Báo cáo tài chính quý 4 năm 2010 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

CDKTBCTCQIVmail-10XMSS

MÉu sè B01a - DN (Ban hμnh theo

Công ty C ph n Xi m ng Sài S n

quyÕt ®Þnh sè 15/2006/Q§-BTC
ngμy 20/03/2006 cña Bé tr−ëng BTC)

Xã Sài S n - Qu c Oai - Hà N i

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
VT: VN
Thuy t
MÃ S minh

TÀI S N
1

2

3

A - TÀI S N NG N H N (100)=110+120+130+140 100

S

CU I K
4

S

UN M
5

156,192,833,083

102,703,431,579

12,000,022,356
6,910,022,356
5,090,000,000

31,655,887,668
31,655,887,668
0

19,240,000,000
19,240,000,000
0

8,240,000,000
8,240,000,000
0

104,927,544,888
2,452,284,586

3,073,010,029
100,002,669,773
-600,419,500

41,014,021,766
3,361,542,696
35,880,761,614
2,372,136,956
-600,419,500

11,544,993,830
11,544,993,830

10,390,935,566
10,390,935,566

8,480,272,009
1,071,329,259
6,897,584,676
0
511,358,074

11,402,586,579
0
10,944,886,301
126,156,000
331,544,278

B - TÀI S N DÀI H N (200=210+220+240+250+26 200

386,683,361,828

275,986,340,010

II - Tài s n c đ nh

372,678,361,828
4,709,230,256
51,488,750,049
-46,779,519,793
0
1,817,600
-1,817,600
367,969,131,572

265,853,840,010
6,140,464,541
50,666,337,164
-44,525,872,623
0
1,817,600
-1,817,600
259,713,375,469

14,005,000,000
14,000,000,000

10,132,500,000
10,000,000,000

I - Ti n và các kho n t

1,Ti n
2, Các kho n t

ng đ

ng đ

ng ti n

ng ti n

110
111
112

II - Các kho n đ u t tài chính ng n h n

120
1, u t ng n h n
121
2,D phòng gi m giá đ u t ng n h n (* 129

V.01
V.02

III - Các kho n ph i thu ng n h n

130

1,Ph i thu c a khách hàng
131
2,Tr tr c cho ng i bán
132
5,Các kho n ph i thu khác
138
6,D phòng các kho n ph i thu khó đòi ( 139

IV - Hàng t n kho

1,Hàng t n kho
V - Tài s n ng n h n khác

1,Chi phí tr tr c ng n h n
2,Thu GTGT đ c kh u tr
3,Thu và các kho n ph i thu nhà n
4,Tài s n ng n h n khác

1,Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn lu k (*)
3,Tài s n vô hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn lu k (*)
4, Chi phí xây d ng c b n d dang
IV - Các kho n đ u t tài chính dài h n

2,

140

141
150
151
152
c 154
158

220
221
222
223
227
228
229
230

250
u t vào công ty liên k t, kiên danh 252

V.03

V.04

V.05

V.08

V.10

V.11

Trang1


CDKTBCTCQIVmail-10XMSS

3,

u t dài h n khác

258

V.13

5,000,000

132,500,000

Trang2


CDKTBCTCQIVmail-10XMSS

T ng c ng tài s n (270=100+200)

NGU N V N

270

542,876,194,911

Thuy t
MÃ S minh

S

CU I K

378,689,771,589
S

UN M

300

262,163,166,104

174,683,950,348

310
1,Vay và n ng n h n
311
2,Ph i tr ng i bán
312
3,Ng i mua tr ti n tr c
313
4,Thu và các kho n ph i n p Nhà n c 314
5,Ph i tr ng i lao đ ng
315
6,Chi phí ph i tr

316
9,Các kho n ph i tr ph i n p ng n h n 319
11, Qu khen th ng phúc l i
323

59,549,647,855
6,679,300,000
42,524,527,709
597,616,115
6,007,199,494
2,039,522,633
54,273,550
1,126,511,118
520,697,236

55,563,126,883
7,175,770,000
31,872,528,393
2,086,700,024
7,864,066,436
3,829,545,590
65,000,001
2,680,408,203
-10,891,764

202,613,518,249
33,300,000,000
169,289,493,542
24,024,707

119,120,823,465
24,000,000,000
95,002,018,483
118,804,982

280,713,028,807

204,005,821,241

280,713,028,807
97,580,000,000
57,815,713,000
88,205,405,551
6,830,410,000
30,279,688,993
1,811,263

204,005,821,241
69,616,690,000
29,862,550,000
75,125,588,551
4,590,440,000
24,808,741,427
1,811,263

542,876,194,911

378,689,771,589

A-N

PH I TR (300=310+330)

I - N ng n h n

II - N dài h n

3,Ph i tr dài h n khác
4,Vay và n dài h n
6,D phòng tr c p m t vi c làm
B - NGU N V N CH S

H U (400=410+430)

I - V n ch s h u

1,V n đ u t c a ch s h u
2,Th ng d v n c ph n
7,Qu đ u t phát tri n
8,Qu d phòng tài chính
10,L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11,Ngu n v n đ u t xây d ng c b n
C ng ngu n v n (440=300+400)

330
333
334
336

V.15

V.16
V.17
V.18

V.20

400
410
411
412
417
418
420
421

V.22

21
21

440

Các ch tiêu ngoài b ng k toán
Ch tiêu

TK

2, V t t hàng hoá nh n gi h , gia công
4, N khó đòi đã x lý

002
004

Thuy t
minh

S

CU I K

517,969,922
373,209,935

S

UN M

517,969,922
373,209,935

Sài S n, ngày 20 tháng 01 n m 2011

Ng

i l p bi u

Phan Qu nh Anh

Giám đ c công ty

Nguy n V n B ng
Trang3


KQKDP1
M u s B02a - DN
Ban hành theo quy t đ nh s
15/2006/Q -BTC ngày
20/03/2006 c a B tr ng BTC

Công ty C ph n Xi m ng Sài S n
Xã Sài S n - Qu c Oai - Hà N i

BÁO CÁO K T QU KINH DOANH
Quý IV n m 2010
n v tính:VN
MÃ
S

THUY
T MINH

1

2

3

4

01

VI.25

73,451,847,587

1. Doanh thu bán hàng và cung
c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu

Lu k t đ u n m

Quý 4

CH TIÊU

N m nay

N m tr

c

N m nay

5

N m tr

6

c

7

77,250,417,524 285,365,838,732 280,186,886,482

2

0

3. Doanh thu thu n v bán hàng
và cung c p d ch v (10= 01-02)

10

73,451,847,587

77,233,683,883 285,365,838,732 280,170,152,841

4. Giá v n hàng bán

11

59,653,461,053

58,647,583,147 226,794,359,010 213,690,081,351

5. L i nhu n g p v bán hàng và
cung c p d ch v (20=10-11)

20

13,798,386,534

18,586,100,736

6. Doanh thu ho t đ ng tài chính

21

VI.26

915,962,484

345,420,861

4,776,298,147

992,790,928

7. Chi phí ho t đ ng tài chính

22

VI.28

17,245,775

132,760,740

100,144,750

494,236,664

Trong đó lãi vay ph i tr

23

17,245,775

132,760,740

100,144,750

487,291,664

8. Chi phí bán hàng

VI.27

16,733,641

0

16,733,641

58,571,479,722 66,480,071,490

24

1,188,930,913

927,117,914

3,209,883,081

2,788,977,795

9. Chi phí qu n lý doanh nghi p

25

3,277,873,611

1,319,912,685

6,959,908,012

4,677,567,134

10. L i nhu n thu n t ho t đ ng
s n xu t kinh doanh {30=20+(2122)-(24+25)}

30

10,230,298,719

16,551,730,258

11. Các kho n thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác
14. Ph n lãi l trong công ty liên
k t, liên doanh
15. T ng l i nhu n tr c thu
(50=30+40)
16. Chi phí thu thu nh p doanh
nghi p hi n hành
17. Chi phí thu TNDN hoãn l i

31
32
40

18. L i nhu n sau thu TNDN

0
17,926,137
-17,926,137

53,077,842,026 59,512,080,825
279,918,182
10,206,122
269,712,060

248,683,340
28,242,262
220,441,078

45
50

10,230,298,719

16,533,804,121

53,347,554,086 59,732,521,903
13,336,888,521 14,933,130,476

51

VI.30

2,557,574,679

4,133,451,030

52

VI.30

0

0

60

28

7,672,724,040

12,400,353,091

786

2,605

0

0

40,010,665,566 44,799,391,427

18.1 L i nhu n sau thu c a c
đông thi u s
18.2 L i nhu n sau thu c a c
đông công ty m
19. L i nhu n c b n trên c
phi u (*)

70

4,534

9,412

Sài S n, ngày 20 tháng 01 n m 2011

Ng

i l p bi u

Phan Qu nh Anh

Giám đ c công ty

Nguy n V n B ng
trang 3


Công ty C ph n Xi m ng Sài S n
Xã Sài S n - Qu c Oai - Hà N i

BC LCTT

M u s : B03a - DN
Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC
ngày 20/03/2006 c a B tr

ng BTC

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp gián ti p)
Quý IV n m 2010

Ch tiêu
1
HO T

Mã s

Thuy t
minh

2

3

I-L U CHUY N TI N T
NG SXKD
1.L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao tài s n c đ nh
- Các kho n d phòng
- Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
- Lãi l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3.L i nhu n t H KD tr c nh ng thay đ i v n l u đ ng
- T ng gi m các kho n ph i thu
- T ng gi m hàng t n kho
- T ng gi m các kho n ph i tr (không k lãi vay ph i tr , thu
TNDN ph i n p
- T ng gi m chi phí tr tr c
-Ti n lãi vay đã tr
- Thu thu nh p đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
- Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng s n xu t kinh doanh
II-L U CHUY N TI N T HO T

NG
UT
1- Ti n chi mua s m TSC và các tài s n dài h n khác
2- Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n k
3- Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4- Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
5- Ti n chi đ u t góp v n vào các đ n v khác
6- Ti n thu h i đ u t , góp v n vào đ n v khác
7- Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III-L U CHUY N TI N T HO T
NG TÀI CHÍNH
1- Ti n thu h i t phát hành c phi u, nh n v n góp c a CSH
3- Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4- Ti n chi tr n g c vay
6- C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (50+60+61)

01
02
03
04
05
06
08
09
10

11
12
13
14
15
16
20

V05

VI.18

V.10

21
22
23
24
25
26
27
30
31
33
34
36
40
50
60
70

n v tính: VN
Lu k t đ u n m đ n cu i quý
này
N m nay
N m tr c
4
5
59,732,521,903

53,347,554,086
0
2,253,647,170
0
0
-915,962,484
17,245,775
54,702,484,547
38,278,300,106
-1,154,058,264

4,458,256,362
137,333,450
0
-992,790,928
487,291,664
63,822,612,451
33,981,045,994
3,053,928,037

15,221,311,772
-1,071,329,259
-10,561,689,229
-15,306,798,417
6,740,436,012
-6,125,298,241
80,723,359,027

29,943,657,831
68,967,272
-506,585,999
-10,424,327,278
7,018,000
-5,793,413,469
114,152,902,839

-205,414,934,043 -174,030,511,381
0
-40,000,000,000 -10,400,000,000
29,127,500,000
61,775,000
-4,000,000,000 -10,000,000,000
0
2,400,000,000
4,776,298,147
981,015,928
-215,511,135,896 -190,987,720,453

V.01
V.01

55,977,906,500
92,308,285,227
-18,517,280,168
-14,637,000,000
115,131,911,559
-19,655,865,310
31,655,887,668
12,000,022,358

6,421,000,000
117,884,389,483
-18,190,171,000
-5,236,000,000
100,879,218,483
24,044,400,869
7,611,486,799
31,655,887,668

Sài S n, ngày 20 tháng 01 n m 201

Ng

i l p bi u

Phan Qu nh Anh

K toán tr

ng

Phùng Minh Tuân

Giám đ c công ty

Nguy n V n B ng

trang 4


Công ty C ph n Xi m ng Sài S n
Xã Sài S n - Huy n Qu c Oai - Thành ph Hà N i

M u s B09a - DN Ban ban hành theo
Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày

B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho k k toán t 01/01/2010 đ n 31/12/2010
1 .

C I M HO T
NG DOANH NGHI P
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Xi m ng Sài S n đ c thành l p theo Quy t đinh s 482-Q /UB ngày 01/12/1992 c a
Tr s chính c a Công ty t i: Xã Sài S n - Huy n Qu c Oai - Thành ph Hà N i.
Công ty có các đ n v tr c thu c sau:
a ch
Ho t đ ng kinh doanh chính
- Chi nhánh Ch ng M
Ch ng M , Hà N i S n xu t và bán xi m ng

Ngành ngh kinh doanh

Theo Gi y đ ng ký kinh doanh s 0500444444 do S K ho ch u t Thành ph Hà N i c p ngày 02
tháng 02 n m 2010, ho t đ ng kinh doanh c a Công ty là:
- S n xu t và kinh doanh xi m ng clinke và v t li u xây d ng;
- Xây l p các công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i;
- San l p m t b ng;
- Kinh doanh b t đ ng s n; và
- D ch v du l ch
2 . CH
VÀ CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG T I CÔNG TY
2.1 K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND).
2.2 Chu n m c và Ch đ k toán áp d ng
Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày
20/3/2006 đã đ c s a đ i, b sung theo quy đ nh t i Thông t 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a
Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c
đã ban hành. Các báo cáo tài chính đ c l p và trình bày theo đúng m i quy đ nh c a t ng chu n m c,
thông t h ng d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng.
Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán Nh t ký chung trên máy vi tính.
2.3 Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng, các kho n đ u t ng n
h n có th i gian đáo h n không quá ba tháng, có tính thanh kho n cao, có kh n ng chuy n đ i d dàng
thành các l ng ti n xác đ nh và không có nhi u r i ro trong chuy n đ i thành ti n.
2.4 Các kho n ph i thu
Các kho n ph i thu đ c trình bày trên Báo cáo tài chính theo giá tr ghi s các kho n ph i thu khách

hàng và ph i thu khác sau khi tr đi các kho n d phòng đ c l p cho các kho n n ph i thu khó đòi.
D phòng n ph i thu khó đòi đ c trích l p cho t ng kho n ph i thu khó đòi c n c vào tu i n quá h n
c a các kho n n ho c d ki n m c t n th t có th x y ra.
2.5 Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì
ph i tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch
bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái
Giá tr hàng t n kho đ c xác đ nh theo ph ng pháp bình quân gia quy n sau t ng l n nh p.
Hàng t n kho đ c h ch toán theo ph ng pháp kê khai th ng xuyên.
2.6 Tài s n c đ nh và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài
Tài s n c đ nh thuê tài chính đ c ghi nh n nguyên giá theo giá tr h p lý ho c giá tr hi n t i c a kho n
Kh u hao đ c trích theo ph ng pháp đ ng th ng. Th i gian kh u hao đ c c tính nh sau:
- Nhà c a, v t ki n trúc
03 - 06 n m
- Máy móc, thi t b
03 - 06 n m


-

Ph ng ti n v n t i
Thi t b v n phòng

05 - 08 n m
02 - 05 n m

trang 5
Nguyên giá tài s n c đ nh vô hình t i 31/12/2010 là giá tr quy n s d ng đ t v i s ti n: 1.817.600 đ ng,
đã đ c kh u hao h t.

2.7 Các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t vào các công ty con mà trong đó Công ty n m quy n ki m soát đ c trình bày theo
ph ng pháp giá g c. Các kho n phân ph i l i nhu n t s l i nhu n thu n lu k c a các công ty liên k t
sau ngày đ u t đ c phân b vào k t qu ho t đ ng kinh doanh trong k c a công ty
Các kho n đ u t t i th i đi m báo cáo, n u:
Có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua kho n đ u t đó đ c coi là
"t ng đ ng ti n";
- Có th i h n thu h i v n d i 1 n m ho c trong 1 chu k kinh doanh đ c phân lo i là tài s n ng n
- Có th i h n thu h i v n trên 1 n m ho c h n 1 chu k kinh doanh đ c phân lo i là tài s n dài h n.
2.8 Chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi phí đi vay
liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n
đó (đ c v n hoá) khi có đ các đi u ki n
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d dang đ c tính vào
giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá), bao g m các kho n lãi ti n vay.
2.9 Chi phí tr tr c
Các chi phí tr tr c ch liên quan đ n chi phí s n xu t kinh doanh n m tài chính hi n t i đ c ghi nh n là
chi phí tr tr c ng n h n và đu c tính vào chi phí s n xu t kinh doanh trong n m tài chính.
Vi c tính và phân b chi phí tr tr c dài h n vào chi phí s n xu t kinh doanh t ng k h ch toán đ c c n
c vào tính ch t, m c đ t ng lo i chi phí đ ch n ph ng pháp và tiêu th c phân b h p lý. Chi phí tr
tr c đ c phân b d n vào chi phí s n xu t kinh doanh theo ph ng pháp đ ng th ng.
2.10 Chi phí ph i tr
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k
đ đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s
đ m b o nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch
v i s đã trích, k toán ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
2.11 V n ch s h u
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n ho c nh h n gi a giá th c t phát hành
và m nh giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c tái phát hành c phi u qu .
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các

kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a
L i nhu n sau thu ch a phân ph i có th đ c chia cho các nhà đ u t d a trên t l góp v n sau khi
đ c H i đ ng qu n tr phê duy t và sau khi đã trích l p các qu d phòng theo i u l Công ty và các
quy đ nh c a pháp lu t Vi t Nam.
`
C t c ph i tr cho các c đông đ c ghi nh n là kho n ph i tr trong B ng Cân đ i k toán c a Công ty
sau khi có thông báo chia c t c c a H i đ ng Qu n tr Công ty.
2.12 Ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi đ ng th i th a mãn các đi u ki n sau:
Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa đã đ c chuy n giao cho
ng i mua;
- Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa nh ng i s h u hàng hóa ho c quy n ki m soát
- Doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n;
- Công ty đã thu đ c ho c s thu đ c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
- Xác đ nh đ c chi phí liên quan đ n giao d ch bán hàng.
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c, l i nhu n đ c chia và các kho n doanh thu ho t
đ ng tài chính khác đ c ghi nh n khi th a mãn đ ng th i hai (2) đi u ki n sau:


- Có kh n ng thu đ c l i ích kinh t t giao d ch đó;
- Doanh thu đ c xác đ nh t ng đ i ch c ch n.
C t c, l i nhu n đ c chia đ c ghi nh n khi Công ty đ
nhu n t vi c góp v n.

c quy n nh n c t c ho c đ

c quy n nh n l i

trang 6


.

2.13 Chi phí tài chính
Các kho n chi phí đ

c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:

-

Chi phí ho c các kho n l liên quan đ n các ho t đ ng đ u t tài chính;

-

Chi phí cho vay và đi vay v n;

-

Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t ;

- D phòng gi m giág đ u t ch ng khoán.
g p
chính.

g

,

g

g

2.14 Các kho n thu
Thu hi n hành
Tài s n thu và các kho n thu ph i n p cho n m hi n hành và các n m tr c đ c xác đ nh b ng s ti n
d ki n ph i n p cho (ho c đ c thu h i t ) c quan thu , d a trên các m c thu su t và các lu t thu có
hi u l c đ n ngày k t thúc k k toán n m.
.

3 . TI N VÀ CÁC KHO N T

NG

NG TI N

Ti n m t

31/12/2010
VND
1,029,507,069

Ti n g i ngân hàng

5,880,515,287

Các kho n t

ng đ

ng ti n

5,090,000,000
12,000,022,356

4 . CÁC KHO N

UT

01/01/2010
VND
1,957,292,317
29,698,595,351
31,655,887,668

TÀI CHÍNH NG N H N

Ch ng khoán đ u t ng n h n
u t ng n h n khác
- Cho vay ng n h n
C ng
5 . CÁC KHO N PH I THU NG N H N KHÁC

31/12/2010
VND
19,240,000,000
19,240,000,000

01/01/2010

VND
8,240,000,000
8,240,000,000

19,240,000,000

8,240,000,000

31/12/2010
VND
D n ph i tr , ph i n p khác
Ph i thu khác
- Cho đ i tác vay không l y lãi
- Ph i thu lãi cho Công ty CP Contrexim s 1 vay

100,002,669,773
1,684,000,000
59,941,000

01/01/2010
VND
8,035,756
2,669,916,519
1,684,000,000
645,359,000

- Công ty c ph n Xi m ng và Xây d ng Sài S n
II(D án Tr m nghi n Xi m ng Sài S n II(*)
- Ph i thu khác

97,159,177,944
1,099,550,829

305,815,319
34,742,200

100,002,669,773

2,677,952,275


(*): D án đ u t xây d ng Tr m nghi n xi m ng Sài S n II v i công su t thi t k 500.000 t n/n m. ây
là d án c a Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Sài S n II - là công ty liên k t c a Công ty C ph n
Xi m ng Sài S n. Theo biên b n th a thu n ngày 05/08/2009 gi a Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng
Sài S n II và Công ty C ph n Xi m ng Sài S n hai bên đã th ng nh t giao toàn b d án này cho Công ty
C ph n Xi m ng Sài S n qu n lý. Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Sài S n II có trách nhi m
chuy n v n góp c a các c đông và v n vay cho Công ty C ph n Xi m ng Sài S n đ th c hi n d án
này. Chi phí c a d án s đ c t p h p riêng và s đ c Công ty C ph n Xi m ng Sài S n chuy n toàn
b cho Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Sài S n II khi d án hoàn thành.
trang 7

6 . HÀNG T N KHO
31/12/2010
VND
11,079,702,013

Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m

Hàng g i đi bán

62,185,985

90,524,670

238,491,899
164,613,933

421,483,900
449,079,256

11,544,993,830

7 . THU VÀ CÁC KHO N PH I THU NHÀ N

31/12/2010
B ND

10,390,935,566

C

Thu GTGT hàng nh p kh u
Thu Nhà đ t, Ti n thuê đ t

8 . CHI PHÍ XÂY D NG C

01/01/2010
VND

9,429,847,740

01/01/2010
126,156,000
126,156,000

DANG
31/12/2010
VND

Xây d ng c b n d dang
- Công trình d án xi m ng Nam S n (1)

01/01/2010
VND

367,969,131,572

259,407,560,150

367,969,131,572
367,969,131,572

259,407,560,150
259,407,560,150

(1): D án đ u t xây d ng Nhà máy xi m ng Nam S n t i xã Nam Ph ng Ti n, huy n Ch ng M , Hà
N i v i công su t thi t k 315.000 t n Clinke/n m, t ng m c đ u t d ki n là 377 t đ ng.
9 . CÁC KHO N
U T TÀI CHÍNH DÀI H N

31/12/2010
01/01/2010
u t vào công ty liên k t, liên doanh
- Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Sài S n II

14,000,000,000
14,000,000,000

10,000,000,000
10,000,000,000

5,000,000

132,500,000

14,005,000,000

10,132,500,000

u t dài h n khác

Thông tin chi ti t v các công ty liên k t c a Công ty vào ngày 31/12/2010 nh sau
N i thành l p và
T l
quy n bi u Ho t đ ng kinh
Tên công ty liên k t
ho t đ ng
l i ích
quy t
doanh chính

Công ty C ph n Xi m ng và Xây
d ng Sài S n II
u t dài h n khác

Ch ng M
Hà n i

40%

40%

SX KD
Xi m ng, Clinke


u t công trái giáo d c
u t góp v n H p tác xã Tín d ng Sài S n
.

31/12/2010
VND
-

01/01/2010
VND
127,500,000

5,000,000
5,000,000

5,000,000
132,500,000
trang 8

11 . VAY VÀ N

NG N H N
31/12/2010
VND
679,300,000
679,300,000

01/01/2010
VND
1,175,770,000
Vay ng n h n
1,175,770,000
- Vay đ i t ng khác (cán b công nhân viên) (*)
6,000,000,000
N dài h n h n đ n h n tr
679,300,000
7,175,770,000
(*): Công ty có chính sách huy đ ng v n t cán b công nhân viên trong công ty v i các m c lãi su t t
0,3%/tháng đ n 0,75%/tháng t ng ng v i k h n t không k h n đ n m t n m. Lãi s đ c tr m t l n
khi tr n g c. Hàng tháng lãi vay s đ c trích tr c vào chi phí v i m c lãi su t cao nh t sau đó s đi u
ch nh cho phù h p v i m c lãi su t đ c h ng khi rút v n.
12 . THU VÀ CÁC KHO N PH I N P NHÀ N

C

Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân

31/12/2010
VND
5,889,001,912
118,197,494
6,007,199,406

01/01/2010
VND
7,858,911,809
5,154,627
7,864,066,436

31/12/2010
VND
54,273,550

01/01/2010
VND
65,000,001

54,273,550

65,000,001

13 . CHI PHÍ PH I TR

Trích tr

c chi phí lãi vay huy đ ng v n CBCNV

14 . CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
- Ph i tr v c ph n hoá
- Ph i tr , ph i n p khác
- Ph i tr CBNV trên tài kho n t m ng

31/12/2010
VND
60,118,469
10,030,300
1,056,362,349
764,820,000
246,922,263
44,620,086
1,126,511,118

01/01/2010
VND
40,064,917
1,652,063,550
988,279,736
764,820,000
223,459,736
2,680,408,203

31/12/2010
VND

01/01/2010
VND

15 . PH I TR DÀI H N KHÁC

Ph i tr Công ty CP Xi m ng và XD Sài S n II ti n D án
Tr m nghi n Xi m ng Sài S n II (*)

33,300,000,000
33,300,000,000

24,000,000,000
24,000,000,000


(*): ây là s ti n Công ty C ph n Xi m ng và Xây d ng Sài S n II chuy n cho Công ty C ph n Xi
M ng Sài S n theo biên b n th a thu n ngày 05/08/2009 gi a hai bên. Theo đó, Công ty C ph n Xi
m ng và Xây d ng Sài S n II giao cho Công ty C ph n Xi m ng Sài S n qu n lý toàn b d án xây d ng
Tr m nghi n Xi m ng Sài S n II v i công su t thi t k 500.000 t n/n m. ng th i, Công ty C ph n Xi
m ng và Xây d ng Sài S n II có trách nhi m chuy n toàn b s v n góp c a các c đông và v n vay ngân
hàng cho Công ty c ph n Xi m ng Sài S n đ thi công d án này.
16 . VAY DÀI H N VÀ N DÀI H N
31/12/2010
01/01/2010
VND
VND
169,289,493,542

95,002,018,483
Vay dài h n
169,289,493,542
95,002,018,483
- Vay ngân hàng
169,289,493,542
95,002,018,483
trang 10

b)

Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
T l
Cu i k
16.44%
16,044,650,000
V n góp c a nhà n c
83.56%
81,535,350,000
V n góp c a đ i t ng khác
C ng
100%
97,580,000,000
c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l

V n đ u t c a ch s h u
- V n góp đ u k
- V n góp t ng trong k
- V n góp cu i k
C t c, l i nhu n đã chia

- C t c, l i nhu n chia trên l i nhu n n m tr
d) C phi u

e)

S l ng c phi u đ ng ký phát hành
S l ng c phi u đã bán ra công chúng
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
S l ng c phi u đ c mua l i
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
S l ng c phi u đang l u hành
- C phi u ph thông
M nh giá c phi u đã l u hành
Các qu công ty

Qu đ u t phát tri n
Qu d phòng tài chính

c

T l
11.52%
88.48%
100%
i nhu n
K này
VND
97,580,000,000

69,616,690,000
27,963,310,000
97,580,000,000
14,637,000,000
14,637,000,000

K tr c
VND
69,616,690,000
47,600,000,000
22,016,690,000
69,616,690,000
24,274,650,000
24,274,650,000

VND
9,758,000
9,758,000
9,758,000
9,758,000
9,758,000
10,000

VND
9,758,000
6,961,669
6,961,669
2,201,669
2,201,669
4,760,000

4,760,000
10,000

Cu i k
VND
88,205,405,551
6,830,410,000

uk
VND
75,125,588,551
4,590,440,000

95,035,815,551

79,716,028,551

18 . T NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V
T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
VND
285,365,838,732
Doanh thu bán thành ph m
285,365,838,732
- Doanh thu bán hàng (*)
285,365,838,732

un m
8,022,330,000
61,594,360,000

69,616,690,000

T 01/01/2009 đ n
31/12/2009
VND
280,186,886,482
280,186,886,482
280,186,886,482


(*): Doanh thu bán hàng t ngày 01/01/2010 đ n 31/12/2010 đã gi m tr giá tr c a các kho n chi t kh u
th ng m i theo chính sách bán hàng c a Công ty áp d ng v i các khách hàng mua xi m ng v i kh i l ng
19 . GIÁ V N HÀNG BÁN
T 01/01/2009 đ n
T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
226,794,359,010
213,690,081,351
Giá v n c a thành ph m đã bán
- Giá v n hàng hoá đã bán
226,794,359,010
213,690,081,351
226,794,359,010
213,690,081,351
20 . DOANH THU HO T
NG TÀI CHÍNH
T 01/01/2010 đ n

T 01/01/2009 đ n
31/12/2010
31/12/2009
VND
VND
4,746,698,147
977,735,928
Lãi ti n g i, ti n cho vay
29,600,000
15,055,000
Lãi đ u t trái phi u, k phi u, tín phi u
4,776,298,147
992,790,928
trang 12

21 . CHI PHÍ TÀI CHÍNH

Lãi ti n vay
Chi t kh u thanh toán, lãi bán hàng tr ch m

T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
VND
100,144,750
100,144,750

T 01/01/2009 đ n
31/12/2009
VND
487,291,664

6,945,000
494,236,664

22 . CHI PHÍ BÁN HÀNG

Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí khác b ng ti n
C ng
23 . CHI PHÍ QU N LÝ DOANH NGHI P

T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
VND
21,298,866
2,606,388,303
34,629,573
547,566,339
3,209,883,081

T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
VND
134,891,112
Chi phí nguyên li u, v t li u
3,055,027,925
Chi phí nhân công
233,053,052
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh

24,858,594
Chi phí đ dùng v n phòng
161,060,758
Chi phí d ch v mua ngoài
3,351,016,571
Chi phí khác b ng ti n
C ng
6,959,908,012
24 . CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HI N HÀNH
T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
VND
T ng l i nhu n k toán tr

c thu TNDN

53,347,554,086

T 01/01/2009 đ n
31/12/2009
VND
33,546,058
2,150,000,000
151,000,000
454,431,737
2,788,977,795
T 01/01/2009 đ n
31/12/2009
VND
106,300,446

2,657,752,343
449,918,606
46,549,175
103,432,882
1,825,745,896
5,189,699,348
T 01/01/2009 đ n
31/12/2009
VND
59,732,521,903


L i nhu n tính thu TNDN hi n hành
Thu su t thu TNDN hi n hành
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Chi phí thu TNDN hi n hành n m 2010

53,347,554,086
25%
13,336,888,522
13,336,888,522

59,732,521,903
25%
14,933,130,476
14,933,130,476

13,336,888,522

14,933,130,476

25 . CHI PHÍ S N XU T THEO Y U T
T 01/01/2010 đ n
31/12/2010
VND
213,278,946,390
30,695,103,779
2,912,052,466
18,522,792,180
6,752,493,560

Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao TSC
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
C ng

272,161,388,375

T 01/01/2009 đ n
31/12/2009
VND
174,240,512,779
32,648,712,454
4,459,096,238
20,502,755,966
4,699,280,012
236,550,357,449
trang 13

26 . NH NG S KI N PHÁT SINH SAU NGÀY K T THÚC K K TOÁN N M
Không có s ki n tr ng y u nào x y ra sau ngày l p Báo cáo tài chính đòi h i đ c đi u ch nh hay công
b trên Báo cáo tài chính.
27 . BÁO CÁO B PH N
Theo khu v c đ a lý

Doanh thu thu n t bán hàng
Giá v n hàng bán
L i nhu n g p

V n phòng
VND
169,530,534,341
132,110,272,879
37,420,261,462

Chi nhánh
VND
115,835,304,391
94,684,086,129
21,151,218,262

T ng c ng
VND
285,365,838,732
226,794,359,008
58,571,479,724

28 . S

S liLIu so
U SO
sánhSÁNH
là s li u trên Báo cáo tài chính cho k k toán t ngày 01/01/2009 đ n ngày 31/12/2010
c a Công ty c ph n Xi m ng Sài S n đã đ c ki m toán b i công ty TNHH ki m toán và k toán Vi t
Nam
M t s ch tiêu đã đ c phân lo i l i cho phù h p đ so sánh v i s li u k này:
Phân lo i l i
Mã
ã trình bày trên báo
s
cáo n m tr c
VND
VND
B ng cân đ i k toán
N ph i tr
300
174,683,950,348
174,694,842,112
310
174,683,950,348
174,694,842,112
N ng n h n
323
(10,891,764)
Qu khen th ng, phúc l i
V n ch s h u
400
204,005,821,241
203,994,929,477

430
(10,891,764)
Ngu n kinh phí và qu khác
431
(10,891,764)
Qu khen th ng, phúc l i
Sài S n ngày 20 tháng 01 n m 2011

Ng

il p

Phan Qu nh Anh

K toán tr

ng

Phùng Minh Tuân

Giám đ c

Nguy n V n B ng


10 . T NG, GI M TÀI S N C

NH H U HÌNH
Nhà c a,
v t ki n trúc

NVD

Nguyên giá
S d đ un m
S t ng trong k
- Mua s m m i
S gi m trong k
- Thanh lý, nh ng bán
S d cu i k
Giá tr hao mòn l y k
S d đ un m
S t ng trong k
- Trích kh u
S gi m trong
- Gi m do
S d cu i k
Giá tr còn l i
T i ngày đ u n m
T i ngày cu i k

18,014,525,755

Máy móc,
thi t b
VND

Ph ng ti n
v n t i, truy n
VND

Thi t b ,
d ng c qu n
VND

Tài s n
c đ nh khác
VND

4,409,759,467

81,843,053

C ng
VND

18,014,525,755

27,765,895,185
436,818,181
436,818,181
658,405,296
658,405,296
27,544,308,070

17,715,637,211
240,164,658
240,164,658
17,955,801,869

23,178,056,059

2,089,205,878
2,089,205,878
658,405,296
658,405,296
24,608,856,641

3,164,345,986
156,784,869
156,784,869
3,321,130,855

74,460,602
4,789,422
4,789,422
79,250,024

393,372,765
393,372,765

44,525,872,623
2,490,944,827
2,490,944,827
658,405,296
658,405,296
46,358,412,154

298,888,544
58,723,886

4,587,839,126

2,935,451,429

1,245,413,481
1,088,628,612

7,382,451
2,593,029

940,939
940,939

6,140,464,541
4,086,337,895

-

-

-

-

-

394,313,704
-

4,409,759,467

81,843,053

394,313,704

50,666,337,164
436,818,181
436,818,181
658,405,296
658,405,296
50,444,750,049

trang 9


17 . V N CH S H U
a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u

S d đ un m
T ng v n trong k
này
Lãi trong k này
T ng do trích các
Gi m do trích các
Gi m khác
S d cu i k này

V nđ ut c a
CSH

Th ng d v n
c ph n

Qu đ u t phát
tri n

Qu d phòng
tài chính

VND

VND

VND

VND

69,616,690,000

29,862,550,000

75,125,588,551

4,590,440,000

27,963,310,000

28,014,602,000

-

97,580,000,000

61,439,000
57,815,713,000

13,439,817,000
360,000,000
88,205,405,551

Ngu n v n
đ u t XDCB

L i nhu n ch a
phân ph i

C ng

VND

VND

1,811,263

24,808,741,427

204,005,821,241

-

-

-

55,977,912,000

2,239,970,000
6,830,410,000

1,811,263

40,010,665,566
34,539,718,000
30,279,688,993

40,010,665,566
15,679,787,000
34,539,718,000
421,439,000
280,713,028,807

trang 11