«.
M§u s6 B 0Ia-DN
TONG CTY CP BIA RU'OU NGK sAI GON
Dan vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG
Bia chi: 606 VO Van KH!t, P.Cau Kho. Q.I
(Ban hann theo QD
s6 15/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006
cua B(J truangb'FC)
BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thang 03 Dam 2013
Don vi tinh: t16ng
(100
Thuy~
31103/2013
0110112013
4
5
TAl sAN
Ms
1
2
AI. TAl sAN NGAN H~N
100
177.534.305.052
188.626.449.500
110
49.250.474.631
24.250.474.631
48.194.287.941
23.194.287.941
25.000.000.000
25.000.000.000
79.000.000.000
tminh
3
= llO + 120 + 130 + 140 + 150 )
khoan tuong duong
1- Ti~n va cac
ti~n
I.Ti~n
III
2.Cac khoan tirong dirong ti~n
112
II. Cac khoan dAu ttr Hli ehinh ngAn han
120
I. Dau nr ngan han
121
2. Du phong giam gia dau nr ngan han (*)
129
III. Cac khoan phai thu ngAn han
130
V.OI
V.02
79.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
20.734.324.108
19.365.687.405
I. Phai thu cua khach hang
131
18.369.552.825
16.780.931.398
2. Tra tnnrc cho nguoi ban
132
111.276.878
128.676.489
3. Phai thu nQi bQ ngan han
133
4. Phai thu theo ti~n dQ k~ hoach hop d5ng xiiy dung
134
2.545.696.683
(1.068.352.134)
2.308.312.348
(1.068.352.134)
39.694.899.859
40.366.642.723
(671.742.864)
1.002.937.592
496.443.322
5. Cac khoan phai thu khac
135
6. Dir phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
139
IV. Hang tAn kho
140
I. Hang t5n kho
141
V.03
2. Dir phong giarn gia hang t5n kho (*)
149
29.820.928.122
30.492.670.986
(671.742.864)
V. Tai san ngAn han khac
150
1.093.349.474
I. Chi phi tra tnroc ngan han
151
506.654.204
2. Thu~ GTGT duoc khfiu trir
152
3. Thu~ va cac khoan phai thu Nha nuoc
154
3. Hi san ngan han khac
158
B/. TAl SAN DAI H~N
(200
= 210 + 220 + 240 + 250 + 260)
I. Cac khoan
phai thu dai han
I. Phai thu dai han cua khach hang
2.
vim
kinh doanh
a don
vi true thuoc
.
V.04
V.05
44.019.513.611
210
34.300.000
34.300.000
34.300.000
34.300.000
35.372.124.345
34.994.614.285
6.433.668.357
211
212
213
V.06
218
V.07
5. Du phong phai thu dai han kh6 doi (*)
219
220
- Nguyen gia
222
7.021.719.082
50.722.369.197
- Gia tri hao rnon lily k~ (*)
223
(43.700.650.115)
2. Hi san c6 dinh thue tai chlnh
221
224
- Nguyen gia
225
- Gia tri hao mon lily k~ (*)
226
3. Hi san
c6 dinh
vo hlnh
506.494.270
586.695.270
44.491.795.247
3. Phai thu dai han nQi bQ
I. Hi san c6 dinh hfru hlnh
-
200
4. Phai thu dai han khac
II. Tai san e6 dinh
-
227
V.08
V.09
V.IO
-
158.097.121
49.695.993.833
(43.262.325.476)
-
64.698.786
Trang 1
III. B§t dQng san d§u nr
230
V.II
240
V.12
- Nguyen gia
241
- Gia tr] hao man lily ke (*)
242
250
IV. Cac khoan d§u nr teli ehinh deli han
ill
(209.591.279)
229
- Gia tr] hao man liiy ke (*)
4. Chi phi xay dung co ban do dang
I. f)~u
367.688.400
228
- Nguyen gia
263.688.400
(198.989.614)
28.496.247.142
28.192.308.142
-
-
8.750.000.000
8.750.000.000
8.750.000.000
8.750.000.000
251
vao cong ty con
252
2. f)~u nr vao cong ty lien ket, lien doanh
3. f)~u nr deli han khac
258
4. DlJ phong giam gia d~u nr tai chinh deli han (*)
259
V. Hi san deli han khac
260
261
I. Chi phi tra tnroc deli han
2. Hi san thue thu nh~p hoan lai
262
3. Hi san deli han khac
268
TONG CONG TAl SAN (270= 100
+ 200)
335.370.902
V.14
V.21
Thuy~
tminh
240.599.326
97.158.035
2.386.459
222.212.867
222.212.867
16.000.000
270
Ms
NGUONVON
V.13
16.000.000
222.026.100.299
232.645.963.111
31103/2013
0110112013
4
5
1
2
AI. NQ PHAI TRA (300= 310 + 330)
300
52.107.081.060
55.809.901.292
310
51.951.331.060
55.654.151.292
17.729.641.507
21.718.019.724
I. NQ'ng~n han
I. Vay vel no ngl1n han
311
2. Phai tra cho ngiroi ban
312
3. Ngiroi mua tra ti€n tnroc
313
4. Thue vel cac khoan phai nQP Nha mroc
314
5. Phai tra ngiroi lao dQng
315
6. Chi phi phai tra
316
7. Phai tra nQi bQ
317
8. Phai tra theo tien dQ ke hoach hop d6ng xay dung
318
9. Cac khoan phai tra, phai nQp ngl1n han khac
319
10. DlJ phong phai tra ngan han
320
3
V.15
96.673.400
V.16
89.882.910
2.662.811.080
5.875.718.365
4.345.816.600
6.537.326.029
V.17
22.831.316.014
16.275.938.345
V.18
3.065.877.969
3.046.530.129
II. Quy khen thirong, phuc loi
323
1.219.194.490
2.110.735.790
II. NQ'deli han
330
155.750.000
155.750.000
155.750.000
155.750.000
.
I. Phai tra deli han nguoi ban
2. Phai tra deli han nQi bQ
331
332
V.19
3. Phai tra deli han khac
333
4. Vay vel no deli han
334
V.20
V.21
5. Thue thu nhap hoan lai phai tra
335
6. DlJ phong tro ciip mat viec lam
336
7. DlJ phong phai tra deli han
337
8. Doanh thu chua thuc hien
338
9. Quy phat tri€n khoa h9C vel cong nghe
B/. VON CHU
so ntru (400=
I. VBn chu so' huu
410
339
+ 430)
400
410
I. van d~u tu cua chu sa hiru
411
2. Thang dir van c6 ph~n
412
3. van khac cua chu sa huu
413
V.22
169.919.019.239
176.836.061.819
169.919.019.239
176.836.061.819
85.000.000.000
85.000.000.000
Trang 2
4. C5 phi~u quy (*)
414
5. Chenh I~ch danh gia lai tai san
415
6. Chenh I~ch ty gia h6i doai
416
7. Quy dau nr phat tri~n
8. Quy du phong tai chinh
9. Quy khac thuoc v6n chu
sa htru
-
417
62.146.555.349
418
7.316.984.371
7.316.984.371
-
419
420
II. Nguon v6n dau nr XDCB
421
12. Quy h5 tro sap x~p doanh nghiep
422
va
quy khac
(347.276.838)
62.146.555.349
10. Loi nhuan sau thu~ chira phan ph6i
II. Ngu6n kinh phi
(347.276.838)
15.802.756.357
432
2. Nguon kinh phi da hinh thanh TSCD
433
TONG CONG NGUON VON (440= 300 + 400)
440
22.719.798.937
-
430
1. Nguon kinh phi
-
-
V.23
222.026.100.299
232.645.963.111
o
cAc
CHi TIEU NGoAI
BANG CAN DOl KE ToAN
Thuy~t
minh
CHiTIEU
1. Hi san thue ngoai
31103/2013
0110112013
14.193.3 82.628
22.936.979.000
14.193.382.628
22.936.979.000
24
2. V?t tu, hang hoa nhan giu hQ, nhan gia cong
Trong d6 : Giu hQ Cong ty mua ban nc
Hi san khong c6 gia tr] thu h6i
Thanh pham giCthQ khach hang
3. Hang h6a nh?n ban hQ, nhan ky girl, ky cuoc
2.177.520.282
4. No kh6 doi da xu Iy
5. Ngoai t~ cac IOC;li
: - USD
713,66
2.177 .520.282
40.154,90
496,92
496,79
- lPY
-EUR
-GBP
- FF
6. DI! toan chi sir nghiep, du an
Ldp, ngay J 0 thang 04 ndm 20 J 3
Lfjp biiu
Ki todn trutmg
il9i diin fhlip IU91
/Ngrrili
""~.;<:~
••••
. ~..e> b ••••~."'
!~_.-,Vl;,f< '_.
CHU TIC
"'/'-"---..::..:-:.?
~ .....
,/f"'''~
/.j ","/
"\.
'1.
M'~~
'--'0 F~1•
J,
•
7~',/ CDNG
• .-"~"I
-~
~
'/ _.~<..
'i: "'~i
. "
..•..
\
f.J
"iil(
~L,;\'
i'J(J'.JC.' CL';,
.: , "",J,,\ -,, "fi"'
~; •••
Nguyen Thi Thu Thuy
D6 Thi Thanh Loan
I
t.-f
....
~,~'<~"
."'''".i'~:'
v •
"';1::1[;;1,1).\'
/
il
:~...• / ..---~-:: ,'/
-::-,....,.,.' hO ·•.··v··
""--:it;;i~rthPduUnA
Trang 3
M§u
TONG CTY CP BlA RU'OU NGK SA! GON
D(JIlvi: CONG TY CP NGK CHUaNG DlfONG
ngay 20/03/2006
Dia chi: 606 Vo Van Kiet. p.du Kho, Q. I
BAo cAo
sa B 02a-DN
(Ban hann theo QD
s6 15/2006/QD-B1
cua B(j truang BTf;
KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Qui
112013
Don vi tinh: d6ng
CHiTIEU
1
I.Doanh thu ban hang va cung cAp djch
VI}
2.Cac khoan giam trir doanh thu
Luy k~ tir dAu Dam
MS
TM
2
3
01
VI.25
129.350.850.835
02
VI.27
985.588.352
2.832.204.138
985.041.952
2.714.583.902
2013
2012
6
7
+Chiet khftu thirong rnai
83.475.705.89~
.
-
+Gia tri hang ban bi tra lai
+ThuSTTDB phai nop
546.400
117.620.236
3.Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch
(10=01-02)
10
24
128.365.262.483
80.643.501.75~
4. Gia vAn hang ban
11
25
94.130.102.636
61.706.338.516
34.235.159.847
18.937.163.24
VI}
5. LQi nhu~n gi}p v~ ban hang va cung cAp djch
(20=10-11)
VI}
20
6. Doanh thu hoat di}ng tai chinh
21
24
2.723.987.830
2.931.841.085
7. Chi phi tai chinh
22
26
5.274.625
31.997.581
23
Trang do: Chi phi liii yay
8. Chi phi ban hang
24
20.275.900.929
12.232.016.585
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
25
8.945.752.007
6.222.690.542
10.LQi nhu~n thu§n tir HDKD {30=20+(21-22)(24+25)}
30
7.732.220.116
3.382.299.62C
11. Thu nh~p khac
31
336.897
215.955.317
12. Chi phi khac
32
453
2.349
13. LQi nhuan khac (40 = 31 - 32)
40
14. TAng lQi nhu~n k~ toan trurrc thu~ (50=30+40)
50
7.732.556.560
3.598.252.58~
15. Chi phi thuS thu nh~p hi~n hanh
51
1.933.139.140
899.563.14
336.444
215.952.968
16. Chi phi thu~ thu nh~p hoan I~i
52
17. LQi nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52)
60
5.799.417.420
2.698.689.441
18. Liii co' ban tren cAphi~u
70
684
318
L~p bi~u
~
K~ toan truong
-
,)
~p,
ngay 10 thang 04 Dam 2013
u7vgU'iJ'ii/{li di?n phdp lu~t
Nguyen Thj Thu Thuy
Trang 1
TONG CTY CP BrA RVOV NGK
Don vi:
Dia
CDNG TY CP NGK CHUaNG
sAI GON
Miu
DUONG
chi: 606 Vo Van Kiet, p.du Kho, 0.1
BAo cAo
s8 B 03 a-DN
(Ban hanh theo QD
ngay 20/03/2006
s8 15/2006/QD-BrC
czia B(J truang BrC)
.
.
LUU CHUYEN TIEN TE GIU A NIEN DO
(Theo phuong phap gian ti~p)
Qui I NAM 2013
Don vi tinh .' Dong~
CHi
rrsu
Ms
1
2
Qui
1
Luy ki tir d§u nam
4
5
J-Luu chuySn ti~n tir hoar dQng kinh doanh
I.Loi 1I11l1~ntneoc thlli
01
7.732.556.560
- Khau hao TSCD
02
448.926.304
- Lai, 16 ill hoat dong dAu nr
05
(2.723.591.713)
- Chi phi lai vay
06
7.732.556.560
-
2.fJiJIl chinh cho cac khoan
3. Loi IIhll~1I tir hopt dpng kinh doanh trutic thay dai vall IU'Il dplIg
08
- Tang, giam cac khoan phai thu
09
- Tang, giam hang tAn kho
10
- Tang, giarn cac khoan phai tra (Khong ke lili vay phai tra, thu~ TNND phai nop)
II
- Tang, giarn chi phi tra tnroc
12
448.926.304
(2.723.591.713)
5.457.89/.151
5.457.891.151
(898.090.978)
9.873.971. 73 7
(898.090.978)
9.873.971.737
(9.228.852.439)
(9.228.852.439)
(104.982.458)
(104.982.458)
(5.168.036.122)
(5.168.036.122)
-
- Ti~n lili vay dil tra
13
- Thue TNDN dil nop
14
- Ti~n thu khac tII hoat dong kinh doanh
15
17.160.000
17.160.000
- Ti~n chi khac cho heat dong kinh doanh
16
(909.493.300)
(909.493.300)
20
(960.432.409)
(960.432.409)
LU'Il cJIlIY/1I tiJII tllllan tir hopt dplIg kinh doanh
n. Liru
-
chuySn ti~n tir host dQng d§u nr
I. Ti~n chi de mua slim, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac
21
2. Ti~n thu tII thanh ly, nhuong ban TSCD va cac tai san dai han khac
22
(826.436.364)
(826.436.364)
3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong CII no cua don vi khac
23
-
4. Ti~n thu hAi cho vay, ban lai cac cong CIIno cua don vi khac
24
-
5. Ti~n chi dAu nr g6p van vao don vi khac
25
-
7. Tien thu lili cho vay, c6 tire va loi nhuan dlI(,YCchia
27
2.843.055.463
2.843.055.463
LU'Il chlly/n tiJn tlllIall tir hopt dplIg dall tu:
30
2.016.619.099
2.016.619.099
m. Luu
-
chuySn ti~n tir hoat dQng tai chinh
I. Tien thu ill ph at hanh c6 phieu, nhan van g6p cua chu so hil'u
31
-
6. C6 urc, loi nhuan dil tra cho chu so hiru
36
-
LU'Il chuyen lidn thudn tir hoat a(jng ta! chlnh
40
Liru chuySn ti~n thu§n
50
1.056.186.690
1.056.186.690
60
48.194.287.941
48.194.287.941
49.250.474.631
49.250.474.631
,
Ti~n va tuong
trong
ky (50=20+30+40)
dtrO'ng ti~n d§u ky
Anh huong cua thay d6i t:Ygia hai doai quy d6i ngoai t~
61
Ti~n va ttrO'Dg dirong ti~n cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61 )
70
-
/'
NgU'iriI~p bi~u
~~
Nguyen Thi Thu Thuy
K€ toan tmimg
-
-
Dia chi: 606
vo Van
Kiet, P.Cc1u Kho, 0.1
(Ban hanh theo QD sc5 15/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006
THUYET MINH
I..
Mall so B09 -DN
Dan vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG
BAo cAo
QUI 1-2013
cua B9 truong BTC)
TAl CHINH
I. f)~c di~m boat dQog cua doaoh oghi~p :
1. Hinh tlurc
sa huu
v6n
Cong ty c6 phdn
2. Linh Vl!Ckinh doanh
Theo giely chirng nhan DKKD s6 4103002362
do Sa KH&DT celp ngay 02/06/2004
dang kY thay d6i ldn 5 ngay 07/11/2012
3. Nganh ngh~ kinh doanh
San xuat, mua ban d6 uong. San xuelt, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thi@tbi, cC
nganh san xuelt d6 u6ng. Kinh doanh nha, Moi gioi belt dQng san
4. D~c diem hoat dQng cua doanh nghiep trong nam tai chinh c6 anh huang d@nbao cao tai chinh .
II.
Ky kS toan, don vi tiSo t~ su· dung trong kS toan :
I. Ky k@toan nam b~t ddu tiI 01101
k@tthuc vao ngay 31112 hang nam
2. Don vi ti~n t~ sli dung trong ghi chep k@toan :
.
D6ng Vi~t Nam
~
III. ChU30 muc ke toan ap dung
1. Ch@dQ k@toan
ap
dung:
K@toan Viet Nam
2. Tuyen b6 v~ viec tuan thu Chuan mire k@toan va ch@dQ k~ toan .tuan thu theo cac chuan muc k@toan Vi~t Nam va ch@dQ
k@toan hien hanh
3. Hinh thirc k@toan ap dung:
Nhat ky chung
IV. Cac chinh sach kS toan ap dung
1. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan urong dirong tien: theo chuan rmrc k@toan
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m ti~n m~t tai quy, ti~n giri khong kY han hoac ng~n han, cac khoan ddu nr c6 tinh
thanh khoan cao d~ dang chuyen d6i thanh ti~n voi s6 ti~n c6 the xac dinh
ra rang
va it chiu rui ro lien quan d@nviec thay d6i gia trio
Phuong phap chuyen d6i cac d6ng ti~n khac ra d6ng ti~n sir dung trong k@toano
Ti gia ban ra cua ngan hang Ngoai thirong TP.HCM theo thai diem
2. Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho
V~t nr g6m gia mua, chi phi v~n chuyen b6c xep, thu@nhap khau (n@uco), thanh phi
g6m chi phi nguyen v~t li~u tnrc tiep, chi phi lao dQng true ti@pva chi phi san xuat chung
- Phuong phap tinh gia tri hang t6n kho
Sinh quan gia quyen
- Phuong phap hach toan hang t6n kho:
Ke khai thuong xuyen
Theo chuan mire k@toan hien hanh, Theo d6, Cong ty diroc phep tric
- Phuong phap l~p dir phong giarn gia hang t6n kho:
Du phong giam gia hang t6n kho l6i thai, hong, kern pham chelt trong tnrong hop gia tri thirc t@cua hang t6n kho cao hon gia th]
tnrong tai thai diem k@tthuc nien dQ k@to an
3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCD va bAt dQng san ddu nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (huu hinh, vo hinh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia tnr gia tr] hao rnon Ifiy k@
.
- Phuong phap kh§u hao TSCD hiru hinh, TSCD vo hinh: Khelu hao theo duong thang
.
4. Nguyen t~c ghi nhan va kh§u hao b§t dQng san ddu nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nhan b§t dQng san ddu nr: Khong
- Phuong phap kh§u hao b§t dQng san ddu nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ddu nr tai chinh:
- Cac khoan ddu nr vao cong ty con, cong ty lien k@t,v6n g6p vao co s6 KD d6ng kiem soat:
- Cac khoan ddu nr chimg khoan ng~n han
- Cac khoan ddu
ill
ng~n han, dai han khac: ddu tu g6p v6n
- Phuong phap l~p dl! phong giam gia ddu nr ngan han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi di yay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di yay: chua co
- TY l~ v6n hoa duoc su dung d~ xac dinh chi phi di yay ducc v6n hoa trong ky
7. Nguyen ~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi khac:
BCTC Qui 1-2013.xlsrrM(l)
+ Chi phi tra tnroc dai han cua Cong ty phan anh gia tri cua bao bi, chai ket, cong cu dung cu cho phan b5.
+Chi phi khac
- Phuong phap phan b5 chi phi tra truce
Phan b5 theo duong thang
- Phuong phap va thai gian phan b5 loi th~ thuong mai:
Khong c6
8. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra : Ti€n thue d§t, ti€n di~n, chi phi marketing, chi phi h5 tro ban hang.
Co sa d€ xac
nh~n nhtrng khoan phai tra la hop d5ng, Kwh thuc t~ sir dung, theo k~ hoach nam
9. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k~ hoach, hop d5ng
10. Nguyen t~c ghi nh~n v6n chu
sa hiiu
- Nguyen t~c ghi nhan v6n dfiu nr chu
+ V6n dfiu ill cua chu
sa hiru
sa huu,
thang dir v6n c5 phfin, v6n khac cua chu
: Ghi nh~n theo v6n thuc g6p cua chu
sa hiru
:
sa htru
- Nguyen t~c ghi nh~ chenh I~ch danh gia lai tai san : Chira danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch
theo nrng thai di€m
tY gia
tY gia
: Chenh I~ch
tY gia
h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL
tY gia
phat sinh
binh quan lien ngan hang
- Nguyen t~c ghi nh~n lei nhuan chua phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thu~ TNDN hi~n hanh
II. Nguyen ~c va phirong ghi nhan doanh thu: Theo chuan rnuc s6 14
- Doanh thu ban hang: Da: d5ng thai th6a man tiit ca 05 di€u kien sau
+ DN dil chuyen giao phfin Ian rui ro va lei Ich gk lien vai quyen
+ DN khong con nam giu quyen quan Iy hang h6a nhtr nguoi
sa hiIu
sa htru hang
san phftm cho nguoi mua
h6a hoac quyen kiem soat hang h6a
+ Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan
+ DN dil thu duoc hoac s~ thu duoc loi Ich kinh t~ tir giao dich ban hang
+ Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang
- Doanh thu cung dp dich vu :
- Doanh thu hoat dQng tai chinh : Da: tuan thu dfiy du 02 di€u kien sau
+ C6 kha nang thu duoc Iqi Ich kinh t~ tit giao dich d6
+ Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan
- Doanh thu hop d5ng xay dung
12. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi tai chlnh .
+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t5ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen t~c va phuong phap ghi nhan chi phi thu€ TNDN hien hanh, chi phi thue thu nh~p hoan lai .
+ Chi phi thue TNDN hien hanh duoc xac dinh theo
ta khai
thue TNDN quy
- Nguyen t~c ghi nh~ chi phi hop d5ng xay dung: chira c6
14. Cac nghiep vu du phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phirong phap k€ to an khac
V. ThOng tin b6 sung eho cac khoan muc trinh bay trong Bang can d8i k~ toan
DVT: D5ng
01. Ti€n
Cu6i narn
- Ti€n mat
Dfiu nam
73.557.311
- Ti€n giri ngan hang
- Cac khoan tirong dtrong ti€n
CQng
02. Cac khoan dfiu nr tai chinh ngan han
36.353.382
24.176.917.320
23.157.934.559
25.000.000.000
25.000.000.000
49.250.474.631
48.194.287.941
Cu6i nam
S61uqng
- Dfiu nr ng~n han khac
CQng
Dfiu nam
Gia trj
S61uqng
Gia tri
79.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000
BCTe Qui 1-2013.xlsrrM(I)
Cu6i nam
03. Cac khoan phai thu khac
* Tarn treo nh?n c6 nrc SG tay do
* Tarn treo an ph! CTy TP Mi~n Bac
* Tarn treo an ph! D/ly Thien Tan
* Tam treo an ph! D/ly Kim Xuyen
* Tam treo an ph! D/ly Thu H6ng
* Tarn treo thu€ TNCN
974.463.750
12.000.000
12.000.000
7.550.820
7.550.820
21.590.178
21.590.178
1.873.000
1.873.000
T I 120 12( NV nghi viec
& T2/2013 chira thu)
325.843.115
* Tarn treo an ph! ( Huynh Thuy , Mai Van Cir,
Van Hoang, Van Tudn )
* Trich
Daunam
truce Hlingan hang ( do lanh liii cu6i kY ) HD 26,28,29
CQng
31.839.570
834.600
2.145.000.000
1.290.000.000
2.545.696.683
2.308.312.348
Cu6i narn
04. Hang t6n kho
Daunam
(\ 6.143.650)
- Hang mua dang di dirong
20.853.438.683
20.294.390.545
- Cong CI.J, dung CI.J
92.132.368
46.490.766
- Chi ph! san xudt kinh doanh do dang
77.070.114
77.070.114
9.470.029.821
19.964.834.948
30.492.670.986
40.366.642.723
- Nguyen li~u, v~t li~u
- Thanh pham
- Hang gui di ban
C(lng gia gac bang tAn kho
Cu6i narn
05. Thu€ velcac khoan thue phai thu Nha nuoc
Dau nam
- Cac khoan thu€ nQp thira cho Nha mroc:
+ Thud Nhdp khdu
+ Thu€ thu nhap ca nhan
CQng
06. Phai thu deli han nQi bQ
07. Phai thu deli han khac
Cu6i narn
Dau nam
- Ky quy, k:YcUQ'Cdeli han
- Cac khoan ti~n nhan uy thac
- Cho yay khong co lai
- Phai thu deli han khac
+ Phdi thu CB CNV
cd phieu
34.300.000
ban tra chdm
'C(lng
34.300.000
34.300.000
34.300.000
34.300.000
34.300.000
BCTC Qui 1-2013.xlsrrM(l)
08. Tang, giam tai san e6 dinh hiiu hinh:
Khoan muc
Nha cua, v~t
ki~n true
May m6c, thi~t b]
Phuong ti~n
V/tai Tr/dlin
Thi~t bi d/c\!
quanly
4.492.345.486
40.867.174.846
3.447.067.084
889.406.417
411.539.000
597.800.000
17.036.364
TSCI) hiru
hinh khac
TAng cQng
Nguyen gia TSCI) huu hinh
S6 dir d~u qui
- Mua trong qui
-
49.695.993.833
1.026.375.364
-
- f)~u nr XDCB hoan thanh
- Sua chtra 100 TSCf)
- Tang khac (diSu ehinh)
- Thanh 19, nhuong ban
- Giam khac (diSu ehinh)
S6 du eu6i qui
4.492.345.486
41.278.713.846
4.044.867.084
906.442.781
-
50.722.369.197
-
Gia tr] hao men kuy k~
S6 dir d~u qui
- Khau hao trong qui
3.392.390.473
36.685.494.654
2.475.734.035
708.706.314
38.003.223
261.826.620
111.662.748
26.832.048
43.262.325.476
-
438.324.639
-
-
-
-
-
3.430.393.696
36.947.321.274
2.587.396.783
735.538.362
43.700.650.115
- Tang khac (diSu ehinh)
- Thanh 19, nhuong ban
- Giam khac (diSu ehinh)
S6 dir eu6i qui
-
Gia tr] con I~i cua TSCI) HH
- Tai ngay d~u qui
1.099.955.013
4.181.680.192
971.333.049
- Tai ngay eu6i qui
1.061.951. 790
4.331.392.572
1.457.470.301
180.700. \03
6.433.668.357
170.904.419
7.021.719.082
BCTC Qui 1-2013.xlsrrM(2)
09. Tang, giam tai san c6 dinh thue tai chinh:
Khoan muc
May moc
thi~t bi
Phuong ti~n
V/tai Tr/d§n
Thiet bi d/c\l
ouan Iv
TSCDkbac
Tang cqng
Nguyen gia TSCD thue TC
S6 du d~u quy
- Thue tai chinh trong quy
- Mua lai TSCD thue tai chinh
- Tra lai TSCD thue tai chinh
S6 du cu6i quy
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 dir d~u quy
- Khdu hao trong quy
- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC
S6 du cu6i quy
Gia tr] con I~i ctia TSCD thue TC
- Tai ngay d~u quy
- Tai ngay cu6i quy
-
- Ti€n thue phat sinh them duoc ghi nhan la chi phi trong quy
- Can ctr d~ xac djnh ti€n thue phat sinh them
- Di€u khoan gia han thue hoac quyen dircc mua tai san
* Cac
cam k€t v€ viec mua, ban TSCD heu hinh c6 gia tri Ion chira thuc hien:
10. Tang, giam tai san c6 dinh vo hinh:
Khoan muc
Quyen sir
dung ddt
Ban quyen,
quy@nsang ch~
Nhlin hi~u
hang hoa
Phan mem
may vi tinh
TSCDVI)
hinh khac
Tang cqng
Nguyen gia TSCD VI)hinh
263.688.400
S6 du d~u qui
104.000.000
104.000.000
- Mua trong qui
263.688.400
-
- Tao ra tir n(\i b(\ doanh nghiep
- Tang do hop nhdt kinh doanh
- Tang khac
- Thanh ly, nhuong ban
S6 dir cu6i qui
.
-
-
104.000.000
263.688.400
367.688.400
-
Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 dir d~u qui
769.315
- Khdu hao trong qui
198.989.614
198.989.614
9.832.350
10.601.665
-
- Thanh ly, nhirong ban
- Giam khac
S6 du cu6i qui
-
-
769.315
208.821.964
209.591.279
-
Gia tr] con I~i ctia TSCD VI)hinh
- Tai ngay d~u qui
- Tai ngay cu6i qui
103.230.685
64.698.786
64.698.786
54.866.436
158.097.121
Thuyet minh s6 li~u va giai trinh khac theo yeu cau cua Chuan rmrc k€ toan s6 04 "TSCD vo hinh"
BCTC Qui 1-2013.xlsrrM(3)
II. Chi phi xay dung
C(J
Cu6i qui
ban do dang:
28.192.308.142
- Chi phi XDCD dO-dang
D§u nam
28.496.247.142
Trang d6: Nhtrng cong trlnh Ian:
301.322.312
301.322.312
2.550.000
2.550.000
phi khoan tharn do, quan tr~c ... mroc ng§m tai KCN MP3
147.050.908
147.050.908
phi khoan khao sat dia hlnh dia ch~t
172.727.272
172.727.272
+ Chi phi ur v~n di doi nha may
+ Chi
+ Chi
+ Chi
+ Chi
phi giam sat khoan gi~ng-Di doi NM
phi quan Iy dl,f an MP3
+ Quyen su dung d~t
My Phuoc
265.000
23.486.167.500
3
+ Quyen su dung d~t tai Q.Tan Phu
265.000
23.486.167.500
90.909.091
90.909.091
+ Phan mem ERP
934.218.526
934.218.526
+ Tu v~n thi~t k~ TC, BC KTKT Q.Tan Phu
191.294.831
191.294.831
2.682.871.273
2.682.871.273
+ Chi phi xay dung nha tnrng bay Tan Phu
+ Kiem tra th§m dinh nha VP tan Phu
75.600.000
+ Phi dang kY nhan hieu ra ruroc ngoai
107.331.429
+ H~ thong
200.331.429
286.539.000
xu Iy khi thai
12. Tang, giam b~t dQng san d§u nr:
Khoan muc
sa d§u qui
Tang trong qui
Giam trong qui
Sa cuai qui
Nguyen ghl b§t dQng san d§u nr
-
- Quyen su dung d~t
- Nha
- Nha va quyen su dung d~t
Ghl tr] hao mon kfiy k~
- Quy€n su dung d~t
-
- Nha
- Nha va quy€n su dung d~t
-
Gia tr] con I~iDDS d§u tu
- Quyen su dung d~t
- Nha
- Nha va quyen su dung d~t
.
- Thuyet minh s6 li~u va giai trlnh khac theo yeu c§u cua Chuan mire k~ toan s6 05 "B~t dQng san d§u nr''
BCTC Qui i-2013.xisrrM(4)
D~u nam
Cu5i qui 1
13. Cac khoan d~u nr tai chinh dai han
S5 luong
S5 hrong
Gia tr]
Gia tr]
a- D~u nr vao cong ty con
b- D~u nr vao cong ty lien doanh, lien k~t
8.750.000.000
8.750.000.000
c- D~u nr dai han khac
- D~u nr cb phieu
+ G6p vbn thanh I~p Cty cb ph~n DT & KD CSHT KCN Sa
+ G6p vbn vao cty cb ph~n Bia NGK Sai Gon -Tay Do
225.000
2.250.000.000
225.000
2.250.000.000
650.000
6.500.000.000
650.000
6.500.000.000
8.750.000.000
CQng
Cu5iqul
14. Chi phi tra truce dai han
I
1.325.660
- Chi phi bao bi chc phan bb
- Chi phi phu tung thay th~ chc phan bb
95.832.375
CQng
97.158.035
8.750.000.000
D~unam
2.386.459
2.386.459
15. Yay va no nglin han
Cu5iqul I
D~unam
16. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nuoc
Cu5iqul I
D~unam
- Thu~GTGT
282.513.587
672.940.552
282.513.587
672.940.552
l-
Thu€ GTGT hang nQi dia
+ Thu€ GTGT hang nhdp khdu
19.006.000
- Thu~ Tieu thu d~c biet
- Thue xuat, nhap kh~u
- Thu~TNDN
- Thu~ thu nhap ca nhan
1.933.139.140
5.168.036.122
439.502.473
6.558.051
- Thu~ thu nhap khau trir 10%
6.000.000
7.000.000
- Thu~ tai nguyen
1.655.880
2.177.640
- Thu~ nha d~t va tien thue d~t
- Cac loai thu~ khac
- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai nQP khac
2.662.811.080
CQng
Cu5iqul
17. Chi phi phai tra
I
5.875.718.365
D~unam
7.205.622.739
3.886.999.191
30.000.000
60.000.000
- Trich truce ti~n thue d~t ... (TK 3351)
2.587.852.641
4.842.756.000
- Trich truce chi phi thue d~t KCN My Phuoc (TK 3351)
1.335.040.000
1.335.040.000
- Trich tnroc chi phi b5c xep, v~ chuyen ... (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)
_ Trich truce phi BVMT, chi phi kiern toan, chi phi khac
- Trich tnroc chi phi h6 tro ban hang,CKKM. marketing
(TK 3351)
(TK 3357)
22.520.690
200.442.649
11.650.279.944
5.950.700.505
- Trich tnroc ti~n di~n (TK 3352)
CQng
18. Cac khoan phai tra, phai nQP ngan han khac
22.831.316.014
Cu5i qui I
16.275.938.345
D~u nam
197.691.746
197.691.746
145.466.246
127.590.700
388.125
388.125
9.054.331
9.054.331
2.177.188.000
2.177.980.000
227.000.000
225.830.000
+ C6 dong khdc
227.000.000
225.830.000
- Cac khoan phai tra, phai nQP khac
309.089.521
307.995.227
3.000.000
3.000.000
309.000
309.000
- Hi san thira cho xtr
Iy (TK 3381 )
- Kinh phl cong doan ( TK 3382 )
- Bao hiern xiI hQi (TK 3383)
- Bao hi€m y t~ (TK 3384 )
- Nhan ky quy, ky cuoc ngan han (TK 3386 )
-cs tire phai tra (TK
33883 )
+ Tong cong ty
* Ban
h6 sa moi thdu (TK 33881)
* Baa
bi la TS thi€u cha xu If' dil thu h6i duac (TK 33881)
BCTC Qui 1-2013.xlsrrM(5)
* tu« phat huy hOGdon (TK 33886)
* Phdi tra CB CNV khen thuong vuot KH (TK 33884)
* Tam treo ti€n holm thu€ TNCN 2010,2011 (CNV nghl
2.940.000
viec TK 33881 )
282.883.436
282.883.436
19.957.085
19.502.791
3.065.877 .969
CQng
2.300.000
3.046.530.129
19. Phai tra dai han nQi bQ
Cu5iqui
1
D~u nam
20. Yay va no dai han
Cu5iqui
1
D~u nam
21. Hi san thue thu nh~p hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra
Cu5i qui 1
D~u nam
222.212.867
222.212.867
222.212.867
222.212.867
a- Tai san thu€ thu nhdp hoiin lai
Tai san thu€ thu nhdp hoiin lai lien quan din khoan chenh l¢ch
tam thai duac khdu trit (HDVC niim 2010 cua HTX
CQng
st5
9)
b- Thu€ thu nhdp hoiin lai phai Ira
BCTC Qui 1-2013.xlstrM(5)
22. V6n chu
sa hfru
a- Bang d6i chieu bien dong cua V6n chu
sa htru
V6n dAu nr cua
chu
A
V 6n khac cua chu
sa hiru
sa htru
1
S6 dir d§u qui 112012
4
3
-
-
Chenh lech tY
gia h6i doai
Quy dAu tu phat
trien
7
6
(347.276.838)
85.000.000.000
"Tang trong qui
-C6 phieu ngan quy
199.530.700
Quy du phong tai
chinh
8
59.416.909.510
199.530.700
sa
9
7.577.080.285
-
"Gifun trong qui
Quy khac thuuoc
v6n chu
hfru
-
LQi nhuan sau
thuS chua phan
T6ng cong
ph6i
10
10
-
17.127.790.459
168.974.034.116
-
2.698.689.441
2.698.689.441
-
199.530.700
-
S6 du cu6i qui 1/2012
S6 dtr d§u qui 112013
85.000.000.000
(347.276.838)
-
59.416.909.510
7.577.080.285
85.000.000.000
(347.276.838)
-
62.146.555.349
-
-
-
"Tang trong qui
..
-
-
-
19.826.479.900
171.473.192.857
7.316.984.371
-
22.719.798.937
176.836.061.819
-
-
5.799.417.420
5.799.417.420
- Trich tir LN sau thui 2012
- B6 sung
-
-
tir LN con lai
- L(1i nhudn
-
*Giam trong qui
- Trich 15%
c6 tire ruim
-
-
-
-
-
-
2012
5.799.417.420
5.799.417.420
12.716.460.000
12.716.460.000
12. 716.460.000
12.716.460.000
- Trich Quji DTPT
-
- Trich Quji DPTC
-
-
- Trlch Quji KTPL
S6 dtr cu6i qui 112013
85.000.000.000
(347.276.838)
-
62.146.555.349
7.316.984.371
-
15.802.756.357
169.919.019.239
I
BCTe Qui 1-2013.xlsrrM(6)
b- Chi ti~t v6n dfiu nr cua chu
sa hiru
Dfiu narn
Cu6i qui
- V6n g6p cua Nha nuoc
52.615.000.000
43.350.000.000
- V6n g6p cua cac d6i nrong khac
32.385.000.000
41.650.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
CQng
* Gia tri trai phieu dil chuyen
* S6 hrong c6 phieu quy
thanh c6 phieu trong nam
c- Cac giao dich v€ vim voi cac chu
22.360
22.360
sa hiiu
Quy 1 narn truce
Quy 1 nam nay
va phan ph6i c6 nrc,
chia lei nhuan
- V6n dfiu
ill
cua chu
sa hfru:
+ V6n g6p dfiu nam
+ V6n g6p
+ V6n
+ V6n
85.000.000.000
85.000.000.000
85.000.000.000
tang trong nam
g6p giam trong nam
g6p cu6i nam
12.716.460.000
- C6 nrc, loi nhuan dil chia bang ti€n
d- C6 nrc
d- C6 phieu
* Menh
85.000.000.000
gia
Quy 1 nam nay
cd phieu
dang luu hanh.
Quy 1 nam tnroc
10. 000
10.000
cd dong thuang nien ngay 12 thong 4 nam 2006 dii phi: duyet viec sua d6i di€u l¢ cua C6ng
ty baa g6m viec thay d6i menh gia cd phiiu cua Cong ty tit 100.000 d6ng/c6 phieu xuong 10.000 d6ng/c6 phieu, theo d6
s6 luang cd phieu cua Cong ty ciing se tang tit 85 O.000 cd phieu len 8.500. 000 cd phieu. Viec thay d6i nay nham phuc Vl,l
Thea Nghi quyit cua Dai h9i
cho viec niem y€t
c6 phieu
cua C6ng ty tren thi truang chung khoan.
e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, lai hoac 16 duoc hach toan true ti~p vao
v 6n chu sa hiru
theo quy dinh cua cac chuan mire k~ toan khac
23. Ngulln kinh phi
Quy 1 nam nay
D§u nam
24. Tai san thue ngoal
Quy 1 nam nay
D§u nam
VI- Thong tin bi} sung eho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh
DVT:
Quy 1 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va eung c§p djch vl,l (Ma s6 01)
d6ng
Quy 1 nam tnroc
83.475.705.897
129.350.850.835
Trong do :
+ Doanh thu ban hang & cung clip dich
VI)
26. Cac khoan giam tru' doanh thu (ma s6 02)
83.475.705.897
129.350.850.835
985.588.352
2.832.204.138
985.041.952
2.714.583.902
Trong do :
+ Chi~t kh§.u thuong mai
546.400
+ Thu~ Tieu thu d~c bi~t
27. Doanh thu thu§n vS ban hangva
eung c§p djch vl,l (Ma s6 10)
28. Gia v6n hang ban (Ma s6 11)
- Gia v6n cua thanh pham dil ban
128.365.262.483
Quy 1 nam nay
117.620.236
,
80.643.501.759
Quy 1 nam tnrcc
94.130.102.636
61.706.338.516
94.130.102.636
61.706.338.516
- DlJ phong giam gia hang t6n kho
CQng
29- Doanh thu hoat dQng tai chinh (Ma s6 21)
- Lai ti€n giri, ti€n cho vay
Quy 1 nam nay
2.723.591.713
Quy 1 nam truoc
2.865.079.493
BCTC Qui 1-2013.xIsffM(7)
- Lai oau tv trai phieu, IcYphieu, tin phieu
- C6 nrc, lei
nhuan duoc
chia
- Lai ban ngoai t~
396.117
- Lai chenh I~ch tY gia oil thirc hien
66.761.592
- Lai chenh I~ch ty gia chira thuc hien
- Lili chuyen nhirong c6 phieu
- Doanh thu hoat oQng Uti chinh khac
2.723.987.830
CQng
Quy 1 nam nay
30. Chi phi Utichinh (Mil s6 22)
2.931.841.085
Quy 1 nam tnroc
- Lai ti~n yay
- Chi€t khau thanh toan, lili ban hang tra cham
- L6 phat sinh khi ban ngoai t~
- L6 ban ngoai t~
- L6 chenh I~ch tY gia oil thirc hien
5.274.625
31.997.581
5.274.625
31.997.581
- Lai chenh I~ch tY gia chua thuc hien
- D\I'
phong giam gia cac khoan oau tv ngan han, dai han
- Chi phi Utichinh khac
CQng
Quy 1 narn nay
3 I. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh (Mil s6 51)
1.933.139.140
_ Chi phi thu€ thu nh~p DN tinh tren doanh thu chiu thue nam hien hanh
Quy 1 nam tnroc
899.563.147
_ DIC chi phi thu€ thu nh~p cua cac nan truce vao CP thu€ TN hien hanh narn nay
- T6ng chi phi thue thu nhap hi~n hanh
32. Chi phi thu~ thu nh~p hoan Il.li(Ma s6 52)
Quy 1 narn nay
Quy 1 nam truce
Quy 1 nam nay
Quy 1 nam trurrc
Thu nh~p thu~ TNDN hoan lai phat sinh lien quan o~n khoan chenh I~ch
tarn thai ovgc kh§u tnr
33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u t6
- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu
76.274.196.704
54.445.797.173
- Chi phi nhan cong
13.127.350.839
11.457.164.633
448.926.304
492.518.417
8.113.738.492
6.476.027.495
14.892.295.706
5.894.693.295
112.856.508.045
78.766.201.013
- Chi phi kh§u hao TSCD
- Chi phi dich vu mua ngoai
- Chi phi khac bang ti~n
CQng
VII. ThOng tin b6 sung cho cac khoan m\lc·trinh bay trong bao cao hru chuy~n ti~n t~
DVT: oang
34. Cac giao djch khfmg bang ti~n anh hufrng d@nbao cao luu chuyen ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nam giu·nhung
khon~ dU·Q"c
sir d\ln~
Quy 1 nam nay
Quy I nam truce
VIII. Nhtrng thong tin khac
I. Nhfrng khoan nc ti~m tang, khoan cam k€t va nhtrng thong tin tai chinh khac :
BCTC Qui 1-2013.xlsrrM(7)
IX ThOng tin vS cac ben lien quan
Trong ky, C6ng ty phat sinh cac nghiep
VI,!
voi cac ben lien quan. Cac nghiep
M6i quan h~ NQi dung nghi~p
Cac ben lien quan
chu yeu nhir sau:
VI,!
Gia tr] giao dich chua VA T(VND)
V\I
C6ng ty CP V~n tai va giao nhan
· Sai G).
B ia ar on
B' I"
Nhan eung dp dich
en ien quan e h uyen
l
C6ng ty CP Bia NGK Sai Gon
Ben lien quan Nhan e6 rue
VI,!
v~
888.732.303
974.463.750
Tay D6
Cho den ngay 31112/2012, cac khoan chira duoc thanh toan voi cac ben lien quan nhir sau:
Cac ben lien quan
Gia tr] khoan phai thu I(phai tra) (\
M6i quan h~ NQi dung nghi~p v\l
T6ng e6ng ty Cp Bia Rirou
mroc giai khat Sai Gon
C6ng ty me
C6ng ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon
Ben lien quan Phai tra ti~n eung e~p dich
cb phan
ban tra cham
(155.750.000)
(2.130.494.397)
VI,!
Thu nh~p eiia thanh vien HQi d8ng Quan Tr], Ban Tang Giam d6e, trong ky nhu sau:
Thu nhap Ban T6ng Giam d6c
Tit 0110112012
den 31112/2012
VND
Tit 01/01/2012
den 31/0312012
VND
257.978.957
332.068.376
82.962.963
Trong do: Thu nhap cua T6ng Giam d6c
88.000.000
118.000.000
345.978.957
450.068.376
Thu lao HQi dang Quan tr]
CQng
{t.~p,
K€ toan
~
-,
l···.•··
, •...~
/j.~'1/
CO PHf~'
(," if", ~~"
\\ •• \ (,"U·_.r~,. '_'" '"
tn; Thu
Thuy
£)6
tnt Thanh Loan
"/,
.:
,~;.'
\1\\ o·\ l"::1'!"
iT~,\\"'" f)~'"
[':1' ,1-,
,,;.'.\
~,-4,.>,_
~"
I.
v
it' ~-:-""
'.
,
'
i
I
' 'r
••.•• /~.~
"'~':';I;
:~';!'
~'
23
pqaplu~t
, ~\'c;~~:);J~l~U
TIC
~ ",.'~,"',.-."tr
.
,;.~"/Ci ~("". . ctt:
II
Nguyin
dai dien theo
Ngiroi
tnrong
-:»:
L~p bieu
ngay 10 thang 04 nam 2013
--"-:Jfoa'ru#
A7