Báo cáo tài chính năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Địa ốc Chợ Lớn
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (258.43 KB, 29 trang )
CÔNG TY C PH N A C CH L N
118 H ng Phú, Ph ng 8, Qu n 8, TP. H Chí Minh
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
n v tính: VND
TÀI S N
Mã s
Thuy t
minh
12/31/2011
1/1/2011
166,221,928,598
145,591,962,986
18,476,716,208
9,554,912,557
8,921,803,651
A. Tài s n ng n h n
100
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
110
111
112
V.01
4,895,923,967
2,795,923,967
2,100,000,000
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
120
121
129
V.02
76,000,000
76,000,000
-
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Các kho n ph i thu khác
4. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
130
131
132
135
139
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
140
141
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Tài s n ng n h n khác
V.03
V.04
41,620,172,977
28,444,789,297
4,025,566,922
9,159,639,118
(9,822,360)
3,747,204
14,280,724
(10,533,520)
46,863,278,136
24,761,162,859
1,409,338,107
20,692,777,170
-
119,397,768,098
119,397,768,098
79,897,747,608
79,897,747,608
150
151
152
158
232,063,556
46,763,468
185,300,088
350,473,830
36,567,989
177,904,470
136,001,371
B. Tài s n dài h n
200
95,566,892,658
79,342,344,736
I. Các kho n ph i thu dài h n
210
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
2. Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
3. Chi phí xây d ng c b n d dang
220
221
222
223
227
228
229
230
III. B t đ ng s n đ u t
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
240
241
242
1
V.05
V.06
V.07
-
16,599,601,983
996,700,728
3,725,929,710
(2,729,228,982)
15,545,970,165
17,001,857,143
(1,455,886,978)
56,931,090
19,471,863,383
1,379,056,856
3,595,998,855
(2,216,941,999)
18,035,875,437
18,218,955,794
(183,080,357)
56,931,090
21,590,289,183
22,165,870,763
(575,581,580)
1,296,337,418
2,139,642,571
(843,305,153)
CÔNG TY C PH N A C CH L N
118 H ng Phú, Ph ng 8, Qu n 8, TP. H Chí Minh
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
1. u t dài h n khác
2. D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
250
258
259
TÀI S N
Mã s
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
2. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
3. Tài s n dài h n khác
260
261
262
268
T NG C NG TÀI S N
270
NGU N V N
Mã s
V.08
Thuy t
minh
V.09
Thuy t
minh
56,876,712,606
61,341,360,192
(4,464,647,586)
12/31/2011
n v tính: VND
58,371,611,309
61,665,069,095
(3,293,457,786)
1/1/2011
500,288,886
486,888,886
13,400,000
202,532,626
189,132,626
13,400,000
261,788,821,256
224,934,307,722
12/31/2011
1/1/2011
A. N ph i tr
300
115,158,630,679
95,439,066,731
I. N ng n h n
1. Vay và n ng n h n
2. Ph i tr cho ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i tr Nhà n c
5. Ph i tr công nhân viên
6. Chi phí ph i tr
7. Các kho n ph i tr , ph i n p khác
8. D phòng ph i tr ng n h n
9. Qu khen th ng và phúc l i
310
311
312
313
314
315
316
319
320
323
86,786,428,627
16,085,932,655
1,333,930,000
2,785,108,585
2,179,734,545
50,522,423,949
10,673,181,031
1,095,023,289
2,111,094,573
85,805,208,831
15,436,837,469
1,235,330,000
6,472,444,301
3,608,686,374
49,739,028,914
8,004,831,878
602,705,060
705,344,835
II. N dài h n
1. D phòng tr c p m t vi c làm
2. D phòng ph i tr dài h n
3. Doanh thu ch a th c hi n
330
336
337
338
28,372,202,052
113,166,682
76,448,507
28,182,586,863
9,633,857,900
41,434,439
135,792,188
9,456,631,273
B. V n ch s h u
400
146,630,190,577
129,495,240,991
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
2. C phi u qu (*)
410
411
414
142,096,992,479
44,997,630,000
(2,100,000)
126,223,573,381
44,997,630,000
(2,100,000)
2
V.10
V.11
V.12
V.13
CÔNG TY C PH N A C CH L N
118 H ng Phú, Ph ng 8, Qu n 8, TP. H Chí Minh
B NG CÂN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2011
3. Qu đ u t phát tri n
4. Qu d phòng tài chính
5. Qu khác thu c v n ch s h u
6. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
417
418
419
420
58,105,984,711
7,429,238,184
6,840,545,555
24,725,694,029
n v tính: VND
35,596,297,895
5,265,822,661
4,677,130,032
35,688,792,793
II. Ngu n kinh phí
1. Ngu n kinh phí
430
432
4,533,198,098
4,533,198,098
3,271,667,610
3,271,667,610
261,788,821,256
224,934,307,722
T NG C NG NGU N V N
V.14
440
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Ch tiêu
Thuy t minh
1. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
Ng
i l p bi u
Lê Th Kim Xuy n
I K TOÁN
12/31/2011
1/1/2011
1,680,493,983
K toán tr
ng
iêu Thanh Quân
Thành ph H Chí Minh, ngày 17 tháng 01 n m 2012
3
1,724,027,486
T ng Giám đ c
Tr n V n Châu
CÔNG TY C PH N A C CH L N
118 H ng Phú, Ph ng 8, Qu n 8, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
N m 2011
n v tính:VND
CH TIÊU
Mã Thuy t
s
minh
N m nay
01
152,615,358,212
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v (*)
VI.01
N m tr
c
168,580,726,207
2. Các kho n gi m tr doanh thu
02
VI.02
3. Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v
10
VI.03
152,615,358,212
-
148,907,517,118
19,673,209,089
4. Giá v n hàng bán (*)
11
VI.04
96,571,468,778
78,905,408,751
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
20
56,043,889,434
70,002,108,367
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.05
4,491,260,053
5,819,426,605
7. Chi phí tài chính
22
VI.06
3,611,977,446
(1,479,164,591)
Trong đó : Chi phí lãi vay
23
465,730,602
132,764,569
8. Chi phí bán hàng
24
697,692,693
1,947,674,832
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
25
30
19,134,594,567
37,090,884,781
16,457,969,920
58,895,054,811
11. Thu nh p khác
31
VI.07
759,605,665
2,008,149,514
12. Chi phí khác
32
VI.08
13. L i nhu n khác
40
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
50
15. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành (**) 51
16. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
52
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
60
18. Lãi c b n trên c phi u
70
(*) Doanh thu và giá v n trong n m nay đ
7.867.890.117 đ ng.
Ng
i l p bi u
Lê Th Kim Xuy n
VI.09
12,304,653
3,170,317,456
747,301,012
(1,162,167,942)
37,838,185,793
57,732,886,869
12,870,604,344
14,005,709,032
(486,325,250)
VI.10
(189,132,626)
25,453,906,699
43,916,310,463
5,657
9,760
c trình bày bao g m doanh thu và giá v n bán hàng n i b là:
K toán tr
ng
iêu Thanh Quân
Thành ph H Chí Minh, ngày 17 tháng 01 n m 2012
4
T ng Giám đ c
Tr n V n Châu
CÔNG TY C PH N A C CH L N
118 H ng Phú, Ph ng 8, Qu n 8, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
N m 2011
n v tính: VND
Ch tiêu
Mã s
N m nay
N m tr
c
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1.Ti n thu bán hàng, cung c p d ch v và doanh thu khác
2.Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hoá và d ch v
3.Ti n chi tr cho ng i lao đ ng
4.Ti n chi tr lãi vay
5.Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
6.Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
7.Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
01
02
03
04
05
06
07
20
171,058,835,813
(115,430,499,808)
(38,275,220,855)
(465,730,602)
(16,455,641,846)
1,795,311,247
(10,376,814,924)
(8,149,760,975)
142,435,863,950
(94,122,954,487)
(27,565,310,142)
(132,764,569)
(12,944,295,875)
1,126,565,964
(3,826,103,941)
4,971,000,900
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1.Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các TSDH khác
2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các TSDH khác
3.Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
5.Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác
6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác
7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
21
22
23
24
25
26
27
30
(204,153,636)
6,831,818
(76,000,000)
(3,677,211,097)
2,016,939,596
2,757,919,553
824,326,234
(146,374,750)
1,363,636,364
20,000,000
(4,800,100,000)
5,525,523,579
1,962,685,193
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c phi u
c a doanh nghi p phát hành
32
2. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
3. Ti n chi tr n g c vay
4. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
33
34
36
40
11,836,873,343
(11,836,873,343)
(6,255,357,500)
(6,255,357,500)
(1,999,000,000)
(6,492,307,700)
(8,492,107,700)
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
50
60
61
70
(13,580,792,241)
18,476,716,208
4,895,923,967
(1,558,421,607)
20,035,137,815
Ng
i l p bi u
K toán tr
ng
Lê Th Kim Xuy n
iêu Thanh Quân
Thành ph H Chí Minh, ngày 17 tháng 01 n m 2012
5
-
T ng Giám đ c
Tr n V n Châu
(800,000)
18,476,716,208
CÔNG TY C PH N A C CH L N
118 H ng Phú, Ph ng 8, Qu n 8, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2011
B N THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2011
I.
C I M HO T
NG C A DOANH NGHI P
1. Hình th c s h u v n
Công ty C ph n a c Ch L n đ c chuy n đ i t doanh nghi p Nhà N
Ban Nhân dân Thành ph H Chí Minh.
c thành Công ty C ph n theo Quy t đ nh s 5828/QDUB ngày 31/12/2003 c a Ch t ch y
Gi y đ ng ký kinh doanh s 4103002788 ngày 07/10/2004, Gi y đ ng ký thay đ i l n th 9 ngày 12/04/2010, Gi y đ ng ký thay đ i l n th 10 (mã s doanh nghi p
0300450962) ngày 28/12/2010 do S K Ho ch và u T Thành ph H Chí Minh c p.
Tr s chính c a Công ty đ t t i 118 H ng Phú, Ph
ng 8, Qu n 8, Thành ph H Chí Minh.
Các đ n v tr c thu c:
- Xí nghi p Xây l p
- Xí nghi p Xây d ng
2. L nh v c kinh doanh
L nh v c kinh doanh c a Công ty là S n xu t, th
ng m i, d ch v và xây l p.
3. Ngành ngh kinh doanh
Ho t đ ng c a Công ty là: Xây d ng công trình công c ng – nhà . S n xu t v t li u xây d ng. Thi t k m u nhà cho nhi m v kinh doanh nhà c a đ n v (không
nh n th u thi t k ). San l p m t b ng. Thi công các công trình dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i, h t ng k thu t đô th , khu công nghi p. L p d án đ u t xây
d ng các công trình nhà, khu dân c thu c d án nhóm B, C. L p h s m i th u, t v n t ch c đ u th u, h p đ ng kinh t các công trình xây d ng nhà, khu dân c
nhóm B, C. Thi t k quy ho ch khu dân d ng, khu công nghi p. Th m đ nh thi t k ki n trúc, d toán các công trình xây d ng. L p h a đ hi n tr ng nhà . Kh o sát,
thi t k , giám sát thi công các công trình dân d ng, công nghi p. Xu t kh u, nh p kh u, quy n xu t kh u, quy n nh p kh u hàng trang trí n i th t, v t li u xây d ng (ph i
th c hi n đúng theo Quy t đ nh 10/2007/Q -BTM). Thi t k t ng m t b ng xây d ng công trình. Thi t k ki n trúc công trình dân d ng và công nghi p. Thi t k n i ngo i th t công trình. T v n qu n lý d án. Th m tra d án đ u t . T v n giám sát k thu t công trình (tr giám sát công trình xây d ng). T v n xây d ng. Môi gi i
b t đ ng s n. Kinh doanh b t đ ng s n (ch th c hi n theo kho n 1 đi u 10 Lu t kinh doanh b t đ ng s n). D ch v sàn giao d ch b t đ ng s n. D ch v t v n, đ u giá, qu
II. K K TOÁN,
N V TI N T S
D NG TRONG K TOÁN
1. K k toán
K k toán n m c a Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
2.
n v ti n t s d ng trong k toán
6
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là đ ng Vi t Nam (VND)
III. CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
1. Ch đ k toán áp d ng
Công ty áp d ng Ch đ K toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B tr
s a đ i b sung.
ng B Tài chính và các v n b n h
ng d n
2. Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h ng d n Chu n m c do Nhà n c đã ban hành. Các báo cáo tài chính đ
đúng m i quy đ nh c a t ng chu n m c, thông t h ng d n th c hi n chu n m c và Ch đ k toán hi n hành đang áp d ng.
c l p và trình bày theo
3. Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán nh t ký chung.
4. Áp d ng h
ng d n k toán m i
Ngày 06 tháng 11 n m 2009, B Tài chính đã ban hành Thông t s 210/2009/TT-BTC (“Thông t 210”) h ng d n áp d ng Chu n m c k toán qu c t v trình bày
báo cáo tài chính và thuy t minh thông tin đ i v i công c tài chính. Vi c áp d ng Thông t 210 s yêu c u trình bày các thông tin c ng nh nh h ng c a vi c trình bày
này đ i v i m t s các công c tài chính nh t đ nh trong báo cáo tài chính c a doanh nghi p. Thông t này s có hi u l c cho n m tài chính k t thúc vào ho c sau ngày
31 tháng 12 n m 2011. Công ty đã áp d ng Thông t 210 và trình bày các thuy t minh b sung v vi c áp d ng này trong báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc
ngày 31 tháng 12 n m 2011.
IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1. Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t đ c quy đ i ra đ ng Vi t Nam theo t giá giao d ch th c t t i th i đi m phát sinh nghi p v . T i th i đi m cu i n m, các
kho n m c ti n t có g c ngo i t đ c quy đ i theo t giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b vào ngày k t thúc niên đ k toán.
Chênh l ch t giá th c t phát sinh trong k và chênh l ch t giá do đánh giá l i s d các kho n m c ti n t t i th i đi m cu i n m đ
chi phí tài chính trong n m tài chính.
c k t chuy n vào doanh thu ho c
Các kho n t ng đ ng ti n là các kho n đ u t ng n h n không quá 3 tháng có kh n ng chuy n đ i d dàng thành ti n và không có nhi u r i ro trong chuy n đ i thành
ti n k t ngày mua kho n đ u t đó t i th i đi m báo cáo.
2. Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n đ c th p h n giá g c thì ph i tính theo giá tr thu n có th th c hi n đ c. Giá g c hàng
t n kho bao g m chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Giá tr hàng t n kho đ
Hàng t n kho đ
c xác đ nh nh sau: Nguyên v t li u và hàng hóa xác đ nh theo ph
c h ch toán theo ph
ng pháp kê khai th
ng xuyên.
7
ng pháp bình quân gia quy n.
D phòng gi m giá hàng t n kho là s chênh l ch gi a giá g c c a hàng t n kho l n h n giá tr thu n có th th c hi n đ
c c a chúng.
3. Nguyên t c ghi nh n và kh u hao tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ
theo nguyên giá, hao mòn lu k và giá tr còn l i.
Kh u hao đ
c trích theo ph
ng pháp đ
- Nhà c a, v t ki n trúc
15 – 25 n m
- Máy móc thi t b
05 - 07 n m
- Ph
06 n m
ng ti n v n t i
c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c đ nh h u hình, tài s n c đ nh vô hình đ
ng th ng. Th i gian kh u hao đ
c
c ghi nh n
c tính nh sau:
- Thi t b , d ng c qu n lý 03 – 07 n m
- Quy n s d ng đ t
50 n m
- Ph n m m k toán
03 n m
4. Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
Các kho n đ u t ch ng khoán t i th i đi m báo cáo, n u:
- Có th i h n thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua kho n đ u t đó đ
- Có th i h n thu h i v n d
i 1 n m ho c trong 1 chu k kinh doanh đ
- Có th i h n thu h i v n trên 1 n m ho c h n 1 chu k kinh doanh đ
c coi là " t
ng đ
ng ti n";
c phân lo i là tài s n ng n h n;
c phân lo i là tài s n dài h n;
D phòng gi m giá đ u t là s chênh l ch gi a giá g c c a các kho n đ u t đ
phòng.
c h ch toán trên s k toán l n h n giá tr th tr
ng c a chúng t i th i đi m l p d
5. Nguyên t c ghi nh n và kh u hao b t đ ng s n đ u t
B t đ ng s n đ u t đ c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình n m gi ch t ng giá, ho c cho thuê ho t đ ng , b t đ ng s n đ u t đ
mòn l y k và giá tr còn l i.
B t đ ng s n đ u t đ
c ghi nh n theo nguyên giá, hao
c tính, trích kh u hao nh TSC khác c a công ty.
6. Nguyên t c ghi nh n và v n hoá các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay đ c ghi nh n vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k khi phát sinh, tr chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n
d dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó (đ c v n hoá) khi có đ các đi u ki n quy đ nh trong Chu n m c K toán Vi t Nam s 16 “Chi phí đi vay”.
7. Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
8
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng đ c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k đ đ m b o khi chi phí phát sinh th c t không gây đ t bi n
cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s đ m b o nguyên t c phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí đó phát sinh, n u có chênh l ch v i s đã trích, k toán
ti n hành ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
8. Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u đ
c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.
Th ng d v n c ph n đ c ghi nh n theo s chênh l ch l n h n gi a giá th c t phát hành và m nh giá c phi u khi phát hành c phi u l n đ u, phát hành b sung ho c
tái phát hành c phi u qu .
C phi u qu là c phi u do công ty phát hành và sau đó mua l i. C phi u qu đ
ghi gi m v n ch s h u.
c ghi nh n theo giá tr th c t và trình bày trên B ng Cân đ i K toán là m t kho n
L i nhu n sau thu ch a phân ph i là s l i nhu n t các ho t đ ng c a doanh nghi p sau khi tr (-) các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i chính sách k toán
và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr c.
9. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n doanh thu
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng đ
c ghi nh n khi đ ng th i th a mãn các đi u ki n sau:
- Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa đã đ
- Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa nh ng
- Doanh thu đ
c xác đ nh t
- Công ty đã thu đ
- Xác đ nh đ
c chuy n giao cho ng
i mua;
i s h u hàng hóa ho c quy n ki m soát hàng hóa;
ng đ i ch c ch n;
c ho c s thu đ
c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
c chi phí liên quan đ n giao d ch bán hàng
Doanh thu cung c p d ch v
Doanh thu cung c p d ch v đ c ghi nh n khi k t qu c a giao d ch đó đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y. Tr ng h p vi c cung c p d ch v liên quan đ n nhi u k
thì doanh thu đ c ghi nh n trong k theo k t qu ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng Cân đ i k toán c a k đó. K t qu c a giao d ch cung c p d ch v
đ c xác đ nh khi th a mãn các đi u ki n sau:
- Doanh thu đ
c xác đ nh t
- Có kh n ng thu đ
ng đ i ch c ch n;
c l i ích kinh t t giao d ch cung c p d ch v đó;
- Xác đ nh đ
c ph n công vi c đã hoàn thành vào ngày l p B ng cân đ i k toán;
- Xác đ nh đ
c chi phí phát sinh cho giao d ch và chi phí đ hoàn thành giao d ch cung c p d ch v đó
9
Ph n công vi c cung c p d ch v đã hoàn thành đ
c xác đ nh theo ph
ng pháp đánh giá công vi c hoàn thành.
Doanh thu h p đ ng xây d ng
Ph n công vi c hoàn thành c a h p đ ng xây d ng làm c s xác đ nh doanh thu đ c xác đ nh theo ph
c a ph n công vi c đã hoàn thành t i m t th i đi m so v i t ng chi phí d toán c a h p đ ng.
ng pháp t l ph n tr m (%) gi a chi phí th c t đã phát sinh
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c, l i nhu n đ
(2) đi u ki n sau:
- Có kh n ng thu đ
- Doanh thu đ
ng đ i ch c ch n.
c chia đ
10. Nguyên t c và ph
Các kho n chi phí đ
c ghi nh n khi th a mãn đ ng th i hai
c l i ích kinh t t giao d ch đó;
c xác đ nh t
C t c, l i nhu n đ
c chia và các kho n doanh thu ho t đ ng tài chính khác đ
c ghi nh n khi Công ty đ
c quy n nh n c t c ho c đ
c quy n nh n l i nhu n t vi c góp v n.
ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
- Chi phí ho c các kho n l liên quan đ n các ho t đ ng đ u t tài chính;
- Chi phí cho vay và đi vay v n;
- Các kho n l do thay đ i t giá h i đoái c a các nghi p v phát sinh liên quan đ n ngo i t ;
- D phòng gi m giá đ u t ch ng khoán.
Các kho n trên đ
c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t đ ng tài chính.
11. Nguyên t c và ph
ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành, chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ
c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu TNDN trong n m hi n hành.
c xác đ nh trên c s s chênh l ch t m th i đ
c kh u tr , s chênh l ch t m th i ch u thu và thu su t thu TNDN.
12. Báo cáo b ph n
Báo cáo theo b ph n bao g m b ph n theo l nh v c kinh doanh ho c m t b ph n theo khu v c đ a lý.
B ph n theo l nh v c kinh doanh: Là m t b ph n có th phân bi t đ c c a m t doanh nghi p tham gia vào quá trình s n xu t ho c cung c p s n ph m, d ch v riêng
l , m t nhóm các s n ph m ho c các d ch v có liên quan mà b ph n này ch u r i ro và l i ích kinh t khác v i các b ph n kinh doanh khác.
B ph n theo khu v c đ a lý: Là m t b ph n có th phân bi t đ c c a m t doanh nghi p tham gia vào quá trình s n xu t ho c cung c p s n ph m, d ch v trong ph m
vi m t môi tr ng kinh t c th mà b ph n này có ch u r i ro và l i ích kinh t khác v i các b ph n kinh doanh trong các môi tr ng kinh t khác.
10
13. Công c tài chính
Ghi nh n ban đ u
Tài s n tài chính
T i ngày ghi nh n ban đ u, tài s n tài chính đ
c ghi nh n theo giá g c c ng các chi phí giao d ch có liên quan tr c ti p đ n vi c mua s m tài s n tài chính đó.
Tài s n tài chính c a Công ty bao g m ti n m t, ti n g i ng n h n, các kho n ph i thu ng n h n, các kho n ph i thu khác và các kho n đ u t .
N ph i tr tài chính
T i ngày ghi nh n ban đ u, công n tài chính đ
c ghi nh n theo giá g c tr đi các chi phí giao d ch có liên quan tr c ti p đ n vi c phát hành công n tài chính đó.
N ph i tr tài chính c a Công ty bao g m các kho n ph i tr ng
i bán, ph i tr khác và các kho n vay.
ánh giá l i sau l n ghi nh n ban đ u
Hi n t i, ch a có quy đ nh v đánh giá l i các công c tài chính sau ghi nh n ban đ u.
V. THÔNG TIN B
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
1. Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t
ng đ
ng ti n (ti n g i có k h n d
i 3 tháng)
C ng
I K TOÁN
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
29,531,106
18,511,501
2,766,392,861
9,536,401,056
2,100,000,000
8,921,803,651
4,895,923,967
18,476,716,208
2. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
Ti n g i có k h n t 3 tháng tr lên
31/12/2011
01/01/2011
VND
VND
76,000,000
-
Ch ng khoán đ u t ng n h n (*)
-
14,280,724
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
-
(10,533,520)
C ng
76,000,000
3,747,204
(*) Các kho n đ u t ch ng khoán bao g m:
12/31/2011
11
1/1/2011
Lo i c phi u
S c ph n
Giá tr đ u t
S c ph n
Giá tr đ u t
Công ty CP Hapaco (HAP)
-
-
8
406,580
Công ty CP Sông à (SD7)
-
-
24
2,983,452
Công ty CP Simco Sông à (SDA)
-
-
60
10,890,692
C ng
-
3. Các kho n ph i thu ng n h n khác
V n phòng công ty
+ Ph i thu Công ty CP C p n
c Ch L n
+ Kinh phí h tr gi i t a thu h i đ t d án 99 B n Bình ông P.11 Q.8
14,280,724
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
5,896,477,541
19,407,441,584
28,067,035
37,422,712
5,420,439,632
2,880,095,312
+ Kinh phí h tr gi i t a thu h i đ t d án khu chung c B Bùi Minh Tr c III P.5 Q.8
-
16,143,876,000
+ Kinh phí h tr gi i t a thu h i đ t d án khu III Bùi Minh Tr c P.5 Q.8
-
202,015,000
403,198,863
+ Kinh phí b o trì các c n h chung c
44,772,011
+ Ph i thu khác
696,006,895
Xí nghi p xây l p
Ban qu n lý d án KCC III Bùi Minh Tr c
C ng
4. Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
1,285,335,586
9,159,639,118
20,692,777,170
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
-
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
144,032,560
2,567,154,682
37,014,923
Công c d ng c
-
113,339,498
1,352,000
119,360,753,175
79,783,056,110
- Khu dân c 2 Bùi Minh Tr c, P.5, Q.8, TP. HCM
1,118,666,567
1,215,157,003
- Khu dân c 3 Bùi Minh Tr c, P.5, Q.8, TP. HCM
16,355,445,844
9,972,416,412
- Khu dân c B T Quang B u, P.4, Q.8, TP. HCM
2,301,621,395
1,297,800,681
- Khu dân c Bình
ng, P.6, Q.8, TP. HCM
1,273,392,700
1,273,392,700
- Khu dân c Xóm
m, P.10, Q.8, TP. HCM
961,967,331
929,524,333
65,605,501,981
48,868,880,277
82,281,800
82,281,800
- Khu chung c B Bùi Minh Tr c III, P.5, Q.8, TP. HCM
- Khu dân c vùng b sung phía Nam
12
- Chung c 99 B n Bình ông, P.11, Q.8
- Chi phí làm ch quy n nhà Chung c Bình
ng
- Các công trình khác t i xí nghi p xây d ng
- Các công trình khác t i xí nghi p xây l p
C ng giá g c hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho
Giá tr thu n có th th c hi n đ
5,052,393,897
3,544,262,311
31,419,200
31,419,200
1,389,622,438
293,651,676
25,188,440,022
12,274,269,717
119,397,768,098
79,897,747,608
c c a hàng t n kho
119,397,768,098
5. T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Ch tiêu
-
Nhà c a,
v t ki n trúc
g
v n t i, truy n
d n
Máy móc
thi t b
79,897,747,608
n v tính: VND
Thi t b
d ng c qu n lý
Tài s n c đ nh
khác
551,491,542
68,661,400
C ng
Nguyên giá TSC h u hình
S d đ un m
S t ng trong n m
- Mua trong n m
1,653,839,741
313,566,791
333,732,433
103,000,000
-
71,153,636
-
507,886,069
103,000,000
-
71,153,636
-
174,153,636
-
333,732,433
-
1,008,439,381
3,595,998,855
- T ng t B S đ u t
333,732,433
-
-
S gi m trong n m
310,716,114
-
-
56,737,700
10,501,400
377,955,214
- Thanh lý, nh
310,716,114
-
-
56,737,700
10,501,400
377,955,214
ng bán
S d cu i n m
-
1,676,856,060
416,566,791
1,008,439,381
565,907,478
58,160,000
3,725,929,710
S d đ un m
868,310,902
177,523,912
720,986,633
381,459,152
68,661,400
2,216,941,999
S t ng trong n m
365,171,096
80,659,848
84,132,516
111,705,855
-
641,669,315
93,312,516
80,659,848
84,132,516
111,705,855
-
369,810,735
-
271,858,580
Giá tr hao mòn lu k
- Kh u hao trong n m
- T ng t B S đ u t
271,858,580
-
-
S gi m trong n m
62,143,232
-
-
56,737,700
10,501,400
129,382,332
- Thanh lý, nh
62,143,232
-
-
56,737,700
10,501,400
129,382,332
58,160,000
2,729,228,982
ng bán
S d cu i n m
-
1,171,338,766
258,183,760
805,119,149
436,427,307
T i ngày đ u n m
785,528,839
136,042,879
287,452,748
170,032,390
-
1,379,056,856
T i ngày cu i n m
505,517,294
158,383,031
203,320,232
129,480,171
-
996,700,728
Giá tr còn l i c a TSC h u hình
13
- Nguyên giá TSC đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng:
784,532,702 đ ng
6. T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
n v tính: VND
Quy n s d ng đ t
(*)
Ph n m m
k toán
H th ng Web
C ng
Nguyên giá TSC vô hình
S d đ un m
18,029,759,885
S t ng trong n m
-
134,155,909
30,000,000
55,040,000
-
18,218,955,794
30,000,000
S gi m trong n m
1,192,058,651
-
55,040,000
1,247,098,651
- Thanh lý, nh
1,192,058,651
-
55,040,000
1,247,098,651
ng bán
S d cu i n m
16,837,701,234
164,155,909
-
17,001,857,143
Giá tr hao mòn lu k
S d đ un m
-
134,155,909
48,924,448
183,080,357
2,777,777
6,115,552
1,409,303,945
S t ng trong n m
1,400,410,616
S gi m trong n m
81,457,324
-
55,040,000
136,497,324
- Thanh lý, nh
81,457,324
-
55,040,000
136,497,324
ng bán
S d cu i n m
1,318,953,292
136,933,686
-
1,455,886,978
Giá tr còn l i c a TSC vô hình
T i ngày đ u n m
18,029,759,885
T i ngày cu i n m
15,518,747,942
27,222,223
6,115,552
-
18,035,875,437
15,545,970,165
(*) Bao g m:
Quy n s d ng đ t m t b ng 118 H ng Phú, P.8, Qu n 8, TP.HCM. Th i gian s d ng đ n 28/01/2058.
14
11,745,519,416
Quy n s d ng đ t m t b ng 97/10 H ng Phú, P.8, Qu n 8, TP.HCM. Th i gian s d ng đ n 28/01/2058
5,092,181,818
C ng
16,837,701,234
6. Chi phí xây d ng c b n d dang
S a ch a l n TSC
C ng
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
56,931,090
56,931,090
56,931,090
56,931,090
7. T ng, gi m b t đ ng s n đ u t
n v tính: VND
S đ un m
Nguyên giá
Quy n s d ng đ t
Nhà c a
Hao mòn l y k
Quy n s d ng đ t
Nhà c a
-
Quy n s d ng đ t
Nhà c a
447,662,433
-
-
22,165,870,763
-
447,662,433
22,165,870,763
843,305,153
146,562,102
414,285,675
575,581,580
-
146,562,102
1,296,337,418
u t c phi u (a)
D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n ( c)
C ng
15
575,581,580
21,590,289,183
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
61,341,360,192
61,665,069,095
20,454,229,986
24,455,149,986
-
u t dài h n khác (b)
414,285,675
-
1,296,337,418
u t tài chính dài h n
-
21,590,289,183
-
+ Trái phi u chính ph
+
20,473,890,625
S cu i n m
20,473,890,625
u t dài h n khác
+
Gi m trong n m
2,139,642,571
843,305,153
Giá tr còn l i
8.
2,139,642,571
T ng trong n m
-
40,887,130,206
37,209,919,109
(4,464,647,586)
(3,293,457,786)
56,876,712,606
58,371,611,309
(a) Chi ti t nh sau:
12/31/2011
Lo i c phi u
S c ph n
Công ty CP C p n
Công ty CP
c Ch L n
a c àL t
Công ty CP Phát tri n h t ng Sài Gòn
Công ty CP KCN và ô th
c Hòa III
1/1/2011
Giá tr đ u t
S c ph n
Giá tr đ u t
300,000
4,350,000,000
300,000
4,350,000,000
134,346
4,479,229,986
254,346
8,480,149,986
10,000
1,000,000,000
10,000
1,000,000,000
100,000
10,625,000,000
100,000
10,625,000,000
C ng
20,454,229,986
24,455,149,986
(b) Là kho n góp v n các d án, chi ti t nh sau:
31/12/2011
01/01/2011
Giá tr
Giá tr
Công ty CP đ a c Sài Gòn - Ch L n
2,821,176,927
2,821,176,927
+ D án KDC phía Nam đ
2,821,176,927
2,821,176,927
Công ty D ch v công ích Nhà Bè
19,276,619,462
18,972,490,042
+ D án 28Ha, xã Nh n
19,276,619,462
18,972,490,042
18,789,333,817
15,416,252,140
8,789,333,817
5,416,252,140
10,000,000,000
10,000,000,000
ng Xuyên Á
c, huy n Nhà Bè
Công ty CP Phát tri n H t ng Sài Gòn
+ D án KDC xã Ph
c Thi n, Nh n Tr ch,
+ D án KDC p 3 xã Nh n
ng Nai
c, Nhà Bè
(c) G m các kho n trích l p d phòng cho các c phi u sau:
C phi u Cty CP C p n
C phi u Cty CP
C ng
c Ch L n
a c àL t
9. Tài s n thu thu nh p hoãn l i
16
31/12/2011
01/01/2011
Giá tr
Giá tr
1,920,000,000
1,350,000,000
2,544,647,586
1,943,457,786
4,464,647,586
3,293,457,786
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
Thu thu nh p doanh nghi p t
ng tr
c ti n mua nhà t m tính 2%
C ng
10. Thu và các kho n ph i n p nhà n
c
Thu giá tr gia t ng đ u ra
189,132,626
486,888,886
189,132,626
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
49,578,589
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
C ng
11. Chi phí ph i tr
Chi phí trích tr
486,888,886
-
2,574,499,133
6,348,105,625
161,030,863
124,338,676
2,785,108,585
6,472,444,301
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
c
+ Chi phí k t c u h t ng d án KDC II Bùi Minh Tr c P5 Q8
40,812,045,540
40,227,864,437
+ Chi phí k t c u h t ng d án KDC III Bùi Minh Tr c P5 Q8
4,847,613,275
3,991,931,032
+ Chi phí k t c u h t ng d án KDC T Quang B u P4 Q8
990,496,000
990,496,000
+ Chi phí k t c u h t ng d án KDC Cao L P4 Q8
990,700,000
990,700,000
1,612,000,000
1,612,000,000
1,269,569,134
1,903,597,898
+ Chi phí k t c u h t ng d án KDC Bình
ng P6 Q8
+ Chi phí d ch v thuê ngoài th c hi n chuy n QSD , QSH nhà, c n h
+ Chi phí ti n l
ng, ti n đi n, ti n v n chuy n c a X
-
ng CKBT S
C ng
50,522,423,949
12. Các kho n ph i tr , ph i n p khác
Kinh phí công đoàn
22,439,547
49,739,028,914
12/31/2011
1/1/2011
VND
VND
93,228,960
55,000,804
7,460,764
3,721,236.00
B o hi m y t
7,720
2,064,460
B o hi m th t nghi p
5,146
12,897,664
311,400,000
292,800,000
6,911,300
4,012,387,300
B o hi m xã h i
Nh n ký qu , ký c
c ng n h n
C t c ph i tr
17
Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
+ V n phòng công ty
Ti n thu n h bán nhà tr góp KDC Xóm
Ti n m
m
n Công ty CP Phát tri n h t ng Sài Gòn
6,842,701,203
2,311,271,005
1,643,602,781
1,152,989,889
3,290,000,000
-
N ông T ng V nh L i
500,000,000
-
N ông Lê Trung Tân
564,900,000
564,900,000
71,451,780
71,451,780
772,746,642
521,929,336
34,907,349
173,316,747
3,339,877,581
1,112,828,611
36,681,008
28,544,051
10,673,181,031
8,004,831,878
N bà Nguy n H nh Qu nh
Ph i tr khác
+ Xí nghi p xây d ng
+ Xí nghi p xây l p
+ Ban qu n lý d án KCC III Bùi Minh Tr c
C ng
13. V n ch s h u
a) B ng đ i chi u bi n đ ng c a v n ch s h u
n v tính: VND
V nđ ut
c a ch s h u
S d đ u n m tr
25,000,000,000
c
T ng trong n m
C phi u qu
(1,300,000)
Qu đ u t
phát tri n
27,379,154,635
Qu d phòng
tài chính
2,513,748,661
Qu khác thu c
v n ch s h u
1,925,316,032
L i nhu n sau
thu ch a phân
ph i
46,650,624,590
(800,000)
Phát hành c phi u th
ng
19,997,630,000
(4,999,740,000)
(14,997,890,000)
43,916,310,463
L i nhu n t ng trong n m
Phân ph i l i nhu n n m 2009
Trích qu đ u t phát tri n
(23,215,033,260)
23,215,033,260
2,752,074,000
Trích qu d phòng tài chính
Trích qu d tr b sung v n đi u l
(2,752,074,000)
2,752,074,000
(2,752,074,000)
Trích c t c đ t 2 và đ t 3 n m 2009
(3,000,260,000)
Trích qu khen th
(5,504,148,000)
Trích khen th
ng phúc l i
ng ban đi u hành
(4,482,878,000)
(672,000,000)
Chi thù lao H QT và ban ki m soát
Trích c t c đ t 1 n m 2010
(7,499,935,000)
(260,000)
Gi m khác
S d cu i n m tr
c
44,997,630,000
(2,100,000)
18
35,596,297,895
5,265,822,661
4,677,130,032
35,688,792,793
L i nhu n t ng trong n m
25,453,906,699
Trích c t c đ t 2 (5%) n m 2010
(2,249,881,500)
H ch toán b sung c t c n m 2009
(98,777,800)
Phân ph i l i nhu n n m 2010
Trích qu đ u t phát tri n
22,509,686,816
Trích qu d phòng tài chính
(22,509,686,816)
2,163,415,523
Trích qu d tr b sung v n đi u l
Trích qu khen th
(2,163,415,523)
2,163,415,523
ng phúc l i
(2,163,415,523)
(4,326,831,046)
Trích khen th
ng v
t k ho ch
(1,391,631,046)
Trích khen th
ng ban đi u hành
(865,366,209)
Chi thù lao H QT và ban ki m soát
(648,000,000)
Gi m khác
S d cu i n m nay
44,997,630,000
b) Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
(2,100,000)
T l %
58,105,984,711
12/31/2011
7,429,238,184
T l %
VND
V n góp c a Nhà N
c (T ng Công ty
V n góp c a các đ i t
a c Sài Gòn)
ng khác
C ng
6,840,545,555
1/1/2011
VND
51%
22,950,000,000
51%
22,950,000,000
49%
22,047,630,000
49%
22,047,630,000
100%
44,997,630,000
100%
44,997,630,000
c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u
N m nay
VND
N m tr
c
VND
V n đ u t c a ch s h u
V n góp đ u n m
44,997,630,000
V n góp t ng trong n m
-
V n góp cu i n m
44,997,630,000
12/31/2011
d) C phi u
S l
ng c phi u đ
S l
ng c phi u đã đ
c phép phát hành
c phát hành và góp v n đ y đ
- C phi u ph thông
19
25,000,000,000
19,997,630,000
44,997,630,000
1/1/2011
4,499,763
4,499,763
4,499,763
4,499,763
4,499,763
4,499,763
24,725,694,029
S l
ng c phi u đ
c mua l i
- C phi u ph thông
S l
ng c phi u đang l u hành
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
210
210
210
210
4,499,553
4,499,553
4,499,553
4,499,553
-
-
* M nh giá c phi u đang l u hành: 10.000 đ ng
N m nay
14. Ngu n kinh phí
VND
Ngu n kinh phí còn l i đ u n m
Ngu n kinh phí đ
3,271,667,610
c c p trong n m
-
Gi m chi s nghi p (GPMB khu chung c B)
1,405,349,563
Chi s nghi p
(143,819,075)
Ngu n kinh phí còn l i cu i n m
4,533,198,098
VI. THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO K T QU HO T
N m nay
VND
1. T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
N m tr
c
VND
1,590,622,766
749,683,000
1,293,570,935
(362,209,091)
3,271,667,610
NG KINH DOANH
N m tr
c
VND
152,615,358,212
168,580,726,207
Doanh thu bán nhà, đ t, c n h
62,062,072,723
91,296,904,113
Doanh thu h p đ ng xây d ng (*)
88,887,690,698
74,181,110,306
1,665,594,791
3,102,711,788
Trong đó:
Doanh thu bán hàng hóa, cung c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
-
19,673,209,089
Gi m giá hàng bán
Hàng bán b tr l i
-
295,066,667
-
19,378,142,422
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
152,615,358,212
148,907,517,118
Doanh thu thu n bán nhà, đ t, c n h
62,062,072,723
71,623,695,024
Doanh thu thu n h p đ ng xây d ng (*)
88,887,690,698
74,181,110,306
20
Doanh thu thu n bán hàng hóa, cung c p d ch v
1,665,594,791
4. Giá v n hàng bán
N m nay
VND
3,102,711,788
N m tr
c
VND
Giá v n bán nhà, đ t, c n h
17,043,383,369
12,052,093,799
Giá v n h p đ ng xây d ng (*)
78,709,081,601
65,787,960,375
819,003,808
1,065,354,577
96,571,468,778
78,905,408,751
Giá v n hàng hóa, cung c p d ch v
C ng
(*) Doanh thu và giá v n trong n m nay đ
c trình bày bao g m doanh thu và giá v n bán hàng n i b là: 7.867.890.117 đ ng.
5. Doanh thu ho t đ ng tài chính
N m nay
VND
Lãi ti n g i, ti n cho vay
N m tr
c
VND
551,573,553
3,184,959,582
2,206,346,000
2,340,563,997
Doanh thu tài chính khác
1,733,340,500
293,903,026
C ng
6. Chi phí tài chính
4,491,260,053
5,819,426,605
C t c, l i nhu n đ
c chia
N m nay
VND
Lãi ti n vay
465,730,602
D phòng gi m giá các kho n đ u t tài chính
1,160,656,280
Hoàn nh p d phòng gi m giá đ u t tài chính
-
L do đ u t ch ng khoán
1,985,590,564
Chi phí tài chính khác
-
C ng
3,611,977,446
7. Thu nh p khác
N m nay
VND
Thu ti n bán v t t
Thu t thanh lý, nh
ng bán TSC
6,831,818
21
N m tr
c
VND
132,764,569
(1,612,810,200)
881,040
(1,479,164,591)
N m tr
c
VND
250,000,000
1,363,636,364
i u ch nh gi m kh u hao theo biên b n ki m toán nhà n
c
-
Hoàn nh p d phòng b o hành công trình xây l p
582,398,351
X lý công n không ph i tr
105,544,636
138,052,562
208,767,691
Thu lãi quá h n thanh toán
48,426,000
Thu nh p khác
16,404,860
47,692,897
C ng
759,605,665
2,008,149,514
8. Chi phí khác
N m nay
VND
Giá tr còn l i c a TSC thanh lý, nh
ng bán
Giá v n thanh lý v t t
Chi phí ph t vi ph m hành chính
c
Lãi ch m góp v n h p tác đ u t
Chi phí khác
C ng
N m tr
c
VND
-
2,297,180,287
-
250,000,000
11,250,000
N p b sung thu theo biên b n ki m toán Nhà n
-
1,932,453
-
16,226,966
-
300,000,000
1,054,653
304,977,750
12,304,653
3,170,317,456
9. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Thu thu nh p doanh nghi p ph i n p đ
c xác đ nh v i thu su t là 25% trên thu nh p ch u thu .
Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu đ i v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ
thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày trên Báo cáo tài chính có th b thay đ i theo quy t đ nh c a c quan thu .
B ng
c tính m c thu thu nh p doanh nghi p hi n hành c a doanh nghi p đ
c trình bày d
i đây:
N m nay
VND
T ng l i nhu n k toán tr
c thu
Các kho n đi u ch nh t ng, gi m l i nhu n k toán đ xác đ nh l i
nhu n ch u thu thu nh p doanh nghi p
- Các kho n đi u ch nh t ng
VND
57,732,886,869
(6,243,158,416)
(2,466,581,247)
(6,254,408,416)
22
c
37,838,185,793
11,250,000
- Các kho n đi u ch nh gi m
N m tr
174,109,633
(2,640,690,880)
c gi i
31,595,027,377
T ng thu nh p ch u thu
25%
Thu su t thu TNDN
Chi phí thu TNDN tính trên thu nh p ch u thu n m hi n hành
Thu TNDN t m n p 2% n m
Thu TNDN chuy n quy n s d ng đ t n m 2008 n p b sung
13,816,576,406
486,325,250
189,132,626
12,870,604,344
10. Lãi c b n trên c phi u
N m nay
VND
25,453,906,699
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k toán đ xác
đ nh l i nhu n phân b cho C s h u CP ph thông
25%
7,898,756,844
4,485,522,250
T ng thu TNDN ph i n p
55,266,305,622
14,005,709,032
N m tr
VND
43,916,310,463
-
-
+ Các kho n đi u ch nh t ng
-
-
+ Các kho n đi u ch nh gi m
-
-
L i nhu n phân b cho C s h u CP ph thông
CP ph thông đang l u hành bình quân trong k
Lãi c b n trên c phi u
25,453,906,699
43,916,310,463
4,499,553
4,499,633
5,657
9,760
N m nay
11. Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
VND
Ch tiêu
c
N m tr
c
VND
Chi phí nguyên li u, v t li u
55,507,848,609
36,697,372,604
Chi phí nhân công
39,031,162,938
28,446,256,064
1,925,676,782
463,561,247
Chi phí d ch v mua ngoài
27,420,902,783
25,601,670,470
Chi phí khác b ng ti n
32,095,861,991
17,461,901,383
155,981,453,103
108,670,761,768
Chi phí kh u hao TSC
T ng c ng
23
VII. NH NG THÔNG TIN KHÁC
1. Thông tin v các bên liên quan
L
ng và thù lao Ban Giám đ c trong n m nh sau:
N m nay
L
ng và thù lao
N m tr
c
VND
VND
1,387,243,563
1,201,503,335
2. Báo cáo b ph n
Báo cáo b ph n theo l nh v c kinh doanh
Công ty có các l nh v c kinh doanh chính sau:
- Kinh doanh nhà, đ t, c n h
- Thi công xây l p
- D ch v khác
Thông tin v k t qu kinh doanh c a b ph n theo l nh v c kinh doanh c a Công ty nh sau:
Các kho n
lo i tr
Kinh doanh nhà,
đ t, c n h
Thi công xây l p
62,062,072,723
81,019,800,581
1,665,594,791
73,539,448,824
1,216,957,562
(66,888,516,269)
7,867,890,117
D ch v khác
C ng
N m nay
Doanh thu thu n v bán hàng, cung c p d ch v
-
144,747,468,095
ra bên ngoài
-
Doanh thu thu n v bán hàng, cung c p d ch v
gi a các b ph n
T ng doanh thu thu n v bán hàng, cung c p d ch v
62,062,072,723
154,559,249,405
2,882,552,353
(66,888,516,269)
152,615,358,212
Chi phí b ph n
31,042,781,427
150,213,529,510
2,035,961,370
(66,888,516,269)
116,403,756,038
24
31,019,291,296
4,345,719,895
Doanh thu tài chính
4,448,084,663
43,175,390
Chi phí tài chính
3,599,183,002
K t qu kinh doanh theo b ph n
Thu nh p khác
Chi phí khác
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
T ng chi phí đã phát sinh đ mua TSC
-
36,211,602,174
-
-
4,491,260,053
12,794,444
-
-
3,611,977,446
71,212,678
688,392,987
-
-
759,605,665
9,750,001
2,554,652
-
-
12,304,653
12,128,165,754
742,438,590
-
-
12,870,604,344
-
-
(486,325,250)
-
20,287,815,130
4,319,500,586
52,163,636
151,990,000
1,662,840,962
100,978,458
846,590,983
846,590,983
-
(486,325,250)
-
25,453,906,699
-
204,153,636
và các TSDH khác
T ng chi phí kh u hao và phân b chi phí
tr tr
161,857,362
1,925,676,782
c dài h n
Tài s n và n ph i tr c a b ph n theo l nh v c kinh doanh c a Công ty nh sau:
Kinh doanh nhà,
đ t, c n h
Thi công xây l p
D ch v khác
Các kho n
lo i tr
C ng
S cu i n m
Tài s n tr c ti p c a b ph n
Các tài s n không phân b theo b ph n
T ng tài s n
N ph i tr tr c ti p c a b ph n
N ph i tr không phân b theo b ph n
T ng n ph i tr
179,180,859,453
36,163,675,651
(10,432,426,454)
56,876,712,606
204,912,108,650
56,876,712,606
236,057,572,059
36,163,675,651
96,354,639,874
27,125,322,686
-
(10,432,426,454)
261,788,821,256
(10,432,426,454)
113,047,536,106
2,111,094,573
2,111,094,573
98,465,734,447
27,125,322,686
144,615,305,267
24,566,349,851
-
(10,432,426,454)
115,158,630,679
(2,622,705,909)
166,558,949,209
S đ un m
Tài s n tr c ti p c a b ph n
25
