Đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

DƢƠNG HỒNG VÂN

ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH
TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

Hà Nội – 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

DƢƠNG HỒNG VÂN

ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH
TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN TRƢỜNG THỌ

Hà Nội - 2015


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ..................................................... Error! Bookmark not defined.
LỜI CẢM ƠN ........................................................... Error! Bookmark not defined.
MỤC LỤC ...................................................................................................................3
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .................................... Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC BẢNG ................................................. Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC SƠ ĐỒ ................................................ Error! Bookmark not defined.
DANH MỤC BIỂU ĐỒ ............................................ Error! Bookmark not defined.
MỞ ĐẦU .....................................................................................................................1
CHƢƠNG 1 - TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN,
THỰC TIỄN VỀ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG
CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAMError!

Bookmark

not

defined.
1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu ....................... Error! Bookmark not defined.
1.1.1 Tình hình nghiên cứu ở trong nước ............... Error! Bookmark not defined.
1.1.2 Tình hình nghiên cứu ở nước ngoài ............... Error! Bookmark not defined.
1.2 Cơ sở lý luận về đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của các Ngân hàng
thƣơng mại Việt Nam ................................................ Error! Bookmark not defined.
1.2.1 Khái niệm ....................................................... Error! Bookmark not defined.
1.2.2 Sự cần thiết đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của các Ngân hàng

thương mại Việt Nam .................................................. Error! Bookmark not defined.
1.2.3 Nội dung đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của ngân hàng
thương mại Việt Nam .................................................. Error! Bookmark not defined.
1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của ngân
hàng thương mại Việt Nam ......................................... Error! Bookmark not defined.
1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của các ngân
hàng thƣơng mại Việt Nam ....................................... Error! Bookmark not defined.
1.3.1 Các yếu tố bên ngoài ..................................... Error! Bookmark not defined.


1.3.2 Các yếu tố bên trong ...................................... Error! Bookmark not defined.
1.4 Kinh nghiệm của một số nƣớc trong khu vực về đảm bảo an ninh tài chính và
bài học có thể vận dụng cho ngân hàng thƣơng mại Việt NamError!

Bookmark

not defined.
1.4.1 Kinh nghiệm của một số nước trong khu vực Error! Bookmark not defined.
1.4.2 Bài học có thể vận dụng cho hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt
Nam

...................................................................... Error! Bookmark not defined.

CHƢƠNG 2 - PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..... Error! Bookmark not defined.
2.1 Phƣơng pháp luận duy vật biện chứng .............. Error! Bookmark not defined.
2.2 Phƣơng pháp phân tích tổng hợp ...................... Error! Bookmark not defined.
2.3 Phƣơng pháp tiếp cận hệ thống ......................... Error! Bookmark not defined.
2.4 Phƣơng pháp thống kê, so sánh ........................ Error! Bookmark not defined.
2.5 Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu ...................... Error! Bookmark not defined.
2.6 Phƣơng pháp chuyên gia ................................... Error! Bookmark not defined.

CHƢƠNG 3 - THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH TRONG
HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010 - 2014Error!

Bookmark

not

defined.
3.1 Khái quát quá trình phát triển và tình hình hoạt động của Ngân hàng thƣơng
mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014 ................. Error!
Bookmark not defined.
3.1.1 Khái quát quá trình phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư
và phát triển Việt Nam ................................................ Error! Bookmark not defined.
3.1.2 Tình hình hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát
triển Việt Nam ............................................................. Error! Bookmark not defined.
3.2 Thƣc trạng đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của ngân hàng thƣơng
mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam ............. Error! Bookmark not defined.
3.2.1 Chỉ tiêu vốn kinh doanh ................................. Error! Bookmark not defined.
3.2.2 Tài sản có ....................................................... Error! Bookmark not defined.


3.2.3 Năng lực quản lý ............................................ Error! Bookmark not defined.
3.2.4 Khả năng sinh lời ........................................... Error! Bookmark not defined.
3.2.5 Khả năng thanh toán ..................................... Error! Bookmark not defined.
3.2.6 Thực trạng rủi ro phát sinh trong hoạt động của ngân hàng Thương mại cổ
phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam ........................... Error! Bookmark not defined.
3.2.7 Các biện pháp đảm bảo an ninh tài chính được áp dụng trong Ngân hàng
thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam .... Error! Bookmark not defined.
3.3 Đánh giá chung ................................................. Error! Bookmark not defined.

3.3.1 Kết quả đạt được ............................................ Error! Bookmark not defined.
3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân ..................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG 4 - DỰ BÁO, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐẢM BẢO AN NINH TÀI
CHÍNH TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ................ Error! Bookmark not defined.
4.1 Dự báo xu hƣớng phát triển và các yếu tố ảnh hƣởng đến an ninh tài chính của
Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015 –
2020

.................................................................... Error! Bookmark not defined.

4.1.1 Dự báo xu hướng phát triển........................... Error! Bookmark not defined.
4.1.2 Các yếu tố ảnh hưởng .................................... Error! Bookmark not defined.
4.1.3 Những thuận lợi, khó khăn trong đảm bảo an ninh tài chính tại Ngân hàng
giai đoạn 2015 - 2020 ................................................. Error! Bookmark not defined.
4.2 Giải pháp đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của Ngân hàng thƣơng
mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam ............ Error! Bookmark not defined.
4.2.1 Hoàn thiện tổ chức bộ máy, nâng cao nhận thức và năng lực quản lý, bảo
đảm an ninh tài chính cho đội ngũ cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng........ Error!
Bookmark not defined.
4.2.2 Xây dựng và hoàn thiện cơ chế, chính sách về ngân hàng, đặc biệt là cơ chế
giám sát, bảo đảm an ninh, an toàn cho hoạt động ngân hàngError! Bookmark not
defined.
4.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ...... Error! Bookmark not defined.


4.2.4 Chính sách nhân sự........................................ Error! Bookmark not defined.
4.2.5 Đẩy mạnh công tác Marketing, phát triển thương hiệuError!

Bookmark

not defined.
4.2.6 Nâng cao hiệu quả phòng chống rủi ro ngân hàngError! Bookmark not
defined.
4.3 Một số kiến nghị ............................................... Error! Bookmark not defined.
4.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước, các Bộ, Ngành liên quanError! Bookmark not
defined.
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt NamError!

Bookmark

not

defined.
KẾT LUẬN ............................................................... Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC


MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong nền kinh tế thị trƣờng, các vấn đề nhƣ khủng hoảng nợ, khủng hoảng
ngân hàng, khủng hoảng tài chính và kinh tế là những vấn đề có tính thƣờng trực,
luôn là mối quan tâm đề phòng và ứng phó của các chính phủ trong quá trình quản
lý và điều hành nền kinh tế để đảm bảo an ninh tài chính (ANTC) của mỗi quốc gia.
Đặc biệt, ảnh hƣởng của xu thế toàn cầu hóa và tự do hóa tài chính buộc các nƣớc
phải đối mặt với những rủi ro ngày càng lớn và khủng hoảng tài chính đã trở thành
mối đe dọa chủ yếu đến an ninh kinh tế thế giới.
Khi Việt Nam trở thành thành viên của tổ chức thƣơng mại thế giới WTO một
cánh cửa mới đã mở ra cho nền kinh tế nƣớc nhà, bắt đầu những nỗ lực lớn hơn và

khó khăn nhiều hơn bội phần. Đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng, các
ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Việt Nam chính thức bƣớc vào “sân chơi” hoàn
toàn mới, đứng trƣớc nhiều cơ hội và thách thức lớn. Đó là: nguồn vốn kinh doanh
nhỏ bé, chất lƣợng tín dụng thấp, cơ cấu hệ thống ngân hàng chƣa thật phù hợp,
năng lực quản lý và chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng chƣa theo kịp với
cơ chế mới, công nghệ ngân hàng còn lạc hậu…đã đe dọa đến ANTC của ngành
kinh tế quan trọng này. Vì vậy đảm bảo ANTC cho ngành ngân hàng thực sự là vấn
đề sống còn. Mỗi chiến lƣợc đảm bảo ANTC phải chặt chẽ, mang tính đặc thù và
phải có tầm nhìn chiến lƣợc phù hợp với xu thế phát triển của thời đại.
Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một
trong những ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc lớn đã có truyền thống hoạt động lâu
đời và tạo đƣợc uy tín trên thị trƣờng. Thực tế cho thấy trong khi nền kinh tế Việt
Nam đã và đang đối mặt với nhiều khó khăn thách thức song BIDV vẫn bám sát chỉ
đạo của các cơ quan quản lý, linh hoạt ứng phó với diễn biến của thị trƣờng và
khẳng định vai trò, vị trí của một định chế tài chính hàng đầu Việt Nam. Tuy nhiên,
đối mặt với những thách thức cơ bản của nền kinh tế vĩ mô nhƣ sức cầu trong nƣớc
còn yếu, chất lƣợng tăng trƣởng chƣa cao, thu chi ngân sách khó khăn, gánh nặng

1


nợ công còn nhiều bất cập; nợ xấu vẫn còn ở mức cao và phức tạp…cùng với những
tồn tại chủ quan trọng hoạt động kinh doanh của BIDV nhƣ rủi ro tín dụng (RRTD),
rủi ro đạo đức, rủi ro pháp luật, rủi ro chính trị, tình hình tội phạm phát sinh trong
quá trình hoạt động, hạn chế về năng lực tổ chức quản lý, trình độ chuyên môn
nghiệp vụ thấp và công nghệ lạc hậu… thì không chỉ riêng BIDV mà các
NHTMViệt Nam nếu không đƣợc nhìn nhận trực diện và phát hiện kịp thời có thể
chuyển hóa thành các cuộc khủng hoảng lớn, đe dọa đến ANTC quốc gia.
Nhƣ vậy, câu hỏi đặt ra là các biện pháp đảm bảo an toàn trong hoạt động của
BIDV cũng nhƣ của các NHTMViệt Nam có thực sự đảm bảo ANTC cho ngân

hàng hoạt động ổn định và phát triển bền vững? Để trả lời câu hỏi này, tác giả mạnh
dạn đi sâu nghiên cứu đề tài: “Đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của ngân
hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu và
thực hiện chuyên đề tốt nghiệp của mình.
2.

Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu

 Mục tiêu nghiên cứu
Làm rõ thực trạng an ninh tài chính và đảm bảo ANTC trong hoạt động của
BIDV giai đoạn 2010-2014; đề xuất kiến nghị và giải pháp đảm bảo ANTC trong
hoạt động của BIDV giai đoạn 2015-2020.
 Nhiệm vụ nghiên cứu
- Hệ thống các vấn đề lý luận về ANTC và đảm bảo ANTC tronghoạt động
của các NHTM Việt Nam.
- Đánh giá và phân tích đầy đủ thực trạng về ANTC và công tác đảm bảo
ANTC trong hoạt động của BIDV giai đoạn 2010-2014.
- Dự báo và đề xuất một số nội dung, giải pháp và kiến nghị nhằm đảm bảo
ANTC trong hoạt động của BIDV giai đoạn 2015-2020.
3.

Câu hỏi nghiên cứu

Câu hỏi nghiên cứu tác giả đặt ra trong bài luận văn là: “Các biện pháp đảm
bảo an toàn trong hoạt động của các NHTM Việt Nam có thực sự đảm bảo ANTC
cho ngân hàng hoạt động ổn định và phát triển bền vững?”.

2

4.

Phƣơng pháp nghiên cứu

Đề tài luận văn đƣợc nghiên cứu dựa trên cơ sở phƣơng pháp luận của chủ
nghĩa Mac - Lê Nin; quan điểm tƣ tƣởng của Đảng, Nhà nƣớc chỉ đạo đảm bảo
ANTC; các quy định của pháp luật Việt Nam và thông lệ quốc tế về đảm bảo an
toàn trong hoạt động tài chính - ngân hàng. Đồng thời, để giải quyết tốt mục tiêu,
nhiệm vụ đặt ra, tác giả tập trung sử dụng các phƣơng pháp sau:
- Phƣơng pháp duy vật biện chứng.
- Phƣơng pháp phân tích tổng hợp.
- Phƣơng pháp thống kê, so sánh
- Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu.
- Phƣơng pháp tiếp cận hệ thống.
- Phƣơng pháp chuyên gia.
5.

Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

 Đối tƣợng nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về ANTC trong hoạt động của
các NHTM Việt Nam, từ đó đề xuất các giải pháp đảm bảo ANTC trong hoạt động
của BIDV.
 Phạm vi nghiên cứu
Nội dung tiếp cận /vấ n đề nghiên cứu : Nghiên cứu vấn đề đảm bảo ANTC tại
BIDV trên cơ sở xem xét chức năng hoạt động, cơ cấu tổ chức của BIDV hội sở
chính; cơ cấu nhân sự và trình độ của các cán bộ nhân viên ngân hàng; đánh giá
hiệu quả hoạt động của cơ quan thanh tra, giám sát đối với hoạt động của BIDV.
Địa bàn nghiên cứu:Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam - Hội sở chính.

Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2010 đến năm 2014.
6.

Cấu trúc luận văn

Phần mở đầu
Chƣơng 1. Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận , thực tiễn về đảm
bảo an ninh tài chính trong hoạt động của các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam.

3


Chƣơng 2. Phƣơng pháp nghiên cứu.
Chƣơng 3. Thực trạng đảm bảo an ninh tài chính trong hoạt động của Ngân
hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 - 2014.
Chƣơng 4. Dự báo, giải pháp và kiến nghị đảm bảo an ninh tài chính trong
hoạt động của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
Phần kết luận
hoạt động ổn định, an toàn, và hiệu quả trong thời gian tới, giữ vững vị trí
NHTM Nhà nƣớc hàng đầu Việt Nam.

4


TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1. BIDV, 2013. Bản cáo bạch. Hà Nội.
2. BIDV, 2014. Báo cáo tài chính hợp nhất đã được soát xét. Hà Nội
3. BIDV, 2014. Báo cáo thường niên. Hà Nội.
4. BIDV, 2015. Tổng quan về BIDV. Hà Nội.

5. BIDV, 2015, Báo cáo hoạt động tác nghiệp. Hà Nội: NXB phòng quản lý
RRTT&TN.
6. Vũ Cao Đàm, 2003. Phương pháp luận nghiên cứu khoa học. Hà Nội: NXB
Khoa học kỹ thuật.
7. Trần Văn Định, 2008. Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng theo chuẩn
mực, thông lệ quốc tế & quy định của Việt Nam. Hà Nội: NXB Tƣ Pháp.
8. Vũ Văn Hóa, 2001. Thực trạng và giải pháp đảm bảo an ninh tài chính đối
với hoạt động của các tổ chức tín dụng ngân hàng Việt Nam trong qua trình phát
triển và hội nhập quốc tế. Hà Nội: NXB Tài Chính.
9. Trịnh Hồng Liên , 2008. An ninh tài chính đối với hoạt động của các ngân
hàng thương mại Nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hội nhập. Luận văn thạc sĩ.
Học viện Ngân hàng.
10. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005. Quyết định số: 457/2005/QĐ-NHNN: Quy định
về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
11. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2003. Quyết Định Số 1630/2003/QĐ - NHNN: quy
định về tiêu chuẩn kỹ thuật trong gia công, mua sắm phần mềm nghiệp vụ ngân
hàng.
12. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010. Thông tư 13/2010/TT- NHNN: quy định về các
tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
13. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010. Thông tư số 19/2010/TT-NHNN: sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư số 13.

5


14. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2010. Dự Thảo: Định hướng và giải pháp cơ cấu lại
hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015.
15. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013. Thông tư số: 02/2013/TT- NHNN: Quy định về
phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử
dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh

ngân hàng nước ngoài.
16. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2014. Thông tư số: 09/2014/TT- NHNN: Về việc sửa
đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích,
phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro
trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
17. Ngân hàng Nhà nƣớc, 2006. Quyết định số 04/2006/QĐ-NHNN: Quy định
trách nhiệm của người sử dụng Internet trong việc tự bảo quản tên đăng nhập của
mình và có trách nhiệm thay đổi mã khóa để tránh bị lợi dụng.
18. Tào Hữu Phùng, 2003. Nghiên cứu cơ sở lý luận và thực tiễn của hệ thống
giải pháp đảm bảo an ninh tài chính của Việt Nam trong phát triển và hội nhập
quốc tế, Đề tài cấp nhà nƣớc, Hà Nội.
19. Tào Hữu Phùng, 2004.An ninh tài chính quốc gia - lý luận, cảnh báo, đối
sách. Hà Nội: NXB Tài Chính.
20. Quốc Hội, 2010. Luật số 47/2010/QH12: Luật của các tổ chức tín dụng.
21. Bùi Minh Thanh, 2008.An ninh tài chính tiền tệ- thời cơ, nguy cơ của Việt
Nam sau gia nhập WTO. Hà Nội: NXB Công an nhân dân.
Tiếng Anh
22. Lishan

Ai,

2012.

Anti-money

laundering

(AML)

regulation

and

implementation in Chinese financial sectors. Thesis Collections. University of
Wollongong, China.
23. Paul R Krugman, 2009. The return of depression economics and the crisis of
2008. New York : W.W. Norton, 207, p.53-60.

6


24. Poonam Gupta, 2002. Banking crises : A survey of the literature.
25. Soh Wei Ni, 2010. Effect of financial risk on the earning respond of bank in
Indonesia, the Philippines, the South Korea and Thailand. Masters Thesis.
University Putra Malaysia, Malaysia.

Website
26. An ninh tiền tệ và truyền thông (2015), ANTT-Cơ quan của hội luật gia Việt
Nam, truy cập ngày 23 tháng 7/2015, tại trang web .
27. CafeF (Tháng 9/2013), Hàng loạt vụ lừa đảo rúng động, thiệt hại hàng ngàn
tỷ đồng, VCcorporation, Việt Nam, truy cập ngày 23/7/2015, tại trang web
/>28. Trần Quốc Hùng (2010), Cải cách thể chế sau khủng hoảng ở Thái Lan, Hàn
Quốc

và

Malaysia,

truy

cập

ngày

26/5/2015,

tại

trang

web

.
29. Lan Nhi (Tháng 5/2012), Xây dựng và sắt thép nợ quá hạn nhiều nhất ở
BIDV Thời báo kinh tế Sài Gòn online, Việt Nam, truy cập ngày 26/05/2015, tại
trang web />30. Thủ tƣớng Chính phủ,2012. Nghị quyết số 26/NQ-CP: Nghị quyết phiên họp
Chính phủ thường kỳ tháng 6 năm 2012, Chính phủ, Việt Nam, truy cập ngày 20
tháng

7

năm

2015,

tại

trang

web

/>9&mode=detail&document_id=161835&category_id=0.
31. />
7