Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
Tr

ng

i h c kinh t qu c dân
˜˜&™™

NGUY N TH THU H NG

N CH R I RO TÍN D NG
I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N
Á CHÂU
Chuyên ngành: Tài chính, L u thông ti n t và Tín d ng

Hà n i, n m 2008


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

1

M

U

Ngân hàng là m t ngành kinh t t ng h p liên quan

n nhi u l nh v c,

nhi u ngành, nhi u khu v c c a h th ng kinh t . NH TMCP Á Châu c ng
không n m ngoài các ngân hàng ó. V i 15 n m ho t
ng tr
ho t

ng m nh m và n

ng, luôn gi v ng s

nh, l y hi u qu an toàn làm kim ch nam cho

ng c a mình. ACB luôn tìm cách h n ch m t cách t i a r i ro tín

ng,

t

y nâng cao h n n a hi u qu ho t

hàng, m r ng th ph n c nh tranh,
hàng hàng

u

Vi t Nam. T góc

a ACB tr thành m t trong nh ng ngân
ó, tác gi ch n

tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu” làm
- H th ng hoá m t s v n

ng kinh doanh c a ngân

tài: “H n ch r i ro

tài khóa lu n cho mình.

c b n v h n ch r i ro tín d ng c a

NHTM
-

ánh giá th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu

trong th i gian qua.
-

it

ng: H n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu

- Ph m vi nghiên c u: h n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu
n m 2004

n n m 2007

- Ph

ng pháp lu n duy v t bi n ch ng và ph

- Ph

ng pháp so sánh

- Ph

ng pháp phân tích, t ng h p, th ng kê...

- H th ng hoá m t s v n

ng pháp duy v t l ch s

lý lu n c b n v ho t

ro tín d ng và h n ch r i ro tín d ng c a m t Ngân hàng th
Ngoài ph n m

u và k t lu n, lu n v n

ng tín d ng, r i
ng m i.

c trình bày theo 3 ch

ng:

Ch

ng 1: C s lý lu n v h n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng th

ng m i

Ch

ng 2: Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Á Châu

Ch

ng 3: Gi i pháp t ng c

ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu .


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
CH

2

NG 1: C

S

LÝ LU N V H N CH R I RO TÍN D NG
A NGÂN HÀNG TH

NG M I

1.1. R i ro tín d ng c a NHTM
1.1.1. Ho t
Ho t
chuy n m t l

ng tín d ng c a NHTM
ng tín d ng là ho t

ng theo ó ngân hàng th

ng ti n cho khách hàng v i

c và lãi úng h n theo cam k t trong h p

ng m i

u ki n khách hàng hoàn tr c
ng tín d ng.

Hi n nay, khi v n tín d ng ngân hàng v n chi m t tr ng l n trong t ng
ngu n v n
thì ho t

u t xã h i và trong ho t

ng tín d ng luôn là ho t

ng kinh doanh ti n t c a ngân hàng

ng c t lõi.

1.1.2. R i ro tín d ng c a NHTM
1.1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng
i ro tín d ng là kh n ng x y ra nh ng t n th t ngoài d ki n mà
ngân hàng ph i gánh ch u do khách hàng vay không tr
ho c tr không úng h n ho c không tr .

v n và lãi

i ro tín d ng g n li n v i ho t

ng quan tr ng nh t, có quy mô l n nh t c a ngân hàng th
ng tín d ng. Trên quan

y

ng m i – ho t

m qu n lí toàn b ngân hàng, r i ro tín d ng là

không th tránh kh i, là khách quan, t n t i song song v i tín d ng ngân hàng
và các ngân hàng th
ng

m c

ng là b n

nh t

ng m i ch có th h n ch và bu c ch p nh n r i ro tín
nh mà thôi. Nhi u quan

ng trong kinh doanh, có th

m nh t trí r ng r i ro tín

phòng, h n ch , ch không th

lo i tr .
1.1.2.2.

c

m c a r i ro tín d ng

- R i ro tín d ng mang tính gián ti p
- R i ro tín d ng có tính ch t a d ng và ph c t p


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

3

- R i ro tín d ng có tính t t y u, t c luôn t n t i và g n li n v i ho t
ng tín d ng c a ngân hàng
1.1.2.3. H u qu c a r i ro tín d ng
Khi r i ro tín d ng x y ra, nó có th gây ra nh ng nh h
tr ng

ng nghiêm

ng kinh t – xã h i c a m i qu c gia.

i v i ho t

Th nh t, r i ro tín d ng gây ra h u qu n ng n

i v i các ch th

tham gia tr c ti p vào quan h tín d ng là ngân hàng và khách hàng.
Th hai, r i ro tín d ng có th gây ra h u qu

i v i h th ng tài chính

a c qu c gia.
Th ba, r i ro tín d ng có th gây ra h u qu tiêu c c t i m i

it

ng

trong xã h i, làm gi m lòng tin c a công chúng vào s v ng ch c và lành
nh c a h th ng tài chính, c ng nh hi u l c các chính sách tài chính ti n
c a Chính ph .
1.2. H n ch r i ro tín d ng c a NHTM
1.2.1. Khái ni m h n ch r i ro tín d ng c a NHTM
n ch r i ro tín d ng là s ng n ng a kh n ng x y ra nh ng t
th t do ho t

ng tín d ng

a l i và n u r i to tín d ng x y ra thì gi m

thi u t n th t cho ngân hàng. H n ch r i ro tín d ng luôn là m i quan tâm
hàng

u c a các nhà ngân hàng. H n ch r i ro tín d ng là vi c h

vi c

m b o hi u qu ho t

ng ho t
th tr

ng m i ngay c trong

ng, nguy c r i ro không ng ng gia t ng.

1.2.2. Ch tiêu ph n ánh m c
•

ng tín d ng và không ng ng nâng cao ch t

ng tín d ng c a ngân hàng th

ng bi n

ng vào

h n ch r i ro tín d ng c a NHTM

quá h n
N quá h n
T l n quá h n =
T ng d n

u ki n


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
•

4

khó òi và t l n khó òi trên t ng d n :
N khó òi
l n khó òi =
T ng d n

•

l n

c xóa so v i t ng d n :
N

l n

c xóa

c xóa =
T ng d n

•

s thu n :
Doanh s thu n
s thu n =
Doanh s cho vay

• Thu nh p t ho t

ng tín d ng:
Thu nh p t ho t

T tr ng TN t ho t

ng tín d ng

ng tín d ng =
ng thu nh p

1.3. Các nhân t tác ng t i h n ch r i ro tín d ng c a NHTM
1.3.1. Nhân t ch quan
* ánh giá r i ro tín dung
* Chính sách, quy trình tín d ng
*

i ng cán b ngân hàng

* Kh n ng tài chính và trang thi t b công ngh c a Ngân hàng
* C c u t ch c tín d ng
1.3.2. Nhân t khách quan
* Môi tr

ng kinh t

* Môi tr

ng pháp lý

* Môi tr

ng t nhiên, chính tr - xã h i

* Nhân t t phía khách hàng c a ngân hàng


Click Here & Upgrade

PDF

Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

5

CH

NG 2: TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG
I NH TMCP Á CHÂU

2.1. Khái quát v NH TMCP Á Châu
2.1.1. L ch s hình thành và phát tri n c a NH TMCP Á Châu
Ngân hàng TMCP Á Châu b t

u

i vào ho t

ng vào ngày

04/06/1993.
Sau 15 n m ho t
qu ho t

ng, Ngân hàng TMCP Á Châu ã

t

ng r t kh quan: các ch tiêu tài chính tín d ng t ng tr

ck t
ng t 27

n 52 l n.
Tính

n 31 tháng 12 n m 2007, m ng l i kênh phân ph i c a ACb g m

134 chi nhánh và phòng giao d ch t i nh ng vùng kinh t phát tri n trên toàn qu c.
Các l nh v c ho t
Các ho t

ng ch y u
ng ch y u c a ngân hàng là huy

ng v n ng n, trung và

dài h n theo các hình th c ti n g i ti t ki m, ti n g i thanh toán, ch ng ch
ti n g i; ti p nh n v n y thác
và ngoài n

u t ; nh n v n t các t ch c tín d ng trong

c; cho vay ng n, trung và dài h n; chi t kh u th

trái và gi y t có giá;

ng phi u, công

u t vào ch ng khoán và các t ch c kinh t ; làm d ch

thanh toán gi a các khách hàng; kinh doanh ngo i t , vàng b c; thanh toán
qu c t , môi gi i và t v n

u t ch ng khoán; l u ký, t v n tài chính

doanh nghi p và b o lãnh phát hành; cung c p các d ch v v

u t , qu n lý

và khai thác n tài s n, cho thuê tài chính và các d ch v ngân hàng khác.
2.1.2. C c u t ch c ho t

ng

y kh i
n ban
Hai phòng
m 134 chi nhánh và phòng giao d ch t i nh ng vùng kinh t phát tri n trên
toàn qu c.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

6

2.1.3. Ho t

ng kinh doanh t i NH TMCP Á Châu

Trong 15 n m ho t
và n

ng, ACB luôn gi v ng s t ng tr

nh. ACB ã không ng ng a d ng hóa s n ph m và h

hàng

tr thành ngân hàng bán l hàng

ng m nh m
ng

n khách

u c a Vi t Nam, danh m c s n

ph m c a ACB r t a d ng t p trung vào các phân

n khách hàng m c tiêu

bao g m cá nhân và doanh nghi p v a và nh .
Trong huy

ng v n, ACB là ngân hàng có nhi u s n ph m ti t ki m c

n i t l n ngo i t và vàng thu hút m nh ngu n v n nhàn r i trong dân c .
Các s n ph m tín d ng mà ACB cung c p r t phong phú, nh t là dành
cho khách hàng cá nhân. ACB là ngân hàng i

u trong h th ng ngân hàng

Vi t Nam cung c p các lo i tín d ng cho cá nhân nh : cho vay tr góp mua
nhà, n n nhà, s a ch a nhà; cho vay sinh ho t tiêu dùng; cho vay tín ch p d a
trên thu nh p ng

i vay; cho vay du h c.v.v…

Các d ch v ngân hàng do ACB cung c p có hàm l
phù h p v i xu th

ng công ngh cao,

ng d ng công ngh thông tin và nhu c u khách hàng t i

ng th i k .
i ngu n v n huy

tr

ng m và th tr

ng khá l n, ACB ho t

ng m nh trên th

ng liên ngân hàng. ACB tham gia

u th u và mua các

lo i trái phi u Chính ph ho c trái phi u ô th v i doanh s hàng nghìn t
ng hàng n m.
Khách hàng và
c tiêu

nh h

a bàn m c tiêu: Vi c xác

ng cho chi n l

c m r ng m ng l

nh khách hàng và

a bàn

i c a ACB t n m 2004

n 2010. Vi c m các chi nhánh và phòng giao d ch m i c a ACB nh m
ngân hàng

n g n khách hàng m c tiêu

có th ph c v

a

c t t nh t.

Kênh phân ph i
i

nh h

ng “H

ng t i khách hàng”- n ng

ng trong ti p c n

khách hàng và a d ng hóa kênh phân ph i – k t khi thành l p ACB không


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

7

ng ng m r ng m ng l

i kênh phân ph i a n ng nh ng v n có th cung c p

cho khách hàng các s n ph m chuyên bi t.
Quy trình nghi p v và công ngh
Các quy trình nghi p v

chính

c chu n hóa theo tiêu chu n ISO

9001:2000.
Huy

ng v n

Ngu n v n huy

ng c a ACB qua các n m t ng cao, tính

2004 là 14.354 t

ng,

39.736 t

n 30/09/2007, t ng v n huy

ng. Và

n 31/12/2005 là 22.341 t
ng

n cu i n m

ng, cu i n m 2006 là
t 61.286 t

ng.

d ng v n
ACB th c hi n chính sách tín d ng th n tr ng và phân tán r i ro.
ng d n cho vay

n 30/09/2007 chi m t l 41,40% t ng ngu n v n huy

ng. Ph n ngu n v n còn l i

c g i t i các TCTD trong và ngoài n

u t vào các lo i ch ng khoán c a các ngân hàng th

ng m i Nhà n

các lo i ch ng khoán c a Chính ph , m t ph n ngu n v n khác

c,
c,

c s d ng

u t tr c ti p ho c gián ti p.
Ho t

ng tín d ng
Trong các n m qua, ho t

tr

ng t t. Tính

ng tín d ng c a ACB luôn

n 30/09/2007, d n cho vay

t 25.376 t

t m c t ng
ng. Các s n

ph m c a ACB áp ng nhu c u a d ng c a m i thành ph n kinh t , cung

p nhi u s n ph m tín d ng nh cho vay b sung v l u
ng tài tr các d án

ng, tài tr và

u t , cho vay sinh ho t tiêu dùng, cho vay s a ch a

nhà, cho vay mua nhà, cho vay du h c, cho vay cán b công nhân viên, tài tr
xu t nh p kh u, bao thanh toán, v.v…
Ho t

ng ngân hàng

i lý

Quan h ngân hàng

i lý nh m m c ích h tr và phát tri n các ho t

ng thanh toán qu c t , chuy n ti n, mua bán và kinh doanh ngo i t , vàng,


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
v.v… S

8

ngân hàng

30/9/2007, s l

i lý không ng ng t ng lên qua các n m.

ng ngân hàng

n

i lý c a ACB trên th gi i là 586 ngân hàng

và t p oàn tài chính (ch a bao g m s l

ng l n các chi nhánh tr i r ng trên

toàn c u).
Th ph n và kh n ng c nh tranh c a ACB
Th tr

ng ngân hàng có

t p trung cao vào các NHTMNN, tuy nhiên

trong nh ng n m g n ây th tr

ng NHTMNN có xu h

khi th ph n NHTMCP ang có xu h

ng gi m d n, trong

ng t ng.

2.2. Th c tr ng r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu
2.2.1. Ho t

ng tín d ng t i NH TMCP Á Châu

Trong các n m qua, ho t
tr

ng t t. Tính

ng tín d ng c a ACB luôn

n 30/9/2007, d n cho vay

t 25.376 t

t m c t ng
ng. Các s n

ph m c a ACB áp ng nhu c u a d ng c a m i thành ph n kinh t , cung
p nhi u s n ph m tín d ng nh cho vay b sung v n l u

ng tài tr các d án

ng, tài tr và

u t , cho vay sinh ho t tiêu dùng, cho vay s a ch a

nhà, cho vay mua nhà, cho vay du h c, cho vay cán b công nhân viên, tài tr
xu t nh p kh u, bao thanh toán, v.v…
ng tr

ng nhanh và chi m t tr ng l n nh t trong c c u cho vay theo

th i h n vay là lo i hình cho vay ng n h n, ti p

n là cho vay trung và dài h n.

th then ch t trong danh m c cho vay phân theo ngành ngh là cho
vay s n xu t gia công ch bi n, cá nhân và th
tr

ng n

ng m i. Lý gi i v s t ng

nh trong d n c a ba ngành này có th k

n các óng góp t

chính sách lãi su t cho vay c nh tranh c a ACB, s c i thi n trong ch t l

ng

ph c v khách hàng, chính sách tín d ng linh ho t.
c
ho t

t ng tr

ng tín d ng cao nh ng tính an toàn va hi u qu c a

ng tín d ng luôn

u trên t ng d n luôn d

c

m b o, c th trong nhi u n m qua, t l n

i 1%.


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

9

2.2.2. Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu
duy trì r i ro tín d ng

m c th p nh t, t nhi u n m nay ACB ã

th c hi n chính sách tín d ng th n tr ng.
Vi c

nh l

ng r i ro tín d ng trong các kho n cho vay và t m ng

cho khách hàng và các t ch c tín d ng khác
i Quy t

c th c hi n theo h

ng d n

nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22 tháng 4 n m 2005 và Quy t

nh s 8/2007/Q -NHNN ngày 25 tháng 4 n m 2007 c a Th ng
hàng Nhà n

c Ngân

c Vi t Nam.

ACB ã th c hi n t t vi c h n ch r i ro tín d ng, th hi n qua t l n
nhóm 5/t ng d n gi m t 0,20% cu i 2006 xu ng còn 0,08 vào cu i n m
2007.

t nhóm 2 tr

i chi m 0,3% trong t n danh m c cho vay c a Ngân

hàng. Ph n l n các kho n n

c

m b o b ng b t

ng s n th

ng m i

nên có nhi u kh n ng thu h i.
m 2007, ACB ti p t c

c Ngân hàng Nhà n

c Vi t Nam x p lo i

A theo Quy ch x p lo i các t ch c tín d ng c ph n, áp d ng tiêu chí
CAMEL.
phòng r i ro tín d ng
Vi c tính d phòng c th

c c n c trên các t l áp d ng cho t ng

nhóm n nh sau:
Nhóm 1 – N

tiêu chu n

0%

Nhóm 2 – N c n chú ý
Nh m 3 – N d

5%

i tiêu chu n

20%

Nhóm 4 – N nghi ng

50%

Nhóm 5 – N có kh n ng m t v n
phòng c th

100%

c tính theo s d t i ngày 30 tháng 11 c a các

kho n cho vay t ng khách hàng tr

i giá tr c a tài s n

m b o. Giá tr c a


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
tài s n

10

m b o là giá th tr

i tài s n

ng

c chi t kh u theo t l quy

m b o.

ACB luôn th c hi n nghiêm túc và v
theo quy

nh cho t ng

nh c a Ngân hàng Nhà n

t m c d phòng r i ro tín d ng

c. M c t n th t th c t luôn

m c khá

th p, trong t m ki m soát c a ngân hàng.
th c hi n xét duy t và quy t

nh c p các kho n tín d ng và b o

lãnh, ACB t ch c thành ba c p: Ban tín d ng t i các chi nhánh, Ban tín d ng
i s , Ban tín d ng phía B c và c p cao nh t là H TD. H TD ACB bao
m 11 thành viên trong ó có hai thành viên H QT và chín thành viên c a
Ban

u hành. Bên c nh vi c quy t

còn quy t

nh các v n

nh c p tín d ng ho c b o lãnh, H TD

v chính sách tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng, h n

c phán quy t c a ban tín d ng.
Ngoài ra ACB luôn nghiêm túc th c hi n trích l p d phòng r i ro tín
ng theo úng quy
n theo quy t

nh c a NHNN v i m c trích l p

các kho n n quá

nh c a H TD. Vi c thành l p Ban Chính Sách và Qu n lý

tín d ng là nh m chuyên nghi p hóa công tác qu n lý r i ro tín d ng.
2.3. ánh giá th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu
2.3.1. Nh ng k t qu

t

c

n ch r i ro là m t trong các v n
i h th ng t ch c qu n lý r i ro ã

c ACB

c bi t quan tâm.

c xây d ng, v i các bi n pháp h n

ch r i ro ngày càng hoàn thi n, r i ro tín d ng t i ACB ã
c

nh t
- Ch t l

c h n ch

nh. Th hi n nh sau:
ng cho vay: D n tín d ng c ng t ng t

ng ng v i t c

ng t ng tài s n: n m 2006 t ng 81% so v i n m 2005, n m 2007 t ng 87%
so v i n m 2006. Tuy nhiên, t l d n tín d ng trên t ng tài s n luôn duy trì
m c trên d
Ho t

i 38%.

u này cho th y quan

ng tín d ng là ho t

m an toàn c a Ngân hàng.

ng s d ng v n r i ro nh t trong ho t

ng

Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

11

Ngân hàng, vì v y t tr ng 38% t ng tài s n

c s d ng vào cho vay, luôn

m b o m c an toàn h p lý cho ngân hàng. T n m 2000, t l n quá h n
luôn r t th p, t l n nhóm 5/t ng d n gi m t 0,20% cu i 2006 xu ng còn
0,08% vào cu i n m 2007. N t nhóm 2 tr

i chi m 0,3% trong t ng danh

c cho vay c a Ngân hàng. Ph n l n các kho n n
ng s n th
ng

c

m b o b ng b t

ng m i nên có nhi u kh n ng thu h i. M c d phòng r i ro tín

c trích l p úng quy

1%. Qui mô ho t

nh. T l n x u trên t ng d n luôn d

ng tín d ng c a chi nhánh ngày càng

i

c m r ng.

- C c u doanh s cho vay, d n khá h p lý.
- Thu nh p t ho t

ng tín d ng không ng ng t ng lên

- Công tác thu n quá h n, n khó òi c a ngân hàng
t. - Bên c nh ó, V n

t k t qu khá

u l và l i nhu n c a ngân hàng v n t ng tr

ng

liên t c qua các n m.
2.3.2. H n ch và nguyên nhân
2.3.2.1. H n ch
n còn t n t i n quá h n. M c dù t l NQH là th p so v i toàn ngành
nh ng NQH ít nhi u ã làm gi m t c

chu chuy n c a v n tín d ng, làm

gi m hi u qu s d ng v n và l i nhu n t ho t

ng tín d ng. Bên c nh ó,

n còn t n t i NQH 6 - 12 tháng, NQH > 12 tháng, nh h
thu h i v n, gi m ch t l
o và ch t l
gi m ch t l

ng

n kh n ng

ng tín d ng. Ngoài ra, NQH không có tài s n

ng tài s n
ng tín d ng.

2.3.2.2.Nguyên nhân
* Nguyên nhân ch quan
* Nguyên nhân khách quan

m

m b o ch a cao làm t ng nguy c r i ro m t v n,


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents
CH

12

NG 3: GI I PHÁP T NG C

NG H N CH R I RO TÍN

NG T I NH TMCP Á CHÂU

3.1.Quan
3.1.1.

m v h n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu

nh h

ng ho t

ng kinh doanh

Ngân hàng Á Châu luôn ph n
hàng

u Vi t Nam, ho t

ng n ng

ph i a d ng, công ngh hi n
n v ng,

t ng tr

ng, s n ph m phong phú, kênh phân

o

ng

c ngh nghi p và chuyên môn cao.

ng nhanh g p ôi t c

nh hi n nay, ACB s duy trì v th hàng
hàng th

ng m i bán l

i, kinh doanh an toàn hi u qu , t ng tr

i ng nhân viên có
it c

u là ngân hàng th

t ng tr

ng c a ngành

u c a mình trong h th ng ngân

ng m i c ph n Vi t Nam, thu h p kho ng cách v quy mô so v i

các ngân hàng th

ng m i nhà n

chi n l

ng nhanh, qu n lý t t, l i nhu n cao, trong ó u tiên cho

c t ng tr

c tiêu t ng tr
ch t ng tr

ng. ACB ch tr

ng n u ki m soát

c. ACB t n m 2008 ti p t c th c hi n

ng t ng tr

ng trong t m ki m soát, và

c r i ro.

ACB ã hình dung T m nhìn 2015, theo ó ACB ph n
trong nh ng t p oàn tài chính – ngân hàng hàng

u là m t

u Vi t Nam. Vào n m

2010 – 2011, T p oàn ACB d ki n có quy mô v n ch s h u kho ng 15
ngàn t
7 ngàn t

ng, t ng tài s n vào kho ng 315 ngàn t

ng và l i nhu n kho ng

ng.
m nhìn ó òi h i ACB th

c phát tri n, có

ng xuyên xây d ng và

i ng cán b nhân viên n ng

ng có chuyên môn và

c ngh nghi p, có gi i pháp t ch c th c hi n chi n l
hành
a th i

c và ch

ng c ng nh ki m soát t t r i ro trong quá trình t ng tr
m thích h p trong quá trình th c thi.

u ch nh chi n
o

ng trình

ng và ch n


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

13

3.1.2. Quan

m v h n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu

Trong kinh doanh ngân hàng vi c ngân hàng
ng là

u không th tránh kh i

trong ho t

ng

u v i r i ro tín

c. Th a nh n m t t l r i ro t nhiên

ng kinh doanh ngân hàng là yêu c u khách quan h p lý. V n

là làm th nào

h n ch r i ro này

m t t l th p nh t có th ch p nh n

c. Trong thông l qu c t , t n th t 1% t ng d n bình quân hàng n m là
t ngân hàng có trình

qu n lý t t và hoàn toàn không tác

ng x u

n

ngân hàng.
Vi c h n ch r i ro tín d ng là m c tiêu

ng th i c ng là nhi m v

a toàn h th ng nói chung và b ph n tín d ng nói riêng. Nhi m v này
c c th hóa và chi ti t t i t ng nhân viên tín d ng.
3.2. Gi i pháp t ng c

ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu

v Ph i có c ch , chính sách tín d ng phù h p và hoàn thi n h n n a
v Xây d ng và th c hi n các chính sách tín d ng ã

c v ch rõ

v Th c hi n t t quy trình tín d ng
v

ng c

ng ho t

ng ki m tra, ki m soát c ng nh

nâng cao k

thu t ki m tra và giám sát tín d ng nh m h tr cho vi c nh n bi t
i ro tín d ng
v Nâng cao hi u qu ho t
v Xác
v

ng c a b ph n x lý n

nh c c u t ch c

d ng h th ng tính

m tín d ng

v Ti p t c tri n khai, nâng cao chính sách ào t o cán b
v Trao

i thông tin v chi n l

c, các h

ng d n và các ph

ng pháp

tín d ng.
v Xác
ho t
v

nh các r i ro hi n có và r i ro ti m tàng trong các s n ph m và
ng tín d ng c a ACB

y m nh áp d ng các mô hình ánh giá r i ro tín d ng


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

14

3.3. M t s ki n ngh :
3.3.1. Ki n ngh v i Chính ph , Ngân hàng Nhà n

c và các c quan liên

quan
•

ng c
hàng th

ng quy n t ch kinh doanh và tính

c l p cho các ngân

ng m i, thay th nh ng bi n pháp qu n lý hành chính b ng

các bi n pháp gián ti p thông qua thanh tra, giám sát và ki m toán
•
•

ng c và phát tri n th tr

ng ti n t

tr các ngân hàng trong quá trình chu n b th c hi n h i nh p
qu c t v ngân hàng tài chính

3.3.2 Ki n ngh

i v i các

• Nâng cao ch t l

it

ng khách hàng

ng h ch toán k toán và ki m toán trong n n kinh t

• Xây d ng các tiêu chu n và qu n lý thông tin kinh t
• Nâng cao nh n th c v qu n lý kinh t và pháp lu t


Click Here & Upgrade

PDF
Complete

Expanded Features
Unlimited Pages

Documents

15

T LU N

Ngân hàng th

ng m i là trung gian tài chính, kênh d n v n ch y u

và quan tr ng nh t t ng
d ng v n. Ho t

i có v n nhàn r i ho c t m th i nhàn r i

n ng

i

ng cho vay là m t trong nh ng nghi p v quan tr ng c a

các ngân hàng th

ng m i, vì v y ngân hàng mu n phát tri n ph i coi tr ng

công tác cho vay. V n

là làm th nào

nh t có th ch p nh n

c.

h n ch r i ro này

i ro tín d ng và h n ch r i ro tín d ng là m t

m t t l th p

tài mà các nhà

qu n tr ngân hàng ã và ang nghiên c u không ng ng nh m hoàn thi n

trong các

u ki n m i
i

tài “

t

c t l lý t

ng nói trên.

n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng th

ng m i c

ph n Á Châu”, t nh ng nghiên c u lý lu n và th c ti n, lu n v n ã
i nh ng v n
- Tác gi

sau:
ã i sâu nghiên c u nh ng v n

tín d ng c a Ngân hàng:
tín d ng,

c

c p

lý lu n c b n v r i ro

a ra khái ni m v ngân hàng, khái ni m v r i ro

m r i ro tín d ng, các nguyên nhân d n

n r i ro tín d ng

ng nh các bi n pháp nh m h n ch , phòng ng a r i ro tín d ng.
- Tác gi s d ng các ph

ng pháp phân tích tài chính

hình tín d ng, r i ro tín d ng c ng nh nguyên nhân d n
hàng TMCP Á Châu qua các n m

n r i ro c a Ngân

ph c v cho vi c nghiên c u c a mình.

t qu nghiên c u s là t li u có ích
ng các c ch phù h p

phân tích tình

Ngân hàng TMCP Á Châu xây

h n ch , phòng ng a qu n lý r i ro.

Tuy nhiên, trong ph m vi c a m t b n lu n v n s không tránh kh i
nh ng thi u sót, h n ch . Tác gi mong nh n
nhà khoa h c, th y giáo, cô giáo và
thi n h n.

cs

ng nghi p

óng góp ý ki n c a các
b n lu n v n

c hoàn