Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Á - Chi nhánh Hà Nội

MỤC LỤC
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
TÓM TẮT LUẬN VĂN
LỜI MỞ ĐẦU ........................................................Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 1: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI......................................................Error! Bookmark not defined.
1.1. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương MạiError! Bookmark not defined.
1.1.1. Khái quát về Ngân hàng Thương Mại ......Error! Bookmark not defined.
1.1.2.Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương MạiError! Bookmark not defined.
1.1.2.1. Tín dụng Ngân hàng Thương Mại......Error! Bookmark not defined.
1.1.2.2. Phân loại tín dụng ngân hàng. ............Error! Bookmark not defined.
1.1.2.3. Quy trình tín dụng Ngân hàng thương mại.Error! Bookmark not defined.
1.1.3.Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương MạiError! Bookmark not defined.
1.1.3.1. Khái niệm rủi ro tín dụng ..................Error! Bookmark not defined.
1.1.3.2. Phân loại rủi ro tín dụng. ...................Error! Bookmark not defined.
1.1.3.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .Error! Bookmark not defined.
1.1.3.4. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của
ngân hàng. .....................................................Error! Bookmark not defined.
1.2. Quản trị rủi ro tín dụng ................................Error! Bookmark not defined.
1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ...........Error! Bookmark not defined.
1.2.2.Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng ...........Error! Bookmark not defined.
1.2.3.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ..............Error! Bookmark not defined.
1.2.3.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng ..................Error! Bookmark not defined.
1.2.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng....................Error! Bookmark not defined.
1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng ...................Error! Bookmark not defined.
1.2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng ..........................Error! Bookmark not defined.
1.2.4.Các chi tiêu phản ánh rủi ro tín dụng của NHTMError! Bookmark not defined.
1.3.Nhân tố ảnh hưởng tới QTRR tín dụng của NHTMError! Bookmark not defined.
1.3.1. Các nhân tố chủ quan .............................Error! Bookmark not defined.

1.3.1.1. Nhân tố con người.............................Error! Bookmark not defined.

1.3.1.2. Sự phối hợp giữa các bộ phận trong hoạt động tín dụngError! Bookmark not defined
1.3.1.3. Thông tin tín dụng .............................Error! Bookmark not defined.
1.3.1.4. Công nghệ ngân hàng ........................Error! Bookmark not defined.
1.3.2.Các nhân tố khách quan............................Error! Bookmark not defined.
1.3.2.1. Môi trường pháp lý ...........................Error! Bookmark not defined.
1.3.2.2. Môi trường kinh tế- xã hội ................Error! Bookmark not defined.
1.3.2.3. Từ bản thân khách hàng vay ..............Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á-CN HÀ NỘI ..........Error! Bookmark not defined.
2.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà NộiError! Bookmark not defined.

2.1.1.Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội.Error! Bookmark not define

2.1.2. Tình hình hoạt động của NH TMCP Đại Á- Chi nhánh Hà NộiError! Bookmark not defi

2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NH TPCP Đại Á- chi nhánh Hà Nội ... Error! Bookmark

2.2.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà NộiError! Bookmark not def

2.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đại Á- CN Hà Nội.Error! Bookmark not defined
2.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng tại NH Đại Á- CN Hà Nội.Error! Bookmark not defined.

2.2.4. Xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà NộiError! Bookmark not defin
2.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Đại Á- CN Hà Nội ..................................................Error! Bookmark not defined.
2.3.1. Những kết quả đạt được: .........................Error! Bookmark not defined.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân..........................Error! Bookmark not defined.

2.3.2.1. Hạn chế .............................................Error! Bookmark not defined.
2.3.2.2. Nguyên nhân .....................................Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á-CN HÀ NỘI .....Error! Bookmark not defined.

3.1. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội ....... Error! Bookmark
3.1.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà NộiError! Bookmark not d


3.1.2. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội
......................................................... Error! Bookmark not defined.
3.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Đại Á- CN Hà
Nội

Error! Bookmark not defined.
3.2.1. Xây dựng và nâng cấp hệ thống thông tin nội bộError!

Bookmark

not

defined.
3.2.2. Đào tạo, nâng cao trình độ nguồn nhân lực quản trị rủi ro tín dụng ....... Error!
Bookmark not defined.
3.2.3. Đo lường rủi ro và ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tếError!
Bookmark not defined.
3.2.4.Tăng cường các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng.Error! Bookmark not
defined.
3.2.5. Hoàn thiện chính sách tín dụng............... Error! Bookmark not defined.
3.2.6. Xây dựng cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả ......... Error!

Bookmark not defined.
3.2.7. Tăng cường các biện pháp xử lý rủi ro tín dụngError!

Bookmark

not

defined.
3.3. Kiến nghị ........................................................ Error! Bookmark not defined.
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Á .. Error! Bookmark not defined.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước....... Error! Bookmark not defined.
3.3.3. Kiến nghị với Chính Phủ ........................ Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN ......................................................... Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................... Error! Bookmark not defined.


PHẦN MỞ ĐẦU

Quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề khó khăn nhưng rất bức thiết vì các NHTM
Việt Nam có dư nợ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất từ 60-70% trong danh mục tài
sản và thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng 2/3 thu nhập của Ngân hàng.
Thực tiễn hoạt động của NHTM Việt Nam trong những năm đổi mới vừa qua cho
thấy tình trạng khó khăn về tài chính của một ngân hàng thường phát sinh từ những
khoản cấp tín dụng khó đòi. Mặc dù các ngân hàng đã có nhiều cố gắng trong quản
trị rủi ro tín dụng, song rủi ro tín dụng còn cao, dư nợ thiếu cân đối, nợ xấu, nợ quá
hạn có xu hướng gia tăng, công tác thu hồi nợ xấu còn nhiều bất cập.
Ngân hàng TMCP Đại Á – chi nhánh Hà Nội cũng không nằm ngoài thực
tiễn chung đó, vì vậy em chọn nghiên cứu đề tài: “Tăng cường quản trị rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Á- Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu luận
văn tốt nghiệp.

Do những hạn chế về mặt kiến thức lý thuyết và thực tiễn trong môi trường
kinh doanh đang thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi
những thiếu sót, hạn chế. Rất mong sự đóng góp ý kiến của các Thầy, Cô và các
bạn
Em xin chân thành cảm ơn!

CHƯƠNG 1


QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương Mại
* Khái niệm NHTM: NHTM là một tổ chức tài chính, hoạt động kinh doanh
chủ yếu trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, cung cấp một danh mục sản phẩm, dịch
vụ vô cùng đa dạng với tính chất chung là nhận tiền gửi để sử dụng vào mục đích
cho vay, đầu tư và các dịch vụ kinh doanh khác.
* Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại bao gồm: huy động vốn,
tín dụng và các hoạt động khác như kinh doanh ngoại tệ, đầu tư, phát hành bảo
lãnh… trong đó hoạt động tín dụng là hoạt động kế tiếp của hoạt động huy động
vốn và là hoạt động trọng yếu trong sử dụng vốn của NHTM, mang lại thu nhập
chủ yếu cho NHTM.
* Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng phát sinh giữa các ngân hàng, các
tổ chức tín dụng với các đối tác kinh tế - tài chính của toàn xã hội, bao gồm doanh
nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, cơ quan nhà nước trong đó bên cho vay chuyển
giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận,
bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh
toán dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
* Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng: là khả năng
xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng
không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ mà mình cam kết.

Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng bao gồm từ phía ngân hàng, từ
chủ quan người đi vay và các nguyên nhân bất khả kháng. Rủi ro tín dụng ảnh
hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm giảm uy tín của ngân
hàng, làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng, làm giảm lợi nhuận
và có thể làm phá sản ngân hàng vì vậy cần quản trị rủi ro tín dụng.


1.2. Quản trị rủi ro tín dụng
* Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: Quản trị rủi ro tín dụng là một quá trình tác
động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy với các công cụ thích hợp để phòng
ngừa, cảnh báo, đưa ra các biện pháp cần thiết để hạn chế tối đa tổn thất do việc không
thu hồi được nợ nhưng vẫn đạt được các mục tiêu kinh doanh
* Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng: Chấp nhận rủi ro, điều hành rủi ro cho
phép, quản lý độc lập rủi ro tín dụng đối với các loại rủi ro khác trong ngân hàng, phù
hợp về thời gian, phù hợp với chiến lược chung của ngân hàng.
* Nội dung quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm 4 nội dụng
- Nhận dạng rủi ro tín dụng: Có nhiều phương pháp nhận dạng rủi ro và các
phương pháp nhận dạng rủi ro cần phải được kết hợp với nhau: phân tích các báo
cáo tài chính, hợp đồng kinh doanh của doanh nghiệp, chỉ số thanh khoản, các chỉ
sổ khả năng sinh lời, từ đó đánh giá được khả năng thanh toán, sinh lời, cấu trúc
nguồn vốn của khách hàng, phân loại khách hàng nhằm ước đoán được các tổn thất
có thể xảy ra
- Đo lường rủi ro tín dụng: để đo lường rủi ro tín dụng có thể sử dụng mô
hình điểm số Z, mô hình điểm số tín dụng hay dựa vào hệ thống dữ liệu nội bộ để
xác định khả năng tổn thất tín dụng theo Basel II
- Kiểm soát rủi ro tín dụng: là những hoạt động tập trung vào việc ngăn chặn
hay làm giảm thiểu những tổn thất, những ảnh hưởng không mong đợi có thể xảy
ra bằng cách: Phân tán rủi ro, đa dạng hóa danh mục đầu tư, sử dụng các công cụ
tín dụng phái sinh, kiểm soát hoạt động tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự
phòng rủi ro.

- Xử lý rủi ro tín dụng: Ngân hàng phải có quỹ dự phòng rủi ro để khi xảy
ra rủi ro ngân hàng phải tự bù đắp rủi ro bằng các quỹ dự phòng rủi ro, Ngân
hàng có thể dùng phương pháp hoán chuyển rủi ro, có thể bán rủi ro, bán lại
những khoản nợ cho công ty mua bán nợ để khắc phục, hoặc tìm các khách hàng


khác nhận lại nợ để họ có thể sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản thế
chấp có hiệu quả hơn hoặc sử dụng biện pháp chứng khoán hóa nợ.

* Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng: Để đánh giá rủi ro tín dụng, có thể
sử dụng các chỉ tiêu: tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, tỷ lệ
nợ xử lý rủi ro, tổn thất tín dụng trong cho vay.
1.3. Nhân tố ảnh hưởng tới QTRR tín dụng của NHTM
*Những nhân tố chủ quan: Nhân tố con người, sự phối hợp giữa các bộ phận
trong hoạt động tín dụng, thông tin tín dụng, công nghệ ngân hàng.
*Những nhân tố khách quan: Môi trường pháp lý, môi trường kinh tế- xã
hội, từ bản thân khách hàng vay.

CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á-CN HÀ NỘI


2.1. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội
Ngân hàng TMCP Đại Á (DaiA bank) được thành lập và đi vào hoạt động từ
ngày 30/07/1993, ngày 10/11/2007 Đại Á Ngân hàng thực hiện thành công công
tác chuyển đổi mô hình hoạt động và chính thức được Ngân hàng Nhà nước cho
phép chuyển đổi từ ngân hàng TMCP Nông thôn sang mô hình Ngân hàng TMCP
đô thị tại Quyết định số 2402/QĐ-NHNN. Do nhu cầu phát triển mạng lưới tới các
tỉnh, thành phố phát triển, ngày 2/10/2008 chi nhánh Hà Nội được thành lập. Ngân

hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội hoạt động với đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng của
một chi nhánh Ngân hàng thương mại tại Việt Nam với các nghiệp vụ: Huy động
vốn từ cá nhân đến các tổ chức thuộc mọi thành phần kinh tế, sử dụng vốn với các
hình thức cho vay đa dạng từ ngắn, trung dài hạn với nhiều lĩnh vực đầu tư và với
nhiều nghiệp vụ như: nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân); bảo lãnh (thanh toán,
dự thầu, bảo hành công trình...); mở L/C; thanh toán trong nước và quốc tế; phát
hành thẻ... thực hiện kinh doanh ngoại tệ và thực hiện các dịch vụ khác liên quan
đến thanh toán quốc tế.
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại NH TPCP Đại Á- chi nhánh Hà
Nội
* Nhận dạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội
Cán bộ tín dụng phải đánh giá các khoản vay thông qua các dấu hiệu tài chính
của khách hàng như: Xem xét báo cáo tài chính trong 2 năm gần nhất. Thực hiện
chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo những tiêu chuẩn mà ngân hàng Đại Á
quy định. Xem xét doanh thu/ sản lượng trong 2 năm gần nhất. Khả năng thanh
khoản, khả năng sinh lời ROE năm tài chính hiện hành, đòn bẩy tài chính: như
tổng nợ phải trả/tổng tài sản, nợ dài hạn/ vốn chủ sở hữu, nợ/doanh thu thuần
…Hiệu quả quản lý vốn. Cán bộ tín dụng còn phải đánh giá nguồn trả nợ của
doanh nghiệp, nguồn trả nợ, tình hình vay vốn của khách hàng tại các tổ chức tín
dụng khác, loại hình kinh doanh theo định hướng cho vay của ngân hàng. Cán bộ


tín dụng phải đánh giá khả năng sinh lời, dòng tiền của doanh nghiệp
* Đo lường rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đại Á- CN Hà Nội.
Ngân hàng TMCP Đại Á tiến hành phân loại nợ vay và trích lập dự phòng rủi
ro theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN V/v Phân
loại nợ và trích DPRR.
* Kiểm soát rủi ro tín dụng tại NH Đại Á- CN Hà Nội.
Để kiểm soát rủi ro tín dụng NH TMCP Đại Á- CN Hà Nội chủ động phân
tán rủi ro bằng cách đa dạng hóa danh mục cho vay, đa dạng hóa các sản phẩm tín

dụng, cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực kinh tế, cho vay với mọi thành
phần kinh tế, áp dụng Quy chế cho vay và quy trình cho vay để kiểm soát rủi ro tín
dụng. Ngoài ra NH TMCP Đại Á-chi nhánh Hà Nội thường xuyên kiểm tra, giám
sát tín dụng, các hoạt động kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng cũng được
chú trọng và áp dụng chính sách về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi
ro tín dụng để đảm bảo sự chủ động khi rủi ro tín dụng xảy ra.
 Xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Á- CN Hà Nội
Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong trường hợp có rủi
ro xảy ra Ngân hàng TMCP Đại Á đã tuân thủ quy định về phân loại nợ, trích lập
và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ
chức tín dụng ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005
của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Khi có khoản nợ xấu xảy ra, chi nhánh Hà
Nội dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý ngoài ra chi nhánh còn có chính sách cơ cấu
lại thời hạn trả nợ để tạo lòng tin cho khách hàng khi xác định được là khách hàng
gặp khó khăn chính đáng, khách quan tạm thời và có khả năng trả nợ trong các kỳ
hạn tiếp theo.
2.3. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Đại Á- CN Hà Nội
* Những kết quả đạt được


Hoạt động tín dụng của Chi nhánh Hà Nội trong những năm hoạt động đều có
những bước tiến không ngừng, dư nợ tín dụng tăng trưởng qua các năm, đặc biệt
năm 2010 đạt trên 993 tỷ đồng tăng so với năm 2009 là 57%.
Để tăng cường công tác quản trị rủi ro, thời gian qua Chi nhánh Hà Nội đã
yêu cầu các doanh nghiệp đưa tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh để đảm bảo cho
các khoản vay. Các tài sản cầm cố thế chấp có thể là: các chứng từ có giá, quyền sử
dụng đất, máy móc thiết bị, nhà xưởng, xe ô tô… và bước đầu thực hiện phương
thức tài sản bảo đảm là tài sản hình thành từ vốn vay.
Ngân hàng đã áp dụng một số công cụ quản lý rủi ro có hiệu quả như chấm

điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp trên cơ sở đánh giá tổng hợp
các yếu tố định tính và định lượng về khách hàng. Kết quả chấm điểm tín dụng là
căn cứ để phân loại khách hàng, từ đó có chính sách tín dụng phù hợp với từng đối
tượng khách hàng
Thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo Quyết
định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN và các hướng dẫn chi
tiết của Ngân hàng Đại Á.
Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng được thực hiện thông qua quy chế cho vay
và chủ trương đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa danh mục đầu tư.
Nguồn nhân sự cho công tác quản trị rủi ro tín dụng cũng được chi nhánh chú
trọng, phòng quản lý tín dụng cùng với phòng quan hệ khách hàng kết hợp quản lý
tín dụng một cách thận trọng và hiệu quả.
* Hạn chế và nguyên nhân
Hạn chế
Thứ nhất, nhận dạng rủi ro tín dụng thiếu chuẩn xác, việc nhận dạng rủi ro
tín dụng dựa trên việc xem xét các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp, các
chỉ số xem xét đánh giá chưa thể hiện được hết tình hình tài chính của doanh
nghiệp dẫn đến việc cấp tín dụng cho một số khách hàng hoạt động kinh doanh yếu


kém làm gia tăng nợ xấu của chi nhánh
Thứ hai, tình hình nợ xấu còn phức tạp, bên cạnh nợ xấu thì nợ nhóm 2 vẫn
còn ở mức cao
Thứ ba, công cụ đo lường và ước tính tổn thất rủi ro tín dụng chưa chuẩn
mực, chi nhánh chỉ dựa trên quy định phân loại nợ vay và trích lập dự phòng rủi ro
theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN, chính vì vậy nên những con số ước tính tổn thất
chưa thật chuẩn xác.
Thứ tư, chưa tối đa hoá được các biện pháp xử lý nợ xấu.
Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan : Thông tin trong nhận dạng rủi ro tín dụng tại chi

nhánh chưa hiệu quả, nguồn nhân lực cho quản trị rủi ro tín dụng còn yếu cả về
chất lượng và số lượng, công cụ đo lường và ước tính tổn thất rủi ro tín dụng chưa
theo chuẩn mực quốc tế, công tác kiểm tra giám sát tín dụng còn bị buông lỏng,
quy trình nghiệp vụ tín dụng chưa hoàn thiện, công tác xử lý thu hồi nợ còn hạn
chế.
Nguyên nhân khách quan: Môi trường kinh tế- xã hội không ổn đinh, môi
trường pháp lý biến đổi liên tục, nguyên nhân từ bản thân khách hàng vay.

CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á-CN HÀ NỘI
3.1. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại Á- CN
Hà Nội


* Định hướng phát triển chung
Thứ nhất, tăng cường công tác kiểm tra giám sát để góp phần nâng cao chất
lượng hoạt động của các phòng giao dịch để đảm bảo hoạt động an toàn, phát triển
bền vững.
Thứ hai, tăng cường công tác huy động vốn, áp dụng các hình thức huy động
vốn mới, nâng cao chất lượng các phòng giao dịch, mở rộng mạng lưới hoạt động,
thực hiện quảng bá hình ảnh, giới thiệu sản phẩm dịch vụ tiện ích với khách hàng.
Thứ ba, đẩy mạnh liên kết với các ngân hàng lớn trên địa bàn thành phố Hà
Nội để đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ như dịch vụ thẻ, hoạt động cho vay, trao
đổi thông tin và định hướng của ngành ngân hàng.
*Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đại ÁCN Hà Nội
Mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là các doanh
nghiệp sản xuất mặt hàng xuất khẩu, các khách hàng có tiềm năng về tài chính, có
tài sản thế chấp ở các vùng lân cận, đối tượng được vay theo hình thức HĐTD hạn
mức. Tăng dư nợ tín dụng năm 2011 lên 30% so với năm 2010. Xây dựng được

chuẩn mực đánh giá để phân loại cho điểm khách hàng trong tình hình thức tế hiện
nay

Tăng cường công tác quản lý rủi ro, chuẩn hóa các quy trình nghiệp vụ trong
đó có các quy trình nghiệp vụ tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế.
3.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Đại ÁCN Hà Nội
* Xây dựng và nâng cấp hệ thống thông tin nội bộ
Để khai thác thông tin tín dụng có hiệu quả, CBTD của chi nhánh cần phải
tăng cường thu thập thông tin về khách hàng từ nhiều nguồn, khai thác thêm các


thông tin mang tính chất thị trường về sản phẩm, dịch vụ khách hàng đa ng kinh
doanh cũng như dự đoán tình hình cung cầu thị trường, giá cả sản phẩm, ứng dụng
công nghệ, tự động hóa việc phân loại tín dụng, thành lập phòng công nghệ thông
tin.
* Đào tạo, nâng cao trình độ nguồn nhân lực quản trị rủi ro tín dụng
Con người là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn
chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn
thất tín dụng, do vậy chi nhánh cần thận trọng trong công tác tuyển dụng nhân sự,
có chính sách đào tạo liên tục cho nguồn nhân lực, xây dựng chế độ đánh giá, khen
thưởng khách quan và chuẩn mực để làm nguồn động lực cho cán bộ làm việc tận
tâm.
* Đo lường rủi ro và ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế
Ngoài việc ước tính rủi ro theo quyết định 493/2005/QĐ- NHNN quy định,
Chi nhánh Hà Nội cần xây dựng hệ thống ước tính rủi ro theo Basel II, theo đó có
thể tính xác suất rủi ro dự kiến, hay tổn thất dự kiến EL theo khả năng vỡ nợ PD
với mức độ tổn thất khi vỡ nợ LGD
* Tăng cường các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng.
Quản lý và giám sát rủi ro tín dụng trước, trong và sau khi cho vay, tăng
cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo.

* Hoàn thiện chính sách tín dụng
Hoàn thiện cơ chế phân cấp uỷ quyền, xây dựng quy trình cấp tín dụng theo
từng lĩnh vực, ngành nghề cụ thể, trong đó kết hợp toàn bộ các giai đoạn từ cung
ứng tín dụng đến bảo lãnh, phát hành L/C. Xây dựng sổ tay tín dụng làm cẩm nang
cho các cán bộ tín dụng để nâng cao tính chuyên nghiệp trong quá trình thẩm định
các hợp đồng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng ngay từ khâu đầu tiên của quá
trình


* Xây dựng cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả
Chi nhánh nên có một bộ phận quản trị rủi ro tín dụng độc lập với quá trình
cấp xét tín dụng để có thể ngăn ngừa, chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực
hiện nghiệp vụ tín dụng. Chi nhánh Hà Nội cần thực hiện quy trình tín dụng mà
mỗi món vay sẽ được thực hiện thông qua 3 bộ phận: Bộ phận tín dụng, bộ phận
QTRR và bộ phận QLTD. Ba bộ phận này độc lập với nhau trong các quyết định
cho vay. Mỗi đề xuất cấp tín dụng cần được phân tích cẩn thận bởi nhân viên phân
tích tín dụng có năng lực, có chuyên môn phù hợp với quy mô và độ phức tạp của
giao dịch
* Tăng cường các biện pháp xử lý rủi ro tín dụng
Xử lý các khoản nợ quá hạn chuẩn xác, sử dụng nghiệp vụ bán nợ, chứng
khoán hóa các khoản nợ.
3.3. Kiến nghị
* Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Á
Thứ nhất, tăng cường hiệu quả hoạt động của công ty mua bán nợ và xử lý
tài sản tại Ngân hàng.
Thứ hai, xây dựng cơ chế tín dụng phù hợp đối với từng đối tượng khách
hàng. Ngân hàng phải xác định được chiến lược phát triển tín dụng tùy thuộc thị
trường mục tiêu, khả năng, thế mạnh của Ngân hàng mình. Đẩy mạnh công tác
kiểm tra kiểm soát của lãnh đạo cấp trên với chi nhánh.

* Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước
Thực hiện việc quản lý Nhà nước đối với hoạt động tín dụng theo đúng chức
năng, tránh sự can thiệp quá sâu vào hoạt động của tổ chức tín dụng nói chung
cũng như NHTM nói riêng, tạo ra quyền chủ động cao cho các NHTM trước sự
biến đổi nhanh chóng và quyết liệt của thị trường tín dụng. Phối hợp với các đơn vị
liên quan thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cập nhật
để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát rủi ro tín dụng cho


các cán bộ tín dụng. Ngân hàng Nhà nước cần củng cố, phát triển trung tâm thông
tin khách hàng bảo đảm cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác và kịp thời
nhất.
* Kiến nghị với Chính Phủ
Chính phủ cần hoàn thiện từng bước các thể chế về tiền tệ và hoạt động ngân
hàng phù hợp với định hướng, chiến lược phát triển ngành ngân hàng và lộ trình
thực hiện các cam kết quốc tế trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng. Nghiên cứu, chỉnh
sửa, hoàn thiện các quy định về ngoại hối, phân loại nợ, về bảo đảm an toàn...
phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế ở Việt Nam.
Hoàn chỉnh các quy định pháp luật có liên quan trực tiếp và gián tiếp đến hoạt
động cấp tín dụng của ngân hàng. Chính phủ cần có các biện pháp bảo đảm môi
trường kinh tế vĩ mô ổn định góp phần bảo đảm hiệu quả vốn tín dụng mà ngân hàng
cung cấp cho nền kinh tế

KẾT LUẬN
Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là một trong những nhiệm vụ
quan trọng trong quản trị điều hành của các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối
cảnh nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn hội nhập, ngày càng phải tiến gần đến
với các thông lệ quốc tế nếu như muốn tồn tại và phát triển bền vững
Dựa trên những cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, Luận

văn đi sâu nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cũng như công tác
quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Á- chi nhánh Hà Nội, chỉ ra những
mặt còn hạn chế cần khắc phục.
Trên cơ sở nhìn nhận những mặt hạn chế, luận văn đưa ra những đề xuất,
kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước và các giải pháp đối với Ngân hàng
TMCP Đại Á- chi nhánh Hà Nội nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng.