Phát triển cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh hà nội
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (599.44 KB, 71 trang )
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
1
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
LỜI_CAM_ĐOAN
Tôi_xin_cam_đoan_đề_tài_“Phát_triển_cho_vay_đối_với_khách_hàng_d
oanh_nghiệp_tại_Ngân_hàng_thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_–
_Chi_nhánh_Hà_Nội”_là_công_trình_nghiên_cứu_của_riêng_tôi_và_chưa_được_
công_bố_trên_bất_kỳ_phương_tiện_thông_tin_nào._Mọi_sự_giúp_đỡ_cho_việc_th
ực_hiện_chuyên_đề_này_đã_được_cảm_ơn_và_các_thông_tin_trích_dẫn_trong_ng
hiên_cứu_này_đều_được_ghi_rõ_nguồn_gốc.
Tác_giả_chuyên_đề_tốt_nghiệp
Trịnh_Thanh_Tù
ng
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
2
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
LỜI_CẢM_ƠN
Em_xin_chân_thành_cảm_ơn_sự_hướng_dẫn_nhiệt_tình_và_đầy_trách_nhi
ệm,_hiệu_quả_của_thầy_PGS.TS._Nguyễn_Ngọc_Sơn,_Khoa_Kế_hoạch_phát_triể
n,_Trường_Đại_học_Kinh_tế_Quốc_dân_trong_suốt_quá_trình_chuyên_đề_thực_t
ập_được_thực_hiện._Em_cũng_xin_gửi_lời_cảm_ơn_chân_thành_của_mình_tới_c
ác_anh,_chị_tại_Ngân_hàng_thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_–
_Chi_nhánh_Hà_Nội_(PGD_Thanh_Trì)_đã_tạo_điều_kiện_thuận_lợi_cho_em_là
m_tốt_nhất_bài_chuyên_đề_thực_tập_này._Em_xin_chân_thành_cảm_ơn.
Người_thực_hiện
Trịnh_Thanh_Tù
ng
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
3
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
MỤC_LỤC
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
4
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
DANH_MỤC_VIẾT_TẮT
Tên_viết_tắt
ACB
CN
KHDN
TMCP
HN
VN
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Nghĩa_đầy_đủ
Ngân_hàng_thương_mại_cổ_phần_ACB
Chi_nhánh
Khách_hàng_doanh_nghiệp
Thương_mại_cổ_phần
Hà_Nội
Việt_Nam
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
5
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
DANH_MỤC_CÁC_BẢNG
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
6
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
LỜI_NÓI_ĐẦU
1. Tính_cấp_thiết_của_đề_tài
Trước_tình_hình_của_bức_tranh_toàn_cảnh_doanh_nghiệp_Việt_Nam_hiện
_nay_là_số_lượng_các_doanh_nghiệp_gặp_khó_khăn_phải_giải_thể,_dừng_hoạt_đ
ộng_có_thời_hạn_hoặc_không_phát_sinh_doanh_thu,_thua_lỗ,_phá_sản,_nợ_nần_
chồng_chất,_hàng_tồn_kho_lớn,_thị_trường_xuất_khẩu_khó_khăn_trong_khi_sức_
mua_và_thị_phần_trong_nước_có_phần_hạn_chế…
_Nhiều_doanh_nghiệp_không_nộp_thuế,_bỏ_trốn_hoặc_không_thực_hiện_được_c
ác_nghĩa_vụ_tài_chính,_kéo_theo_nhiều_hệ_lụy_kinh_tế_–
_xã_hội_ở_cả_cấp_vĩ_mô_và_vi_mô.
Những_thay_đổi_trong_môi_trường_kinh_tế_xã_hội_nhất_là_đối_với_các_
hoạt_động_của_doanh_nghiệp_dẫn_đến_dịch_vụ_tài_chính_–
_ngân_hàng_của_các_ngân_hàng_thương_mại_cũng_phải_đối_mặt_với_những_kh
ó_khăn_trong_việc_quản_lý_giám_sát_trong_công_tác_huy_động_vốn_và_cho_va
y_đối_với_các_khách_hàng_doanh_nghiệp._Hoạt_động_cho_vay_khách_hàng_doa
nh_nghiệp_là_hoạt_động_ngân_hàng_thu_hút_tiền_nhàn_rỗi_trong_xã_hội_cung_
ứng_tiền_đáp_ứng_nhu_cầu_vốn_cho_doanh_nghiệp_trong_sản_xuất_kinh_doanh.
_Chất_lượng_cho_vay_được_nâng_cao,_hoạt_động_cho_vay_có_hiệu_quả_vừa_m
ang_lại_lợi_ích_cho_ngân_hàng,_vừa_mang_lại_lợi_ích_cho_các_đối_tượng_khác
h_hàng_là_các_doanh_nghiệp_đang_khó_khăn_cũng_như_khách_hàng_có_hoạt_đ
ộng_kinh_doanh_đang_tăng_trưởng._Trên_thực_tế,_hoạt_động_cho_vay_là_hoạt_
động_kinh_doanh_trong_môi_trường_tổng_hợp_rất_nhiều_rủi_ro_phát_sinh_hàng
_ngày_và_ngày_càng_trở_nên_đa_dạng,_tinh_vi,_phức_tạp_rất_khó_có_thể_kiểm
_soát_hết_được_nhất_là_đối_với_các_doanh_nghiệp._Hơn_nữa,_đối_với_các_ngâ
n_hàng_thương_mại_Việt_Nam,_nguồn_thu_từ_hoạt_động_cho_vay_là_nguồn_th
u_chủ_yếu._Bởi_vậy,_vấn_đề_phát_triển_công_tác_cho_vay_luôn_là_vấn_đề_bức
_xúc,_mang_tính_thời_sự_đối_với_tất_cả_các_ngân_hàng_thương_mại_trong_nướ
c_cũng_như_trên_thế_giới.
Hoạt_động_cho_vay_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp_của_Ngân_hàng_
thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_Việt_Nam_nói_chung_và_Chi_nhánh_Hà_Nội_nói
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
7
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
_riêng_trong_thời_gian_qua_đã_có_nhiều_thành_tựu_khả_quan,_chất_lượng_cho_
vay_ngày_càng_được_nâng_cao._Tuy_vậy,_vẫn_còn_những_tồn_tại_cần_giải_quy
ết_để_tăng_trưởng_bền_vững,_đặc_biệt_trong_điều_kiện_kinh_tế_xã_hội_hiện_na
y,_với_các_tác_động_sâu_rộng_từ_các_điều_kiện_kinh_tế_thế_giới.
Xuất_phát_từ_thực_tế_trên,_em_chọn_đề_tài_nghiên_cứu_là:
“Phát_triển_cho_vay_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp_tại_Ngân_hà
ng_thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_–_Chi_nhánh_Hà_Nội”.
2. Mục_tiêu_nghiên_cứu
-
Mục_tiêu_chung:_Tìm_hiểu_những_vấn_để_còn_tồn_đọng,_thực_trạng_hiện_nay
_và_từ_đó_đề_xuất_giải_pháp_của_hoạt_động_phát_triển_cho_vay_khách_hàng_d
oanh_nghiệp_tại_các_Ngân_hàng_thương_mại.
-
Mục_tiêu_cụ_thể:
Hệ_thống_hóa_số_lượng_cơ_cấu_số_lượng_hiện_có_và_phát_triển_cho_vay_khác
h_hàng_doanh_nghiệp.
• Phân_tích_thực_trạng_hoạt_động_cho_vay_khách_hàng_doanh_nghiệp_tại_Ngân_
hàng_thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_–_Chi_nhánh_Hà_Nội.
• Đề_xuất_những_giải_pháp_phát_triển_cho_vay_khách_hàng_doanh_nghiệp_căn_c
ứ_vào_những_hạn_chế_và_các_nguyên_nhân_tìm_ra_trong_quá_trình_phân_tích_
thực_trạng.
•
3. Đối_tượng,_phạm_vi_nghiên_cứu
-
Đối_tượng_nghiên_cứu:_Nghiên_cứu_những_vấn_đề_lý_luận_và_thực_tiễn_liên_
quan_đến_phát_triển_cho_vay_khách_hàng_doanh_nghiệp_tại_Ngân_hàng_thươn
g_mại_cổ_phần_Á_Châu_–_Chi_nhánh_Hà_Nội.
-
Phạm_vi_nghiên_cứu:
Nội_dung:_Đề_tài_đề_cập_một_số_vấn_đề_về_cho_vay_đối_với_khách_hàng_do
anh_nghiệp.
• Không_gian:_Đề_tài_phân_tích_thực_trạng_phát_triển_cho_vay_khách_hàng_doa
nh_nghiệp_trong_phạm_vi_Ngân_hàng_thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_–
_Chi_nhánh_Hà_Nội.
•
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
•
8
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
Thời_gian:_Thời_gian_nghiên_cứu_thực_trạng_hoạt_động_phát_triển_cho_vay_kh
ách_hàng_doanh_nghiệp_là_giai_đoạn_2013_–
_2015,_định_hướng_và_giải_pháp_cho_giai_đoạn_2016_–_2018.
4. Phương_pháp_nghiên_cứu
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
9
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
4.1. Phương_pháp_thu_thập,_nghiên_cứu_số_liệu
Các_báo_cáo_và_số_liệu_tại_ngân_hàng_thương_mại_cổ_phần_Á_Châu_–
_Chi_nhánh_Hà_Nội,_thông_tin_trên_báo,_Internet,_sách_tham_khảo…
4.2. Phương_pháp_xử_lý_thông_tin_số_liệu:_
-
Phương_pháp_thống_kê,_miêu_tả,_tổng_hợp_số_liệu:_Sử_dụng_số_liệu_cụ_thể_q
ua_các_năm_2013_đến_năm_2015.
-
Phương_pháp_so_sánh:_So_sánh_về_tỷ_trọng,_cơ_cấu_của_hoạt_động_cho_vay_
so_với_các_hoạt_động_khác_của_ngân_hàng;_về_tỷ_trọng,_cơ_cấu_của_nhóm_đ
ối_tượng_khách_hàng_doanh_nghiệp_so_với_khách_hàng_cá_nhân.
-
Phương_pháp_phân_tích_số_liệu_và_đánh_giá_số_liệu_(số_tuyệt_đối,_số_tương_
đối):_Đánh_giá_dư_nợ_trong_hoạt_động_cho_vay_của_ngân_hàng_năm_2015_tă
ng_hay_giảm_bao_nhiêu_tỷ_đồng_so_với_năm_2013,_tăng_hay_giảm_bao_nhiêu
_phần_trăm?
5. Cấu_trúc,_nội_dung_nghiên_cứu_của_đề_tài:
Kết_cấu_của_đề_tài_gồm_ba_chương:
CHƯƠNG_1.
LÝ_LUẬN_CHUNG_VỀ_PHÁT_TRIỂN_CHO_VAY_KHÁCH_HÀNG_DOAN
H_NGHIỆP_TẠI_CÁC_NGÂN_HÀNG_THƯƠNG_MẠI
CHƯƠNG_2.
THỰC_TRẠNG_PHÁT_TRIỂN_CHO_VAY_KHÁCH_HÀNG_DOANH_NGHIỆ
P_TẠI_NGÂN_HÀNG_THƯƠNG_MẠI_CỔ_PHẦN_Á_CHÂU_–
_CHI_NHÁNH_HÀ_NỘI
CHƯƠNG_3.
GIẢI_PHÁP_PHÁT_TRIỂN_CHO_VAY_ĐỐI_VỚI_KHÁCH_HÀNG_DOANH_
NGHIỆP_TẠI_NGÂN_HÀNG_THƯƠNG_MẠI_CỔ_PHẦN_Á_CHÂU_–
_CHI_NHÁNH_HÀ_NỘI_TRONG_THỜI_GIAN_TỚI
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Lớp:_Kế_hoạch_54B
SV:_Trịnh_Thanh_Tùng
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
10
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
CHƯƠNG 1.
LÝ_LUẬN_CHUNG_VỀ_PHÁT_TRIỂN_CH
O_VAY_KHÁCH_HÀNG_DOANH_NGHIỆP_TẠI_CÁC_NG
ÂN_HÀNG_THƯƠNG_MẠI
1.1.
Tổng_quan_về_cho_vay_tại_Ngân_hàng_thương_mại
1.1.1. Khái_niệm_Ngân_hàng_thương_mại
Ngân_hàng_là_một_trong_các_tổ_chức_tài_chính_quan_trọng_nhất_của_nề
n_kinh_tế._Ngân_hàng_bao_gồm_nhiều_loại_tuỳ_thuộc_vào_sự_phát_triển_của_n
ền_kinh_tế_nói_chung_và_hệ_thống_tài_chính_nói_riêng,_trong_đó_Ngân_hàng_t
hương_mại_thường_chiếm_tỷ_trọng_lớn_nhất_về_quy_mô_tài_sản,_thị_phần_và_
số_lượng_các_Ngân_hàng.
Ngân_hàng_thương_mại_có_một_quá_trình_phát_triển_lâu_dài_từ_thấp_đế
n_cao,_từ_đơn_giản_đến_phức_tạp._Khi_mới_ra_đời,_tổ_chức_và_nhiệm_vụ_hoạ
t_động_của_nó_rất_đơn_giản_nhưng_càng_về_sau_theo_đà_phát_triển_của_kinh_
tế_hàng_hoá,_tổ_chức_của_các_Ngân_hàng_cũng_như_nhiệm_vụ_của_nó_ngày_c
àng_phát_triển_và_hoàn_thiện_hơn.
Ngân_hàng_thương_mại_là_một_tổ_chức_tài_chính_trung_gian_mà_hoạt_đ
ộng_chủ_yếu_của_Ngân_hàng_thương_mại_là_tiếp_nhận_các_khoản_tiền_nhàn_r
ỗi_trong_nền_kinh_tế_với_trách_nhiệm_hoàn_trả_và_sử_dụng_số_tiền_đó_để_ch
o_vay,_thực_hiện_các_nhiệm_vụ_chiết_khấu_và_làm_phương_tiện_thanh_toán_v
à_cung_cấp_các_dịch_vụ_cho_doanh_nghiệp,_tư_nhân,_hộ_gia_đình,_các_nhà_xu
ất_nhập_khẩu.
1.1.2. Đặc_điểm_của_Ngân_hàng_thương_mại
Đa_số_các_nhà_kinh_tế_học_đều_cho_rằng_Ngân_hàng_thương_mại_là_m
ột_loại_hình_doanh_nghiệp_đặc_biệt_hoạt_động_và_kinh_doanh_trên_lĩnh_vực_ti
ền_tệ._Ngân_hàng_thương_mại_có_những_đặc_điểm_sau:
Ngân_hàng_thương_mại_giống_như_các_tổ_chức_kinh_doanh_khác_là_ho
ạt_động_vì_mục_đích_thu_lợi_nhuận_nhưng_là_tổ_chức_đặc_biệt_vì_đối_tượng_
kinh_doanh_là_tiền_tệ,_hoạt_động_tín_dụng_là_đặc_trưng_chủ_yếu_được_thực_h
iện_chủ_yếu_bằng_cách_thu_hút_vốn_tiền_tệ_trong_xã_hội_để_cho_vay.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
11
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
Nguồn_vốn_phục_vụ_hoạt_động_kinh_doanh:_Nguồn_vốn_phần_lớn_là_ti
ền_gửi_của_các_tổ_chức_kinh_tế_trong_nền_kinh_tế._Đặc_điểm_nổi_bật_của_Ng
ân_hàng_thương_mại_là_không_sử_dụng_nguồn_vốn_sở_hữu_vào_trong_các_hoạ
t_động_kinh_doanh_của_mình_như_cho_vay,_mua_bán_chứng_khoán._Hơn_nữa_
nguồn_vốn_sở_hữu_của_Ngân_hàng_thương_mại_chỉ_chiếm_một_phần_rất_nhỏ_
trong_tổng_nguồn_vốn_của_Ngân_hàng_thương_mại._Trong_khi_đó_các_loại_hì
nh_kinh_tế_khác_lại_sử_dụng_chủ_yếu_nguồn_vồn_sở_hữu_vào_các_hoạt_động_
kinh_doanh._Sự_khác_biệt_của_Ngân_hàng_thương_mại_với_các_định_chế_tài_c
hính_khác_là_Ngân_hàng_thương_mại_có_quyền_huy_động_tiền_gửi_trong_nền_
kinh_tế_mỗi_khi_cân_vốn_để_tiến_hành_các_hoạt_động_kinh_doanh_của_mình._
Công_ty_tài_chính_thì_hoạt_động_chủ_yếu_bằng_nguồn_vốn_sở_hữu_của_mình,
_nếu_thiếu_các_công_ty_tài_chính_có_thể_vay_trên_thị_trường_các_công_ty_cổ_
phần,_muốn_tăng_nguồn_vốn_huy_động_của_mình_thì_có_thể_phát_hành_cổ_phi
ếu_hoặc_trái_phiếu._Không_có_một_định_chế_tài_chính_nào_ngoài_Ngân_hàng_
thương_mại_có_thể_nhận_tiền_gửi_từ_các_tổ_chức_cá_nhân_và_các_tổ_chức_tro
ng_nền_kinh_tế.
Khách_hàng_của_Ngân_hàng_thương_mại_là_những_người_đóng_vai_trò_
hai_mặt_đối_với_Ngân_hàng._Thứ_nhất,_họ_là_những_người_cung_cấp_các_điề
u_kiện_để_Ngân_hàng_hoạt_động._Họ_là_những_người_tạo_nguồn_vốn_cho_Ng
ân_hàng._Thứ_hai,_họ_là_những_khách_hàng_sử_dụng_các_sản_phẩm_của_Ngân
_hàng,_như_cho_đi_vay,_sử_dụng_các_dịch_vụ_của_Ngân_hàng._Phần_lớn,_nhữ
ng_khách_hàng_này,_lại_sử_dụng_chính_những_đồng_tiền_mà_họ_đã_gửi_vào._
Vì_vậy,_khách_hàng_chính_là_những_người_cung_cấp_đầu_vào_cho_Ngân_hàng
_và_họ_cũng_chính_là_người_sử_dụng_sản_phẩm_đầu_ra_của_Ngân_hàng.
Ngân_hàng_là_một_đơn_vị_doanh_nghiệp_theo_cách_phân_ngành_kinh_tế
.
1.1.3. Chức_năng_của_Ngân_hàng_thương_mại.
1.1.3.1. Trung_gian_tín_dụng
Ngân_hàng_thương_mại_một_mặt_thu_hút_các_khoản_tiền_nhàn_rỗi_tron
g_nền_kinh_tế,_mặt_khác_nó_dùng_chính_số_tiền_đã_huy_động_được_để_cho_v
ay_đối_với_các_thành_phần_kinh_tế_trong_xã_hội,_hay_nói_cách_khác_là_một_t
ổ_chức_đóng_vai_trò_“cầu_nối”_giữa_các_đơn_vị_thừa_vốn_với_các_đơn_vị_thi
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
12
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
ếu_vốn._Thông_qua_sự_điều_chuyển_này._ngân_hàng_thương_mại_có_vai_trò_q
uan_trong_trong_việc_thúc_đẩy_tăng_trưởng_kinh_tế,_tăng_việc_làm,_cải_thiện_
mức_sống_dân_cư,_ổn_định_thu_chi_Chính_phủ._Đồng_thời_chức_năng_này_cò
n_góp_phần_quan_trọng_trong_việc_điều_hoà_lưu_thông_tiền_tệ,_kiềm_chế_lạm
_phát._Từ_đó_cho_thấy_rằng,_đây_là_chức_năng_cơ_bản_nhất_của_ngân_hàng_t
hương_mại.
1.1.3.2. Trung_gian_thanh_toán
Nếu_như_mọi_khoản_chi_trả_của_xã_hội_đều_được_thực_hiện_bên_ngoài
_ngân_hàng_thì_chi_phí_thực_hiện_là_rất_lớn,_bao_gồm:_chi_phí_in,_đúc,_bảo_
quản,_vận_chuyển_tiền..._Với_sự_ra_đời_của_ngân_hàng_thương_mại,_phần_lớn
_các_khoản_chi_trả_trong_hoạt_động_mua_bán_trao_đổi_hàng_hoá_dịch_vụ_của
_xã_hội_dần_được_thực_hiện_qua_ngân_hàng,_với_những_hình_thức_thanh_toán
_phù_hợp,_thủ_tục_đơn_giản,_nhanh_chóng,_thuận_tiện_với_công_nghệ_ngày_cà
ng_hiện_đại_hơn._Chính_nhờ_tập_trung_công_việc_thanh_toán_của_xã_hội_ở_ng
ân_hàng_nên_việc_lưu_thông_hàng_hoá_dịch_vụ_trở_nên_nhanh_chóng,_an_toàn
,_tiết_kiệm_hơn._Không_những_vậy,_do_thực_hiện_chức_năng_trung_gian_thanh
_toán,_ngân_hàng_thương_mại_có_điều_kiện_huy_động_tiền_gửi_của_toàn_xã_h
ội_nói_chung_và_của_doanh_nghiệp_nói_riêng_tới_mức_tối_đa,_tạo_nguồn_vốn_
cho_đầu_tư_phát_triển,_đẩy_mạnh_hoạt_động_kinh_doanh_của_ngân_hàng.
1.1.3.3. Chức_năng_tạo_tiền
Xuất_phát_từ_khả_năng_thay_thế_lượng_tiền_giấy_bạc_trong_lưu_thông_b
ằng_những_phương_tiện_thanh_toán_khác_như_séc,_uỷ_nhiệm_chi..._Chức_năng
_này_được_thực_hiện_thông_qua_nghiệp_vụ_tín_dụng_và_đầu_tư_của_hệ_thống_
ngân_hàng_thương_mại,_trong_mối_liên_hệ_chặt_chẽ_với_hệ_thống_dự_trữ_quố
c_gia._Hệ_thống_tín_dụng_là_điều_kiện_cần_thiết_cho_phát_triển_kinh_tế_theo_
hệ_số_tăng_trưởng_vững_chắc._Mục_đích_của_chính_sách_dự_trữ_quốc_gia_là_
đưa_ra_một_khối_lượng_tiền_cung_ứng_phù_hợp_với_chính_sách_ổn_định_về_gi
á_cả,_tăng_trưởng_kinh_tế_ổn_định_và_tạo_được_việc_làm.
1.1.4. Khái_niệm_cho_vay
Là_việc_một_bên_(bên_cho_vay)_cung_cấp_nguồn_tài_chính_cho_đối_tượ
ng_khác_(bên_đi_vay)_trong_đó_bên_đi_vay_sẽ_hoàn_trả_tài_chính_cho_bên_ch
o_vay_trong_một_thời_hạn_thỏa_thuận_và_thường_kèm_theo_lãi_suất.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
13
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
1.1.5. Đặc_điểm_của_hoạt_động_cho_vay_ngân_hàng
Hoạt_động_cho_vay_của_ngân_hàng_thương_mại_được_định_nghĩa:_“Cho
_vay_là_một_hình_thức_cấp_tín_dụng,_theo_đó_tổ_chức_tín_dụng_giao_cho_khá
ch_hàng_một_khoản_tiền_để_sử_dụng_vào_mục_đích_và_thời_hạn_nhất_định_th
eo_thỏa_thuận_với_nguyên_tắc_hoàn_trả_cả_gốc_và_lãi”.
Nói_cách_khác,_hoạt_động_cho_vay_ngân_hàng_bổ_sung_một_phần_vốn_
còn_thiếu_để_duy_trì_quá_trình_sản_xuất_và_đáp_ứng_nhu_cầu_phát_triển_của_
các_tổ_chức,_cá_nhân._Thông_qua_các_hình_thức_cho_vay,_các_ngân_hàng_hỗ_
trợ_các_tổ_chức_và_cá_nhân_trong_hoạt_động_kinh_doanh,_giảm_thiểu_các_rủi_
ro_tránh_cho_các_tổ_chức,_cá_nhân_bị_lừa_đảo.
1.1.6. Các_hình_thức_cho_vay_của_Ngân_hàng_thương_mại
1.1.6.1. Theo_mục_đích_sử_dụng:
-
Cho_vay_tiêu_dùng
Mục_đích_của_loại_cho_vay_này_là_người_đi_vay_phải_sử_dụng_tiền_va
y_vào_việc_tiêu_dùng,_mua_sắm_tài_sản_cố_định_nhằm_mục_đích_phục_vụ_lợi
_ích_cá_nhân._Khi_thực_hiện_hình_thức_cho_vay_này,_cán_bộ_tín_dụng_đã_phả
i_tính_đến_nguồn_tiền_được_dùng_trả_nợ_Ngân_hàng_chính_là_thu_nhập_cá_nh
ân_của_người_vay_tiền._Hình_thức_cho_vay_này_chỉ_mới_xuất_hiện_vào_đầu_t
hế_kỷ_XX,_khi_nền_kinh_tế_hàng_hoá_phát_triển_và_những_cuộc_khủng_hoảng
_kinh_tế_xảy_ra,_khiến_giới_tư_bản_sản_xuất_đã_phải_bỏ_đi_bao_nhiêu_hàng_h
oá_khi_mà_nhu_cầu_tiêu_dùng_có_nhưng_không_có_cầu_thực_sự._Hình_thức_p
hổ_biến_nhất_của_loại_hình_này_là_cho_vay_trả_góp,_một_loại_hình_đã_được_á
p_dụng_rất_thành_công_ở_các_nước_phát_triển._Ngân_hàng_có_thể_cho_các_cô
ng_chức_vay_để_họ_mua_sắm_ô_tô,_xe_máy,_trả_góp_nhà._Ở_các_nước_phươn
g_Tây_thì_một_người_có_thể_mua_ô_tô_để_đi_lại_trở_lên_rất_dễ_dàng_trong_k
hi_tài_khoản_của_anh_ta_không_cần_phải_có_100%_hay_50%_giá_trị_của_chiếc
_xe_đó._Điều_này_đã_giúp_cho_việc_tiêu_thụ_hàng_hoá_trở_lên_thuận_lợi_hơn,
_do_vậy_nó_thúc_đẩy_sản_xuất_phát_triển.
-
Cho_vay_để_kinh_doanh
Mục_đích_của_loại_cho_vay_này_là_Ngân_hàng_cho_các_doanh_nghiệp_
vay_để_phục_vụ_hoạt_động_kinh_doanh_của_mình,_nhằm_mở_rộng_sản_xuất_h
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
14
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
ay_đáp_ứng_một_nhu_cầu_nào_đó_về_tiền_của_doanh_nghiệp._Dựa_vào_đặc_đi
ểm_của_từng_ngành_mà_Ngân_hàng_sẽ_thiết_lập_các_điều_kiện_cho_vay,_phươ
ng_thức_cho_vay,_cách_thức_trả_nợ_dựa_trên_nguồn_thu_tiền_bán_hàng_của_do
anh_nghiệp._Có_thể_phân_chia_loại_hình_này_theo_tiêu_thức_cho_vay_doanh_n
ghiệp_sản_xuất_và_cho_vay_thương_mại_hay_có_thể_cho_vay_theo_các_ngành_
nghề_kinh_tế:_Cho_vay_ngành_công_nghiệp,_ngành_nông_nghiệp,_cho_vay_ngà
nh_dịch_vụ.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
15
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
1.1.6.2. Theo_thời_hạn_cho_vay
-
Cho_vay_ngắn_hạn
Hình_thức_cho_vay_này_nhằm_tài_trợ_cho_tài_sản_lưu_động_hoặc_nhu_c
ầu_sử_dụng_vốn_ngắn_hạn_của_nhà_nước,_doanh_nghiệp,_hộ_sản_xuất._Cho_va
y_ngắn_hạn_trong_những_trường_hợp_sau:
•
•
•
•
•
Ngân_hàng_cho_nhà_nước_vay_để_tài_trợ_cho_nhu_cầu_chi_tiêu_của_Nhà_nước
._Hình_thức_phổ_biến_hiện_nay_là_Ngân_hàng_mua_trái_phiếu_do_kho_bạc_ph
át_hành._Khả_năng_hoàn_trả_của_nhà_nước_rất_cao,_song_cũng_không_loại_trừ
_có_những_trường_hợp_Nhà_nước_mất_khả_năng_chi_trả_khi_đến_hạn.
Ngân_hàng_cho_vay_đối_với_các_tổ_chức_tài_chính_như_các_Ngân_hàng,_các_
công_ty_tài_chính,_quỹ_tín_dụng_nhằm_đáp_ứng_nhu_cầu_thanh_khoản._Một_s
ố_công_ty_chứng_khoán_vay_vốn_ngắn_hạn_của_Ngân_hàng_thương_mại_trong
_quá_trình_bảo_lãnh_và_phân_phối_chứng_khoán_cho_công_ty_phát_hành._Phần
_lớn_các_khoản_cho_vay_này_đều_dựa_trên_uy_tín_của_người_vay.
Ngân_hàng_cho_vay_đối_với_doanh_nghiệp_nhằm_tài_trợ_nhu_cầu_vốn_tăng_th
êm_cho_sản_xuất_kinh_doanh._Doanh_nghiệp_là_khách_hàng_chiếm_số_lượng_
đông_nhất_của_các_Ngân_hàng_thương_mại._Phần_lớn_các_khoản_cho_vay_này
_có_thế_chấp_hoặc_cầm_cố_tài_sản.
Ngân_hàng_cho_vay_đối_với_người_tiêu_dùng.
Một_số_trường_hợp_khác,_…
-
Cho_vay_trung_và_dài_hạn
Doanh_nghiệp_có_nhu_cầu_vay_trung_và_dài_hạn_để_mua_trang_thiết_bị,
_xây_dựng,_cải_tiến_kĩ_thuật,_mua_công_nghệ_với_sự_phát_triển_nhanh_chóng_
của_khoa_học_công_nghệ,_để_tồn_tại_và_phát_triển,_nhu_cầu_vốn_trung_và_dài
_hạn_ngày_càng_cao.
Nhà_nước_vay_trung_và_dài_hạn_để_đầu_tư_phát_triển.
Ngân_hàng_mua_các_trái_phiếu_trung_và_dài_hạn_doanh_nghiệp_nhằm_t
ài_trợ_cho_các_quá_trình_hình_thành_tài_sản_cố_định._Kì_hạn_và_khả_năng_ch
uyển_đổi_của_trái_phiếu,_lãi_suất_trái_phiếu,_tình_hình_tài_chính_doanh_nghiệp
,_các_kế_hoạch_tương_lai_đều_được_Ngân_hàng_tính_toán_khi_mua_trái_phiếu.
Khi_khách_hàng_có_kế_hoạch_mua_sắm,_xây_dựng_tài_sản_cố_định,_nhằ
m_thực_hiện_dự_án_nhất_định,_có_thể_xin_vay_Ngân_hàng._Một_trong_những_
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
16
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
yêu_cầu_cho_vay_của_Ngân_hàng_là_người_vay_phải_xây_dựng_dự_án,_thể_hiệ
n_mục_đích,_kế_hoạch_đầu_tư,_cũng_như_quá_trình_thực_hiện_dự_án_(sản_xuất
_kinh_doanh)._Thẩm_định_dự_án_là_điều_kiện_để_Ngân_hàng_quyết_định_phần
_vốn_cho_vay_và_xác_định_khả_năng_hoàn_trả_của_doanh_nghiệp.
1.1.6.3. Theo_hình_thức_đảm_bảo
-
Cho_vay_có_đảm_bảo_(thế_chấp)
Đây_là_những_khoản_cho_vay_mà_bên_cạnh_việc_cho_khách_hàng_vay_
vốn,_Ngân_hàng_còn_nắm_giữ_tài_sản_của_người_vay_với_mục_đích_xử_lý_tài
_sản_đó_để_thu_hồi_vốn_vay_khi_người_đi_vay_vi_phạm_hợp_đồng_tín_dụng._
Quá_trình_cung_ứng_vốn_của_Ngân_hàng_thương_mại,_không_kể_dưới_hình_th
ức_nào_đều_làm_tăng_khối_lượng_tiền_vào_nền_kinh_tế,_làm_tăng_khối_lượng_
hàng_hoá_trên_thị_trường._Ngoài_ra_khi_thực_hiện_việc_cho_vay_Ngân_hàng_k
hông_trực_tiếp_quản_lý_nguồn_vốn_của_mình_vì_thế_có_rất_nhiều_rủi_ro_xảy_r
a,_nguy_cơ_không_thu_hồi_đủ_vốn_vay_là_rất_cao_vì_thế_các_Ngân_hàng_khi_
cho_vay_thường_yêu_cầu_người_vay_phải_có_tài_sản_bảo_đảm_cho_khoản_vay.
Trong_cho_vay_kinh_doanh_nguồn_thu_lợi_thứ_nhất_là_doanh_thu_đối_v
ới_vay_vốn_lưu_động,_hoặc_là_khấu_hao,_lợi_nhuận_đối_với_những_khoản_vay
_trung_và_dài_hạn._Cho_vay_tiêu_dùng_nguồn_thu_nợ_thứ_nhất_của_Ngân_hàn
g_là_thu_nhập_cá_nhân_như_tiền_lương,_các_khoản_thu_nhập_tài_chính_và_các
_khoản_thu_nhập_khác._Khi_đánh_giá_các_hoạt_động_của_khách_hàng,_nếu_Ng
ân_hàng_nhận_thấy_là_nguồn_thu_nhập_thứ_nhất_không_có_cơ_sở_chắc_chắn_t
hì_Ngân_hàng_phải_yêu_cầu_thiết_lập_thêm_chính_sách_pháp_lý_để_có_thêm_n
guồn_thu_nợ_thứ_hai,_chính_là_tài_sản_đảm_bảo_cho_khoản_vay_đó.
-
Cho_vay_không_có_đảm_bảo_(tín_chấp)
Là_khoản_cho_vay_mà_Ngân_hàng_không_nắm_giữ_tài_sản_của_người_đ
i_vay_để_xử_lý_nhằm_thu_hồi_nợ_mà_thay_vào_đó_là_điều_kiện_ràng_buộc_kh
ác_khi_ký_hợp_đồng_tín_dụng._Những_điều_kiện_này_có_thể_là:_người_đi_vay
_không_được_giao_dịch_với_Ngân_hàng_nào_khác,_hoạt_động_kinh_doanh_của
_người_đi_vay_phải_được_Ngân_hàng_quản_lý._Có_như_vậy_Ngân_hàng_mới_q
uản_lý_được_tình_hình_tài_chính_của_người_đi_vay.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
17
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
Thông_thường_chỉ_có_những_khách_hàng_có_quan_hệ_lâu_năm_với_Ngâ
n_hàng_hoặc_những_khách_hàng_có_uy_tín,_hay_những_khách_hàng_mà_Ngân_
hàng_có_tham_gia_góp_vốn_vào_thì_mới_được_cho_vay_không_có_đảm_bảo.
1.1.6.4. Theo_hình_thức_hình_thành_khoản_vay
-
Cho_vay_trực_tiếp
Phần_lớn_cho_vay_của_Ngân_hàng_là_cho_vay_trực_tiếp._Đây_là_các_kh
oản_cho_vay_khi_khách_hàng_trực_tiếp_đến_Ngân_hàng_và_xin_vay_vốn._Ngân
_hàng_trực_tiếp_chuyển_giao_tiền_cho_khách_hàng_sử_dụng_trên_cơ_sở_những
_điều_kiện_mà_hai_bên_thoả_thuận.
Khi_khách_hàng_có_tài_sản_thế_chấp,_có_uy_tín_cao_mà_không_cần_phả
i_thông_qua_trung_gian_nào_thì_họ_thường_vay_trực_tiếp_Ngân_hàng.
-
Cho_vay_gián_tiếp
Đây_là_hình_thức_cho_vay_thông_qua_các_tổ_chức_trung_gian._Ngân_hà
ng_cho_vay_qua_các_tổ,_đội,_hội,_nhóm,_như_nhóm_sản_xuất_hội_nông_dân,_h
ội_cựu_chiến_binh,_hội_phụ_nữ,_...Các_tổ_chức_này_thường_xuyên_liên_kết_cá
c_thành_viên_theo_một_mục_đích_riêng,_song_chủ_yếu_đều_hỗ_trợ_lẫn_nhau,_b
ảo_vệ_quyền_lợi_cho_mỗi_thành_viên._Vì_vậy_việc_phát_triển_kinh_tế,_làm_già
u,_xoá_đói_giản_nghèo_luôn_được_các_trung_gian_rất_quan_tâm.
Ngân_hàng_cũng_có_thể_cho_vay_thông_qua_người_bán_lẻ_các_sản_phẩ
m_đầu_vào_của_quá_trìmh_sản_xuất._Việc_cho_vay_theo_cách_này_sẽ_hạn_chế
_người_vay_sử_dụng_tiền_sai_mục_đích.
Cho_vay_gián_tiếp_thường_được_áp_dụng_đối_với_thị_trường_có_nhiều_
món_vay_nhỏ,_người_vay_phân_tán,_cách_xa_Ngân_hàng._Trong_trường_hợp_n
hư_vậy_cho_vay_trung_gian_có_thể_tiết_kiệm_chi_phí_cho_vay_(phân_tích,_giá
m_sát,_thu_nợ,_...)
Cho_vay_trung_gian_đều_nhằm_giảm_bớt_rủi_ro_chi_phí_của_Ngân_hàng
._Tuy_nhiên_nó_cũng_bộc_lộ_các_khiếm_khuyết._Nhiều_trung_gian_đã_lợi_dụn
g_vị_thế_của_mình_và_nếu_Ngân_hàng_không_kiểm_soát_tốt_sẽ_tăng_lãi_suất_đ
ể_cho_vay_lại_hoặc_giữ_lấy_số_tiền_của_các_thành_viên_khác_cho_riêng_mình.
_Các_nhà_bán_lẻ_có_thể_lợi_dụng_để_bán_hàng_kém_chất_lượng_hoặc_với_giá
_cho_người_vay_vốn.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
18
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
1.1.7. Vai_trò_của_cho_vay_ngân_hàng_đối_với_doanh_nghiệp
Khi_mà_Việt_Nam_ngày_càng_hội_nhập_sâu_rộng_với_thị_trường_quốc_t
ế,_thời_điểm_mà_Việt_Nam_gia_nhập_Cộng_đồng_ASEAN_và_Hiệp_định_đối_t
ác_xuyên_Thái_Bình_Dương_(TPP)_thì_các_doanh_nghiệp_trong_nước_cần_phải
_nỗ_lực_hơn_nữa_để_cạnh_tranh_được_với_các_đối_thủ_nước_ngòi;_đáp_ứng_n
hững_yêu_cầu_mới,_sản_phẩm_cần_tốt_hơn,_đa_dạng_hơn,_thiết_bị_cần_hiện_đạ
i_hơn,_máy_móc,_công_nghệ_cần_tiên_tiến_hơn_và_tất_yếu_là_vốn_phải_cần_nh
iều_hơn._Suy_cho_cùng_thì_vốn_vẫn_là_điều_kiện_tiên_quyết,_quyết_định_sự_t
hành_công_hay_thất_bại_của_doanh_nghiệp.
Tuy_nhiên,_không_phải_tất_cả_các_doanh_nghiệp_Việt_Nam_đều_có_đủ_
vốn_để_đáp_ứng_những_yêu_cầu_mới_đó,_nên_cho_vay_ngân_hàng_là_kênh_hu
y_động_vốn_ngày_càng_có_vai_trò_quan_trọng_hơn,_cần_thiết_hơn_đối_với_các
_doanh_nghiệp,_vai_trò_đó_được_thể_hiện_trên_một_số_mặt_sau:
-
Cho_vay_ngân_hàng_góp_phần_tăng_nguồn_vốn,_nâng_cao_khả_năng_cạnh_tran
h_của_các_doanh_nghiệp.
-
Cho_vay_ngân_hàng_tạo_điều_kiện_cho_các_doanh_nghiệp_tiếp_cận_các_nguồn
_vốn_từ_nước_ngoài.
-
Góp_phần_nâng_cao_trình_độ_công_nghệ_khoa_học,_chất_lượng_và_mẫu_mã_sản_
phẩm.
-
Góp_phần_nâng_cao_trình_độ_quản_lý_của_lãnh_đạo_doanh_nghiệp_và_trình_độ
_tay_nghề_người_lao_động.
1.2.
Phát_triển_cho_vay_của_Ngân_hàng_thương_mại
1.2.1. Khái_niệm_phát_triển_cho_vay_của_Ngân_hàng_thương_mại
Phát_triển_cho_vay_của_các_ngân_hàng_thương_mại_đối_với_khách_hàng
_doanh_nghiệp_là_việc_các_ngân_hàng_thương_mại_cải_thiện,_đổi_mới_cách_th
ức_và_tăng_cường_cho_vay_đối_với_các_doanh_nghiệp,_tạo_điều_kiện_cho_các
_doanh_nghiệp_ngày_càng_dễ_tiếp_cận_nguồn_vốn_cho_vay_của_ngân_hàng_th
ương_mại,_từ_đó_ngân_hàng_thương_mại_tăng_được_doanh_số_cho_vay,_tăng_t
hu_nhập_và_nâng_cao_hiệu_quả_sử_dụng_vốn_của_ngân_hàng_thương_mại.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
19
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
Việc_phát_triển_cho_vay_của_các_ngân_hàng_thương_mại_đối_với_doanh
_nghiệp_phải_đảm_bảo_được_hai_mặt_sau:
-
Mặt_định_tính:_đó_là_ngân_hàng_thương_mại_phải_nâng_cao_được_chất_lượng_
và_hiệu_quả_của_các_khoản_cho_vay_đối_với_doanh_nghiệp,_để_làm_đảm_bảo_
được_mặt_này_thì_ngân_hàng_cần_phải_giảm_được_nợ_quá_hạn,_nợ_xấu_đồng_
thời_tăng_thu_nhập,_lợi_nhuận_từ_hoạt_động_cho_vay.
-
Mặt_định_lượng:_đó_là_sự_gia_tăng_số_lượng_các_doanh_nghiệp_vay_vốn,_tăng
_dư_nợ_đối_với_các_doanh_nghiệp,_tăng_doanh_số_cho_vay_đối_với_các_doanh
_nghiệp.
1.2.2. Các_chỉ_tiêu_đánh_giá_phát_triển_cho_vay
1.2.2.1. Tăng_trưởng_quy_mô_cho_vay
-
Tăng_trưởng_dư_nợ_cho_vay
Là_số_tiền_mà_ngân_hàng_hiện_đang_còn_cho_vay_vào_thời_điểm_cuối_
kỳ._Nó_phản_ánh_quy_mô_cấp_tín_dụng_của_ngân_hàng_cho_nền_kinh_tế_nói_
chung_và_cho_doanh_nghiệp_nói_riêng.
So_sánh_chỉ_tiêu_này_qua_các_năm_cho_ta_thấy_sự_thay_đổi_cơ_cấu_ch
o_vay_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp_trong_tổng_dư_nợ_của_ngân_hàng._
Mặt_khác,_tỷ_lệ_này_sẽ_được_khống_chế_tại_một_mức_nào_đó_có_thể_chấp_nh
ận_được_theo_từng_giai_đoạn_của_từng_hệ_thống_ngân_hàng.
Công_thức_tính:
-
Số_lượng_doanh_nghiệp_có_quan_hệ_với_ngân_hàng
Trong_những_năm_gần_đây,_các_ngân_hàng_thương_mại_cổ_phần_ngày_
càng_phát_triển_mạnh_mẽ_với_mạng_lưới_mở_rộng_khắp_cả_nước._Có_rất_nhiề
u_ngân_hàng_cùng_hoạt_động_trên_một_địa_bàn_nên_dẫn_đến_việc_số_lượng_d
oanh_nghiệp_có_quan_hệ_vay_mượn_với_từng_ngân_hàng_sẽ_giảm_đi_nếu_như
_mỗi_ngân_hàng_không_có_những_biện_pháp_để_mở_rộng_thị_phần_của_mình.
Xét_về_chỉ_tiêu_số_lượng_doanh_nghiệp_có_quan_hệ_tín_dụng_với_ngân
_hàng_thì_đây_là_chỉ_tiêu_tuyệt_đối_phản_ánh_hoạt_động_cho_vay_của_ngân_h
àng_đối_với_doanh_nghiệp._Qua_mỗi_năm,_số_liệu_này_sẽ_phản_ảnh_sự_tăng_t
rưởng_về_số_lượng_doanh_nghiệp_có_quan_hệ_tín_dụng_với_ngân_hàng_cũng_
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
20
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
như_việc_ngân_hàng_có_tiến_hành_việc_đẩy_mạnh_cho_vay_đối_với_đối_tượng
_khách_hàng_này_hay_không.
1.2.2.2. Sự_thay_đổi_cơ_cấu_cho_vay
-
Cơ_cấu_dư_nợ_cho_vay_theo_kỳ_hạn
-
Cơ_cấu_dư_nợ_cho_vay_theo_loại_hình_doanh_nghiệp
-
Doanh_số_cho_vay
Doanh_số_cho_vay_trong_kỳ_là_tổng_số_tiền_mà_ngân_hàng_đã_cho_vay
_trong_kỳ_đó._Nó_là_chỉ_tiêu_phản_ánh_chính_xác,_tuyệt_đối_về_hoạt_động_ch
o_vay_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp_của_ngân_hàng_trong_một_thời_kỳ_n
hất_định.
Nếu_chỉ_tiêu_này_cao_chứng_tỏ_ngân_hàng_hoạt_động_tốt_và_ngân_hàng
_đang_mở_rộng_hoạt_độn_cho_vay_của_mình_còn_ngược_lại,_nếu_chỉ_tiêu_này
_thấp_thì_chứng_tỏ_ngân_hàng_đang_hạn_chế_hoạt_động_cho_vay._Điều_đó_có
_thể_bắt_nguồn_từ_nhiều_nguyên_nhân_khác_nhau_như_khả_năng_hoạt_động_c
ủa_ngân_hàng_hay_là_sự_thay_đổi_trong_chiến_lược_hoạt_động_của_ngân_hàng.
1.2.2.3. Hiệu_quả_dịch_vụ_cho_vay
-
Thu_nhập_từ_hoạt_động_cho_vay
Bất_kỳ_một_đơn_vị_kinh_doanh_nào,_khi_đã_tiến_hành_hoạt_động_đầu_t
ư_thì_đều_kỳ_vọng_vào_một_nguồn_thu_nhập_cao_trong_tương_lai_và_các_ngâ
n_hàng_thương_mại_cũng_không_phải_là_một_ngoại_lệ.
Đây_là_một_chỉ_tiêu_không_thể_thiếu_được_khi_đánh_giá_hiệu_quả_dịch
_vụ_cho_vay_của_ngân_hàng._Khi_mà_dư_nợ_cho_vay_tăng_lên_nhưng_doanh_
thu_lại_không_tăng_thì_chứng_tỏ_hoạt_động_cho_vay_không_hiệu_quả._Ngoài_r
a,_chúng_ta_có_thể_xem_xét_đến_tỷ_trọng_đóng_góp_thu_nhập_của_hoạt_động_
cho_vay_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp_trong_tổng_thu_của_ngân_hàng_thư
ơng_mại_để_được_kết_quả_của_hoạt_động_cho_vay_khách_hàng_doanh_nghiệp_
trong_các_năm.
-
Tỷ_lệ_nợ_quá_hạn_của_khách_hàng_doanh_nghiệp
Đây_là_một_chỉ_tiêu_quan_trọng_để_đánh_giá_hiệu_quả_dịch_vụ_cho_va
y_của_ngân_hàng_thương_mại._Nếu_tỷ_lệ_này_ở_mức_quá_cao_thì_chứng_tỏ_c
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
21
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
hất_lượng_cho_vay_của_ngân_hàng_là_kém._Và_ngược_lại,_nếu_tỷ_lệ_này_ở_m
ức_quá_thấp_thì_thể_hiện_quan_điểm_của_ngân_hàng_khi_cho_vay_là_khắt_khe.
_Luôn_tuân_theo_quy_tắc_tín_dụng,_nguyên_tắc_phân_tán_rủi_ro,_kiểm_soát_ch
ặt_chẽ_các_khoản_vay_của_khách_hàng._Còn_nếu_ở_mức_vừa_phải_thì_thể_hiệ
n_chiến_lược_kinh_doanh_táo_bạo_của_ngân_hàng_là_chấp_nhận_rủi_ro_trong_
một_chừng_mực_nhất_định_để_có_thể_đạt_được_lợi_nhuận_cao.
1.3. Các_nhân_tố_ảnh_hướng_đến_phát_triển_cho_vay_của_Ngân_hàng_thư
ơng_mại
1.3.1. Nhân_tố_bên_ngoài
1.3.1.1. Chính_sách_phát_triển_kinh_tế_của_đất_nước
Chính_sách_phát_triển_kinh_tế_ảnh_hưởng_trực_tiếp_đến_việc_mở_rộng_t
ín_dụng_của_ngân_hàng_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp._Sự_thay_đổi_các_c
hính_sách_vĩ_mô_của_Nhà_nước_sẽ_gây_nên_nhưng_biến_động_lớn_đối_với_ho
ạt_động_cho_vay_của_ngân_hàng.
Hiện_nay,_các_chủ_trương_chính_sách_vĩ_mô_của_Nhà_nước_thay_đổi_n
hanh_chóng_đã_gây_nên_ảnh_hưởng_lớn_đến_khả_năng_trả_nợ_của_các_doanh_
nghiệp._Sự_thay_đổi_cơ_cấu_kinh_tế,_chính_sách_xuất_nhập_khẩu_cũng_tác_độ
ng_mạnh_đến_quy_trình_sản_xuất_kinh_doanh_của_doanh_nghiệp_và_ảnh_hưởn
g_đến_khả_năng_tiếp_cận_tín_dụng_cũng_như_chất_lượng_tín_dụng_của_ngân_h
àng.
1.3.1.2. Môi_trường_chính_trị_xã_hội
Đây_là_một_nhân_tố_quan_trọng_trong_việc_đưa_ra_quyết_định_đối_với_
các_nhà_đầu_tư._Khi_nền_chính_trị_ổn_định_thì_nó_sẽ_tạo_ra_được_sự_tin_tưở
ng_lớn_đối_với_các_nhà_đầu_tư,_đặc_biệt_là_các_nhà_đầu_tư_dài_hạn._Khi_đầu
_tư_tăng_lên,_các_doanh_nghiệp_sẽ_có_cơ_hội_để_mở_rộng_phát_triển_sản_xuất
_kinh_doanh,_từ_đó_hoạt_động_cho_vay_của_ngân_hàng_sẽ_được_thúc_đẩy_mạ
nh_mẽ.
1.3.1.3. Môi_trường_pháp_lý
Môi_trường_pháp_lý_là_một_hệ_thống_văn_bản_pháp_quy_liên_quan_đến
_toàn_bộ_các_hoạt_động_của_ngân_hàng_nói_chung_và_hoạt_động_cho_vay_nói
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
22
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
_riêng._Trong_nền_kinh_tế_thị_trường_có_sự_điều_tiết_của_Nhà_nước,_pháp_lu
ật_có_vai_trò_cực_kỳ_quan_trọng,_nó_như_một_hành_lang_pháp_lý_tạo_môi_trư
ờng_kinh_doanh_thuận_lợi,_bình_đằng,_an_toàn,_bảo_vệ_quyền_lợi_hợp_pháp_c
ho_các_chủ_thể_kinh_tế_và_có_tính_chất_bắt_buộc_đối_với_tất_cả_các_chủ_thể_
kinh_tế_đó._Khi_mà_hệ_thống_pháp_luật_rắc_rối,_không_đồng_bộ_thì_sẽ_gây_r
a_những_khó_khăn_cho_ngân_hàng_trong_việc_thực_hiện_các_hợp_đồng_cho_va
y_và_sẽ_ảnh_hưởng_đến_khả_năng_mở_rộng_cho_vay_đối_với_các_thành_phần_
kinh_tế.
1.3.2. Nhân_tố_về_ngân_hàng
1.3.2.1. Chiến_lược_kinh_doanh_của_ngân_hàng
Mỗi_một_tổ_chức_ngay_từ_khi_thành_lập_đã_phải_có_một_phương_châm
_hoạt_động_nhất_định_và_phải_có_chiến_lược_kinh_doanh_phù_hợp_với_các_m
ục_tiêu_đã_đặt_ra._Đó_là_một_tiêu_chí_rất_quan_trọng_đối_với_các_ngân_hàng_
thương_mại.
Chiến_lược_phát_triển_sẽ_tạo_ra_một_định_hướng_chung_về_khách_hàng
_mục_tiêu_của_ngân_hàng_và_từ_đó_xây_dựng_nên_các_chính_sách_hỗ_trợ,_ưu
_đãi_đối_với_đối_tượng_khách_hàng_đó.
Để_phù_hợp_với_xu_thế_hiện_nay_thì_các_ngân_hàng_thương_mai_đang_
ngày_càng_quan_tâm_đến_khách_hàng_doanh_nghiệp_và_đang_thúc_đẩy_thiết_lậ
p_chiến_lược_kinh_doanh_hướng_vào_đối_tượng_này._Chính_điều_này_đã_có_ả
nh_hưởng_quyết_định_đến_hoạt_động_cho_vay_nói_chung,_doanh_số_cho_vay_c
ũng_như_chất_lượng_cho_vay_đối_với_khách_hàng_doanh_nghiệp_nói_riêng_tro
ng_mỗi_ngân_hàng.
1.3.2.2. Chính_sách_cho_vay
Chính_sách_cho_vay_của_ngân_hàng_thương_mại_được_xem_như_là_kim
_chỉ_nam_trong_hoạt_động_cho_vay_của_ngân_hàng_đó._Khi_chính_sách_cho_v
ay_đặt_ra_không_đầy_đủ,_đúng_đắn,_khoa_họa_sẽ_tạo_ra_một_định_hướng_lệch
_lạc_trong_hoạt_động_cho_vay,_dẫn_đến_việc_cấp_tín_dụng_không_đúng_đối_tư
ợng,_không_đúng_mục_đích_hoặc_tạo_ra_khe_hở_cho_người_sử_dụng_vốn_và_t
ừ_đó_sẽ_không_đem_lại_hiệu_quả_kinh_tế_thậm_chí_dẫn_đến_rủi_ro_tín_dụng.
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
23
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
1.3.2.3. Quy_mô_nguồn_vốn_của_ngân_hàng_thương_mại
Tất_cả_các_hoạt_động_cho_vay_của_ngân_hàng_thương_mại_đều_phải_tu
ân_theo_quy_định_liên_quan_đến_hoạt_động_cho_vay_của_pháp_luật._Quy_định
_1627_về_quy_chế_cho_vay_của_một_tố_chức_tín_dụng_đối_với_một_khách_hà
ng_có_quy_định_“dư_nợ_cho_vay_tối_đa_đối_với_một_khách_hàng_không_được
_vượt_quá_15%_vốn_tự_có_của_tố_chức_tín_dụng,_trừ_trường_hợp_đối_với_nh
ững_khoản_cho_vay_từ_các_nguồn_ủy_thác_của_Chính_phủ,_của_các_tổ_chức,_
cá_nhân_hay_trường_hợp_khách_hàng_vay_là_một_tổ_chức_tín_dụng_khác”._Do
_đó,_quy_mô_nguồn_vốn_của_ngân_hàng_đặc_biệt_là_quy_mô_vốn_chủ_sở_hữu
_là_nhân_tố_quan_trọng_quyết_định_đến_khả_năng_cho_vay_của_một_ngân_hàn
g.
1.3.2.4. Chất_lượng_và_tính_đa_dạng_của_các_hình_thức_cho_vay
Đây_là_một_nhân_tố_ảnh_hưởng_trực_tiếp_đến_hoạt_động_cho_vay_của_
ngân_hàng._Một_ngân_hành_sẽ_ít_có_khả_năng_lớn_mạnh,_khả_năng_mở_rộng_
cho_vay_nếu_những_sản_phẩm_cho_vay_mà_nó_cung_cấp_cho_khách_hàng_là_
đơn_điệu,_chất_lượng_hoạt_động_không_cao._Một_trong_những_đặc_điểm_đặc_t
rưng_của_các_sản_phẩm_dịch_vụ_ngân_hàng_là_không_có_sự_khác_biệt,_bản_q
uyền_khó_xác_định_nên_từ_đó_làm_ảnh_hưởng_rất_lớn_đến_khả_năng_cạnh_tra
nh_giữa_các_ngân_hàng.
1.3.2.5. Thông_tin_tín_dụng
Là_tất_cả_các_thông_tin_về_tài_chính,_quan_hệ_tín_dụng,_đảm_bảo_tiền_
vay,_tình_hình_tín_dụng_và_thông_tin_pháp_lý_của_khách_hàng_có_quan_hệ_vớ
i_ngân_hàng._Hệ_thống_thông_tin_tín_dụng_được_đưa_ra_nhằm_hình_thành_cơ_
sở_dữ_liệu_về_khách_hàng_để_phục_vụ_cho_quá_trình_cấp_tín_dụng,_phân_tích
_và_quản_lý_tín_dụng,_quản_trị_rủi_ro_tín_dụng._Mục_đích_quan_trọng_nhất_c
ủa_nó_là_tìm_kiếm_và_phát_hiện_ra_sớm_các_khoản_tín_dụng_có_vấn_đề_để_đ
ánh_giá_đúng_mức_độ_rủi_ro_của_các_khoản_nợ_đồng_thời_dự_báo_trước_khả_
năng_một_khoản_tín_dụng_có_thể_chuyển_sang_nợ_xấu.
1.3.2.6. Trình_độ_cán_bộ_nhân_viên
Trình_độ_của_cán_bộ_làm_công_tác_cho_vay_có_ảnh_hưởng_trực_tiếp_đế
n_chât_lượng_hoạt_động_tín_dụng_của_ngân_hàng_thương_mại._Khi_các_cán_b
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
24
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
ộ_tín_dụng_có_trình_độ_chuyên_môn_nghiệp_vụ,_có_kiến_thức_và_hiểu_biết_sâ
u_rộng_thì_sẽ_có_thể_phân_tích_và_nắm_bắt_được_tình_hình_của_khách_hàng_
và_từ_đó_đưa_ra_được_quyết_định_cho_vay_chính_xác._Ngược_lại,_khi_các_cán
_bộ_tín_dụng_yếu_kém_về_năng_lực_lao_động,_chưa_được_đào_tạo_một_cách_
đầy_đủ_thì_sẽ_thiếu_khả_năng_phân_tích_và_đánh_giá_một_cách_chính_xác_về_
khách_hàng_vay_vốn,_không_bao_quát_được_các_điểm_yếu_về_mặt_pháp_lý_ho
ặc_các_sai_sót_trong_hồ_sơ_vay_vốn_của_khách_hàng,_từ_đó_đưa_ra_những_qu
yết_định_thiếu_chính_xác,_gây_nên_những_hậu_quả_xấu_cho_ngân_hàng.
1.3.3. Nhân_tố_về_phía_khách_hàng_doanh_nghiệp
1.3.3.1. Năng_lực_tài_chính_của_doanh_nghiệp
Năng_lực_tài_chính_của_doanh_nghiệp_là_một_nhân_tố_quan_trọng_có_ả
nh_hưởng_quyết_định_đến_hiệu_quả_hoạt_động_của_doanh_nghiệp._Năng_lực_t
ài_chính_được_thể_hiện_ở_khối_lượng_vốn_chủ_sở_hữu_và_tỷ_trọng_vốn_chủ_s
ở_hữu_trong_tổng_nguồn_vốn_của_doanh_nghiệp._Khi_tỷ_trọng_vốn_chủ_sở_hữ
u_trong_tổng_vốn_kinh_doanh_của_doanh_nghiệp_cành_nhỏ,_chi_phí_vốn_vay_c
àng_lớn_và_đó_có_thể_là_một_nguyên_nhân_dẫn_đến_tình_trạng_kinh_doanh_th
ua_lỗ_và_mất_khả_năng_thanh_toán_nợ_của_doanh_nghiệp.
Hiện_nay,_các_doanh_nghiệp_muốn_vay_vốn_ngân_hàng_thì_phải_đảm_b
ảo_là_có_một_phần_vốn_tự_có_tham_gia_vào_phương_án_sản_xuất_kinh_doanh.
_Nếu_như_vốn_chủ_sở_hữu_thấp_nhưng_nhu_cầu_đầu_tư_lớn_cũng_khó_có_thể
_tiếp_cận_được_vốn_của_ngân_hàng.
1.3.3.2. Phương_án_sản_xuất_kinh_doanh
Đây_là_một_trong_những_điều_kiện_vay_vốn_hàng_đầu_của_khách_hàng
_doanh_nghiệp._Để_đảm_bảo_thu_hồi_được_vốn_vay_từ_các_doanh_nghiệp,_ngâ
n_hàng_phải_chọn_những_phương_án_khả_thi,_có_khả_năng_thực_hiện_được_và
_thực_sự_có_hiệu_quả_để_tiến_hành_đầu_tư._Do_vậy,_việc_doanh_nghiệp_có_k
hả_năng_vay_vốn_của_ngân_hàng_hay_không_phụ_thuộc_một_phần_vào_phươn
g_án_sản_xuất_kinh_doanh_của_doanh_nghiệp_có_khả_thi_hay_không.
1.3.3.3. Năng_lực_quản_lý_của_đội_ngũ_cán_bộ
Khi_một_doanh_nghiệp_có_đội_ngũ_quản_lý_tốt_thì_sẽ_có_được_chiến_l
ược_kinh_doanh_tốt,_khả_năng_kinh_doanh_cao_và_có_thể_quản_lý_vốn_tốt._N
Chuyên_đề_tốt_nghiệp
25
GVHD:_PGS._TS._Nguyễn_Ngọc_S
ơn
ó_được_thể_hiện_ở_cách_thức_tổ_chức_hoạt_động_chung,_tổ_chức_hoạt_động_s
ổ_sách_kế_toán,_quản_lý_tài_chính_hiệu_quả_và_phù_hợp_với_quy_định_của_ph
áp_luật,_môi_trường_kinh_doanh._Nó_còn_thể_hiện_ở_trình_độ_nhận_định_thị_t
rường_để_có_được_chiến_lược_kinh_doanh_năng_động_và_các_biện_pháp_nhằm
_chống_chọi_lại_những_biến_động_bất_lợi_của_thị_trường,_…
_Đây_cũng_là_một_tiêu_chí_quan_trọng_để_ngân_hàng_đưa_ra_quyết_định_có_c
ho_doanh_nghiệp_vay_vốn_hay_không_và_nếu_vay_thì_với_hạn_mức_bao_nhiêu
.
1.3.3.4. Đạo_đức_kinh_doanh_của_các_chủ_doanh_nghiệp
Đây_là_một_trong_những_yếu_tố_quyết_định_đến_khả_năng_tiếp_cận_vố
n_ngân_hàng_của_doanh_nghiệp._Đạo_đức_kinh_doanh_của_doanh_nghiệp_thể_
hiện_ở_việc_doanh_nghiệp_trung_thực,_sử_dụng_vốn_đúng_mục_đích,_quản_lý_
tốt,_báo_cáo_thật,_đảm_bảo_hoạt_động_kinh_doanh_được_lành_mạnh,_đảm_bảo
_trả_nợ_được_cho_ngân_hàng.
Các_doanh_nghiệp_luôn_muốn_có_thể_tiếp_cận_được_nhiều_hơn_tới_ngu
ồn_vốn_của_ngân_hàng._Nếu_các_doanh_nghiệp_báo_cáo_một_cách_đầy_đủ,_mi
nh_bạch,_sử_dụng_vốn_đúng_mục_đích_kinh_doanh,_thực_hiện_vay_và_trả_tốt_t
hì_có_thể_tiếp_cận_được_nhiều_hơn_đối_với_nguồn_vốn_đó._Tuy_nhiên,_nếu_c
ác_doanh_nghiệp_cố_tình_báo_cáo_sai_lệch_các_thông_tin,_sử_dụng_vốn_sai_m
ục_đích_thì_ngân_hàng_sẽ_mất_niềm_tin_đối_với_các_doanh_nghiệp,_từ_đó_sẽ_t
hắt_chặt_các_biện_pháp_đảm_bảo_tiền_vay.
