20141106 20141106 KSH Giai Trinh Tinh Hinh Hoat Dong Va BCTC Quy 3 Nam 2014

\

CONG TY CO PHAN
DAu TU vA PIlAT TRIEN KSH

S6&B

CONG HoA

xA HOI CHi; NGHiA

VI~T NAL'\1

Doc Hip - Tlf do - Hanh phuc

20 141KSH ICV

Vlv: giai trinh tinh hinh hoat dong cua
KSH trong thai gian qua va BCTC quy

Ha N{ji, ngayb." thang11 nam 2014.

312014

Kinh gUi: S6' Giao djch chung khoan TP HCM
Can cir vao cong van s6 1552/SGDHCM-NY
ngay 27110/2014 cua Sa Giao dich Chirng
khoan TPHCM v€ viec "giai trinh tinh hinh heat dong cua KSH trong thai gian qua va BCTC
quy 3/2014".
Cong ty CP D~u tu va phat trien KSH xin diroc giai trinh nhu sau:
1. V~ vi~c thanh I~p, g6p v8n va chuyen nhuong v8n g6p tai Cdng ty TNHH D§u ttr phat

tri~n khoang san Hamico (gQi t~t la Cdng ty con):
- Thanh l~p Cong ty con: Theo nghi quyet HDQT s6 59/20141KSHlNQ-HDQT
ngay
22/09/2014 cua HQi d6ng quan tri Cong ty CP D~u tu va Phat tri~n KSH v€ viec thanh l?p
Cong ty TNHH D~u tu phat trien khoang sari Hamico.
- Gop van vao Cong ty con: Theo nghi quyet HDQT s6 60/20141KSHlNQ-HDQT
ngay
25/0912014 cua HQi d6ng quan tri Cong ty CP D~u tu va Phat trien KSH v€ viec g6p von
thanh l~p Cong ty TNHH D~u tu phat trien khoang san Hamico v61 s6 tien la 115 ty d6ng(
bao gom toan bQ Nha may gach Duy Tien, Van phong tru sa Cong ty, Nha may ch€ bi€n
khoang sari Hamico v61 tong gia tri thee gia tri s6 sach con Iai la 114.972.430.351 VND, s6
con lai g6p bang tien).
van gop tfJi Cong ty con: Theo nghi quyet HDQT s6 62/20141KSHlNQHDQT ngay 02110120 14 cua HQi d6ng quan tri Cong ty CP D~u tu va Phat tri~n KSH v€ viec
chuyen nhirong 100% g6p v6n tai Cong ty TNHH D~u tu phat trien khoang san Hamico tri
gia 115 ty dong cho Cong ty CP san xu~t va xuat nhap kh~u nong lam thuy san d~ ck tnr
cong no;
-

Chuyen nhuong

Hop d6ng chuyen nhuong phan von g6p s6 210/2014IHDCNVG-KSH-NLTS
ngay
02110/2014 gifra Cong ty CP D~u tu va Phat trien KSH va Cong ty CP sari xuat va xu~t nhap
kh~u nong lam thuy sari; Bien ban thanh ly Hop d6ng chuyen nhirong v6n g6p s6
210/20 14/TLHDCN ngay 02/10/2014.
- D8i vOl Khoan vay v8n cua Cfing ty CP san xu~t va xu~t nh~p kh~u nong lam thiiy
san dung d~ dn trir cong nC}'khi thirc hien hop d6ng chuyen nhuong v6n g6p tai Cong ty
con: phat sinh trong quy 3/2014 thee Hop d6ng yay s6 109IKSHlHDVT ngay 01109/2014
Do do Bao cao tai chinh soat xet ban nien nam 2014 khong c6 khoan nay.
Con bao cao tai chinh quy 1II/20 14 do sa su~t khi l?p bao cao Cong ty chua thuyet minh chi

ti€t cac khoan yay ngan han nen Cong ty xin diroc giai trinh thuyet minh b6 sung tai muc 3.1
"Thuyet minh chi ti€t khoan muc "Vay ngan han" tai thai di~m 30/9/2014" trong cong van
nay.
1


\

2. V~ vi~c Cong ty CP Khoang san Luyen Kim Mau khong con Iii Cdng ty lien k~t:
- Theo nghi quyet HDQT s6 59B/2014/KSHlNQ-HDQT
ngay 25/09/2014 cua HQi dong
quan tri Cong ty C6 phan D~u tir va PhM trien KSH v~ viec chuyen nhirong 100% von g6p
tai Cong ty C6 phan Khoang san Luyen kim rnau tuong dirong v613.958.000 c6 phan (cu th~
50% chuyen nhuong true tiep qua giao dich khop lenh tren san giao dich chirng khoan; 50%
chuyen nhtrong thoa thuan bang hop d6ng chuyen nhuong c6 phan).
Theo do:
- 50% c6 phan von g6p tuong dirong voi 1.979.000 c6 phan duoc giao dich chuyen nhuong
tI1JCtiep tren sari giao dich va da: duoc cong b6 thong tin tai Bao cao v~ thay d6i sa htru cua
c6 dong Ian s6 01l2014/KSHlBC
ngay 25/9/2014 tai Sa giao dich chirng khoan Ha NQi.
- 50% c6 phan von g6p tuon~ duong voi 1.979.000 c6 phan duoc thirc hien chuyen nhuong
theo hinh thirc giao dich thoa thuan bang hop dong chuyen nhuong c6 phan:
• Hop d6ng chuyen nhuong c6 phan s6 01A12014IHDCNCP/KSH
ngay 26/09/2014 cho
ong Nguyen Ti€n Dung; s6 c6 phan la 65.000 tirong irng voi s6 ti~n la 650.000.000 VND
• Hop dong chuyen nhuong c6 phan s6 01B/2014/HDCNCP/KSH
ngay 26/09/2014 cho
ong Nguyen Quang Dfing; s6 c6 phan la 65.000 nrong irng voi s6 ti~n 650.000.000 VND
• Hop d6ng chuyen nhirong c6 phan s6 01C/2014/HDCNCP/KSH
ngay 26/09/2014 cho

ong Hoang Van C6n; s6 c6 phan la 67.900 nrong irng voi s6 tien 679.000.000 VND
Cong ty dang trong qua trinh lam thu tuc chuyen nhirong c6 phieu tren cho cac ca nhan
(theo cac hop d6ng tren). Khi nao hoan tfit se gill bao cao v~ viec nay theo dung qui dinh.

) 18y

--..:

3. Giai trinh s8 li~u tai BCTC quy 3 nam 2014:
3.1 Thuyit minb chi tiit khodn muc "Vay ngiin han" tai thoi diim 301912014:
DO"0110712014

NG T\

Yay trong

ky

D1i tra trong ky

Du' 30/912014

)AUT(

Yay ngan hang

40.981. 753.534

6.875.342.286

32.129.300.290

15.727.795.530

ATTRIE,

Ngan hang TMCP Dau tu & PhM
trien Viet Nam - CN Ha Nam

40.981.753.534

6.875.342.286

32.129.300.290

15.727.795.530

Yay to chtrc, ca nhan

79.385.000.000

145.000.000.000

68.070.174.877

156.314.825.123

SH

--.:<

:2.$'

CU Duc Ngoc

6.000.000.000

-

6.000.000.000

Nguyen Quang Hung

7.500.000.000

-

6.200.000.000

Nguyen Thi Mao

5.500.000.000

5.500.000.000

Nguyen Thi Nhung

8.335.000.000

6.150.000.000

2.185.000.000

Nguyen Van Khoi

7.000.000.000

-

4.313.000.000

2.687.000.000

Pham Huang Thao

6.450.000.000

-

6.450.000.000

-

Tnrong Thi Xuyen

6.000.000.000

-

6.000.000.000

-

Tong Anh CUOng

9.000.000.000

-

9.000.000.000

-

Hoang Van Con

5.000.000.000

-

5.000.000.000

-

La Van Duyen

1.800.000.000

-

1.050.000.000

750.000.000

-

1.300.000.000
-

Nguyen Thi Yen

6.600.000.000

-

4.898.174.877

1.701.825.123

Pham Thi Thiio

6.000.000.000

-

3.309.000.000

2.691.000.000

-

4.200.000.000

T~My Dung
Nguy~n Cong Hung
Nguyen Ngoc Ha

4.200.000.000
(a1)
(a2)

-

-

14.000.000.000

-

14.000.000.000

5.000.000.000

-

5.000.000.000
2


\

Trftn Long Hung (a3)
D6 Thi Kim Binh
C6ng ty CP SX va XNK N6ng
Lam Thuy San (b)
CQng

120.366.753.534

-

7.000.000.000

-

7.000.000.000

4.000.000.000

-

4.000.000.000

-

115.000.000.000

-

115.000.000.000

151.875.342.286

100.199.475.167

172.042.620.653

a. Chi ti~t cac khoan vay ciia Thanh vi en H{}idang quan tr]:
(al): Khoiin vay cica Ong Nguyin Cong Hung - Chu ticb HDQT
S6 ti~n yay: 14.000.000.000VND theo H9'P d6ng yay s6 04IKSHlHDVT
10109/2014; Thoi han 18 thang (nr 10/912014 d~n 10/3/2016).

ngay

(a2): Khoiin vay cua Ong Nguyin Ngoc Ha - Thanh vien HDQT
S6 tien yay: 5.000.000.000VND theo H9'P dong yay s6 03/KSHIHDVT
1010912014; Thai han 18 thang (t1110/912014 d~n 10/3/2016).

ngay

(a3): Khoiin vay cua Ong t-s» Long HU1lg- Thanh vien HDQT
S6 tien yay: 5.000.000.000VND theo H9'P d6ng yay s6 02IKSHlHDVT
10109/2014; ThCrihan 18 thang (nr 10/912014 d~n 10/3/2016).
b. Chi ti~t khoan vay cua Cong ty CP SX va XNK Ndng Lam Thuy San
S6 ti~n yay: 115.000.000.000VND theo H9'P d6ng yay s6 109IKSHlHDVT
0110912014; Bien ban Thanh ly H9'P d6ng yay ti~n ngay 02/10/2014.

ngay

ngay

3.2 Gidi trinb vJ cdc s6 li¢u chuu th6ng nhiit trong BCTC nhic sau:
Chi tieu

Bang din doi
k~ to an

~ 0
1;,)1

(APIk

Thuyet minh BCTC

HDKD

Y,
C(
CP

Bao cao
k~t qua

Phai thu khac
Von chu

sa hfru

28.000.000.000

Chi phi thue TNDN

hi~n hanh

~tJo

Y kiln

397.388.216.195
114.228.890.133

122.314.692.172
738.634.762

Mire

thue suat thue
TNDN phai chiu la 25%
va chi phi thue TNDN
tinh tren thu nhap chiu
thue nam hien hanh Ia O.

Ykien
Giai
trinh
(a)
(b)
(c)

giiii trinb c~ thi nhic sau:

(a): Phai thu khac:

Do sa su~t nen thuyet minh nham s6 lieu cua Chi tieu "Cac khoan d~u tu tai chinh
dai han" vao Chi tieu "Phai thu khac''.
Cong ty xin thuyet minh lai s6 dung nhir sau: Chi tieu "Phai thu khac" s6 ti~n la:
28.000.000.000VND
(b): VBn chu sO'hfru:
Chi tieu chi ti~t tren thuyet minh dung nhimg do sa suat khi cong nen chi tieu
"Cfmg" bi sai s6. Cong ty xin thuyet minh Iai s6 dung nhu sau:

3


\

Chi tieu
S& dir tai ngay 0110112014
Lai trong ky

chua phan ph&i

116.900.000.000

(4.699.447.043)

Giam lai trong kY
S& dir cu&i 30/9/2014

C{jng

van d~u nr cua
CSH

116.900.000.000

LQi nhuan

10.160.233.634
46.094.419

112.200.552.957
10.160.233.634
46.094.419

5.414.692.172

122.314.692.172

(c): Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh:
Do so su~t tren Thuyet minh bao cao tai chinh quen khong thuyet minh chi tieu nay.
Cong ty xin thuyet minh b6 sung nhir sau:

TAng lQi nhuan k~ toan
Cac khoan di~u ehinh tang giam loi nhuan kS toan
L6 nam tnroc chuyen sang
TAng lQi nhu~n chiu thu~
Thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thue TNDN hien hanh (*)

Quy IIIJ2014

Quy IIIJ2013

VND
8.993.023.241

VND
1.261.936.473

977.155.934
(7.015.640.127)

(1.261.936.4 73)

2.954.539.048
25%

25%

738.634.762

(*) Theo quy dinh v~ thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh thi thue suat thue TNDN
nam 2014 cua Cong ty CP f)~u nr va phat trien KSH la 22%, do do chi phi thu~ TNDN
hien hanh quy 3/2014 nrong irng v61 s6 tien la 649.998.591 VND.
Tuy nhien khi thuc hien thu tuc quyet toan thue voi Chi Cue thue TP Phu Ly - tinh Ha
Nam d~ chuyen co quan thu~ quan ly toi Chi Cue thu~ Quan Hoan Ki~m - Ha NQi thi
Cong ty v§ll tam tinh va nQP theo thu~ su~t thu~ TNDN la 25%, tirong img v61 s6 ti~n la
738.634.762 VND va pharr anh tren Bao cao tai chinh quy 3/2014.
Chi phi thu~ TNDN hien hanh nam 2014 se diroc tinh lai theo thue su~t thu~ TNDN
hien hanh la 22% trong bao cao tai chinh ket thuc ngay 31112/2014 va to khai quyet toan
thue TNDN nam 2014.
Tren day la nhung giai trinh cua Cong ty CP f)~u ttr va phat tri~n KSH lien quan d~n tinh hinh

heat dong cua KSH trong thai gian qua va BCTC quy 3/2014. Cong ty r~t mong nhan ti~p tuc
duoc sir quan tam va giup dO'cua Sa Giao dich Chirng khoan TPHCM d~ thirc hien t6t quy dinh
v~ cong b6 thong tin va dam bao cong khai, minh bach thong tin v~ tinh hinh tai chinh va heat
dong cua Cong ty trong thai gian toi.

Tran trong earn on!

0Nrc5J;:JF¥-100fllH\A1 N DA. U TV" vA
KSH

~"UC1

.r-o'tl-,h-l"-"

DOC

4