PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯỢC KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ

Lu n v n t t nghi p
CH

NG 1

GI I THI U
1.1

TV N

NGHIÊN C U.

1.1.1 S c n thi t nghiên c u.
Trong b i c nh h i nh p kinh t qu c t nh hi n nay, các l nh v c
khác nhau c a n n kinh t Vi t nam

u g p ph i nh ng khó kh n nh t

nh

trong vi c c nh tranh v i n n kinh t th gi i v n ã phát tri n m nh m và
lâu

i.

c bi t là trong l nh v c tài chính- ngân hàng, các ngân hàng th

ng

m i Vi t Nam v n ch a quen v i vi c “ i ra bi n l n” thì s ph i n l c r t
nhi u trong vi c c i thi n n ng l c

có th

ng v ng trong b i c nh khó

kh n này.
Ngân hàng Công Th
th

ng m i qu c doanh hàng

Th

u Vi t Nam. Hi n nay, Ngân hàng Công

ng Vi t Nam có vai trò quan tr ng trong s nghi p công nghi p hóa,

hi n
n

ng Vi t Nam hi n là m t trong nh ng ngân hàng

i hóa

tn

c, ki m ch ,

c,

ng th i góp ph n th c thi chính sách ti n t c a nhà

y lùi l m phát, th c hi n n

kinh t . Th nh ng, tr

c áp l c c ph n hóa

ngày càng gay g t l!n trong và ngoài n

nh ti n t , thúc

y phát tri n

h i nh p và áp l c c nh tranh

c thì òi h"i b n thân ngân hàng ph i

bi t phát huy i m m nh, n m b t th i c kinh doanh

có th gi

#c v

th kinh doanh và không ng$ng phát tri n. Mu n v y, Ngân hàng Công
Th

ng nói chung và chi nhánh t i C n Th nói riêng c n ph i ho ch

m t chi n l #c kinh doanh hi u qu

có h

nh p s p t i. Tuy nhiên, mu n ho ch

ng i úng trên con

ng h i

nh m t chi n l #c kinh doanh hi u

qu thì òi h"i ngân hàng hi u rõ b n thân thông qua vi c phân tích ho t
kinh doanh,

nh

ng th i c n n m b t th tr

ng

ng th c t . T$ ó k t h#p nh ng

i m m nh, i m y u, c%ng nh th i c và thách th c nh&m ho ch

nh chi n

l #c kinh doanh.
Chính vì s c n thi t c a vi c phân tích ho t

ng kinh doanh c a ngân

hàng, c%ng nh t m quan tr ng c a chi n l #c kinh doanh trong ho t ông
c a các ngân hàng th

ng m i nói chung và ngân hàng Công Th

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

ng Vi t


Lu n v n t t nghi p
tài: “Phân tích ho t

Nam nói riêng nên em ã ch n
ho ch

nh chi n l

ng kinh doanh và

c kinh doanh t i ngân hàng Công Th

Chi nhánh C n Th ”

ng Vi t Nam-

th c hi n nghiên c u trong lu n v n t t nghi p c a

mình.
1.1.2 C n c th c ti n.
Hi n nay, xu th chung c a th gi i là h i nh p kinh t . Th t v y, th c
t

ã ch ng minh i u này thông qua vi c Vi t Nam ã và ang gia nh p v i

nh ng t ch c kinh t th gi i nh ASEAN, AFTA, APEC, WTO… i u này
òi h"i n n kinh t Vi t Nam ph i hòa nh p vào “lu t ch i chung” c a th
gi i. Chính vì th mà áp l c c nh tranh ngày càng gay g t h n cho các doanh
nghi p c%ng nh các ngân hàng th
N u nh tr
ngân hàng trong n

ng m i.

c ây, các ngân hàng ch' ch u s c nh tranh c a chính các
c ho c liên doanh, thì càng v sau s c nh tranh càng

#c nâng cao v i s xu t hi n c a nh ng ngân hàng c%ng nh t p oàn tài
chính n

c ngoài v i ngu n v n hùng h u và n ng l c kinh doanh lâu

Chính i u này ã c nh báo nguy c b thu h(p th tr
hàng th
th

ng

ng m i Vi t Nam. T$ ó xu t hi n yêu c u

i v i nh ng ngân
i v i các ngân hàng

ng m i Vi t Nam là ph i có chi n l #c kinh doanh úng

n. B)i vì,

chi n l #c kinh doanh là m t b ph n r t quan tr ng trong quá trình lãnh
c i phù h#p nh&m

ngân hàng, giúp ngân hàng có b

i.

t

#c m*c tiêu

o
ra.

1.2 M C TIÊU NGHIÊN C U.
1.2.1 M c tiêu chung.
Phân tích tình hình ho t

ng kinh doanh c a Ngân hàng Công Th

Vi t Nam- Chi Nhánh C n Th (ICB-C n Th ) và môi tr

ng

ng kinh doanh c a

l nh v c ngân hàng ) Vi t Nam nói chung và t i C n Th nói riêng nh&m tìm
ra gi i pháp

nâng cao h n n a hi u qu ho t

hàng và ho ch

nh chi n l #c kinh doanh cho ICB-C n Th .

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

ng kinh doanh c a ngân


Lu n v n t t nghi p
1.2.2 M c tiêu c th .
-Phân tích và ánh giá tình hình ho t

ng kinh doanh c a ICB-C n Th

qua các n m (2004-2006).
-Phân tích i m m nh và i m y u c a ICB-C n Th trong kinh doanh

ngân hàng.
- ánh giá th tr

ng kinh doanh trong l nh v c ngân hàng t i Vi t Nam

nói chung và t i C n Th nói riêng;
thách th c

ng th i phân tích m t s th i c và

i v i ICB-C n Th .

- Thông qua i m m nh và i m y u k t h#p v i th i c và thách th c
hi n t i và d

oán trong t

ng lai

ho ch

nh chi n l #c kinh doanh hi u

qu cho ICB-C n Th .
-

ra gi i pháp tri n khai chi n l #c kinh doanh ã ho ch

nh.

1.3 PH M VI NGHIÊN C U.
1.3.1

it

ng nghiên c u.

i t #ng nghiên c u là tình hình ho t
Th qua 3 n m (2004-2006),

ng kinh doanh c a ICB-C n

c i m phát tri n, nh ng th i c , thách th c

c a l nh v c ngân hàng .
1.3.2 Gi i h n c a

tài.

-Ch' th c hi n nghiên c u phân tích ho t
g n ây thông qua các s li u
-Phân tích ho t
-Ho ch

ng kinh doanh trong 3 n m

#c cung c p.

ng kinh doanh c a ngân hàng theo chu n CAMEL.

nh chi n l #c kinh doanh theo chi n l #c marketing h n h#p

4P: Product (S n ph m), Price (Giá c ), Place (Phân ph i), Promotion (Chiêu
th ).
1.4 L

C KH O TÀI LI U.

1.4.1 Giáo trình “Qu n tr! ngân hàng th "ng m i”. Biên so n: Th.S
Nguy n Thanh Nguy#t, Th.S Thái V n

i.

-T ng h#p và cung c p nh ng thông tin t ng quát nh&m phân tích ho t
ng kinh doanh c a NHTM thông qua ph
r i ro. N i dung g m 10 ch' tiêu o l
hình:
GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

ng pháp o l

ng l#i nhu n và

ng k t qu và r i ro ngân hàng i n


Lu n v n t t nghi p
p lãi su t – chi phí lãi su t

s thu nh p lãi =

Tài s n sinh l#i

#i nhu n ròng
s doanh l#i =

Doanh thu
Doanh thu

s s+ d*ng tài s n =

T ng tài s n

#i nhu n ròng
, su t l#i nhu n (ROA) =

T ng tài s n
#i nhu n ròng

, su t l#i nhu n trên =
V n ch s) h u (ROE)
V n ch s) h u
ng tài s n
s v n ch s) h u =

V n ch s) h u

Tài s n thanh kho n – vay ng n h n
s thanh kho n =

R i ro lãi su t =

T ng ngu n v n huy

ng (ti n g+i)

Tài s n nh y c m lãi su t
Ngu n v n nh y c m lãi su t
#x u

i ro tín d*ng =

H s an toàn =
v n ch s) h u

GVHD: Th.S NGUY N H U

D n#
n ch s) h u
Tài s n r i ro quy

NG

i


Lu n v n t t nghi p
phân tích các ch s trên ta c n th c hi n theo trình t :
-Th nh t: xu h

ng c a các t, s l#i nhu n và r i ro c a ngân

hàng qua các n m nh th nào.
-Th hai, so sánh các t, s này v i các ngân hàng khác t

ng t và

rút ra nh ng i m m nh, i m y u c a ngân hàng.
-Cu i cùng, so sánh các t, s th c hi n v i m*c tiêu ã

ra c a

ngân hàng (so v i k ho ch).
1.4.2 T p chí “Th! tr $ng tài chính- ti n t#”.
*Ph

ng pháp x p h ng các t ch c tín d ng theo chu n CAMELS.

Ki m soát r i ro trong ho t
tâm hàng

u

i v i m i t ch c tín d*ng. Nh ng ây c%ng chính là m*c tiêu

c a ngân hàng nhà n
n

ng tín d*ng ngân hàng luôn là m i quan

c trong nâng cao n ng l c giám sát c a ngân hàng nhà

c Vi t Nam. V m t pháp lý,

ánh giá ho t

tín d*ng, B Tài chính có thông t
h

ng tài chính c a t ch c

s 49/2004/TT-BTC ngày 03/6/2004,

ng d!n các ch' tiêu và cách th c ánh giá hi u qu ho t

các t ch c tín d*ng Nhà n

c. Các v n b n này ã b

lý cho vi c ánh giá, x p l ai và so sánh các k t qu ho t

ng tài chính c a

c

u t o c s) pháp
ng c a t ch c tín

d*ng. Nh ng vi c áp d*ng các chu n này còn b h n ch .

Trên th c t , CAMELS là ph
#c s+ d*ng ph bi n ) nhi u n

ng pháp x p h ng các t ch c tín d*ng
c. H th ng ánh giá trên c s) CAMEL

cung c p cái nhìn toàn di n v các khía c nh tài chính quan tr ng c a t ch c
tín d*ng, thông qua ó có th

ánh giá t

ng

i chính xác tình tr ng tài chính

c a t ch c tín d*ng. Các c u ph n c a CAMELS g m:
C%u ph n
C – Capital : M c
m b o v n.

Y ut

ánh giá

M c v n, kh n ng tài chính t ng th , kh n ng ti p c n v i
th tr

ng v n và các ngu n v n khác…

A – Asset : Ch t

S l #ng, s phân b các tài s n có, m c

l #ng tài s n có.

s n, tính h#p lý c a chính sách cho vay, kh n ng a d ng
hóa và ch t l #ng các kho n cho vay và

M – Management :

Kh n ng

GVHD: Th.S NGUY N H U

t p trung hóa tài
ut …

a ra nh ng chính sách n i b và ki m soát ho t

NG


Lu n v n t t nghi p
Ch t l #ng qu n lý.

ng kinh doanh, nh ng c i cách v s n ph m d ch v* và
ho t

ng m i, s tuân th các quy

nh, ch' th , h

ng d!n

n i b c%ng nh pháp lu t…
E – Earnings : Ho t M c thu nh p, xu h
ng thu nh p.

ng t ng tr )ng và m c

n

nh,

ch t l #ng và các ngu n c a thu nh p, m c chi phí g n li n
v i kinh doanh…

L – Liquidity :

M c

Thanh kho n.

các tài s n d- dàng chuy n thanh ti n m t, a d ng hóa

y

c a ngu n thanh kho n hi n t i và t

ngu n v n, tính n

S – Sensitivity:

nh c a các kho n ti n g+i…

nh y v thu nh p c a t ch c tín d*ng v i s thay

nh y c m v i r i ro l#i v lãi su t, t, giá h i oái, b n ch t và m c
th tr

ng lai,

ng.

ph c t p

c a r i ro lãi su t…

&n v n t t nghi#p.
1.4.3.1

tài:“Phân tích hi u qu ho t

ng kinh doanh c a BIDV C n

Th ”_Sinh viên th c hi n: Lê Nguy-n Ng c Tuy n_Giáo viên h

ng d!n: Cô

oàn Th C m Vân.
ng pháp s+ d*ng trong lu n v n:

o Thu th p s li u tr c ti p t$ tài li u c a Ngân hàng.
o T ng h#p và thu th p các thông tin trên báo chí, sách…
o Phân tích hi u qu ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng thông qua

phân tích các ch' tiêu:
Phân tích tình hình tài s n và c c u ngu n v n.
Phân tích ho t

ng huy

Phân tích ho t

ng cho vay.

Phân tích m t s ho t

ng v n.
ng khác nh : thanh toán qu c t ,

kinh doanh ngo i t , qu n lý kho qu.…
Phân tích chi phí-thu nh p-l#i nhu n c a ho t

ng tín

d*ng.
o Th ng kê, t ng h#p và phân tích các ch' tiêu kinh t b&ng ph
pháp so sánh.

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

ib t

ng


Lu n v n t t nghi p
N i

:

o Phân tích hi u qu ho t

ng kinh doanh c a BIDV C n Th

xu t các gi i pháp nâng cao hi u qu ho t

o

ng kinh doanh c a

BIDV C n Th .
a ra k t lu n và m t s ki n ngh liên quan.

o

tài: “Phân tích ho t

ng tín d ng t i ngân hàng

tri n V nh Long”_Sinh viên th c hi n: Lâm Ph

u t và Phát

c H u_Giáo viên h

ng

d!n: Th.S Nguy-n Thanh Nguy t.
Ph

ng pháp s+ d*ng trong lu n v n:

o Thu th p s li u tr c ti p t i ngân hàng.
o Th ng kê, t ng h#p, phân tích các ch' tiêu kinh t
qu huy

ánh giá hi u

ng v n c a Ngân hàng.

o Phân tích ho t

ng tín d*ng thông qua các ch' tiêu: doanh s cho

vay, doanh s thu n#, tình hình d n#, tình hình n# quá h n.
o Áp d*ng ph

ng pháp d a trên so sánh s tuy t

i và t

ng

i.

o T ng h#p các thông tin t$ T p chí Ngân Hàng, báo chí và các v n
b n, tài li u tín d*ng t i Ngân hàng.
N i dung:
o Phân tích ho t

ng tín d*ng t i NH

u t và Phát tri n V nh

Long.
o

ánh giá k t qu ho t

ng c a ngân hàng thông qua các ch' tiêu

v tín d*ng và thu nh p.
o

a ra các gi i pháp nâng cao hi u qu ho t

o

a ra k t lu n và ki n ngh liên quan.

ng c a ngân hàng.

i c a lu n v n này so v i các lu n v n tham kh o:
Ph

ng pháp s+ d*ng:

o Ngoài ph
ph

ng pháp so sánh thông th

ng còn s+ d*ng m t s

ng pháp nh : ánh giá cá bi t và ánh giá toàn di n.

o Phân tích ho t

ng kinh doanh theo mô hình CAMEL.

N i dung:

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

Lu n v n t t nghi p
o Bên c nh phân tích ho t
còn

c p

ng kinh doanh c a ngân hàng, lu n v n

n ph n ho ch

nh chi n l #c kinh doanh cho ngân

hàng.
o K t h#p phân tích môi tr

ng kinh doanh c a ngân hàng v i nhi u

y u t nh : kinh t , công ngh , chính tr -xã h i, pháp lu t…

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
CH

C
2.1 C

NG 2

S' LÝ LU(N VÀ PH

NG PHÁP NGHIÊN C U

S' LÝ LU(N.

2.1.1 Khái quát v ngân hàng th "ng m i.
Ngân hàng th

ng m i (NHTM) ra

i và phát tri n g n li n v i n n

s n xu t hàng hóa, nó kinh doanh lo i hàng hóa

c bi t ó là “ti n t ”. Th c

t các NHTM kinh doanh quy n s+ d*ng v n ti n t . Ngh a là NHTM nh n
ti n g+i c a công chúng, c a các t ch c kinh t - xã h i, và s+ d*ng s ti n
ó

cho vay và làm ph

ng ti n thanh toán v i nh ng i u ki n ràng bu c

là ph i hoàn tr l i v n g c và l i nh t

nh theo th i h n ã th"a thu n.

Theo pháp l nh Các t ch c tín d*ng (1990) c a Vi t Nam thì NHTM
#c

nh ngh a nh sau:
“NHTM là m t t ch c kinh doanh ti n t mà ho t

th

ng ch y u và

ng xuyên là nh n ti n g i c a khách hàng v i trách nhi m hoàn tr và s

d ng s ti n ó

cho vay, th c hi n nghi p v chi t kh u và làm ph

ng

ti n thanh toán”.
Nh v y, ho t

ng c a NHTM m t ph n nào ó t

doanh nghi p kinh doanh bình th
nghi p bình th
qu n lý và ho t

ng t nh m t

ng khác. NHTM gi ng nh m t doanh

ng ) ch nó c%ng là m t pháp nhân: có v n t có, có b máy
ng c a nó nh&m m*c ích l#i nhu n; trong quá trình ho t

ng c a NHTM c%ng phát sinh các kho n m*c chi phí, c%ng ph i làm ngh a
v* v i ngân sách v thu … T t c nh ng i u ó nói lên r&ng: kinh doanh c a
các NHTM c%ng là m t lo i kinh doanh bình th
Nh ng khi nhìn vào

ng không có gì

c bi t.

i t #ng kinh doanh c a NHTM chúng ta s th y kinh

doanh c a NHTM là m t lo i hình kinh doanh

c bi t.

Khác v i doanh nghi p khác, NHTM không tr c ti p tham gia s n xu t
và l u thông hàng hóa, nh ng nó góp ph n phát tri n n n kinh t xã h i thông
qua vi c cung c p v n tín d*ng cho n n kinh t , th c hi n ch c n ng trung
gian tài chính và d ch v* ngân hàng.

i t #ng kinh doanh c a NHTM nh

ã

nói ) trên là “quy n s+ d*ng v n ti n t ” thông qua các nghi p v* tín d*ng và
GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
thanh toán c a NHTM. Vi c NHTM c p phát tín d*ng vào n n kinh t chính
là hành vi t o ti n c a NHTM lai d a trên c s) thu hút ti n g+i c a dân c và
c a các t ch c kinh t xã h i trong n n kinh t và c a các t ch c kinh t - xã
h i trong ph m vi qu c t .
2.1.2 Phân tích ho t )ng kinh doanh c a ngân hàng th "ng m i.
2.1.2.1 M*c ích và ý ngh a.
Nh n

nh v ho t

ng c a m t NHTM trong quá kh và hi n t i là

th c s c n thi t trong c ch th tr
kinh t v mô hay vi mô

ng, b)i vì b t k/ m t quy t

nh nào v

u xu t phát t$ th c t l ch s+ và yêu c u c a t

ng

lai.
Trong n n kinh t hi n nay, ho t
xã h i, là

ng c a ngân hàng r t nh y c m v i

u m i c a nhi u m i quan h liên quan

mô. Do ó,

ánh giá

y

, chính xác ho t

ph c t p và khó kh n. Vi c ánh giá ho t
xác, úng

Trong phân tích ho t
d*ng các ph

ng ngân hàng r t c n tính chính
ng kinh doanh c a các NHTM.

ng kinh doanh các NHTM ng

ng pháp khác nhau. Tuy nhiên, xu h
ng pháp phân tích ánh giá ho t

ph*c cao nh&m
2.1.2.2

ng c a m t NHTM là r t

n nh&m s+ d*ng các k t qu này vào vi c i u ch'nh k p th i

nâng cao tính thích nghi và hi u qu ho t

nh ng ph

n kinh t v mô và vi

t

#c nh ng k t lu n t

i ta có th s+

ng g n ây là hình thành

ng ngân hàng có s c thuy t

ng

i khách quan.

i t #ng phân tích.
i t #ng phân tích là các m t ho t

ng kinh doanh c a NHTM. Tùy

thu c vào m*c ích c* th c a yêu c u phân tích c a ngân hàng, vi c phân
tích có th
ch y u có th

c p

n nhi u khía c nh khác nhau. Các ph

#c

c p

n trong vi c phân tích ho t

ng di n phân tích
ng kinh doanh c a

m t ngân hàng là: các nghi p v* kinh doanh sinh l i tr c ti p, các bi n pháp
m b o an toàn kinh doanh, vi c t ch c và qu n lý ho t

ng kinh doanh,

chi n l #c kinh doanh, k t qu kinh doanh…
2.1.2.3 Phân tích ho t ông kinh doanh c a NHTM theo mô hình CAMEL.
Ngân hàng th

ng m i là m t lo i hình doanh nghi p

doanh ti n t nên vi c ánh giá nó th
GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

ng

#c xem xét d

c bi t kinh

i hai góc

khác


Lu n v n t t nghi p
nhau ó là: ánh giá theo giá tr

i v i toàn b n n kinh t c a m t n

ánh giá theo nh ng yêu c u c a n n kinh t ti n t c a m t n
c u này
ós

ra trong nh ng quy

#c

#c xem xét d

i góc

Phân tích ho t

c;

c. Nh ng yêu

nh có tính pháp quy c a m t n

c, sau

ch quan c a NHTM.

ng kinh doanh c a NHTM theo mô hình CAMEL là

m t mô hình phân tích th

ng

#c s+ d*ng. Theo mô hình này,

ánh giá

m t NHTM c n d a vào 5 ch' tiêu: C-Capital-V n t có; A-Asset quality-ch t
l #ng tài s n có; M-Management ability-N ng l c qu n lý; E-Earning-Kh
n ng sinh l i; L-Liqudity-Kh n ng thanh toán.
Theo lý thuy t CAMEL, n u qu n lý t t các y u t trên s gi m thi u r i
ro và

m b o an toàn trong ho t

ng kinh doanh c a ngân hàng.

a) C-Capital-V n t có.
Các t ch c tín d*ng c n duy trì m c v n
ro

m b o ch ng 0 nh ng r i

c tr ng c a t ch c tín d*ng và kh n ng qu n lý

ki m soát và i u ch'nh
tác

ng

n ho t

xác

nh, o l

#c nh ng r i ro này. Các lo i hình và m c

ng c a m t t ch c tín d*ng s quy t

c n duy trì thêm trên m c v n t i thi u theo quy
qu x u mà nh ng r i ro này có th x y ra

nh

nh

ng,
r i ro

nm cv n

phòng nh ng h u

i v i m c v n c a t ch c tín

d*ng.
b) A-Asset quality-ch t l #ng tài s n có.
Ch t l #ng tài s n có

#c ánh giá d a trên m c

tình tr ng c a các nhóm tài s n; m c
c n xem xét

nm c

c a nhóm n#

, s phân b và

m b o d phòng n#. Bên c nh ó

t p trung tín d*ng ho c

u t , b n ch t và s l #ng

c bi t, tính h#p lý c a chính sách cho vay ho c quy trình th

t*c tín d*ng.
c) M-Management ability-N ng l c qu n lý
N ng l c qu n lý
i u hành và lãnh
lên k ho ch và

#c ánh giá d a trên trình

h c v n, n ng l c

o, kh n ng tuân th pháp lu t và các quy
i phó v i nh ng bi n

ng c a môi tr

nh, kh n ng

ng, nh ng k t qu

và s thành công trong qu n lý. Vi c ánh giá c%ng c n xem xét

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

n nh ng


Lu n v n t t nghi p
ch t l #ng c a nh ng ho t

ng kinh doanh và t t c các chính sách cho vay,

u t và kinh doanh.
d) E-Earning-Kh n ng sinh l i.
Y u t này
kh n ng

c xem xét d a trên kh n ng x+ lý v i các kho n n# và

m b o s t ng tr )ng c a thu nh p, ch t l #ng và c u ph n c a

thu nh p ròng, m c
th

thu nh p c a ngu n v n và

ng. Trong ch' tiêu này,

có th

phòng v i nh ng b t

ánh giá d- dàng h n, chúng ta nên s+

d*ng m t s ch' s sau:
*Ch' s th nh t:
Thu nh p lãi ròng
, su t thu nh p lãi =
Tài s n sinh l#i
Ý ngh a: th hi n kh n ng em l i l#i nhu n t$ tài s n sinh l#i.
(Tài s n sinh l#i là nh ng tài s n có kh n ng mang l i l#i nhu n cho ngân
hàng nh các kho n cho vay,

u t …)

*Ch' s th hai:
Thu nh p ròng
, su t doanh l#i =
Doanh thu
Ý ngh a: th hi n m c thu nh p mà ngân hàng có
t ng s doanh thu. (Doanh thu ) ây

c p

#c

#c trong

n là t ng thu nh p c a

ngân hàng).
*Ch' s th ba:

Doanh thu
s s+ d*ng tài s n =
Tài s n
Ý ngh a: cho bi t 1
c a ngân hàng s

em v bao nhiêu

ng tài s n

a vào ho t

ng kinh doanh

ng doanh thu.

*Ch' s th t :
Thu nh p trên tài s n (ROA)=

Thu nh p ròng
Tài s n

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
Ý ngh a: cho bi t 1
c a ngân hàng s

ng tài s n

em v bao nhiêu

a vào ho t

ng kinh doanh

ng thu nh p ròng.

e) L-Liquidity-Kh n ng thanh toán.
M c

thanh kho n

g+i, t n su t và m c

#c ánh giá theo tính l"ng c a các kho n ti n

s+ d*ng ngu n v n i vay c a t ch c tín d*ng, n ng

l c chuyên môn liên quan

n c c u tài s n n#, m c

s1n có c a tài s n có

th chuy n thành ti n m t.
Sau ây là ch' s ph bi n dùng

ánh giá kh n ng thanh kho n

c a NHTM:
*Ch' s :
, s thành ph n ti n bi n

ng =

TG thanh toán
T ng s TG

Ý ngh a: cho bi t m c

bi n

ng c a ngu n v n huy

ng

hay rõ ràng h n là l #ng ti n g+i c a khách hàng. Ch' s này càng l n thì
nhu c u thanh kho n càng l n và ngân hàng c n ph i ch

ng chu n b ti n

m b o thanh toán cho nhu c u này.
2.1.3 Ho ch !nh chi n l

c kinh doanh.

Quá trình qu n tr chi n l #c kinh doanh là m t quá trình bao g m
nhi u b

c khác nhau: hình thành chi n l #c, th c hi n chi n l #c và ánh

giá chi n l #c. Ho ch

nh chi n l #c kinh doanh là b

c hình thành nên

chi n l #c kinh doanh cho m t doanh nghi p. Trong b
chúng ta c n ph i d

oán và

a ra các m*c tiêu chi n l #c

c

u tiên này,
có k ho ch

ti n hành phù h#p.
Trong l nh v c ngân hàng c%ng v y, chi n l #c kinh doanh
là nh ng m*c tiêu mà ngân hàng mong mu n

t

#c xem

#c. Chi n l #c th

ng

#c trình bày trong tuyên b s m nh c a m t ngân hàng. Tùy thu c vào
m i ngân hàng, s m nh kinh doanh có th khác nhau v
kích c0, nét

dài, n i dung,

c tr ng riêng bi t. Tuy nhiên, theo h u h t các chuyên gia

chi n l #c cho r&ng khi vi t s m nh kinh doanh hay nói cách khác là ho ch
nh chi n l #c kinh doanh c n quan tâm

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

n nh ng thành ph n quan tr ng


Lu n v n t t nghi p
nh : khách hàng, d ch v*, v trí ngân hàng trong kinh doanh, th tr
quan tâm

ng, m i

n nhân s , l#i th c nh tranh c a ngân hàng…

T t c nh ng thành ph n mà ngân hàng quan tâm trong quá trình
ho ch

nh chi n l #c kinh doanh cho mình

u

#c th hi n trong m*c

tiêu chi n l #c 4P c a ngân hàng:
+Product (S n ph m):
Các s n ph m hay d ch v* ngân hàng cung c p là gì? Ngân hàng cung
c p nhi u lo i d ch v* hay ch' m t nhóm d ch v* nào ó. D ch v* ch y u
c a ngân hàng là d ch v* nào? Bên c nh ó, th

ng hi u c a ngân hàng c%ng

s nâng cao giá tr s n ph m cho ngân hàng. Vì v y, trong khi xây d ng
chi n l #c này, ngân hàng c%ng nên quan tâm

nv n

xây d ng th

ng

hi u cho b n thân ngân hàng.
+Price (Giá c ):
Giá c , là m c lãi su t

u vào,

u ra và các m c phí ngân hàng áp

d*ng cho các d ch v* c a mình, có mang tính c nh tranh v i các
không? Chênh l ch gi a m c lãi su t

u vào và

u ra có

i th

m b o m c l#i

nhu n c a ngân hàng hay không? Bên c nh ó là các m c phí cho các d ch
v* i kèm h#p lý ch a?
+Place (Phân ph i):
Th tr

ng m*c tiêu c a ngân hàng là ) âu? Ngân hàng có chú tr ng

n vi c m) m ng l
cung c p cho nh ng

i r ng kh p không? Các s n ph m-d ch v* ngân hàng
i t #ng khách hàng nào?

+Promotion (Chiêu th ):

ây là bi n pháp thu hút khách hàng, t ng doanh s ho t
ngân hàng. Khi xây d ng chi n l #c này, ngân hàng c n chú ý

ng c a

n m i quan

tâm c a khách hàng là gì? S n ph m dùng khuy n mãi là nh ng s n ph m
nào? L a ch n hình th c khuy n mãi nào? Ngoài ra, chiêu th còn

#c th

hi n qua cách ngân hàng h tr# khách hàng c a mình nh th nào

thu hút

h .
Tóm l i, nh ng tiêu chu n trên

#c xem nh là các khung s

n

vi t lên s m nh kinh doanh. Nó giúp cho chi n l #c kinh doanh c a ngân
GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p

hàng rõ ràng h n và truy n

t có hi u qu h n

n các nhà qu n tr và nhân

viên c a ngân hàng.
2.2 PH

NG PHÁP NGHIÊN C U.

2.2.1 Ph "ng pháp thu th&p s li#u.
-S li u

#c ICB-C n Th cung c p bao g m các s li u v ngu n

v n, tài s n, k t qu ho t

ng kinh doanh qua các n m và nh ng thông tin

liên quan.
-Thông tin v l nh v c ngân hàng và th tr
doanh t i C n Th

ng c a các ngân hàng kinh

#c thu th p t$ m ng internet và báo chí.

2.2.2 Ph "ng pháp phân tích s li#u.
-Ph

tích v n
tuy t

ng pháp so sánh: ây là ph
. N i dung c a ph

i và t

ng

ng pháp ph bi n trong vi c phân

ng pháp này là nhìn nh n t$ng ch' tiêu c v

i, theo di-n bi n v th i gian (k/ này so v i k/ tr

c)

hay v không gian (ngân hàng này so v i ngân hàng khác)…
-Ph

ng pháp ánh giá cá bi t:

theo t$ng v n
th

#c áp d*ng khi th c hi n phân tích

, t$ng ch' tiêu, t$ng hi n t #ng (có nh ng bi n

ng) nh&m ánh giá, tìm hi u b n ch t c a v n
-Ph

#c

riêng

ng pháp này c%ng i theo th i gian và t$ng hi n

n t ng h#p ánh giá toàn di n. Các hi n t #ng, v n

t riêng bi t nh ng
-Ph

.

ng pháp ánh giá toàn di n: là ánh giá t ng h#p các m t ho t

ng c a ngân hàng. Ph
t #ng, v n

ng b t

ng th i c%ng trong m i t

ng pháp phân tích ho t

ng quan chung.

ng kinh doanh: phân tích theo mô hình

CAMEL.
-Ph

ng pháp ho ch

nh chi n l #c: d a theo n i dung chi n l #c 4P.

-Bên c nh ó s+ d*ng bi u

th hi n s li u

nh n xét s li u.

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

d- dàng quan sát và


Lu n v n t t nghi p
CH

NG 3

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HO T *NG KINH DOANH
C+A NGÂN HÀNG CÔNG TH

NG VI T NAM

-CHI NHÁNH C,N TH .
3.1 GI I THI U V NGÂN HÀNG CÔNG TH

NG VI T NAM-CHI

NHÁNH C,N TH .
3.1.1 L!ch s- hình thành và quá trình phát tri n.
Tên giao d ch: Ngân Hàng Công Th
Hàng Công Th

ng Vi t Nam-Chi nhánh Ngân

ng Thành Ph C n Th .

Tên ti ng anh: Industrial & Commercial Bank of Viet Nam – Can Tho
Branch.
Vi t t t: InComBank (ICB)
a ch': S 09

ng Phan ình Phùng, Qu n Ninh Ki u, Thành Ph

C n Th .
Chi nhánh Ngân Hàng Công Th

ng C n Th có ti n thân là ngân

hàng khu v c Thành Ph C n Th thu c ngân hàng nhà n
t t i 41 Ngô Quy n Thành Ph C n Th .
Th

ng C n Th

c tr* s) ban

u

n n m 1990, Ngân Hàng Công

#c chính th c thành l p và có tr* s) nh bây gi t i s

09 Phan ình Phùng -Thành Ph C n Th .
Ngân Hàng Công Th
hàng th

ng Vi t Nam-Chi nhánh C n Th là m t ngân

ng m i chuyên nghi p, ph m vi ho t

ng ch y u là huy

ng

v n trong các t ng l p dân c , các thành ph n kinh t khác và cho vay trong
nhi u l nh v c công-th

ng nghi p, giao thông v n t i và d ch v*….

n m 1991, ngân hàng m) r ng thêm ho t

ng thanh toán qu c t và kinh

doanh ngo i t . Là m t chi nhánh tr c thu c Ngân Hàng Công Th
Nam, Ngân Hàng Công Th
d a vào ngu n v n huy
Công Th

ng Vi t

ng Vi t Nam - Chi nhánh Cân Th ho t

ng

ng t i ch và ngu n v n i u hoà t$ Ngân Hàng

ng Vi t Nam, Ngân Hàng Công Th

là “vì s thành

u

ng v i m*c tiêu chi n l #c

t cho m i nhà, m i doanh nghi p” ã và ang a d ng hoá

các nghi p v* kinh doanh, hi n

i hoá công ngh ngân hàng. Nh ng n m

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
qua chi nhánh ngân hàng không ng$ng n l c ph n

uv

n lên và

t

#c

nh ng thành công, không ng$ng l n m nh v i nh ng n i dung a d ng hoá
kinh doanh và hi u qu :
V huy

ng v n:

Nh n ti n g+i, huy

ng tài kho n n i và ngo i t .

Phát hành các gi y t có giá: ch ng ch' ti n g+i, k/ phi u, trái
phi u.
Nh n ti n g+i t$ các t ch c kinh t khác.
V ho t

ng tín d ng:

Cho vay ng n, trung và dài h n áp ng yêu c u cho s n xu t
kinh doanh, ph*c v*

i s ng, th c hi n các d án phát tri n s n xu t

kinh doanh ho c cho vay lãi su t th p trong các ch

ng trình vay v n

u ãi.
Cho vay tài tr# xu t nh p kh u và cho vay các d án
tri n s n xu t theo ch'

u t phát

nh c a chính ph v i lãi su t th p.

Chi t kh u, tái chi t kh u.
B o lãnh thanh toán, b o lãnh th c hi n h#p
th u và các hình th c b o lãnh theo quy

ng, b o lãnh d

nh c a NHNN.

Th c hi n các d ch v* thanh toán qu c t và trong n

c.

Th c hi n các d ch v* thu h , chi h , thanh toán th2 tín d*ng,
séc.
Kinh doanh ngo i h i: mua bán ngo i t , thu

i ngo i t .

D ch v* thanh toán i n t+, t v n qu n lý tài chính và d ch v*
khác.

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
3.1.2 C" c%u t. ch c chi nhánh.
3.1.2.1 S

t ch c.

BAN GIÁM
0C

CÁC PHÒNG
GIAO D1CH

CÁC PHÒNG
CH C N2NG

PHÒNG
THANH
TOÁN XNK

PHÒNG KH
DOANH
NGHI P

PGD
PHONG
I N

PHÒNG
NGÂN QU3

T5 QU N
LÝ R+I RO

PGD CÁI
T6C

PHÒNG K4
TOÁN

PHÒNG
I N TOÁN

PHÒNG
HÀNH
CHÍNH

PGD NINH
KI U

PHÒNG KH
CÁ NHÂN

GD
AN TH I

GD
XUÂN KHÁNH

S" / 1: C" c%u t. ch c NH Công Th "ng Vi#t Nam-CN C n Th"

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
3.1.2.2 Ch c n ng c a các phòng ban.
Giám

c:

i u hành và ch u trách nhi m m i ho t

NHCTVN- CN C n Th tr
Phó giám

ng c a

c NHCTVN.

c: gi i quy t nh ng v n

kinh doanh c a chi nhánh mà giám
quy t các công vi c khi giám

n y sinh trong ho t

c giao phó. Thay m t giám

ng
c gi i

c i v ng.

Phòng thanh toán xu%t nh&p kh7u: là phòng t ch c th c hi n v
nghi p v* thanh toán xu t nh p kh u và kinh doanh ngo i t t i chi nhánh
theo quy

nh c a NHCTVN.

Phòng khách hàng doanh nghi#p: là phòng nghi p v* tr c ti p giao
d ch v i khách hàng là các doanh nghi p

khai thác v n b&ng Vi t Nam

ng và ngo i t . Th c hi n các nghi p v* liên quan
các s n ph m tín d*ng phù h#p v i các ch

n tín d*ng, qu n lý

, th l hi n hành và h

ng

d!n c a NHCTVN. Tr c ti p qu ng cáo, ti p th , gi i thi u và bán các s n
ph m, d ch v* ngân hàng cho các doanh nghi p.
Phòng ngân qu8: là phòng nghi p v* qu n lý toàn kho qu., qu n lý
ti n m t theo quy

nh c a NHNN và NHCT Vi t Nam. 3ng và thu ti n cho

các qu. ti t ki m các i m giao d ch trong và ngoài qu y, thu chi ti n m t
cho các doanh nghi p thu chi ti n m t l n.
T. qu n lý r i ro: là phòng có nghi p v* tham m u cho giám

c

chi nhánh v công tác qu n lý r i ro c a chi nhánh. Qu n lý giám sát th c
hi n danh m*c cho vay

ut ,

t$ng khách hàng, d án, ph

m b o tuân th các gi i h n tín d*ng cho

ng án,

ngh c p tín d*ng. Th c hi n ch c

n ng ánh giá, qu n lý r i ro trong toàn b các ho t
h

ng ngân hàng theo

ng d!n c a NHCTVN.
Phòng k toán: là phòng nghi p v* th c hi n các giao d ch tr c ti p

v i khách hàng, các nghi p v* và các công vi c liên quan

n công tác qu n

lý tài chính, chi tiêu n i b t i chi nhánh. Cung c p các d ch v* ngân hàng
liên quan

n nghi p v* thanh toán, x+ lý h ch toán các giao d ch. Qu n lý

và ch u trách nhi m
m t

i v i h th ng giao d ch trên máy, qu n lý qu. ti n

n t$ng giao d ch viên theo úng quy

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

nh c a nhà n

c và NHCTVN.


Lu n v n t t nghi p
Th c hi n nghi p v* t v n cho khách hàng v s+ d*ng các s n ph m ngân
hàng.
Phòng i#n toán: th c hi n công tác qu n lý, duy trì h th ng i n
toán t i chi nhánh. B o trì, b o d 0ng máy tính

m b o thông su t ho t

ng c a h th ng máy tính c a chi nhánh.
Phòng khách hàng cá nhân: là phòng nghi p v* tr c ti p giao d ch
v i khách hàng là cá nhân,

khai thác v n b&ng Vi t Nam

ng và ngo i

t . Tr c ti p qu ng cáo, ti p th , gi i thi u và bán các s n ph m d ch v* ngân
hàng cho khách hàng cá nhân.
Phòng t. ch c hành chính: là phòng nghi p v* th c hi n công tác t
ch c cán b và ào t o t i chi nhánh, th c hi n công tác b o v an ninh, an
toàn chi nhánh.
Phòng giao d!ch: phòng giao d ch c%ng th c hi n các nghi p v* tín

d*ng, huy

ng v n, c m c , thanh toán, mua ngo i t nh ) h i s) chính.

3.1.3 Gi i thi u v Phòng Giao D ch Qu n Ninh Ki u.
Phòng giao d ch Qu n Ninh Ki u tr c thu c Ngân Hàng Công
Th

ng Chi nhánh Thành Ph C n Th ho t

ng theo c c u t ch c nh

sau:
45NG PHÒNG

PHÓ PHÒNG

T6 TÍN D7NG

T6 K8 TOÁN VÀ
TI8T KI9M

T6 KHO QU:

S" / 2: C" c%u t. ch c PGD Q.Ninh Ki u

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

Lu n v n t t nghi p
3.1.3. Nh n xét v c c u t ch c:
Qua s

1, c c u t ch c c a ICB-C n Th

bao quát c a Ban Giám

ã th hi n s qu n lý

c xu ng các phòng ban ch c n ng c%ng nh các

phòng giao d ch tr c thu c.

i u này

m b o cho nhà qu n lý có th tr c

ti p i u hành và n m b t tình hình ho t

ng c a toàn chi nhánh d- dàng.

Bên c nh ó, vi c phân chia các phòng ban ch c n ng thành các phòng c*
th theo t$ng nhi m v* ã làm cho công vi c c a các phòng t p trung vào
m t m ng công vi c. S phân chia này s
ch c n ng không b
lao

m b o công vi c c a các phòng

an xen, ch ng chéo lên nhau, t$ ó nâng cao n ng su t

ng c a nhân viên. Chúng ta có th nh n th y s tách bi t gi a phòng

KH Doanh nghi p và Phòng KH cá nhân ã

#c tách riêng, vì v y mà ngân

hàng có th t p trung ph*c v* riêng cho t$ng nhóm khách hàng ti m n ng
c a mình.
i v i c c u t ch c c a PGD Qu n Ninh Ki u

Còn
qua s

2, thì cho th y b máy t ch c ho t

#c th hi n

ng c a các PGD nói chung

và c a PGD Qu n Ninh Ki u nói riêng là khá g n nh( và bao quát cho toàn
b ho t

ng kinh doanh t i

n v . T i PGD có

y

các t ch c n ng

ph*c v* cho m i nghi p v* nh ) Chi nhánh c p I nh : tín d*ng, huy
v n, c m c , thanh toán…Ngoài ra, s

ng

2 còn th hi n s qu n lý linh ho t

i v i các t c a Tr )ng phòng và Phó phòng. S qu n lý này có ý ngh a
giúp cho ho t

ng c a PGD

#c liên t*c m c dù có s v ng m t c a

Tr )ng phòng ho c Phó phòng.
Nhìn chung, c c u t ch c c a Chi nhánh C n Th hay các PGD
h#p lý và có tác d*ng thúc

y ho t

u

ng kinh doanh c a ngân hàng thêm

thu n l#i. S c c u l i v m t t ch c c a ICB-C n Th còn có vai trò và ý
ngh a quan tr ng h n trong xu th c nh tranh h i nh p nh ngày nay,
bi t là trong b

c

ng c ph n hóa c a chính b n thân ngân hàng.

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

c


Lu n v n t t nghi p
3.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HO T
NGÂN HÀNG CÔNG TH

*NG KINH DOANH C+A

NG VI T NAM - CHI NHÁNH C,N

TH .
3.2.1 V n t có –CAPITAL (C)
V n t có hay v n ch s) h u c a NHTM là s v n thu c quy n s)
h u c a NHTM, nó bao g m: v n i u l , các qu. d tr và các tài s n n#
khác theo quy

nh. V n t có là m t y u t quan tr ng

trong quá trình ho t

ng kinh doanh. B)i vì, v n t có s th hi n

m nh tài chính c a m t ngân hàng;
toàn trong ho t

i v i m t NHTM

ng th i nó c%ng

mb o

#c th
#c

an

ng kinh doanh c a các NHTM.

Tuy nhiên, do ICB-C n Th là m t chi nhánh nên v n t có dùng ho t
ng kinh doanh là ngu n v n i u chuy n t$ h i s) chính. Ngu n v n này
#c i u chuy n d a vào nh ng nh c u phát sinh t$ th c t c a Chi nhánh.
H i s) chính i u hòa v n v chi nhánh b&ng cách thanh toán bù tr$ t i Ngân
hàng nhà n
ta có th

c. Nh v y, khi ánh giá v ch' tiêu v n t có c a ICB-C n Th ,
ánh giá ngu n v n i u chuy n v Chi nhánh C n Th qua các

n m.
B ng 1: T;NG TR45NG NGU

VT: tri u
Ch9 tiêu

2004

2005

2006

V n i u chuy n

1.108.421

1.183.985

616.364
1.724.785

V n huy

ng

T.ng ngu/n v n

ng

T c ) t ng tr :ng(%)
2005/2004

2006/2005

1.029.799

6,82

-13,02

461.227

563.701

-25,17

22.22

1.645.212

1.593.500

-4,61

-3,14

(Ngu n: B ng ngu n v n ICB-C n Th )

Theo s li u ) b ng 1, qua 3 n m, ngu n v n c a ICB-C n Th
bi n

ng và có xu h

ã có

ng gi m d n qua các n m. N m 2005, t ng ngu n v n

gi m xu ng m t l #ng nh" và qua n m 2006, nó l i ti p t*c gi m m c dù t c
có ch m h n nh ng v!n có giá tr t

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

ng

ng n m 2005. Nói

n s


Lu n v n t t nghi p
gi m xu ng này, ta có th tìm hi u v s bi n
kinh doanh nh h )ng

ng

n ngu n v n c a ngân hàng.

T$ n m 2004 sang n m 2005, v n huy
gi m xu ng

ng trong quá trình ho t

ng c a ICB-C n Th

ãb

n h n 25%. Do ngu n v n này gi m xu ng nên ngân hàng ã

ph i gia t ng ngu n v n i u chuy n v Chi nhánh C n Th (t ng 6,8%)
m b o ho t

nh&m

ng kinh doanh. Ph n v n i u chuy n t ng lên là r t

nh" so v i s gi m xu ng c a ph n v n huy

ng, nên t t nhiên t ng ngu n

v n c a ngân hàng b gi m xu ng. Tuy nhiên, nguyên nhân chính d!n

ns

gi m xu ng c a t ng ngu n v n trong n m 2005 ó là s chia tách Chi nhánh
Sóc Tr ng ra kh"i chi nhánh C n Th . S chia tách này kèm theo s c t gi m
ngu n v n c a ICB-C n Th cho chi nhánh Sóc Tr ng, làm cho ngu n v n
c a ngân hàng b gi m xu ng g n 5%.
n n m 2006, ngu n v n huy

ng t ng lên áng k , ngu n v n này

t ng trên 22%. Th nh ng ngu n v n c a ngân hàng v!n ti p t*c gi m xu ng

3,14%. Th c ra, nguyên nhân chính làm cho ngu n v n c a ICB-C n Th l i
ti p t*c gi m vào n m 2006 c%ng t

ng t nh ) n m 2005, ó chính là s

chia tách chi nhánh. N m 2006, chi nhánh Trà Nóc tr c thu c chi nhánh C n
Th

ã

#c chuy n thành chi nhánh c p I, tr c thu c H i s) chính. S chia

tách chi nhánh c a ICB-C n Th

ã chia c t ph n ngu n v n c%ng nh doanh

s cho vay thành nh ng ph n nh" h n. Chính vì v y, ngu n v n c a ICB-C n
Th

ã gi m qua các n m 2005 và 2006.
Nh v y, m c dù có s gi m xu ng c a t ng ngu n v n qua các n m,

th nh ng nguyên nhân c a nó là khách quan và c%ng th hi n s m) r ng
m ng l

i chi nhánh c a ICB, phát tri n ho t

ng kinh doanh v i quy mô

ngày càng nhi u h n. Còn n u chúng ta nh n xét v ngu n v n huy

ng c a

ngân hàng qua các n m thì nhìn chung là t ng trong giai o n 2004-2006.
i u này ch ng t" ICB-C n Th

ã th c hi n t t nghi p v* huy

v n t$ dân c và các doanh nghi p trên
v n áng k cho ho t

ng ngu n

i bàn C n Th , cung c p m t ngu n

ng kinh doanh c a ngân hàng.

N u chúng ta ánh giá v m t c c u ngu n v n c a ICB-C n Th thì
ta th y không có s thay

i c c u gi a 2 lo i ngu n v n. 5 ây, ta ang

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
xem xét v ngu n v n t có, hay v n i u chuy n c a ICB-C n Th , nên ta
c n chú ý

n t, tr ng c a lo i v n này trong ngu n v n kinh doanh c a ICB-

C n Th .
%
100.00
80.00

64.26

60.00
40.00

35.74

20.00

64.62

71.97

35.38

28.03

Von dieu
chuyen
Von huy dong

0.00

2004

2005

2006

n m

(Ngu n: B ng c c u ngu n v n - ph n Ph l c)

Bi u / 1: C> C?U NGUQua bi u

trên, ta th y v n i u chuy n là lo i v n luôn chi m t,

tr ng l n. Lo i v n này s h tr# cho ngu n v n dùng cho kinh doanh c a
ICB-C n Th . Khi l #ng v n huy

ng t ng lên, ngân hàng s gi m b t l #ng

v n i u hòa v t$ ngân hàng trung
này có s bi n

ng, làm cho t, tr ng c a hai lo i v n

ng qua l i ) các n m, nh ng v n i u chuy n v!n gi a t,

tr ng ) m c cao trên 64%.
Trong ch' tiêu này, bên c nh s phân tích v t ng tr )ng ngu n
v n, ta c n ph i chú ý

n kh n ng gia t ng ngu n v n c a ngân hàng. Nh

ã ánh giá ) trên, ngu n v n c a ngân hàng nói chung có xu h
Nh ng khi nhìn nh n k. v n

ng gi m.

, s gi m xu ng này không cho chúng ta k t

lu n r&ng kh n ng gia t ng ngu n v n c a ngân hàng là th p. Có th ch ng
minh i u này thông qua s t ng lên c a ngu n v n huy
Th vào n m 2006. Ngân hàng ã thu hút
doanh nghi p ngày càng nhi u h n, t ng
Th

gi m

ng c a ICB-C n

#c ngu n ti n t$ dân c và các
n 22% ) n m 2006, giúp ICB-C n

#c l #ng v n vay t$ H i s) có chi phí s+ d*ng khá cao (trung

bình 0,73%), nâng cao hi u qu kinh doanh c a ngân hàng.
tháng 8/2007, ICB s th c hi n c ph n hóa theo xu h
Nh v y, vi c ti p c n th tr

c bi t, vào

ng chung h i nh p.

ng v n càng di-n ra d- dàng và thu n l#i h n.

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG


Lu n v n t t nghi p
Nh vào ó, ngu n v n t có c a ICB s càng
qua m t th tr

#c b sung nhi u h n thông

ng ch ng khoán ang phát tri n khá nhanh nh ) Vi t Nam.

V i s ki n này mà ICB-C n Th có th nâng cao uy tín, qu ng bá th
hi u c a mình m nh m h n, t$ ó s d- dàng huy
3.2.2. Ch%t l

ng

ng v n h n.

ng tài s n có – ASSET QUALITY (A)

Tài s n có c a m i ngân hàng th hi n vi c s+ d*ng ngu n v n vào
ho t

ng kinh doanh. Ch t l #ng tài s n có t t có ngh a là ngu n v n

s+ d*ng hi u qu .

ánh giá ch' tiêu này, chúng ta có th

#c

ánh giá thông

qua ch t l #ng t$ng lo i cho vay, t$ng lo i d ch v* theo nh ng chu n m c
nh t

nh

xem xét tính h#p lý trong c c u tài s n có.

3.2.2.1 H s c c u tài s n sinh l i và không sinh l i.
H s c c u này s cho phép nh n
v n c a ngân hàng

t i a hóa l#i nhu n.

nh m c

t n d*ng các ngu n

i v i m t NHTM tài s n có

#c phân lo i theo kh n ng sinh l i c a nó, khi ó tài s n s

#c phân

thành nhóm tài s n sinh l i và nhóm tài s n không sinh l i. Trong ch' tiêu
này, ta s phân tích c c u c a 2 nhóm tài s n sinh l i và tài s n không sinh
l i trong t ng tài s n có.

i v i ICB-C n Th , kho n m*c tài s n sinh l i ó

chính là kho n m*c cho vay c a ngân hàng qua các n m. B)i vì ây là kho n
m*c mang l i thu nh p chính cho ngân hàng.
Tr

c tiên, ta s tìm hi u ICB-C n Th s+ d*ng ngu n v n c a mình

vào tài s n sinh l i nh th nào thông qua s thay
này trong tài s n có.

GVHD: Th.S NGUY N H U

NG

i t, tr ng c a lo i tài s n