Một số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tiên Lãng Đông Hải Phòng (Luận văn thạc sĩ)
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (17.05 MB, 97 trang )
B
GIÁO D
O
I H C DÂN L P H I PHÒNG
ISO 9001:2008
NGUY N TH TH M
LU
NGÀNH QU N TR KINH DOANH
H i Phòng 2017
B GIÁO D
O
I H C DÂN L P H I PHÒNG
NGUY N TH TH M
M T S BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I
NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG
THÔN VI T NAM CHI NHÁNH HUY N TIÊN LÃNG
NG H I PHÒNG
LU
NGÀNH QU N TR KINH DOANH
CHUYÊN NGÀNH: QU N TR KINH DOANH
MÃ S : 60 34 01 02
I
NG D N KHOA H C:
TS.
u Quý
M CL C
L
.........................................................................................viii
DANH M C T
VI T T T......................................................................... ix
DANH M C B NG........................................................................................ x
L IM
U .................................................................................................. 1
N CHUNG V R I RO TÍN D NG TRONG
HO
1.1
NG C
I .................................. 4
T ng quan v tín d ng ............................................................................. 4
1.1.1.Khái ni m ................................................................................................. 4
1.1.2.Vai trò c a tín d ng ngân hàng ................................................................ 5
1.1.2.1.
i v i n n kinh t :.............................................................................. 5
1.1.2.
i v i khách hàng .............................................................................. 7
1.
i v i ngân hàng:............................................................................... 8
1.1.3. Các lo i hình tín d ng ngân hàng............................................................ 8
1.1.3.1. Phân lo i theo th i h n cho vay: .......................................................... 8
1.1.3.2. Phân lo i tín d ng theo quy trình nghi p v :....................................... 9
1.1.3.3.Phân lo i theo hình th
m b o:...................................................... 10
1.1.3.4.Phân lo i tín d ng theo r i ro:............................................................. 10
1.1.4. Nguyên t
u ki n c p tín d ng................................................... 11
u ki n c p tín d ng: .......................................................................... 11
1.2. Khái quát v r i ro tín d ng: .................................................................... 12
1.2.1.Khái ni m và b n ch t c a r i ro tín d ng ............................................. 12
1.2.2.Phân lo i r i ro tín d ng......................................................................... 13
vào nguyên nhân phát sinh r i ro........................................... 13
theo tính khách quan, ch quan c a nguyên nhân gây ra r i ro....14
vào kh
tr n c a khách hàng...................................... 15
m c a r i ro tín d ng.................................................................. 15
1.2.3. Các ch
ng r i ro tín d ng. ................................................... 16
1.2.3.1.Phân lo i n ......................................................................................... 16
1.2.3.2. Các ch
ng r i ro tín d ng. ................................................ 18
1.2.4.Nguyên nhân d
n r i ro tín d ng..................................................... 20
1.2.4.1. Các nguyên nhân t
ng kinh doanh...................................... 20
1.2.4.2. Các nguyên nhân thu c v khách hàng.............................................. 21
1.2.4.3.Nguyên nhân t
m b o tài s n................................................... 22
1.2.4.4. Các nguyên nhân thu c v ngân hàng................................................ 22
1.2.5
ng c a r i ro tín d ng ................................................................. 23
1.3. Quy trình qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng. .......................................... 24
1.3.1. Nh n bi t r i ro tín d ng:...................................................................... 25
ng r i ro tín d ng ....................................................................... 26
1.3.3.X lý gi m thi u r i ro tín d ng: ........................................................... 27
1.4. M t s kinh nghi m qu n lý r i ro tín d ng c a th gi i và Vi t Nam... 29
1.4.1. Kinh nghi m c a Trung Qu c............................................................... 29
1.4.2. Kinh nghi m c
i c ph
t
Nam ( VietinBank). ......................................................................................... 30
1.4.3. Bài h c kinh nghi m v h n ch r i ro tín d ng v i NHTM Vi t Nam ...31
TH C TR NG HO
NG TÍN D NG VÀ R I RO
TÍN D NG T I AGRIBANK TIÊN LÃNG .............................................. 33
2.1.T ng quan v Agribank Tiên Lãng. ......................................................... 33
2.1.1 . Quá trình hình thành và phát tri n: ...................................................... 33
2.1.2.Ch
2.1.3
m v .............................................................................. 34
u t ch c:....................................................................................... 35
2.2.2. Tình hình s d ng v n: ......................................................................... 41
2.2.3. K t qu kinh doanh c a Agribank chi nhánh Tiên Lãng ...................... 45
2.3. Th c tr ng r i ro tín d ng t i Agribank Tiên Lãng ................................. 47
n c a Agribank Tiên Lãng. ................. 47
m khách hàng vay v n c a Agribank Tiên Lãng....................... 48
2.3.3.Tình hình chung v n ti m n r i ro..................................................... 49
2.3.4. Th c tr ng n quá h n: ......................................................................... 50
2.3.5. Th c tr ng n x u: ................................................................................ 51
theo b
m b ng tài s n: .............................................. 53
2.3.7.Công tác trích l p d phòng và x lý r i ro:.......................................... 54
2.4. Th c tr ng qu n lý r i ro tín d ng t i Agribank Tiên Lãng: ................... 54
2.4.1. Các bi n pháp h n ch r
2.4.1.1.
c hi n:........................................... 54
nh chính sách cho vay: ............................................................ 54
2.4.1.2. Th c hi n ch
2.4.1.3. Th c hi n b
m và phân lo i khách hàng:................................ 55
m ti n vay:.............................................................. 56
2.4.1.4. Trích l p d phòng r i ro tín d ng:.................................................... 57
2.4.1.5. X lý r i ro:........................................................................................ 59
2.4.2.Quy trình tín d ng .................................................................................. 60
công tác h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Tiên
Lãng................................................................................................................. 61
2.5.1. K t qu
c: ............................................................................. 61
2.5.2. Nh ng t n t i h n ch ........................................................................... 64
2.5.3. Nguyên nhân c a nh ng t n t i: ........................................................... 65
2.5.3.1. Nguyên nhân khách quan................................................................... 65
2.5.3.2.Nguyên nhân t phía khách hàng........................................................ 66
2.5.3.3. Nguyên nhân ch quan....................................................................... 66
TS
BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I
AGRIBANK TIÊN LÃNG. .......................................................................... 68
ng ho
ng tín d ng và m c tiêu phát tri n c a Agribank Tiên
Lãng................................................................................................................. 68
ng h n ch r i ro trong cho vay c a Agribank Tiên Lãng........ 69
3.2.
ng tín d ng theo c chi u r ng và chi u sâu ......................... 69
nh h n m c r i ro trong ho
ng tín d ng.............................. 70
3.2.3. Hoàn thi n k thu t thu h i các kho n n có v
........................... 71
3.3. M t s bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Tiên Lãng. ....... 72
3.3.1. Chú ý phát hi n các d u hi u c nh báo trong ho
ng qu n tr r i ro72
3.3.2. Xây d ng chính sách tín d ng hi u qu ................................................ 72
3.3.3. Hoàn thi n và tuân th nghiêm ng t quy trình cho vay ........................ 73
o nâng cao nghi p v
c cán b tín d ng .......................... 76
3.3.5. Tri n khai cho vay qua t vay v n:....................................................... 78
3.3.6. Hoàn thi n h th ng ch
3.3.7
m tín d ng. ............................................ 79
ng giám sát vi c s d ng v n vay và các lu ng ti n thanh toán
c a khách hàng. ............................................................................................... 79
3.3.8. X lý n quá h n và n
........................................................... 80
3.3.9 Chính sách phát tri
ng ch
n khách
hàng t t............................................................................................................ 81
3.4. M t s ki n ngh ....................................................................................... 82
3.4.1.Ki n ngh
i v i Chính ph
3.4.1.1.T
ng kinh t
c: ......................... 82
nh .......................................................... 82
3.4.1.2. Hoàn thi n hành lang pháp lý cho ho
ng tín d ng ngân hàng..... 82
3.4.1.3. Tri n khai m nh m b o hi m nông nghi p....................................... 83
3.4.2. Ki n ngh v i Agribank ........................................................................ 83
3.4.2.1. Agribank c n s m hoàn thi n mô hình t ch
ng tách bi t
c l p v i khâu th
nh. ............................................................................ 83
3.4.2.2.Agribank c n
ng xuyên nghiên c u, phát tri n s n ph m m i phù
h p v i nhu c u th
ng.............................................................................. 84
K T LU N .................................................................................................... 85
CÁC TÀI LI U THAM KH O .................................................................. 86
L
n lu
c a b n thân v i s
Lu
c
u
ng d n. Các s li
c và có ngu n g c rõ ràng.
TÁC GI LU
Nguy n Th Th m
cl p
DANH M C T
VI T T T
Ngân hàng Nông nghi
Agribank
Vi t Nam
Ngân hàng Nông nghi
Agribank Tiên Lãng
H i Phòng
DPRR
D phòng r i ro
HC - NS
KHKD
KT - NQ
NHNN
Ngân
NHTM
c
i
QTRR
Qu n tr r i ro
RRTD
R i ro tín d ng
XLRR
X lý r i ro
DANH M C B NG
B ng 2.1 : K t qu
ng v n theo hình th
ng v
2011-2015........................................................................................................ 38
B ng 2.2 : K t qu
ng v n theo th
-
2015 ................................................................................................................. 38
B
cho vay t
B ng 2.4. K t qu ho
-2015. ................ 42
ng kinh doanh c a Agribank Tiên Lãng ............... 46
B
nhóm 2 trong t
.................................................. 49
B
quá h n trong t
................................................. 50
B ng 2.7: N x
B
n 2011 -2015 ......................................................... 51
không tài s
m b o 2011 -2015...................................... 53
B ng 2.9. Trích l p d phòng r i ro tín d ng 2011-2015 ............................... 54
B
nh v t l cho vay trên giá tr th ch p............................. 57
B ng 2.11: Cách phân lo i nhóm n và t l trích l p d phòng ................... 58
DANH M C BI
Bi
ng v n t i chi nhánh:........................................ 39
Bi
ng v n theo thành ph n kinh t ....................... 40
Bi
ng v n theo k h n t i chi nhánh:................... 41
Bi u d
theo k h n n t i chi nhánh............................ 44
Bi
2.5. N quá h n trong t
...................................................... 50
Bi
2.6. Tình hình n x u 2011 -2015 ..................................................... 51
L IM
1.Tính c p thi t c
U
tài
Trong ti n trình h i nh p kinh t qu c t , h th
m i Vi t Nam ngày càng có vai trò to l n và
t qu c dân. Ho
ng sâu s
ng tín d ng là m t trong nh ng ho
c a h th
i, mang l i 70
ngân hàng, tuy nhiên r
ng quan tr ng
90% thu nh p cho m i
nh và gây lên t l n x u cao
trong toàn h th ng.Vì v
t n t i và nâng cao kh
i c n nâng cao ch
nh tranh thì các
ng tín d ng, gi m thi u r i ro.
Qu n lý r i ro tín d ng trong ngân hàng chính là v
u không ch
n n n kinh
c quan tâm hàng
iv iv
i v i c các nhà
i ti n.
Tình hình kinh t th gi
ng tiêu c
c bi
n ho
ng c
m i. H n ch r i ro tín d ng chính là m c tiêu c p thi
c bi
ng v i nhi u khó
i v i m i ngân
n hi n nay khi t l n x
t phát t th c t trên, em l a
ch
t s bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông
nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam Chi nhánh huy
H
tài nghiên c u trong lu
c s Qu n tr kinh doanh .
2.M c tiêu nghiên c u
t m quan tr ng và s c n thi t c a vi c h n ch r i ro tín d ng
t
t ra các m
a nghiên c
- Nghiên c
lý lu n v ho
ng tín d ng, r i ro tín d ng c a
i.
-
ng tín d ng, th c tr ng r i ro tín
d ng t i Agribank Tiên Lãng.
-
tìm hi u th c tr ng và các nguyên nhân d
d
pháp và ki n ngh
n r i ro tín
h n ch r i ro tín d ng t i
Agribank chi nhánh huy n Tiên Lãng.
3.
ng và ph m vi nghiên c u
-
ng nghiên c
tài t p trung nghiên ho
ng tín d ng, r i
ro tín d ng và bi n pháp h n ch r i ro tín d ng c
i.
- Ph m vi nghiên c u:
+ V n i dung khoa h c: Th c tr ng ho
d
n liên quan ho
ng tín d ng, r i ro tín
ng tín d ng t
+ V không gian: Lu
i.
u v ngân hàng Nông nghi p và
phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh huy
+ V th
và gi
ct
i Phòng.
-
xu
ng
n 2016 2020
u
d
k th pv
s lý thuy
t bi n ch ng, duy v t l ch s
g pháp nghiên c u th
n th c ti n nh m gi i quy t và làm sáng t m
t ra.
c và th c ti n
Lu
Lu
n h th
c dùng làm tài li u ph c v cho công tác nghiên
c u khoa h
d
lý lu n v tín d ng và r i ro tín d ng
o, qu n lý ngân hàng v ho
r i ro tín d ng.
ng tín
6. K t c u c a lu
Ngoài các ph n m
b ng bi u, ch vi t t t, lu
-
u, k t lu n, tài li u tham kh o, ph l c, danh sách
ck tc
n chung v r i ro tín d ng trong ho
ng c a ngân hàng
i
-
c tr ng ho
ng tín d ng và r i ro tín d ng t i Agribank
T
-
t s bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i
N CHUNG V R I RO TÍN D NG TRONG
HO
NG C
I
1.1 T ng quan v tín d ng
1.1.1.Khái ni m
Tín d ng là m t ph m trù kinh t g n li n v i n n kinh t hàng hóa, s
i và v
ng c a tín d
c b t ngu n t
m c a s chu
chuy n v n ti n t và s c n thi t sinh l i c a v n t m th i nhàn r
nhu c u v v
c, trong cùng m t th
thành m t quan h cung c u v ti n t gi a m
v
i thi u h t ngu n
a ngu n v
Tín d ng
i cho vay).
ng, là s tín nhi m, s tin c
ph m vi kinh t , ti n t , tín d
d ng là quan h
hình
c hi u là s ti
n. Tín
n theo nguyên t c hoàn tr
quan h tín d
i vay ti n trong
hoàn tr tr c ti p và có th i h n.
Tín d ng ngân hàng là m t hình th c tín d ng vô cùng quan tr ng, nó
là m t quan h tín d ng ch y u, cung c p ph n l n nhu c u tín d ng cho các
doanh nghi p, các th nhân khác trong n n kinh t .
Th c hi n ch
i
th c hi n nhi m v c th
- Nh n ti n g i không k h n, có k h n c
ch c và các nhân b
ng ti
kinh t , các t
c và b ng ngo i t .
- Nh n ti n g i ti t ki m c a các t ch c và cá nhân.
- Phát hành k phi u và trái phi
ng v n trong
xã h i.
- Cho vay ng n h n, trung và dài h
iv
và cá nhân.
- Chi t kh
u và ch ng t
iv
cá
nhân.
- Cho vay tiêu dùng, cho vay tr góp và các lo i hình tín d ng khác
i v i t ch c và cá nhân.
Tín d
n ch t chung c a quan h tín d ng,
n có hoàn tr c v n và lãi sau m t th i gian nh
là quan h chuy
ng t m th i v n và là quan h
nh,
ng c hai bên
cùng có l i.
y, Tín d ng ngân hàng là vi c th a thu
t ch c, cá nhân s
d ng m t kho n ti n ho c cam k t cho phép s d ng m t kho n ti n theo
nguyên t c hoàn tr b ng nghi p v cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính,
bao thanh toán, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v
c p tín d ng
khác[14,trang 282].
1.1.2.Vai trò c a tín d ng ngân hàng
1.1.2.1.
i v i n n kinh t :
Th nh t,Tín d ng ngân hàng góp ph
y ho
ng phát tri n
kinh t .
c h t, nh th c hi n ch
ng mà h th ng
ng và t p trung các ngu n v n ti n t t m th i
nhàn r i c a xã h i, bi n ngu n ti n nhàn r i t ch
tr thành ngu n v n l n c a n n kinh t . Thông qua tín d ng ngân hàng mà
i cung ng kh
t
ng v n tín d ng r t l n cho n n kinh
n v n r t quan tr ng vì nó không ch l n v v s ti n tuy
mà vì tính ch
i
ng c a nó.
Tín d ng ngân hàng góp ph
y phát tri n t t c
c
trong xã h i. T trong quá trình s n xu t, ch bi n hàng
hàng hoá ra th
u c n v n. V
d tr nguyên, nhiên v t li u, các
s n xu t.V
trang b máy móc, thi t b khoa h
m i công ngh nh
i
ng s n ph m và t o l i th c nh tranh
cho s n ph m... Rõ ràng các doanh nghi p s không th th c hi
công vi c trên n u thi
c các
h tr c a các ngân hàng thông qua ho
ng
tín d ng.
mb
xu
c hàng hóa t
i tiêu dùng, các doanh nghi p c n có v
is n
d tr kh
ng
hàng hóa c n thi t, trang tr i các chi phí v n chuy n, b o qu n, thu quan ...
m r ng s n xu t kinh doanh các doanh nghi p c n ph i d tr
kh
ng hàng hóa l n v ch ng lo
nghi p không có nhi u v
doanh nghi p c
ng doanh
ng. Vì v
t n t i và phát tri n, các
n s h tr c a tín d ng ngân hàng.
Các doanh nghi p phi s n su
p cung c p d ch v
khách s n, du l ch, y t , giáo d c
l n nên h u h t các doanh nghi
c vào ho
uc
iv nr t
n tín d ng ngân hàng và xem nó
t trong nh ng ngu n v n có th
ng cho m
c a doanh nghi p.
Tín d ng ngân hàng góp ph
y phát tri n kinh t thông qua
vi c cung c p v n cho các doanh nghi p.
Th hai, là công c
Thông qua ho
các ho
u ti t kinh t xã h i c
ng tín d ng ngân
ng kinh t
pháp lý phù h
c.
c có th ki m soát
ra các bi n pháp chính sách qu n lý kinh t và
c có th
u ch
u kinh t và ho
các thành ph n kinh t
ki n cho vay các doanh nghi
t c
c.
ng c a
lãi su t và cá
n xu t theo m
u
ng kinh
Tín d ng n
y s luân chuy n v n cho n n kinh t ,
u hòa v n t
Thông qua vi c
kinh t tr
av
u h t ngu n v n.
n tín d ng vào nh ng ngành ngh , khu v c
ms
y s phát tri n c a các ngành ngh , khu v c kinh
t
u kinh t hi u qu . Ngày nay, s phát tri n c a m i
qu c gia luôn luôn g n v i m i quan h kinh t v i th
vì v y tín d ng tr thành m t trong nh
c v i nhau b ng các ho
1.1.2.
ng th gi i,chính
n k t n i n n kinh t các
ng tín d ng qu c t .
i v i khách hàng
Th nh t, Tín d
ch
ng k p th i nhu c u v s
ng v n cho khách hàng.V
th i gian vay, v m
ng và
h n ch v
d ng, d ti p c n và có kh
nhu c u v n l n nên tín d ng ngân hàng th
c
c nhu c
ng c a
ng ngân hàng giúp các doanh nghi p duy trì và phát
tri n, t n d
c nh
cm
i kinh doanh, giúp khách hàng tho mãn
c ch
ng cu c s ng.
Th hai, Tín d ng ngân hàng góp ph n nâng cao hi u qu s d ng v n.
So v i vi c s d ng ngu n v n ch s h u thì tín d ng ngân hàng ràng bu c
trách nhi m khách hàng ph i hoàn tr v n g c và lãi trong th i gian nh
theo th a thu
c
nh
c khách hàng ph i n l c và t n d ng h t kh
s d ng v n vay hi u qu nh
mb
tr n cho
ngân hàng.
Th ba, khi ngân hàng cho vay v
l c và có ch
ng t t.
c ch n
u c a khách hàng trên
c uy tín và giúp khách hàng phát
tri n kinh doanh.
i v i ngân hàng:
Th nh t, ho
ng tín d ng
ngân hàng. Tín d ng là ho
i l i nhu n quan tr ng nh t cho
ng truy n th ng mang l i thu nh p ch y u
cho ngân hàng . M c dù t tr ng ho
trên th
ng tín d
ng gi m
ng ngân hàng v n là nghi p v mang l i
l i nhu n quan tr ng nh
i v i m i ngân hàng.
Th hai, thông qua ho
ng tín d ng thì ngân hàng m r
các s n ph m d ch v
c
n g i, kinh doanh ngo i
t , d ch v nh c n ti n vay, bán b o an tín d ng, ... T
ho
c
i nhu n và gi m thi u r i ro cho ngân hàng.
1.1.3. Các lo i hình tín d ng ngân hàng
Ngân hàng cung c p r t nhi u lo i tín d ng, cho nhi
hàng v i nh ng m
ng khách
d ng khác nhau.Tùy theo m
n lý khác
nhau mà ta có th phân lo i tín d ng ngân hàng theo m t s tiêu chí sau:
1.1.3.1. Phân lo i theo th i h n cho vay:
Tín d ng ng n h n
tháng. Lo
i tín d ng có th i h n t
c khách hàng vay v n nh
ng và nh
p s thi u h t v n
ng các nhu c u chi tiêu ng n h n.
Tín d ng trung h n: Có th i h n t
d
n 12
c s d ng ch y
n 60 tháng. Lo i tín
mua s m tài s n c
nh, c i ti
im i
k thu t, xây d ng nh ng công trình nh thu h i v n nhanh.
Tín d ng dài h n: là các kho n vay th i h n trên 60 tháng. Lo i tín
d ng
tài tr cho các d
d
n quy mô l n, th i gian thu h i v
Vi
kho
nh th i h
mang tính ch
c chính xác th i h n.
i vì nhi u
T tr ng tín d ng ng n h n t
ng cao
ng trung và dài h
s
i ch y u tài tr cho tài
ng c a khách hàng. Có nhi u nhân t
h n và tính
hàng, kh
nh c a ng n v n, kh
nt l
n lý thanh kho n c a ngân
báo và d phòng r i ro trong trung và dài h
1.1.3.2. Phân lo i tín d ng theo quy trình nghi p v :
Tín d ng bao g m cho vay, chi t kh u, cho thuê, b
- Cho vay: là s chuy
ng t m th i m
is d
i vay
ng v n t
is h u
khách hàng) v i cam k t c a
khách hàng là s hoàn tr c g c và lãi trong m t kho n th
- Chi t kh u: là vi c ngân hàng
c ti
v i giá tr c a ch ng t có giá tr
ch ng t
nh.
ng
chi t kh u c a ngân hàng
s h um t
n h n.
- B o lãnh ngân hàng: là cam k t c a ngân hàng b
m
cam k t v i bên th
c l p trên
ng b o lãnh. N
n h n bên
c b o lãnh không th c hi n ho c th
h
t trong
ng dân s , thì v
o lãnh s
ng ra th c hi n
c b o lãnh.
- Cho thuê tài chính: là ho
ng tín d ng trung, dài h
h p
ng cho thuê tài s n gi a bên cho thuê là ngân hàng và khách hàng thuê. Khi
k t thúc h
ng thuê, khách hàng có th mua l i ho c ti p t c thuê tài s n
u ki
a thu n trong h p
ng.
- Bao thanh toán: là nghi p v tín d ng gián ti p c
m
ng ý cung c p tín d ng cho nhà cung c
bán) n u nhà cung c p xu t trình b ch ng t
t v i bên mua, phù h p v
ng bao thanh toán. Nói cách khác, bao thanh toán là vi
i
h
ng
u kho n trong h p
ng ra
tr ti
i bán, theo b ch ng t
nt
t trình. Sau
i mua theo h
ng b
ký k t. Chênh l ch gi a s ti n trên ch ng t
ti n
c là
kho n thu nh p cho ngân hàng bao thanh toán.
1.1.3.3.Phân lo i theo hình th
Tín d ng không b
m b o:
m: Là tín d
c c p phát không có tài s n th
ch p, c m c ho c b o lãnh c a bên th ba mà hoàn toàn d a trên uy tín c a
i v i ngân hàng. Khi c p tín d ng theo hình th c này thì ngân
hàng cân nh c k v uy tín c
a h , vì
i v i hình th c này khi có r i ro x y ra thì ngân hàng có th m t v n.
Tín d ng có b
Là lo i tín d
ng s
m
cc pv
c cho vay r t ph bi
ng.
u ki n có tài s n th ch p, c
t
ng s
1.1.3.4.Phân lo i tín d ng theo r i ro:
N quá h n: N quá h n là n
có th
nh
c. N quá h n
c phân lo i :
+ N quá h n có kh
i : Các kho n n
n quá h n v i th i
gian ng n và khách hàng có k ho ch kh c ph c t t, tài s
m b o có giá tr
l
+ N quá h
quá h n quá lâu, kh
n r t kém tài s n th
ch p nh ho c b gi m giá, khách hàng chây
N
tiêu chu n: Là các kho n n có kh
i cao. Khách hàng
có tình hình tài chính t t, d án vay có hi u qu , không phát sinh n quá h n.
N có v
: N có v
ch m tiêu th , ti
là các kho n n có d u hi
th c hi n k ho ch ch m, khách hàng g p thiên tai,
khách hàng n
nhi u c
khác nhau ph n ánh m
có v
r i ro.
có th
c chia theo
1.1.4. Nguyên t
u ki n c p tín d ng
Nguyên t c cho vay th nh t: Nguyên t c qu n lý m
Theo nguyên t c này m
vay ti
h i th ch p tài s
n hàng có quy n ki m tra vi c s d ng v
i vay ph i xây d ng d
c
iv i
n và ph i có
trách nhi m th hi
i ngân hàng. M
ra nguyên t
n vay
m b o tính hoàn tr c a d ng v
v
a vi c
ng th i qu n lý
n lý v
ng t
mb
i trong n n kinh t .
Nguyên t c cho vay th hai: Nguyên t c hoàn tr
V n vay ph
c hoàn tr c g c và lãi cho ngân hàng sau th i gian
vay v n. Th i gian vay v n là kho ng th i gian k t
vay l
n
n khi tr h t n g c và ti n lãi.
1.1.5.
u ki n c p tín d ng:
Khách hàng vay v n ph
-
u ki n sau:
c pháp lu t dân s
nhi m dân s
c hành vi dân s và ch u trách
nh c a pháp lu t.
i v i khách hàng vay v n là t ch
quy
u ki
c th hi n qua
nh thành l p, gi y phép, ho c gi
b nhi m, chu n y các ch
nh
o. Có tr s
doanh, có con d u, có tài kho
phong t a tài s n, không b
ng, không b
i trách nhi m trong các quan h kinh t ,
dân s
i v i khách hàng vay v n là th
minh b ng h kh
u ki n
c ch ng
ng trú, ch ng minh nhân dân.Th nhân không b ti n
án, ti n s , không b truy c u trách nhi m hình s , tr ng thái th n kinh bình
-
i vay v n có kh
m b o tr n trong th i h n
cam k t
u ki n r t quan tr
i v i b t k m t khách hàng nào, k c pháp
nhân và th nhân. Kh
a khách hàng ph
qua ngu n thu nh
-
c tài chính hi n t
i vay v n có m
-M
d ng v n h p pháp
d ng v n h
r tl
c ch ng minh
n kh
u ki n b t bu c và có
ng
n c a khách hàng. S d ng v n h p pháp th hi n
s tuân th pháp lu t trong ho
ng th i kh
nh tính
nguyên t c trong tài tr tín d ng c a các t ch c tín d ng.
-
n xu t kinh doanh, d
Hi u qu c
tr
thi hi u qu .
n xu t kinh doanh, d
ra quy
c
u t quan
nh tài tr . V nguyên t c không m t ngân hàng nào tài tr
n xu t kinh doanh không có hi u qu . Tuy nhiên, vi c xác
nh chính xác hi u qu c
n xu t kinh doanh, d
là khó, ch
t
, và ph
c cân nh c
ng.
- Th c hi n các quy
ph
nh v b
c Vi
b t bu
m ti
nh c a chính
m b o ti n vay không ph
i v i m i m i khách hàng, tùy t
khách hàng, ngân hàng có quy n yêu c u có tài s
u
u ki n c th c a t ng
m báo ho c cho vay
b ng tín ch p.
1.2. Khái quát v r i ro tín d ng:
1.2.1.Khái ni m và b n ch t c a r i ro tín d ng
R
x
ng hàm ch a trong nó nh ng kh
i v i các t t c
n th t và có th
i s ng kinh t xã h
tài chính. R i ro có th xu t hi n b t ng và gây t n th t l
c bi t là
n l i nhu n
an toàn c a ngân hàng. Vì v y, vi c d
a r i ro
và h n ch t n th t là m t trong nh ng n i dung mà ngân hàng c
quan tâm. R i ro tín d
i v i m t kho n tín d ng là kh
th t khi khách hàng không hoàn tr ho c hoàn tr
ng tín d
lo i r
c bi t
y ra t n
y
theo h p
t v i ngân hàng. R i ro tín d ng là m t trong nh ng
i nh t và l n nh t trong th
x y ra và gây h u qu n ng n
kho n tín d ng
i v i ho
ng xuyên
ng kinh doanh ngân hàng vì các
ng chi m qu n a giá tr t ng tài s n và t o ra t 70- 90%
thu nh p cho ngân hàng. R i ro tín d
qu n lý và phòng ng
i r i ro ph c t p nh t,
i ngân hàng ph i có nh ng gi i
ng b , h u hi
a, h n ch và gi m thi u t
ng
thi t h i có th x y ra.
B n ch t c a r i ro tín d ng: R i ro tín d ng g n li n v i ho
quan tr ng nh t có quy mô l n nh t c
d ng. Khi th c hi n m t s ho
i- ho
ng tín
ng tài tr c th , ngân hàng phân tích
tin c y tín d ng c
i vay và ch quy
cho vay khi th y r i ro tín d ng không quá cao và có th ch p nh
nhiên không th d
ng
c chính xác các v
tr ti n vay c a khách hàng có th b
nh
c.Tuy
s x y ra. Kh
i do nhi u nguyên nhân, công
u cán b ngân hàng không có kh
th
y, r i ro tín d ng là b
ng
ng trong kinh doanh , có th
phòng h n ch ch không th lo i tr .
1.2.2.Phân lo i r i ro tín d ng
vào nguyên nhân phát sinh r i ro.
R i ro giao d ch: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân
phát sinh là do nh ng h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy t cho vay,
i ro giao d ch bao g m r i ro l a ch n, r
m
b o và r i ro nghi p v :
R i ro l a ch n: là r
d ng khi ngân hàng l a ch n nh
quy
n có hi u qu
ra
nh cho vay.
R
m b o: phát sinh t các tiêu chu n b
kho n trong h
hình th
ng cho vay, các lo i tài s
m b o, ch th
m b o và m c cho vay trên giá tr c a tài s
R i ro nghi p v : là r
ho
u
m b o,
m b o.
n công tác qu n lý kho n vay và
ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro và k
thu t x lý các kho n vay có v
.
R i ro danh m c: là r i ro mà nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n
ch trong qu n lý danh m c cho vay c
c phân thành r i ro
n i t i và r i ro t p trung.
R i ro n i t i: xu t phát t các y u t
m i ch th
ho
m riêng bên trong c a
c kinh t . Nó xu t phát t
ng ho
m s d ng v n vay c a khách hàng vay.
R i ro t p trung
ng h p ngân hàng t p trung cho vay quá nhi u
i v i m t s khách hàng, cho vay quá nhi u khách hàng ho
cùng m
m
c kinh t ho c trong cùng m
a lý nh
ng trong
nh.
theo tính khách quan, ch quan c a nguyên nhân gây ra
r i ro
R i ro khách quan: là r
ch h
làm th t thoát v
chính sách.
i vay b ch t, m t tích và các bi
ng ngoài d ki n khác
c hi n nghiêm túc ch
R i ro ch quan: do nguyên nhân thu c v ch quan c
i vay và
i cho vay vì vô tình hay c ý làm th t thoát v n vay hay vì nh ng lý do
ch quan khác.
vào kh
n c a khách hàng
R i ro không hoàn tr n
tr n
ih
n: X y ra khi khách hàng không th
a thu n v i ngân hàng hay nói cách khác là khách
n
u này
n k ho ch s d ng v n c a
ngân hàng, gây c n tr
c chi tr lãi ti n g
hí cho
i, chi phí x lý n quá h n và n
giám sát và chi phí pháp lý).
R i ro do không có kh
không th
n : Là r i ro x y ra khi ngân hàng
c ti n c
t kh
ng h p này thì ngân hàng ch còn trông ch vào giá tr
thanh lý tài s n c
m t ph n n g c.
R i ro tín d ng không gi i h n
ho
ng cho vay: Bao g m các ho t
ng khác mang tính ch t tín d ng c
ch p thu n tài tr
i, cho vay th
b o lãnh, cam k t,
ng liên ngân hàng, tín d ng
ng tài tr ...
m c a r i ro tín d ng
R i ro tín d ng mang tính b
ng:
m này xu t phát t nguyên nhân là trong quan h tín d ng, ngân
hàng có s chuy n giao v v n gi a ngân hàng và khách hàng, có s tách r i
v quy n s d ng và quy n s h u v n sau m t th i gian nh
nh. Do v y
n u khách hàng s d ng v n không hi u qu , sai m
d
n r i ro cho khách hàng và chính là r i ro cho ngân hàng.
R i ro tín d ng luôn g n li n v i ho
Do thông tin b t cân x ng gi
ng c
i.
