MỘT số GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG tín DỤNG tại PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN mỹ PHƯỚC tây CHI NHÁNH HUYỆN CAI lậy

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH


LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH
NHNo & PTNT MỸ PHƯỚC TÂY CHI NHÁNH
HUYỆN CAI LẬY

Giáo viên hướng dẫn:

Sinh viên thực hiện:

HUỲNH THỊ ĐAN XUÂN

PHẠM THỊ HUYỀN TRANG
Mã số SV: 4066165
Lớp: Kinh tế học 1
Cần Thơ - 2010


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này do chính tôi thực hiện, số liệu được phân tích
trong đề tài là được Phòng giao dịch Mỹ Phước Tây chi nhánh Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Cai Lậy cung cấp. Đề tài không trùng với bất
cứ đề tài nào được thực hiện tại Phòng giao dịch.

Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2010
Sinh viên thực hiện

PHẠM THỊ HUYỀN TRANG

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang i

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

LỜI CẢM TẠ
Sau 4 năm học tập và nghiên cứu tại Trường Đại học Cần Thơ cùng với thời gian
thực tập tại Phòng giao dịch Mỹ Phước Tây Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn huyện Cai Lậy, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của
mình. Đề tài này hoàn thành là nhờ công ơn to lớn của Quý thầy cô khoa Kinh tế và
Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ và Ban lãnh đạo cùng các cô, chú,
anh, chị tại PGD Mỹ Phước Tây đã hết lòng giúp đỡ em trong suốt quá trình thực
hiện. Em xin gửi lời cám ơn chân thành đến:
Quý Thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ đã tận
tâm giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt thời gian
học tập.
Đặc biệt là cô Huỳnh Thị Đan Xuân là giáo viên đã nhiệt tình hướng dẫn em trong
suốt thời gian thực hiện đề tài.
Ban Giám Đốc cùng các cô, chú, anh, chị PGD Mỹ Phước Tây đã chấp nhận cho em
thực tập và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại

Phòng giao dịch.
Cuối cùng em xin kính chúc Quý thầy cô và Ban Giám Đốc cùng các cô, chú, anh,
chị tại Ngân hàng được nhiều sức khỏe, hạnh phúc và luôn thành đạt trong công tác
và cuộc sống.

Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2010
Sinh viên thực hiện

PHẠM THỊ HUYỀN TRANG

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang ii

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................

.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
Ngày

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang iii

tháng

năm 2010

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
.....................................................................................................................................
Ngày

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang iv

tháng

năm 2010

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………
Ngày

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang v

tháng

năm

2010

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU....................................................................................1
1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ........................................................................................1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ...........................................................................................2
1.2.1 Mục tiêu tổng quát......................................................................................2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể...........................................................................................2
1.3. Phạm vi nghiên cứu ...........................................................................................2
1.3.1 Phạm vi không gian....................................................................................2
1.3.2 Phạm vi thời gian .......................................................................................3
1.4 Lược khảo tài liệu ...............................................................................................3
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5

2.1 Phương pháp luận ...............................................................................................5
2.1.1 Khái niệm và vai trò của tín dụng ..............................................................5
2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ............................................................................5
2.1.1.2 Các loại tín dụng Ngân hàng .............................................................6
2.1.1.3 Vai trò của tín dụng ...........................................................................7
2.1.2 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng ..............................................8
2.1.2.1 Phạm vi áp dụng ................................................................................8
2.1.2.2 Nguyên tắc và điều kiện tín dụng ......................................................9
2.1.2.3 Lãi suất cho vay .................................................................................9
2.1.2.4 Đối tượng và nhu cầu vốn không được cho vay................................10
2.1.2.5 Biện pháp bảo đảm tiền vay ..............................................................10
2.1.2.6 Phương thức cho vay .........................................................................11
2.1.2.7 Chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất theo Quyết định 131 của Thủ
tướng Chính phủ .......................................................................................................11
2.1.3 Một số lý luận có liên quan đến phân tích hoạt động tín dụng ..................12
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn ...................................................................12
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang vi

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
2.1.3.2 Hoạt động cho vay .............................................................................16
2.2 Phương pháp nghiên cứu ....................................................................................17
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .....................................................................17
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ...................................................................17
2.2.2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối.............................................17
2.2.2.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối ...........................................18

2.2.2.3 Các chỉ số tài chính............................................................................18
CHƯƠNG 3:GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ PHÒNG GIAO DỊCH NHNO &
PTNT MỸ PHƯỚC TÂY HUYỆN CAI LẬY......................................................20
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN....................................................20
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CÁC PHÒNG BAN ....20
3.2.1 Cơ cấu tổ chức............................................................................................20
3.2.2 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban ..........................................................21
3.3 VAI TRÒ CỦA PHÒNG GIAO DỊCH ..............................................................22
3.4 QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY ............................................................22
3.5 HỒ SƠ CHO VAY .............................................................................................23
3.6 ĐỊNH MỨC CHO VAY .....................................................................................24
3.7 TÌNH HÌNH DOANH THU, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN.......................................25
3.7.1 Doanh thu ..................................................................................................27
3.7.2 Chi phí ........................................................................................................27
3.7.3 Lợi nhuận ...................................................................................................28
3.8 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA PGD TRONG NĂM 2010......................29
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI PGD MỸ PHƯỚC
TÂY CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY ................................................................31
4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN ........................................................................31
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn.......................................................................................31
4.1.1.1 Vốn huy động ....................................................................................31
4.1.1.2 Vốn điều chuyển ................................................................................32
4.1.2 Lãi suất huy động vốn ................................................................................33
4.2 TÌNH HÌNH CHO VAY.....................................................................................35
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang vii

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang

Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
4.2.1 Doanh số cho vay .......................................................................................36
4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời gian .......................................................36
4.2.1.2 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế................................................38
4.2.2 Doanh số thu nợ .........................................................................................42
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời gian..........................................................42
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ..................................................45
4.2.3 Dư nợ..........................................................................................................48
4.2.3.1 Dư nợ theo thời gian ..........................................................................48
4.2.3.2 Dư nợ theo ngành kinh tế ..................................................................50
4.3 TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN, NỢ XẤU ............................................................52
4.3.1 Nợ quá hạn .................................................................................................52
4.3.2 Nợ xấu ........................................................................................................54
4.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA PGD QUA 3 NĂM
...................................................................................................................................55
4.4.1 Dư nợ/vốn huy động...................................................................................56
4.4.2 Hệ số thu nợ ...............................................................................................57
4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng .............................................................................57
4.4.4 Nợ quá hạn/tổng dư nợ...............................................................................57
4.4.5 Nợ xấu/tổng dư nợ......................................................................................58
CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
CHO PHÒNG GIAO DỊCH MỸ PHƯỚC TÂY..................................................59
5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN .......................................................................59
5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP.........................................................................................60
5.2.1 Giải pháp cho hoạt động huy động vốn .....................................................60
5.2.2 Giải pháp cho hoạt động phát triển tín dụng ..............................................62
5.2.3 Giải pháp cho nợ quá hạn...........................................................................63
5.2.4 Giải pháp về tài sản bảo đảm .....................................................................63
5.2.5 Giải pháp cho công tác thẩm định ..............................................................64

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ........................................................66
6.1 KẾT LUẬN.........................................................................................................66
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang viii

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
6.2 KIẾN NGHỊ ........................................................................................................67
6.2.1 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Tiền Giang ...................................................67
6.2.2 Đối với Phòng giao dịch Mỹ Phước Tây ...................................................68
6.2.3 Đối với Chính quyền địa phương...............................................................68

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang ix

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

DANH MỤC BIỂU BẢNG
Trang

Bảng 1: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận của PGD qua 3 năm.....................................26
Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của PGD qua 3 năm ......................................................31
Bảng 3: Lãi suất huy động bình quân trong 3 năm...................................................33

Bảng 4: Tình hình cho vay của PGD qua 3 năm ......................................................35
Bảng 5: Doanh số cho vay theo thời gian của PGD qua 3 năm................................37
Bảng 6: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế .........................................................39
Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thời gian của PGD qua 3 năm ..................................42
Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế............................................................46
Bảng 9: Tình hình dư nợ theo thời gian....................................................................48
Bảng 10: Dư nợ theo ngành kinh tế ..........................................................................51
Bảng 11: Tình hình nợ quá hạn ................................................................................53
Bảng 12: Nợ xấu theo nhóm qua 3 năm ...................................................................54
Bảng 13: Đánh giá chung tình hình hoạt động tín dụng ..........................................56

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang x

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 1: Sơ đồ tín dụng..............................................................................................5
Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của PGD ....................................................................20
Hình 3: Sơ đồ quy tình xét duyệt cho vay ................................................................22
Hình 4: Biểu đồ doanh thu, chi phí, lợi nhuận..........................................................28
Hình 5: Biểu đồ tình hình cho vay qua 3 năm ..........................................................36
Hình 6: Biểu đồ doanh số cho vay theo thời gian.....................................................37
Hình 7: Biểu đồ doanh số thu nợ theo thời gian ......................................................43
Hình 8: Biểu đồ tình hình dư nợ ..............................................................................49

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang xi

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT
ADC

Công ty bảo vệ thực vật An Giang

AGRIBANK

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

CB CNV

Cán bộ công nhân viên

FPR

Không phun thuốc trừ sâu sớm

Global GAP

Mô hình lúa chất lượng cao

NHNo&PTNT

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

NHNN

Ngân hàng nhà nước

NHTM

Ngân hàng thương mại

NNPTNT

Nông nghiệp phát triển nông thôn

TNHH

Trách nhiệm hữu hạn

UBND

Uỷ ban nhân dân

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang xii

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang

Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
TÓM TẮT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NHNo & PTNT MỸ PHƯỚC TÂY, CHI NHÁNH
HUYỆN CAI LẬY
Họ và tên sinh viên: PHẠM THỊ HUYỀN TRANG
Lớp: Kinh tế học 01 K32
MSSV: 4066165
Giảng viên hướng dẫn: HUỲNH THỊ ĐAN XUÂN
1. Mô tả thực trạng.
Hoạt động cho vay của ngày càng phong phú và đa dạng, đã đem đến nhiều
lợi nhuận cho Phòng giao dịch. Trong bài, trước hết em giới thiệu sơ lược Phòng
giao dịch, kế đến là phân tích thu nhập, chi phí, lợi nhuận của Phòng giao dịch, tiếp
theo là đi sâu vào phân tích hoạt động tín dụng để thấy được những mặt đạt được
cũng như những khó khăn, hạn chế trong hoạt động tín dụng mà Phòng giao dịch
Mỹ Phước Tây đang gặp phải, xem xét các nhân tố ảnh hưởng, từ đó tìm ra giải
pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho Phòng giao dịch.
2. Phương pháp thực hiện đề tài.
Sử dụng phương pháp phân tích so sánh số liệu tuyệt đối, tương đối giữa các
năm (2007, 2008, 2009) để thấy tình hình hoạt động của Phòng giao dịch (áp dụng
phân tích tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận, doanh số cho vay, doanh số thu nợ,
dư nợ …) Sử dụng một số chỉ số tài chính để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng
(phân tích dư nợ/vốn huy động, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng …). Từ đó,
tiến hành xem xét, đánh giá, đưa ra giải pháp hữu hiệu nhất, phát huy nhân tố nào
tác động tích cực, hạn chế những nhân tố tác động tiêu cực.
3. Các giải pháp chủ yếu để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Xuất phát từ tình hình thực tế, từ những kết quả đạt được và chưa đạt được
trong hoạt động tín dụng của Phòng giao dịch Mỹ Phước Tây, có thể đưa ra một số

giải pháp chủ yếu sau:

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang xiii

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
– Phát triển hoạt động tín dụng cả về chất lượng lẫn quy mô.
– Nâng cao tầm quan trọng của công tác thẩm định, và công tác giám sát sau
khi phát tiền vay.
_ Phối hợp chặt chẽ với các cơ quan hữu quan, Chính quyền địa phương.
– Nâng cao trình độ chuyên môn, cũng như trình độ giao tiếp với khách hàng
sẽ góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của Phòng giao dịch.

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang xiv

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Toàn cầu hoá và hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay đang là một xu hướng

tất yếu của chiến lược phát triển kinh tế xã hội của nhiều quốc gia với mong
muốn cải thiện và tăng trưởng kinh tế một cách bền vững. Việt Nam cũng không
nằm ngoài quỹ đạo đó vì ngay khi chuyển hướng sang nền kinh tế đổi mới, chúng
ta đã chọn con đường mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại với tinh thần đa phương
hoá, đa dạng hoá. Tuy nhiên với xuất phát điểm từ một nước nông nghiệp (80%
dân số sống ở khu vực nông thôn) nên bên cạnh đẩy mạnh phát triển các ngành
công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu... thì việc đẩy mạnh một nền nông nghiệp
vững chắc là vấn đề hết sức quan trọng, nó là cơ sở cho sự phát triển của một nền
kinh tế phát triển ổn định.
Với vai trò là mạch máu của nền kinh tế, ngành Ngân hàng nước ta cũng
không nằm ngoài quá trình đó, nhằm trang bị cho mình năng lực để đủ sức cạnh
tranh với các đối thủ sẽ gia nhập vào nền kinh tế nước ta càng đông đảo (hiện nay có
khoảng 37 chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, 5 Ngân hàng liên doanh và 50 văn
phòng đại diện Ngân hàng nước ngoài). Tuy nhiên hoạt động của các Ngân hàng
Nhà nước chủ yếu vẫn là huy động vốn và cho vay, các sản phẩm dịch vụ được đưa
ra và được thị trường chấp nhận vẫn còn manh mún, thiếu hấp dẫn và tiện lợi, chưa
năng động vẫn còn tồn tại trong các Ngân hàng nhà nước.
Hoạt động của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường là hoạt động kinh
doanh với mục đích là lợi nhuận, ổn định nền kinh tế - xã hội... Muốn thu được lợi
nhuận cao thì vấn đề then chốt là quản lý tốt các khoản mục tài sản có, nhất là khoản
mục cho vay và đầu tư, cũng như các hoạt động trung gian khác. Tuy nhiên, muốn
tăng lợi nhuận thì Ngân hàng cũng cần phải tăng thu nhập bằng cách mở rộng tín
dụng, tăng cường đầu tư và đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ Ngân hàng.
Phòng giao dịch (PGD) Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo
& PTNT) Mỹ Phước Tây, huyện Cai Lậy là một trong khoảng 2.250 chi nhánh và
Phòng giao dịch của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam đang hoạt động khắp trên mọi
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 1

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
miền đất nước, rất đa dạng về các hình thức cho vay cũng như huy động vốn nhàn rỗi từ
bên ngoài xã hội để cung ứng nguồn vốn kịp thời phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp
hoá - hiện đại hóa đất nước. Nhờ nguồn vốn tín dụng Ngân hàng mà Phòng giao dịch
NHNo & PTNT Mỹ Phước Tây chi nhánh huyện Cai Lậy đã đánh thức tiềm năng kinh
tế, khơi dậy động lực phát triển kinh tế hộ nông dân, góp phần thúc đẩy quá trình
chuyển dịch cơ cấu kinh tế, cơ cấu cây trồng vật nuôi…Như vậy, hoạt động tín dụng
của hệ thống Ngân hàng nói chung và của Phòng giao dịch NHNo & PTNT Mỹ Phước
Tây chi nhánh huyện Cai Lậy nói riêng là hoạt động chủ yếu nhất.
Tuy nhiên, so với yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội trong giai đoạn mới và
bản thân hoạt động của ngành, Phòng giao dịch NHNo & PTNT Mỹ Phước Tây
trong thời gian qua cũng còn bộc lộ những yếu kém, bất cập và cần có những giải
pháp đồng bộ, khả thi hơn nhằm phát triển tín dụng Ngân hàng trong giai đoạn tới.
Với lý do trên nên đề tài “MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NHNo & PTNT MỸ
PHƯỚC TÂY, CHI NHÁNH HUYỆN CAI LẬY” được thực hiện nhằm đưa ra
những biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Phòng giao dịch.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu tổng quát
Đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng bằng cách phân tích
hoạt động tín dụng tại Phòng giao dịch NHNo & PTNT Mỹ Phước Tây, chi nhánh huyện
Cai Lậy trong ba năm 2007, 2008, 2009.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
Phân tích tình hình huy động vốn của phòng giao dịch năm 2007, 2008, 2009.
Phân tích tình hình cho vay trong 3 năm 2007, 2008, 2009.
Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của
Phòng giao dịch.

1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1. Phạm vi không gian
Đề tài được thực hiện tại Phòng giao dịch NHNo & PTNT Mỹ Phước Tây,
chi nhánh huyện Cai Lậy.
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 2

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

1.3.2. Phạm vi thời gian
Thời gian của số liệu: Số liệu được thu thập trong 3 năm 2007, 2008, 2009
1.4. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU
Sau đây là một số tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu
Đỗ Hoài Mỹ Linh. 2008. Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng
và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Vĩnh Châu”.
Mục tiêu nghiên cứu: Tìm hiểu, phân tích và đánh giá hiệu quả tín dụng tại
chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) huyện
Vĩnh Châu, tỉnh Sóc Trăng bằng cách phân tích tình hình huy động vốn, doanh số
cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn.
Kết quả nghiên cứu: Đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín
dụng.
Phạm Nguyễn Anh Thi. 2009. Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín
dụng hộ sản xuất tại PGD NHN0 & PTNT An Hữu huyện Cái Bè, tỉnh Tiền Giang”.
Mục tiêu nghiên cứu:
Đánh giá chung về kết quả hoạt động của ngân hàng qua 3 năm 2006, 2007,

2008.
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua.
Phân tích mối quan hệ giữa hộ sản xuất và ngân hàng.
Kết quả nghiên cứu: Đề xuất những giải pháp để ngân hàng nâng cao hiệu
quả hoạt động tín dụng cho vay hộ sản xuất.
Cao Văn Thọ. 2009. Tiểu luận tốt nghiệp “Phát triển tín dụng Ngân hàng của
Phòng giao dịch Mỹ Phước Tây, Cai Lậy, Tiền Giang – thực trạng và giải pháp”
Mục tiêu nghiên cứu:

Phân tích tình hình phát triển tín dụng Ngân hàng dư nợ của Phòng giao
dịch Mỹ Phước Tây trong 3 năm: 2006, 2007, 2008.

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 3

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng

Tìm ra những nguyên nhân thuận lợi, khó khăn trong việc phát triển tín
dụng.
Kết quả nghiên cứu: Đề xuất một số giải pháp cơ bản mang tính hệ thống

khả thi nhằm phát triển tín dụng Ngân hàng của Phòng giao dịch Mỹ Phước
Tây trong thời gian tới.

GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 4

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng
2.1.1.1. Khái niệm tín dụng
Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát
triển của sản xuất hàng hoá. Tín dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dưới hình thức
vay mượn và có hoàn trả. Ngày nay, tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau:
- Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái
tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi
sau một thời gian nhất định.
- Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn
lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa.
- Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên
(trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời
hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia.
- Định nghĩa 4: Tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị
nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời hạn nhất định từ người sở
hữu sang người sử dụng và khi đến hạn người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở
hữu với một lượng giá trị lớn hơn. Khoản giá trị dôi ra này được gọi là lợi tức tín dụng.
Khái niệm tín dụng được thể hiện qua sơ đồ.
Vốn (1)
Người cho vay

Người đi vay
Vốn + lãi (2)
Hình 1: Sơ đồ tín dụng

Từ khái niệm trên, tín dụng thể hiện 3 mặt cơ bản:
- Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác.
- Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 5

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
- Khi hoàn trả lại giá trị đã chuyển giao phải bao gồm cả vốn gốc lẫn lãi.
Như vậy, “tín dụng” có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng
chúng cùng chỉ hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này
được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành.
2.1.1.2. Các loại tín dụng Ngân hàng
Ngân hàng cung cấp rất nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng
với những mục đích sử dụng khác nhau. Để tránh nhầm lẫn và có cái nhìn tổng quát
về các loại tín dụng, người ta phân loại tín dụng theo một số tiêu chí sau:

 Căn cứ vào thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn: Có thời hạn đến 12 tháng.
Cho vay trung hạn: Có thời hạn trên 12 tháng đền 60 tháng.
Cho vay dài hạn: Có thời hạn trên 60 tháng.

 Căn cứ vào đảm bảo tín dụng

Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp
hay có bảo lãnh của người thứ ba.
Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh
của người thứ ba.

 Căn cứ mục đích tín dụng
Tín dụng bất động sản: Đây là các khoản tín dụng được bảo đảm bằng bất
động sản, bao gồm:
+Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai.
+Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại
và bất động sản ở nước ngoài.
Tín dụng công thương nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh
nghiệp để trang trải các chi phí như mua nguyên vật liệu, trả thuế và chi trả lương.
Tín dụng nông nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cung cấp cho các hoạt động
nông nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn
nuôi gia súc.
Tín dụng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm
hàng hóa tiêu dùng đắt tiền như xe, trang thiết bị trong nhà…
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 6

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các
Ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.
Cho thuê tài chính: Là việc Ngân hàng mua các trang thiết bị máy móc và cho
thuê lại chúng.

Tín dụng khác: Bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên
( ví dụ tín dụng kinh doanh chứng khoán)
2.1.1.3. Vai trò của tín dụng
 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát triển
Tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế.
Tín dụng là một trong những công cụ tập trung vốn một cách hữu hiệu trong
nền kinh tế, thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, tổ chức kinh tế.
Cụ thể:
+ Đối với doanh nghiệp: tín dụng là cầu nối tiết kiệm và đầu tư.
+ Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng vốn.
 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, giá cả
Trong quá trình thực hiện chức năng tập trung và phân phối vốn tiền tệ, tín
dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế, từ đó
làm giảm áp lực lạm phát, góp phần ổn định tiền tệ.
Tín dụng cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh
nghiệp đảm bảo và phát triển sản xuất kinh doanh, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ tạo
ra ngày càng nhiều đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của toàn xã hội góp phần
ổn định giá cả thị trường trong nước.
 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định
trật tự xã hội
Khả năng cung ứng vốn của tín dụng tạo điều kiện cho sản xuất hàng hóa và
dịch vụ ngày càng gia tăng, thúc đẩy kinh tế phát triển, từ đó làm thỏa mãn và nâng
cao đời sống của người dân.
Tín dụng cung ứng vốn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng hoạt
động sản xuất kinh doanh, qua đó giúp giải quyết nạn thất nghiệp, tạo thêm công ăn
việc làm cho người lao động.
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 7

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống người dân được ổn định, ai cũng
có công ăn việc làm là những tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội. Và tín
dụng là một nhân tố tích cực tao ra những tiền đề đó.
 Tín dụng góp phần mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại
và giao lưu quốc tế
Nếu tín dụng không chỉ phát triển ở phạm vi quốc nội mà còn có thể mở rộng
ra phạm vi quốc tế thì có thể giúp đỡ và giải quyết nhu cầu vốn lẫn nhau trong quá
trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau
hơn và cùng phát triển.
2.1.2. Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng
2.1.2.1. Phạm vi áp dụng

 Bên cho vay: Các tổ chức tín dụng được thành lập, được cấp giấy phép
hoạt động trên toàn lãnh thổ Việt Nam theo quy định của pháp lệnh Ngân hàng, hợp
tác xã tín dụng và công ty tài chính đều được phép huy động vốn và cho vay ngắn
hạn tài trợ cho hoạt động kinh doanh trong các tổ chức kinh tế bao gồm:
Ngân hàng quốc doanh
Ngân hàng cổ phần
Công ty tài chính
Hợp tác xã tín dụng
Ngân hàng liên doanh
Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài

 Bên đi vay: Bên đi vay là những pháp nhân, thể nhân hoạt động sản xuất
kinh doanh theo đúng pháp luật Việt Nam, gồm: Các pháp nhân là doanh nghiệp Nhà
nước, hợp tác xã, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước

ngoài, và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại điều 94 Bộ luật dân sự.
Cá nhân
Hộ gia đình
Tổ hợp tác
Doanh nghiệp tư nhân
Công ty liên doanh với nước ngoài
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 8

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
2.1.2.2. Nguyên tắc và điều kiện tín dụng
 Nguyên tắc tín dụng
Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn
đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả kinh tế.
 Điều kiện tín dụng
Tổ chức tín dụng xem xét và cho vay khi khách hàng có đủ năm điều kiện sau:
Có đầy đủ năng lực pháp luật và hành vi dân sự, chịu trách nhiệm dân sự theo
quy định của Pháp luật. Đối với pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự, đối với
cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, thành viên công ty hợp doanh
phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự. Nếu khách hàng vay vốn là cá nhân,
pháp nhân nước ngoài thì khách hàng đó phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự
theo pháp luật nước đó và được phía Việt Nam quy định.
Khách hàng vay vốn có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.
Khách hàng vay vốn có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
Có phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư hoặc dự án phục vụ đời sống

khả thi có hiệu quả.
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và
hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2.1.2.3. Lãi suất cho vay
Mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận phù hợp
với quy định của Ngân hàng Nhà nước về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp
đồng tín dụng. Tổ chức tín dụng có trách nhiệm công bố công khai các mức lãi suất
cho vay cho khách hàng biết.
Lãi suất cho vay được áp dụng đối với các khách hàng được ưu đãi về lãi suất
theo quy định của chính phủ và người hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn
định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá
150% lãi suất cho vay áp dụng trong hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh
trong hợp đồng tín dụng.
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 9

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang


Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
2.1.2.4. Đối tượng và nhu cầu vốn không được cho vay
 Đối tượng không được cho vay
Thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, tổng giám đốc, phó giám đốc, cán bộ
nhân viên của NHNo & PTNT thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quy định cho vay.
Bố mẹ, vợ, chồng, con của thành viên hội đồng quản trị, kiểm soát, tổng giám đốc,
phó giám đốc của NHNo & PTNT VN.
Giám đốc, phó giám đốc sở giao dịch, chi nhánh các cấp
Bố mẹ, vợ, chồng, con của giám đốc, phó giám đốc sở giao dịch, chi nhánh các cấp

 Nhu cầu vốn không được cho vay
Để mua sắm tài sản cố định và chi phí hình thành nên tài sản pháp luật cấm
mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi.
Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch pháp luật cấm.
Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
2.1.2.5. Biện pháp bảo đảm tiền vay

 Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay
Trong quan hệ tín dụng cầm cố, thế chấp là người đi vay đem tài sản, bất
động sản thuộc quyền sở hữu hợp pháp của mình thế chấp cho Ngân hàng để vay
một số tiền nhất định và dùng số tài sản đó để đảm bảo cho số nợ vay. Nếu đến hạn,
người vay không trả được cho Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ phát mãi hoặc tiếp nhận
tài sản thế chấp, cầm cố để thu nợ.

 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba
Bên bảo lãnh đem tài sản của mình thế chấp hoặc cầm cố cho Ngân hàng (bên
nhận bảo lãnh) để đảm bảo một khoản nợ cho người được bảo lãnh. Nếu đến hạn mà
người đi vay không trả được nợ cho Ngân hàng thì người bảo lãnh đứng ra trả nợ thay
nếu không thì Ngân hàng sẽ phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố để thu nợ.

 Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
Bên cho vay (Ngân hàng) và bên đi vay (khách hàng) có thể thỏa thuận dùng
tài sản hình thành bằng vốn vay để đảm bảo nợ vay. Nếu khi đến hạn mà bên vay
không thực hiện việc trả nợ thì Ngân hàng cho vay sẽ xử lý tài sản hình thành bằng
vốn vay để thu nợ.
GVHD: Huỳnh Thị Đan Xuân

Trang 10

SVTH: Phạm Thị Huyền Trang