LUẬN văn LUẬT THƯƠNG mại cơ cấu tổ CHỨC của NGÂN HÀNG THƯƠNG mại 100% vốn nước NGOÀI
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (855.83 KB, 72 trang )
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
75ѬӠ1*ĈҤ,+Ӑ&&Ҫ17+Ѫ
KHOA LUҰ7
BӜ0Ð1.,1+'2$1+7+ѬѪ1*0Ҥ,
#
"
LUҰ19Ă1TӔ71*+,ӊ3CӰ1+Æ1/8Ұ7
NIÊN KHÓA: 2007 – 2011
ĈӅWài:
&Ѫ&Ҩ87Ә&+Ӭ&&Ӫ$1*Æ1+ÀNG
7+ѬѪ1*0Ҥ,9Ӕ11ѬӞ&1*2ÀI
GiҧQJYLrQKѭӟQJGүQ:
Ths. LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
Sinh viên thӵFKLӋQ:
NGUYӈ17+ӎ&Ò&
MSSV: 5075249
LӞ3 /XұWWKѭѫQJPҥL- K33
CҫQ7Kѫ5/2011
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
1
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
NHҰ1;e7&Ӫ$*,Ҧ1*9,Ç1+ѬӞ1*'Ү1
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
2
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
NHҰ1;e7&Ӫ$+Ӝ,ĈӖ1*
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
......................................................................................................................
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
3
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
DANH MӨ&7Ӯ9,ӂ77Ҳ7
CHXH
CӝQJKòa xã hӝL
NHNN
1JkQKjQJ1KjQѭӟF
NHNNVN
1JkQKjQJ1KjQѭӟF9LӋW1DP
NHTM
1JkQKjQJWKѭѫQJPҥL
NHTMNN
1JkQKjQJWKѭѫQJPҥL1KjQѭӟF
NHTMCP
1JkQKjQJWKѭѫQJPҥLFәSKҫQ
NHTW
1JkQKjQJ7UXQJѭѫQJ
TCTD
TәFKӭFWtQGөQJ
VND
ViӋW1DPÿӗQJ
XHCN
Xã hӝLFKӫQJKƭD
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
4
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
MӨ&/Ө&
[\
Trang
PhҫQPӣÿҫX…………………………………………………….……………………..1
Tính cҩSWKLӃWFӫDÿӅWài…………………………..………………….…………………1
MөFWLêu, phҥPYL nghiên cӭX«««««««...…………….……………………….1
3KѭѫQJSKiSQJKLrQFӭX««««««««««««««.……………………….....2
BӕFөFOXұQYăQ«««««««««««««««««««««««««««
&KѭѫQJ .KiLTXiWFKXQJYӅQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟF
ngoài……………………………………………………………………………………3
1.1 Khái ni͏PQJkQKjQJWK˱˯QJP̩LY͙QQ˱ͣFQJRài………………………..3
1.1.1 Khái niӋPQJkQKàng…………………………………………………………....3
1.1.1.1 Khái quát vӅOӏFKVӱYà quá trình hình thành cӫDQJkQKàng………...………....3
1.1.1.2 Khái niӋPQJkQKàng…………………………………………………………...7
1.1.2 Khái niӋPQJkQKjQJWKѭѫQJPҥL«««««««««««««««.………..8
6ѫOѭӧFYӅVӵUDÿӡLFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥL«««««««««.……….8
1.1.2.2 Khái niӋPYӅQJkQKjQJWKѭѫQJPҥL««««««««««««««««...8
1.1.3 Khái niӋPQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài………………………9
1.2
ĈL͉XNL͏QWKành l̵SFͯDQJkQKàng tK˱˯QJP̩LY͙QQ˱ͣFQJRài……11
ĈLӅXNLӋQYӅYӕQ……………………………………………………………..….11
ĈLӅXNLӋQYӅQKkQVӵ…………………………………………………………….11
ĈLӅXNLӋQYӅÿLӅXOӋYjSKѭѫQJiQNLQKGRDQK«««««««««««««.15
ĈLӅXNLӋQOLrQTXDQÿӃQQJkQKàng mҽ««««««««««««««««.18
1.3 Vai trò cӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài………………………...18
&KѭѫQJ 4X\ÿӏQKFӫDSKiSOXұWYӅFѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQhàQJWKѭѫQJPҥL
100% vӕQQѭӟFQJRài………………………………………………………………...22
4X\ ÿ͓QK SKiS OX̵W Y͉ +͡L ÿ͛QJ WKành viên cͯD QJkQ KjQJ WK˱˯QJ P̩L
v͙QQ˱ͣFQJRài………………………………………………………………………..22
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
5
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
2.1.1 QX\ÿӏQKpháp luұWYӅÿLӅXNLӋQÿӇWKDPgia HӝLÿӗQJWKành viên………...…...23
2.1.2 QuyӅQ Yà nghƭD Yө FӫD +ӝL ÿӗQJ WKành viên cӫD QJkQ KjQJ WKѭѫQJ PҥL
vӕQQѭӟFQJRài………………………………………………………………………...26
2.1.2.1 QuyӅQYà nghƭDYөFӫD+ӝLÿӗQJWKành viên……………...…………………..26
2.1.2.2 QuyӅQYà nghƭDYөFӫD&KӫWӏFK+ӝLÿӗQJWKành viên………………………..31
2.1.2.3 QuyӅQYà nghƭDYөFӫDWKành viên HӝLÿӗQJWKành viên…………………..….32
4X\ ÿ͓QK SKiS OX̵W Y͉ *LiP ÿ͙F KR̿F 7͝QJ JLiP ÿ͙F FͯD QJkQ KjQJ WK˱˯QJ
m̩LY͙QQ˱ͣFQJRài……………………………………………………………34
ĈLӅXNLӋQSKiSOXұWTX\ÿӏQKÿӕLYӟL*LiPÿӕF 7әQJJLiPÿӕF
……………...34
4X\ ÿӏQK FӫD SKiS OXұW YӅ QKLӋP Yө Yà quyӅQ KҥQ FӫD *LiP ÿӕF 7әQJ JLiP
ÿӕF
…………………………………………………………………………………….36
4X\ ÿ͓QK SKiS OX̵W Y͉ %DQ NL͋P VRiW FͯD QJkQ Kàng WK˱˯QJ P̩L Y͙Q
Q˱ͣFQJRài…………...………………………………………………………………..38
ĈLӅXNLӋQSKiSOXұWTX\ÿӏQKÿӕLYӟL%DQNLӇPVRiW……………………………38
4X\ÿӏQKFӫDSKiSOXұWYӅQKLӋPYөYà quyӅQKҥQFӫD%DQNLӇPVRiWFӫDQJkQ
KjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài………………………………………………41
2.3.2.1 NhiӋPYөTX\ӅQKҥQFӫD%DQNLӇPVRiW«««««……………………….41
2.3.2.2 NhiӋPYөTX\ӅQKҥQFӫDWUѭӣQJ%DQNLӇPVRiW«««««««««««42
2.3.2.3 NhiӋPYөTX\ӅQKҥQFӫDWKành viên Ban kiӇPVRiW««««««««««
&KѭѫQJ ĈiQKJLiWKӵFWLӇQiSGөQg pháp luұWYӅFѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKàng
WKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài………………………………………………….46
3.1 L͡WUình pháp lu̵WTX\ÿ͓QKY͉F˯F̭XW͝FKͱFQJkQKjQJWK˱˯QJP̩LY͙Q
Q˱ͣFQJRài……………………………………………………………………..……..46
3.2 Nh̵Q[pWY͉YL͏FWKFKL͏QF˯c̭XW͝FKͱFͧQJkQKjQJWK˱˯QJP̩LY͙Q
Q˱ͣFQJRài………………………………………………..…………………………...49
K͇WOX̵Q««««««««««««««««««««««««««««««55
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
6
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
PHҪ10ӢĈҪ8
1. Tính cҩSWKLӃWFӫDÿӅWài
HӝLQKұSNLQKWӃJLӳDFiFNKXYӵFYà trên toàn thӃJLӟLKLӋQQD\ÿã trӣWKành
mӝW [X WKӃ WҩW \ӃX FӫD WKӡL ÿҥL Yà diӇQ UD PDQK PӁ WUên nhiӅX OƭQK YӵF Ĉy Oà con
ÿѭӡQJ QJҳQ QKҩW JL~S FiF TXӕF JLD ÿDQJ SKiW WULӇQ U~W QgҳQ ÿѭӧF WKӡL JLDQ &{QJ
nghiӋSKóa hiӋQÿҥLKyDÿҩWQѭӟFÿk\FNJng là xu thӃFKXQJFӫDWKӡLÿҥLOjÿLӅXNLӋQ
cҫQWKLӃWÿӇPӛLTXӕFJLDÿLYào quӻÿҥRFKXQJFӫDWKӃJLӟLOjFѫKӝLÿӇFiFQѭӟFWұQ
dөQJÿѭӧFGòng vӕQNKәQJOӗFùng vӟLF{QJQJKӋWLên tiӃQ7rong xu thӃÿy9LӋW1DP
ÿã chӫÿӝQJWKDPJLDYào quá trình hӝLQKұSTXӕFWӃQKѭJLDQKұSNKӕL$6($1WKDP
gia vào khu vӵFPұXGӏFKWӵGR$6($1 $)7$
, ký kӃWKLӋSÿӏQKWKѭѫQJPҥLVRPJ
SKѭѫQJ9LӋW1DP–Hoa KǤYjÿҫXQăP9LӋW1DPÿã trӣWKành thành viên chính
thӭFFӫD+LӋSKӝLWKѭѫQJPҥLWKӃJLӟL:72
KӇ Wӯ NKL 9LӋW 1DP JLD QKұS Wә FKӭF WKѭѫQJ PҥL WKӃ JLӟL :72 QӅQ NLQK WӃ
ViӋW1DPÿã trӣWKành nӅQNLQKWӃWKӏWUѭӡQJÿ~QJQJKƭD9LӋW1DPÿã tham gia và mӣ
cӱDWURQJQKLӅXOƭQKYӵFÿһFELӋWOà trong lƭQKvӵFQJkQKàng. Theo cam kӃt khi gia
nhұS:72Yà theo HiӋSÿӏQKWKѭѫQJPҥLVRQJSKѭѫQJJLӳD9LӋW1DPYà Hoa KǤWKì
ÿӃQQăP 9LӋW1DPFKtQKWKӭFÿyn nhұQORҥLKình ngân hàng thѭѫQJPҥL
vӕQQѭӟFQJRài hoҥWÿӝQJWҥL9LӋW1DPĈk\Oà mӝWORҥLKình ngân hàng khá mӟLPӁ
ÿӕLYӟLWKӏWUѭӡQJWài chính ViӋW1DPYjÿyFNJng là mӝWÿӕLWKӫFҥQKWUDQKNKiOӟQÿӕL
vӟLFiFQJkQKjQJWURQJQѭӟF/RҥLKình ngân hàng thѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài
khi vào ViӋW1DPVӁJL~SFKRWKӏWUѭӡQJWài chính ViӋW1DPV{Lÿ{QJKѫn. NhұQWKӭF
ÿѭӧFWҫPTXDQWUӑQJFӫDORҥLKình này ÿӕLYӟLWKӏWUѭӡQJWài chính ViӋW1DPYà sӵKӝL
nhұSNLQKWӃWKӃJLӟL&KtQKYì lӁÿyHPÿã mҥQKGҥQFKӑQÿӅWjL³&ѫFҩXWәFKӭFFӫD
nJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRjL´ÿӇOjPÿӅWài nghiên cӭXOXұQYăQFӫD
mình.
2. MөFWLêu nghiên cӭX
ĈӕLYӟLÿӅWjL³&ѫFҩXWәFKӭFQJkQKjQJWKѭѫQJPҥL0% vӕQQѭӟFQJRjL´ÿk\
là mӝWÿӅ tài khá rӝQJYà mӟLPӁ.KLQJKLên cӭXÿӅWài này em tiӃQKành nghiên cӭX
nhӳQJSKҫQVDX
- ThӭQKҩWOà nêu lên khái quát chung vӅORҥLKình ngân hàng thѭѫQJPҥL
vӕQQѭӟFQJRjLÿӗQJWKӡLWìm hiӇXYӅÿһFÿLӇPFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQ
QѭӟFQJRài
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
7
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
- ThӭKDL Wìm hiӇXYӅTX\ÿӏQKFӫDSKiSOXұWYӅFѫFҩX tәFKӭFFӫDORҥLKình
ngân hàng này.
- ThӭED ÿiQKJLiWKӵFWLӉQiSGөQJSKiSOXұWYӅFѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKàng
WKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài, nhҵPÿѭDUDQKӳQJJLҧLSKiSKRàn thiӋQÿӇSKù hӧS
vӟLWình hình và ÿLӅXNLӋQFӫDKӋWKӕQJQJkQKàng ViӋW1Dm.
3. PhҥPYLQJKLên cӭX
Trong luұQYăQQj\QJѭӡLYLӃWFKӍ QJKLên cӭXQKӳQJYҩQ ÿӅOLHQTXDQÿӃQFѫ
cҩX Wә FKӭF FӫD QJkQ KjQJ WKѭѫQJ PҥL YӕQ QѭӟF QJRài, và nêu ra nhӳQJ TX\
ÿӏQKFӫDSKiSOXұW9LӋW1DPYӅYҩQÿӅQày.
4. 3KѭѫQJSKiSQJKLrQFӭX
Trong quá trình nghiên cӭXQJѭӡLYLӃWÿã sӱGөQJSKѭѫQJSKiSQJKLrQFӭXOê
luұQWUên tài liӋX7ӯQKӳQJWài liӋXWìm ÿѭӧFQJѭӡLYLӃWÿã phân tích, tәQJKӧSOҥLYà
ÿѭDUDý kiӃQFӫDPình. Ngoài ra ngѭӡLYLӃWFòn sӱGөQJSKѭѫQJSKiSVRViQKYjSKkQ
tích luұWYLӃWÿӇlàm rõ vҩQÿӅliêQTXDQÿӃQOXұQYăQ
5. BӕFөFOXұQYăQ
BӕFөFFӫDOXұQYăQJӗPSKҫQPӣÿҫXYà phҫQFiFFKѭѫQJ. PhҫQFiFFKѭѫQJJӗP
- &KѭѫQJ .KiLTXiWFKXQJYӅQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài.
- &KѭѫQJ 4X\ÿӏQKFӫDSKiSOXұWYӅFѫFҩXWәFKӭFcӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥL
100% vӕQQѭӟFQJRài.
- &KѭѫQJ ĈiQK JLi WKӵF WLӉQ iS GөQJ SKiS OXұW YӅ Fѫ FҩX Wә FKӭF FӫD QJkQ
KjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài.
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
8
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
&+ѬѪ1* .+È,48È7&+81*9ӄ1*Æ1+¬1*7+ѬѪ1*0Ҥ,
VӔ11ѬӞ&1*2ÀI
1.2 Khái niӋPQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài
1JkQ KjQJ WKѭѫQJ PҥL YӕQ QѭӟF QJRài là mӝW WURQJ QKӳQJ ORҥL Kình ngân
KjQJÿѭӧFSKpSKRҥWÿӝQJWҥL9LӋW1DPÿѭӧFTX\ÿӏQKWҥLNKRҧQÿLӅXOXұW&iFWә
chӭFWtQGөQJYà NghӏÿӏQK1Ĉ-CP, ban hành ngày 28/6/2006 vӅWәFKӭF
và hoҥWÿӝQJFӫDFKLQKiQKQJkQKjQJQѭӟFQJRài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng
100% vӕQQѭӟFQJRjLYăQSKòng ÿҥLGLӋQWәFKӭFWtQGөQJQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
ĈӇOàm rõ hѫQYӅQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài chúng ta sӁOҫQOѭӧWWìm
hiӇXFiFYҩQÿӅVDX
1.2.1 Khái ni͏PQJkQKàng
1.2.1.1 Khái quát v͉O͓FKV͵Yà quá trình hình thành cͯDQJkQKàng.
&ăQFӭYjRFiFJLDLÿRҥQOӏFKVӱWѭѫQJӭQJFyWKӇFKLDquá trình hình thành và
phát triӇQ FӫD KӋ WKӕQJ 1JkQ Kàng ViӋW 1DP Wӯ NKL 1JkQ Kàng QuӕF JLD 9LӋW 1DP
ÿѭӧFWKành lұSÿӃQQD\TXDWKӡLNǤQKѭVDX
ThӡL NǤWӯ QJày thành lұS 1JkQ Kàng QuӕF JLD 9LӋW 1DP ÿӃQ NӃW WK~F NKiQJ
chiӃQFKӕQJWKӵFGkQ3KiS – 1954):
7KiQJ ĈҥLKӝLĈҧQJOҫQWKӭ,,ÿã ÿӅUDQKӳQJFKӫWUѭѫQJFKtQKViFKPӟL
vӅWài chính - kinh tӃ WUrQFѫVӣÿyQJj\WKiQJQăP &KӫWӏFK+ӗ&Kt0LQK
ÿã kӻVҳFOӋQKVӕ6/WKành lұS1JkQKàng QuӕFJLD9LӋW1DP- Ngân hàng cӫD nhà
QѭӟFGkQFKӫQKkQGkQÿҫXWLên ӣĈ{QJ1DPÈ1JkQKàng QuӕFJLD9LӋW1DPÿѭӧF
thành lұSYӟLWѭFiFKOjPӝWFѫTXDQQJDQJ %ӝ+ӝLÿӗQJ&KtQKSKӫWKӵFKLӋQFKӭF
QăQJTXҧQOêQKjQѭӟFYӅWLӅQWӋWtQGөQJQJRҥLKӕLQJkQKjQJ ÿӗQJWKӡLWKӵFKLӋQ
chӭFQăQJKRҥWÿӝQJNLQKGRDQKFӫDFiF1JkQKàngWKѭѫQJPҥL6ӵUDÿӡLFӫD1JkQ
hàng QuӕFJLD9LӋW1DPOà mӝWEѭӟFQJRһWOӏQKVӱWURQJOƭQKYӵFWLӅQWӋWtQGөQJӣ
QѭӟFWD/ҫQÿҫXWLên trong lӏFKVӱGѭӟLFKtQKWKӇGkQFKӫPӟLQѭӟFWDÿã thành lұS
ÿѭӧF PӝW QJkQ KjQJ PDQJ ÿҫ\ ÿӫ WtQK FKҩW ÿӝF OұS Wӵ FKӫ FӫD ÿҩW QѭӟF ÿѭӧF [k\
dӵQJWKHRTXDQÿLӇPFӫD&KӫQJKƭD0iF- Lênin.
Trong thӡLNǤQày, Ngân hàng QuӕFJLD9LӋW1DPÿѭӧFWKành lұSYà hoҥWÿӝQJ
ÿӝF OұS WѭѫQJ ÿӕL WURQJ KӋ WKӕQJ Wài chính, thӵF KLӋQ WUӑQJ WUiFK ÿҫu tiên theo chӫ
WUѭѫQJFӫDĈҧQJYjQKjQѭӟFOjÿӇWKӵFKLӋQFiFQKLӋPYөFKӫ\ӃX WәFKӭFTXҧQOê
viӋFSKiWKành tiӅQÿLӅXKRjOѭXWK{QJWLӅQWӋ ÿҩXWUDQKÿҭ\Oùi lҥPSKiWQKҵPFӫQJ
cӕVӭFPXDFӫDÿӗQJWLӅQ thӵFKLӋQTXҧQOê.KREҥF1KjQѭӟFJySSKҫQWăQJWKXWLӃW
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
9
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
kiӋPFKLWKӕQJQKҩWTXҧQOêWKXFKLQJkQViFK SKiWWULӇQWtQGөQJQJkQKàng phөFYө
sҧQ[XҩWOѭXWK{QJKjQJKRiWăQJFѭӡQJOӵFOѭӧQJNLQKWӃTXӕFGRDQK TXҧQOêKRҥW
ÿӝQJNLPGXQJEҵQJELӋQSKiSKành chính; và quҧQOêQJRҥLKӕLYjÿҩXWUDnh tiӅQWӋ
vӟLÿӏFK
ThӡLNǤNKiQJFKLӃQFKӕQJ0ӻFӭXQѭӟF - 1975)
GҳQOLӅQYӟLYӟLTXiWUình cҧLWҥRYà xây dӵQJFKӫQJKƭD[ã hӝLӣPLӅQ%ҳFÿҩX
tranh thӕQJQKҩWÿҩWQѭӟF1JkQKàng QuӕFJLD9LӋW1DPÿã tӯQJEѭӟFWUѭӣQJWKành
Yj ÿiS ӭQJ \êu cҫX ÿһW UD FӫD QKLӋP Yө FiFK PҥQJ 7URQJ WKӡL NǤ Qày, Ngân hàng
QuӕFJLDÿã thӵFKLӋQKDLQKLӋPYөFѫEҧQ cӫQJFӕWKӏWUѭӡQJWLӅQWӋJLӳFKRWLӅQWӋ
әQÿӏQKJySSKҫQEình әQYұWJLiWҥR ÿLӅXNLӋQWKXұQOӧLFKRF{QJFXӝFNK{LSKөF
kinh tӃ SKiW WULӇQ công tác tín dөQJ QKҵP SKiW WULӇQ VҧQ [XҩW OѭѫQJ WKӵF ÿҭ\ PҥQK
khôi phөFYà phát triӇQQ{QJF{QJWKѭѫQJQJKLӋSJySSKҫQWKӵFKLӋQKDLQKLӋPYө
chiӃQOѭӧF [k\GӵQJQӅQNLQKWӃ[ã hӝLFKӫQJKƭD0LӅQ%ҳFYà giҧLSKyQJ0LӅQ1DP
Tháng 01/1960, Ngân hàng QuӕF JLD 9LӋW 1DP ÿәL Wên thành Ngân hàng Nhà
QѭӟF9LӋW1DP 1+1191
FKRSKù hӧSYӟLWLQKWKҫQFӫD+LӃQSKiSPӟL
ĈһFÿLӇPFѫEҧQFӫDP{Kình tәFKӭFYà hoҥWÿӝQJFӫDQJkQKàng mӝWFҩSWKӡL
kǤQày là: mӝW1JkQKjQJ1KjQѭӟFGX\QKҩWFyWәFKӭFWUên khҳSFiFÿӏDEàn hành
chính tӟLFҩSKX\ӋQKRҥWÿӝQJWKHRQJX\ên tҳFWұSWUXQJWKӕQJQKҩWFҧQѭӟF KӋWKӕQJ
1JkQ KjQJ 1Kj QѭӟF WKӵF KLӋQ ÿӗQJ WKӡL KDL FKӭF QăQJ TXҧQ Oê 1Kj QѭӟF Yà hҥFK
toán kinh doanh trên lƭQKYӵFWLӅQWӋWtQGөQJQJkQKàng.
ĈyOjPӝWKӋWKӕng tәFKӭFWѭѫQJÿӕLKRàn chӍQKSKù hӧSYӟL\êu cҫXFӫDFѫ
chӃNӃKRҥFKKRiWұSWUXQJPDQJWtQKKành chính bao cҩS
ThӡLNǤ7KӕQJQKҩWÿҩWQѭӟFYà khôi phөFNLQKWӃ -1985)
Ĉk\ Oj JLDL ÿRҥQ QăP NK{L SKөF NLQK WӃ VDX FKLӃQ WUDQK JLҧL SKyQJ WKӕQJ
nhҩW QѭӟF QKà và xây dӵQJ KӋ WKӕQJ QJkQ Kàng mӟL FӫD FKtQK TX\ӅQ FiFK PҥQJ
NhiӋP Yө Fѫ EҧQ FӫD 1JkQ Kàng trong thӡL JLDQ Qày là tiӃQ Kành thiӃW OұS KӋ WKӕQJ
trong cҧQѭӟFYà thanh lý hӋWKӕQJQJkQ Kàng cӫDFKӃÿӝFNJӣ0LӅQ1DP7KHRÿy
Ngân hàng QuӕFJLD ViӋW1DPFӫDFKtQKTX\ӅQ9LӋW1DPFӝQJKòa (ӣ0LӅQ1DP
ÿã
ÿѭӧF TXӕF KӳX KyD Yà sát nhұS Yào hӋ WKӕQJ 1+1191 Fùng thӵF KLӋQ QKLӋP Yө
thӕQJQKҩWWLӅQWӋWURQJFҧQѭӟFSKiWKành các loҥLWLӅQPӟLFӫDQXӟF&+;+&19LӋW
Nam, thu hӗLFiFORҥLWLӅQFNJӣFҧKDL miӅQ1DP- BҳFYjRQăP
Sau khi hoàn thành viӋF TXӕF KӳX KyD KӋ WKӕQJ QJkQ KjQJ GѭӟL FKӃ ÿӝ FNJ ӣ
MiӅQ1DP+ӝLÿӗQJ&KtQKSKӫUD1JKӏÿӏQKVӕ&3QJày 16/6/1977 vӅFѫFҩXWә
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
10
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
chӭF Yà bӝ Pi\ FӫD 1JkQ KjQJ 1Kj QѭӟF Eҩ\ JLӡ WUên cҧ QѭӟF Kình thành mӝW KӋ
thӕQJEDRJӗPEӝPi\WәFKӭFFӫD1JkQKjQJ1KjQѭӟFYà bӝPi\WәFKӭFFӫDQJkQ
hành chuyên nghiӋSQKѭ 1JkQKjQJ&{QJWKѭѫQJ1JkQKjQJ7KѭѫQJQJKLӋS1JkQ
hàng Nông nghiӋS 1JkQ Kàng NgoҥL WKѭѫQJ 4Xӻ WLӃW NLӋP ;+&1 +Ӌ WKӕQJ QJkQ
hàng tiӃS WөF ÿѭӧc cӫQJ Fӕ Yà nâng cao vai trò trung tâm tiӅQ PһW WUXQJ WkP WtQ
dөQJ
ĈһFÿLӇPFѫEҧQFӫDP{Kình hӋWKӕQJWәFKӭFKRҥWÿӝQJFӫDKӋWKӕQJ1JkQ
KjQJ1KjQѭӟFWKӡLNǤQày vүQOà ngân hàng mӝWFҩSYj PDQJÿҫ\ÿӫFiFÿһFÿLӇP
cӫDP{Kình cNJ&iFQJkQKàng chuyên nghiӋSWUӵFWKXӝFFӫD1JkQKjQJ1KjQѭӟFGR
thӕQJ ÿӕF 1+1191 TX\ӃW ÿӏQK &iF 1JkQ Kàng chuyên nghiӋS WKӵF KLӋQ FiF FKӭF
QăQJQKLӋPYөGRWKӕQJÿӕF1+1+91JLDRFyEӝPi\WәFKӭFӓ7UXQJѭѫQJQKѭQJ
không có hӋWKӕQJQJkQKjQJFѫVӣÿӝFOұS'RÿyKoҥWÿӝQJFӫDFiFQJkQKàng này
vӅFѫEҧQPDQJWtQKFKҩWFӫDPӝW9ө&өFFKӭFQăQJ
ĈӃQFXӕLQKӳQJQăPKӋWKӕQJ1JkQKjQJ1KjQѭӟFFѫEҧQYүQKRҥWÿӝQJ
QKѭ PӝW F{QJ Fө QJkQ ViFK FKѭD WKӵF KLӋQ FiF KRҥW ÿӝQJ NLQK GRDQK WLӅQ WӋ WKHR
nguyên tҳF WKӏ WUѭӡng. Sӵ WKD\ ÿәL YӅ FKҩW WURQJ KRҥW ÿӝQJ FӫD KӋ WKӕQJ QJkQ Kàng,
chuyӇQGҫQVDQJKRҥWÿӝQJWKHRFѫFKӃWKӏWUѭӡQJFKӍÿѭӧFEҳWÿҫXWӯFXӕLQKӳQJQăP
YjFKRÿӃQQJày nay.
ThӡLNǤWӯQăP ÿӃQ
ĈҩW QѭӟF WD EѭӟF Yào thӡL NǤ ÿәL PӟL 7KӵF KLӋQ FKӫ WUѭѫQJ FӫD &KtQK SKӫ
1+1+91ÿã tiӃQKjQKWKtÿLӇPYLӋFFKX\ӇQKRҥWÿӝQJ1KjQѭӟFVDQJKҥFKWRiQNLQK
doanh XHCN. Ngày 26/03/1988, Chính phӫEDQKành NghӏÿӏQKVӕ+Ĉ%7YӅWә
chӭF Eӝ Pi\ 1+11 9LӋW 1DP WKHR ÿy 1+11 ÿѭӧF Wә FKӭF WKành hӋ WKӕQJ QJkQ
hàng thӕQJQKҩWWURQJ FҧQѭӟFJӗPFҩS 1JkQKjQJ1Kj QѭӟFWKӵFKLӋQQKiӋPYө
quҧQOêQKjQѭӟFYӅWLӅQWӋWtQGөQJYjQJkQKjQJÿӕLYӟLQӅQNLQKWӃTXӕFGkQWKӵF
hiӋQÿӝFTX\ӅQSKiWKành tiӅQWәFKӭFWKDQKWRiQWURQJQӅQNLQKWӃWKӵFKLӋQPӝWVӕ
hoҥWÿӝQJNLnh doanh tәQJKӧSWURQJKӋWKӕQJQJkQKàng; trong khi Ngân hàng chuyên
doanh có nhiӋP Yө Wә FKӭF NLQK GRDQK WLӅQ WӋ WUӵF WLӃS ÿӕL YӟL QӅQ NLQK WӃ Yj Fy Wѭ
cách pháp nhân. KӇWӯÿyKӋWKӕQJQJkQKjQJÿѭӧFWәFKӭFOҥLWKHRP{Kình tәFKӭF
cҩSYjÿәLPӟLFѫEҧQKRҥWÿӝQJFӫDWRàn bӝKӋWKӕQJSKù hӧSYӟL\êu cҫXFӫDQӅQ
kinh tӃWKӏWUѭӡQJ
SӵSKiWWULӇQFӫDKӋWKӕQJ1JkQKàng ViӋW1DPWURQJWKӡLNǤQj\ÿã trҧLTXD
JLDLÿRҥQYӟLQKӳQJPӕFWKӡLJLDQTXDQWUӑQJVDX
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
11
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
- TӯQăP ÿӃQQăP WKӵFKLӋQWich dҫQFKӭFQăQJTXҧQOê1KjQѭӟF
ra khӓLFKӭFQăQJNLQKGRDQKWLӅQWӋWtQGөQJFKX\ӇQKRҥWÿӝQJQJkQKàng sang hҥFK
WRiQ NLQK GRDQK ;+&1 &ѫ FKӃ PӟL YӅ KRҥW ÿӝQJ QJkQ KjQJ ÿã ÿѭӧF Kình thành.
Tháng 5/1990, hai pháp lӋQK1JkQKjQJUDÿӡLÿã chính thӭFFhuyӇQFѫFKӃKRҥWÿӝQJ
cӫDKӋWKӕQJ1JkQKàng ViӋW1DPWӯFҩSVDQJFҩS0ӛLFҩSÿѭӧFSKiSOXұWSKkQ
biӋWUҥFKUòi:
1JkQKjQJ1KjQѭӟFWKӵFWKLQKLӋPYөTXҧQOê1KjQѭӟFYӅKRҥWÿӝQJNLQK
doanh tiӅQWӋWtQGөQJWKDQKWRiQQJRҥLKӕLYà ngân hàng; thӵFWKLQKLӋPYөFӫDPӝW
1JkQ KjQJ 7UXQJ ѭѫQJ Oj QJkQ KjQJ GX\ QKҩW SKiW Kành tiӅQ Oà ngân hàng cӫD FiF
ngân hàng và là Ngân hàng cӫD1KjQѭӟF 1+7:OjFѫTXDQWәFKӭFYLӋFÿLӅXKành
chính sách tiӅQ WӋ WKӵF KLӋQ QKLӋP Yө JLӳ әQ ÿӏQK JLi WUӏ ÿӗQJ WLӅQ Oà mөF WLêu làm
nhiӋPYөFKӫ\ӃXYà chi phӕLFăQEҧQFiFFKtQKViFKÿLӅXKành cөWKӇYӟLKӋWKӕQJFiF
ngân hàng cҩS
+ CҩS1JkQKàng kinh doanh thuӝFOƭQKYӵFOѭXWK{QJWLӅQWӋWtQGXQJYà
dӏFK Yө QJkQ Kàng trong toàn nӅQ NLQK WӃ TXӕF GkQ GR FiF ÿӏQK FKӃ Wài chính Ngân
hàng và phi ngân hàng thӵFKLӋQ
Cùng vӟLTXiWUình ÿәLPӟLFѫFKӃFKtQKViFKWURQJKӋWKӕQJQJkQKàng, hàng
loҥWFiFQJkQKàng cҩSUDÿӡLYӟLFiFKình thӭFVӣKӳXNKiFQKDX1JkQKjQJWKѭѫQJ
mҥLTXӕFGRDQK1JkQKàng cәSKҫQ1Jkn hàng liên doanh, QNJ\WtQGXQJ1JkQ
KjQJWKѭѫQJPҥLTXӕFGRDQKOӟQÿã ÿѭӧFWKành lұSJӗP 1JkQKàng Nông nghiӋS9LӋW
Nam (nay là Ngân hàng Nông nghiӋSYà Phát triӇQ1{QJWK{Q9LӋW1DP
1JkQKàng
ĈҫX Wѭ Yj 3KiW WULӇQ 1JkQ KjQJ &{QJ WKѭѫQJ 9LӋW 1DP; Ngân hàng NgoҥL WKѭѫQJ
ViӋW1DP
TӯQăP ÿӃQQD\
1ăP 9LӋW1DPEình thѭӡQJKyDFiFPӕLTXDQKӋYӟLFiFWәFKӭFWài chính,
tiӅQ WӋ 4XӕF WӃ QKѭ ,0) :% $'% 1ăP 1JkQ KjQJ SKөF Yө 1JѭӡL QJKèo
ÿѭӧFWKành lұS1ăP 4XӕFKӝLWK{QJTXD/XұW1JkQKjQJ1KjQѭӟF9LӋW1DPYà
LuұW Wә FKӭF WtQ GөQJ 1JkQ Kàng Phát triӇQ 1Kj ĈӗQJ EҵQJ V{QJ &ӱX /RQJ ÿѭӧF
thành lұS1ăP %ҧRKLӇP7LӅQJӱL9LӋW1DPUDÿӡLYӟLFKӭFQăQJEҧRYӋTX\ӅQ
và lӧLtFKKӧSSKiSFӫDQJѭӡLJӱLWLӅQ1ăP1+1+91ÿã tích cӵc chӍÿҥRWKӵF
hiӋQFѫFҩXOҥLWài chính và hoҥWÿӝQJFӫDFiF1+701+YjFiF1+70&31ăP
thӵFKLӋQWѭGRKyDOãi suҩWFKRYD\91'FӫDFiFWәFKӭFWtQGөQJÿk\OjEѭӟFFXӕL
cùng tӵ GR KyD KRàn toàn lãi suҩW WKӏ WUѭӡQJ WtQ GөQJ ӣ Fҧ ÿҫX YjR Yj ÿҫX UD 1ăP
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
12
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
2003, tiӃQKjQKFѫFҩXOҥLWKHRFKLӅXVkXKRҥWÿӝQJSKù hӧSYӟLFKXҭQTXӕFWӃÿӕLYӟL
FiF1JkQKjQJWKѭѫQJPҥL WKành lұS1JkQKàng chính sách xã hӝLWUrQFѫVӣ1JkQ
hàng phөF Yө QJѭӡL QJKqR ÿӇ WLӃQ WӟL WiFK EҥFK WtQ GөQJ FKtQK ViFK YӟL WtQ GөQJ
WKѭѫQg mҥLWKHRFѫFKӃWKӏWUѭӡQJ WLӃQKành sӱDEѭӟFPӝW/XұW1JkQKjQJ1KjQѭӟF
ViӋW1DP
Ngày 19/5/2003, Chính phӫEDQKành NghӏGӏQKVӕ1Ĉ-&3TX\ÿӏQKFKӭF
QăQJQKLӋPYөTX\ӅQKҥQYjFѫFҩXWәFKӭFFӫD1JkQKjQJ1KjQѭӟF9LӋW1DP WKHR
ÿy1+1191OjFѫTXDQQJDQJEӝFӫD&KtQKSKӫFyFKӭFQăQJTXҧQOêQKjQѭӟFWLӅQ
tӋKRҥWÿӝQJQJkQKjQJYjOj1JkQKjQJ7UXQJѭѫQJFӫDQѭӟF&+;+&19LӋW1DP
quҧQ Oê QKj QѭӟF FiF GӏFK Yө F{QJ Yà thӵF KLӋQ ÿҥL ÿLӋQ Vӣ KӳX SKҫQ YӕQ FӫD 1Kà
QѭӟF WҥL GRDQK QJKLӋS Fy YӕQ QKà nѭӟF WURQJ OƭQK YӵF QJkQ KjQJ WKHR TX\ ÿӏQK FӫD
pháp luұW
ĈӃQQJày 29/6/2010 ban hành mӟLOXұW1JkQKjQJ1KjQѭӟF9LӋW1DPFyKLӋX
lӵFQJày 1/1/2011. LuұW1+1191UDÿӡLQKҵPKRàn thiӋQKӋWKӕQJQJkQKàng và phù
hӧSYӟLTXiWUình hӝLQKұSKLrQQD\ÿiQKGҩX mӝWEѭӟFSKiWWULӇQPӟLFӫDQJkQKàng
ViӋWQDP1
1.2.1.2 Khái ni͏PQJkQKàng
Các nhà làm luұW[iFÿӏQKUҵQJQJkQKàng là mӝWÿӏQKFKӃWài chính, mӝWWәFKӭF
trung gian tài chính gҳQOLӅQYӟLKRҥWÿӝQJQJkQKàng vӟLSKҥPYLKRҥWÿӝQJÿѭӧFPӣ
rӝQJKѫQFҧ7KӵFFKҩWNKiLQLӋPQJkQKàng chӍOà mӝWEӝSKұQFӫDNKiLQLӋPYӅWә
chӭFWtQGөQJ1ӝLKàm cӫDWKXұWQJӳQày bao gӗPFҧNKiLQLӋPQJkQKàng và tәFKӭF
tín dөQJSKLQJkQKàng. Và theo luұW&iFWәFKӭFWtQGөQJ9LӋW1DPKLӋQKành thì ÿӏQK
nghƭDQJkQKàng là loҥLhình tәFKӭFFyWKӇÿѭӧFWKӵFKLӋQWҩWFҧFiFKRҥWÿӝQJQJkQ
KjQJWKHRTX\ÿӏQKFӫDOXұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ.2
1.1.2 Khái ni͏PQJkQKjQJWK˱˯QJP̩L
1.1.2.1 6˯O˱ͫFY͉VUDÿͥLFͯDQJkQKjQJWK˱˯QJP̩L
1JkQKjQJWKѭѫQJPҥL 1+70
UDÿӡLYà phát triӇn gҳQOLӅQYӟLFiF hoҥWÿӝQJ
sҧQ[XҩWNLQKGRDQKFӫDQKkQGkQYà nӅQNLQKWӃ7URQJFiFQѭӟF phát triӇQKҫXQKѭ
không có mӝWF{QJGkQQào là không có quan hӋJLDRGӏFK vӟLPӝW1JkQKjQJWKѭѫQJ
1
Trích dүQWӯEài “khái quát quá trình hình thành và phát triӇQFӫDKӋWKӕQJQJkQKàng ViӋW1DP” cӫD
tác giҧ*,$1*+ѬѪ1*7+8
2
khoҧQÿLӅXOXұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
13
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
mҥLQKҩWÿӏQKQjRÿy1+70ÿѭӧFFRLQKѭOj mӝWÿӏQKFKӃWài chính quen thuӝFWURQJ
ÿӡLVӕQJNLQKWӃ
1.2.2.2 Khái ni͏PY͉QJkQKjQJWK˱˯QJP̩L
ĈӇÿѭDUDÿѭӧFPӝWNKiLQLӋPFKtQK[iFYà tәQJTXiWQKҩWYӅ1+70 QJѭӡLWD
WKѭӡQJSKҧLGӵDYào tính chҩWYà mөFÿtFKKRҥWÿӝQJFӫDQyWUên thӏ WUѭӡQJWài chính,
Yjÿ{LNKLFòn kӃWKӧp tính chҩWPөFÿtFKYjÿӕLWXӧQJKRҥW ÿӝQJ&KRÿӃQWKӡLÿLӇP
hiӋQQD\FyUҩWQKLӅXNKiLQLӋPYӅ1+70 Ӣ0ӻ3 1JkQKjQJWKѭѫQJPҥLOà công ty
kinh doanh tiӅQWӋFKX\ên cung cҩSGӏFKYөWài chính và hoҥWÿӝQJWURQJQJành công
nghiӋSGӏFKYөWài chính.
ĈҥROXұWQJkQKàng cӫD3KiS
FNJQJÿã ÿӏQKQJKƭD ³1JkQKjQJWKѭѫQJPҥL
là nhӳQJ[tQJKLӋSKD\FѫVӣPà nghӅQJKLӋSWKѭӡQJ[X\ên là nhұQWLӅQEҥFFӫDF{QJ
FK~QJGѭӟLKình thӭFNêWKiFKRһFGѭӟLFiFKình thӭFNKiFYà sӱGөQJWjLQJX\rQÿy
cho chính hӑtrong các nghiӋSYөYӅFKLӃWNKҩXWtQGөQJYà tài chính”.4 ĈӕLYӟL9LӋW
1DPQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLÿѭӧFKLӇXOà loҥLKình ngân hàng ÿѭӧFWKӵFKLӋQWҩWFҧFiF
hoҥWÿӝQJQJkQKàng và các hoҥW ÿӝQJNLQKGRDQKNKiFWKHRTX\ ÿӏQKFӫD SKiSOXұW
nhҵPPөFWLêu lӧLnhuұQ5
HoҥWÿӝQJQJkQKàng ӣÿk\EDRJӗP QKұQWLӅQJӱLFҩSWtQGөQJFXQJӭQJGӏFK
vө WKDQK WRiQ TXD Wài khoҧQ 7URQJ ÿy QKұQ WLӅQ JӱL Oà viӋF PӝW Wә FK~F WtQK GөQJ
nhұQ WLӅQ FӫD Wә FKӭF Fi QKkQ GѭӟL Kình thӭF WLӅQ JӱL NK{QJ NǤ KҥQ WLӅQ JӱL Fy NǤ
hҥQ, tiӅQJӱLWLӃWNLӋPSKiWKành chӭQJFKӍWLӅQJӱLNǤSKLӃXWtQSKLӃXYà các hình
thӭFQKұQWLӅQJӱLNKiFWKHRQJX\ên tҳFFyKRàn trҧÿҫ\ÿӫWLӅQJӕFOãi cho ngѭӡLJӱL
tiӅQWKHRWKӓDWKXұQ&ҩSWtQKGөQJÿѭӧFELӇXKLӋQGѭӟLKình thӭF WәFKӭFWLQKGөQJ
thӓDWKXұQÿӇWәFKӭFFiQKkQVӱGөQJPӝWNKRҧQWLӅQKRһFFDPNӃWFKRSKpSVӱGөQJ
mӝWNKRҧQWLӅQWKHRQJX\ên tҳFFyKRàn trҧ EҵQJQJKLӋSYөFKRYD\FKLӃWNKҩXFKR
thuê tài chính, bao thanh toán, bão lãnh ngân hàng và các nghiӋS Yө FҩS WtQK GөQJ
khác. Cung ӭQJGӏFKYөWKDQKWRiQTXDWài khoҧQÿѭӧFJKLQKұQOà hoҥWÿӝQJFӫDWә
chӭF WtQ GөQJ WURQJ YLӋF FXQJ ӭQJ SKѭѫQJ WLӋQ WKDQK WRiQ WKӵF KLӋQ GӏFK Yө WKDQK
toán séc, lӋQKFKLӫ\QKLӋPFKLQKӡWKXӫ\QKLӋPWKXWKҿQJkQKjQJWKѭWtQGөQJYà
các dӏFKYө thanh toán khác cho khách hàng thông qua tài khoҧQFӫDNKiFKKàng.
3
Xem trang web http:// www. bwportal.com.vn
Xem trang web http:// www. bwportal.com.vn
5
khoҧQÿLӅXOXұW&iFWәFKӭF tín dөQJ
4
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
14
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
Các hoҥW ÿӝQJ NLQK GRDQK NKiF WURQJ QJkQ KjQJ WKѭѫQJ PҥL là các hoҥW ÿӝQJ
kinh doanh trong lƭQKYӵFQJkQKàng bao gӗP: DӏFKYөTXҧQOêWLӅQPһFWѭYҩQQJkQ
hàng, tài chính; các dӏFKYөTXҧQOêEҧRTXҧQWài sҧQFKRWKXê tӫNpWDQWRjQ WѭYҩQ
tài chính doanh nghiӋSWѭYҩQPXDEiQKӧSQKҩWViSQKұSGRDQKQJKLӋSYjWѭYҩQ
ÿҫXWѭ PXDEiQWUiLSKLӃX&KtQKSKӫWUiLSKLӃXGRDQKQJKLӋS GӏFKYөP{LJLӟLWLӅQ
tӋ OѭXNý chӭQJNKRiQNLQKdoanh vàng và các hoҥWÿӝQJNLQKGRDQKNKiFOLên quan
ÿӃQKRҥWÿӝQJQJkQKjQJVDXNKLÿѭӧFQJkQKjQJQKjQѭӟFFKҩSWKXұQEҵQJYăQEҧQ6.
7URQJÿyGӏFKYөP{LJLӟLWLӅQWӋOà viӋFOàm trung gian có thu phí môi giӟLÿӇWKX[ӃS
thӵFKLӋQFiFKRҥWÿӝQJNLQKGRanh khác giӳDFiFWәFKӭFWtQGөQJWәFKӭFWài chính
NKiF /ѭX Ný chӭQJ NKRiQ Oà viӋF QKұQ Nê JӱL EҧR TXҧQ FKX\ӇQ JLDR FKӭQJ NKRiQ
cho khách hàng, giúp khách hàng thӵF KLӋQ FiF TX\ӅQ liên TXDQ ÿӃQ Vӣ KӳX FKӭQJ
khoán.7
1.1.3 Khái ni͏PQJkQKjQJWK˱˯QJP̩L v͙QQ˱ͣFQJRài
&iF QJkQ KjQJ QѭӟF QJRài có mһW WҥL WKӏ WUѭӡQJ 9LӋW 1DP Wӯ ÿҫX QKӳQJ QăP
1990, sau khi hӋWKӕQJQJkQKàng ViӋW1DPÿѭӧFSKkQWKành hai cҩSYӟLKDLORҥLKình:
&KLQKiQKQJkQKjQJQѭӟFQJRài và ngân hàng liên doanh. 7KHRTX\ÿӏQKFӫDOXұWFic
tә FKӭF WtQ GөQJ WKì ngân hàng thѭѫQJ PҥL YӕQ QѭӟF QJRjL ÿѭӧF KLӋQ
GLLHQMGѭӟLKình thӭFWәFKӭFWtQGөQJSKLQJkQKàng 100% vӕQQѭӟFQJRài8, còn ÿӕL
vӟL luұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ1997 sӱDÿәLEәVXQJQăPthì loҥLKình này tӗQWҥL
GѭӟLKình thӭFWәFKӭFWtQGөQJYӕQQѭӟFQJRài9ĈӃQQD\YӟLVӵUDÿӡLFӫDOXұW
các tәFKӭFWtQGөQJÿã cho phép thêm mӝWKình thӭFKLӋQGLӋQWKѭѫQJPҥLPӟL
ÿyOà ngân hàng 100% vӕQQѭӟFQJRài10. Bên cҥQKÿyOà NghӏÿӏQK1Ĉ-CP
cӫD&KtQKSKӫEDn hành ngày 28/2/2006 nêu rõQJkQKjQJQѭӟFQJRjLÿѭӧFSKpSKRҥW
ÿӝQJGѭӟLFiFKình thӭFFKLQKiQKOLên doanh và 100% vӕQQѭӟFQJRài9ăQEҧQ này,
lҫQÿҫX tiên tҥRKành lang pháp lý cho mӝWKình thӭFQJkQKjQJQѭӟFQJRài mӟLKRҥW
ÿӝQJ ӣ 91 Và cNJQJ WKHR FDP NӃW :72 NӇ Wӯ QJày 1/4/2007, các tә FKӭFWtQ GөQJ
QѭӟFQJRài sӁÿѭӧFSKpSWKành lұSFiFQJkQKàng 100% vӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
6
ĈLӅXOXұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ
7
khoҧQÿLӅXOXұWFKӭQJNKRiQQăPVӱDÿәLEәVXQJ
ÿLӅXOXұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ
khoҧQÿLӅXOXұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ VӳDÿәLEәVXQJ
10
Xem khoҧQÿLӅu 4 luұWFiFWәFKӭFWtQGөQJ
8
9
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
15
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
ĈӅWjL &ѫFҩXWәFKӭFFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài tҥL9LӋW1DP
VӟLQKӳQJYăQEҧQSháp lý trên loҥLKình ngân hàng thѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRài
ÿã ÿѭӧFFKtQKWKӭFKRҥWÿӝQJWҥLWKӏWUѭӡQJ9LӋW1DP
Vұ\QJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRjLÿѭӧFÿӏQKQJKƭDOà ngân hàng
ÿѭӧFWKành lұSWҥL9LӋW1DPYӟLYӕQÿLӅXOӋWKXӝFVӣKӳXQѭӟFQJRjL WURQJÿy
phҧLFyPӝWQJkQKjQJQѭӟFQJRài sӣKӳXWUên 50% vӕQÿLӅXOӋ QJkQKàng mҽ
1JkQ
hàng 100% vӕQ QѭӟF QJRjL ÿѭӧF WKành lұS GѭӟL Kình thӭF F{QJ W\ WUiFK QKLӋP KӳX
hҥQOà pháp nhân ViӋW1DPFyWUөVӣFKtQKWҥL9LӋW1DP11 7URQJÿyYӕQÿLӅX
lӋ WKXӝF Vӣ KӳX QѭӟF QJRài có nghƭD Oà toàn bӝ Vӕ YӕQ JyS GQJ ÿӇ WKành lұS QJkQ
KjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRjLÿѭӧFJKLWURQJÿLӅXOӋSKҧLWKXӝFVӣKӳXFӫD
QѭӟF QJRài. 1JkQ KjQJ QѭӟF QJRài là tә FKӭF ÿѭӧF WKành lұS WKHR SKiS OXұW QѭӟF
ngoài, có hoҥW ÿӝQJ FKӫ \ӃX Yj WKѭӡQJ [X\ên là hoҥW ÿӝQJ QJkQ Kàng. 9j WURQJ ÿy
phҧLFy PӝWQJkQKjQJQѭӟFQJRài sӣKӳXWUên 50% vӕQÿLӅXOӋYjÿyFNJQJFKtQKOà
ngân hàng mҽ1JkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRjLÿѭӧFWKành lұSGѭӟLKình
thӭFF{QJ ty trách nhiӋP hӳXKҥQYà theoTX\ÿӏQKFӫDOXұW'RDQKQJKLӋSWKì công ty
trách hiӋPKӳXKҥQOà doanh nghiӋSWURQJÿy12: Thành viên có thӇOà tәFKӭFFiQKkQ
sӕ OѭӧQJ WKjQK YLrQ NK{QJ YѭӧW TXi QăP PѭѫL WKjQK YLrQ FKӏX WUiFK QKLӋP YӅ FiF
khoҧQQӧYà nghƭDYөWài sҧQNhác cӫDGRDQKQJKLӋSWURQJSKҥPYLVӕYӕQFDPNӃWJyS
vào doanh nghiӋS Và phҧLFyWѭFiFKSKiS QKkQ7KHRTX\ ÿӏQKFӫD%{OXұWGkQ Vӵ
2005 thì mӝWWәFKӭFÿѭӧFF{QJQKұQOjSKiSQKkQNKLFyÿӫFiFÿLӅXNLӋQVDXÿk\13:
ĈѭӧFWKành lұSKӧSSKiS
&yFѫFҩXWәchӭFFKһWFKӁ
Có tài sҧQÿӝFOұSYӟLFiQKkQWәFKӭFNKiFYà tӵFKӏXWUiFKQKLӋPEҵQJWài sҧQ
ÿy
Nhân danh mình tham gia các quan hӋSKiSOXұWPӝWFiFKÿӝFOұS
Theo NghӏÿӏQK1Ĉ-CP ban hành ngày 28/2/2006, thӡLKҥQKRҥWÿӝQJFӫD
chi nhánh ngân hjQJ QѭӟF QJRài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vӕQ QѭӟF
ngoài tҥL9LӋW1DPNK{QJÿѭӧFTXi QăPWKӡLKҥQKRҥWÿӝQJFӫDQJkQKjQJWKѭѫQJ
mҥLYӕQQѭӟFQJRài sӁÿѭӟFTX\ÿӏQKFөWKӇWURQJJLҩ\SKpSÿѭӧFFҩSYà có thӇ
gia hҥQWKHR \êu cҫXVà theoÿyQJkQKjQJWKѭѫQJPҥLYӕQQѭӟFQJRjLÿѭӧF
11
khoҧQÿLӅX1JKӏÿӏQK1'-CP/2006, ban hành ngày 28/2/2006
;HPÿLӇPDENKRҧQÿLӅXOXұWGRDQKQJKLӋSVӱDÿәLEәVXQJ
;HPÿLӅX%ӝOXұWGkQVӵ
12
13
GVHD: LÊ HUǣ1+3+ѬѪ1*&+,1+
16
SVTH: NGUYӈ17+ӎ&Ò&
