thuyết trình thanh toán quốc tế hối phiếu

Kính chào cô và các bạn đến với
bài thuyết trình của nhóm 2


Chủ đề
LUẬT CÁC CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG
HỐI PHIẾU VÀ KỲ PHIẾU


Luật công cụ chuyển nhượng ?
1.Công cụ chuyển nhượng
- Công cụ chuyển nhượng là giấy tờ có giá trị hoặc cam kết
thanh toán không điều kiện một số tiền xác định vào một thời
điểm nhất định.
2. Luật các công cụ chuyển nhượng
- Là cơ sở pháp lí quy định việc phát hành và sử công cụ chuyển
nhượng ở nước ta . Luật Các công cụ chuyển nhượng đã được
Quốc hội khoá XI, kỳ họp thứ 8 thông qua ngày 29/11/2005. Luật
Các công cụ chuyển nhượng đã có hiệu lực thi hành từ ngày
01/07/2006.


3. Ý nghĩa của luật công cụ chuyển nhượng .
• Đối với nền kinh tế
- Sự thừa nhận về pháp lý của Nhà nước đối với quan hệ mua
bán chịu, vay nợ giữa các doanh nghiệp, cá nhân trong hoạt
động kinh doanh.
- Cơ sở pháp lý quan trọng để bảo vệ tốt hơn quyền, lợi ích hợp
pháp của các bên tham gia quan hệ công cụ chuyển nhượng
- Tạo thêm kênh tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng cho các
doanh nghiệp thông qua các quy định về chuyển nhượng, chiết

khấu.
- Tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và
thúc đẩy tốt hơn hoạt động luân chuyển vốn của cả nền kinh
tế.


•

Đối với hoạt động của ngân hàng
- Tạo thêm kênh cấp tín dụng cho các tổ chức tín dụng.
- Cơ sở pháp lý cho phép tổ chức tín dụng có thể cung cấp
thêm nhiều dịch vụ khác liên quan đến công cụ chuyển
nhượng như nhờ thu, thanh toán công cụ chuyển nhượng.
- Công cụ bảo đảm an toàn cho hoạt động cấp tín dụng của các
tổ chức tín dụng cho các doanh nghiệp
4. Nội dung cơ bản của luật các công cụ chuyển nhượng .
- Luật các công cụ chuyển nhượng gồm 6 chương, 83 điều, với
các nội dung cơ bản như sau:


• Chương I quy định những vấn đề chung (từ Điều 1 đến Điều
15);
• Chương II quy định về hối phiếu đòi nợ (từ Điều 16 đến Điều
52). Chương này có 7 mục:
• - Mục 1: Phát hành hối phiếu đòi nợ;
• - Mục 2: Chấp nhận hối phiếu đòi nợ;
• - Mục 3: Bảo lãnh hối phiếu đòi nợ;
• - Mục 4: Chuyển nhượng hối phiếu đòi nợ;
• - Mục 5: Chuyển giao để cầm cố và chuyển gíao để nhờ thu
hối phiếu đòi nợ;

• - Mục 6: Thanh toán hối phiếu đòi nợ;
• - Mục 7: Truy đòi do hối phiếu đòi nợ không được chấp
nhận hoặc không được thanh toán.


• Chương III quy định về hối phiếu nhận nợ (từ Điều 53 đến
Điều 57);
• Chương IV quy định về séc (từ Điều 58 đến Điều 75), gồm 5
mục:
• - Mục 1: Các nội dung của séc và ký phát séc;
• - Mục 2: Cung ứng séc;
• - Mục 3: Chuyển nhượng, nhờ thu séc ;
• - Mục 4: Bảo đảm thanh toán séc ;
• - Mục 5: Xuất trình và thanh toán séc;
• Chương V quy định về khởi kiện, thanh tra và xử lý vi phạm
(từ Điều 76 đến Điều 81);
• Chương VI quy định về hiệu lực thi hành của Luật và trách
nhiệm hướng dẫn thi hành Luật (Điều 82 và Điều 83


• 5. Một số điều luật trong luật các công cụ chuyển nhượng
Theo luật công cụ chuyển nhượng năm 2005 49/2005/QH11
- Điều 9. Công cụ chuyển nhượng ghi trả bằng ngoại tệ

1. Công cụ chuyển nhượng được ghi trả bằng ngoại tệ theo quy định của
pháp luật về quản lý ngoại hối.
2. Công cụ chuyển nhượng ghi trả bằng ngoại tệ theo quy định tại khoản 1
Điều này được thanh toán bằng ngoại tệ khi người thụ hưởng cuối cùng
được phép thu ngoại tệ theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.
3. Công cụ chuyển nhượng ghi trả bằng ngoại tệ nhưng người thụ hưởng

cuối cùng là người không được phép thu ngoại tệ theo quy định của pháp
luật về quản lý ngoại hối thì số tiền trên công cụ chuyển nhượng được
thanh toán bằng đồng Việt Nam theo tỷ giá hối đoái do Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam công bố tại thời điểm thanh toán hoặc theo tỷ giá kinh
doanh ngoại tệ của ngân hàng thực hiện việc thanh toán công bố tại thời
điểm thanh toán, trong trường hợp ngân hàng thực hiện việc thanh toán


- Điều 15. Các hành vi bị cấm
1. Làm giả công cụ chuyển nhượng, sửa chữa hoặc tẩy xóa các
yếu tố trên công cụ chuyển nhượng.
2. Cố ý chuyển nhượng hoặc nhận chuyển nhượng hoặc xuất
trình để thanh toán công cụ chuyển nhượng bị làm giả, bị sửa
chữa, bị tẩy xóa.
3. Ký công cụ chuyển nhượng không đúng thẩm quyền hoặc
giả mạo chữ ký trên công cụ chuyển nhượng.
4. Chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng khi đã biết công cụ
chuyển nhượng này quá hạn thanh toán hoặc đã bị từ chối chấp
nhận, bị từ chối thanh toán hoặc đã được thông báo bị mất.
5. Cố ý phát hành công cụ chuyển nhượng khi không đủ khả
năng thanh toán.
6. Cố ý phát hành séc sau khi bị đình chỉ quyền phát hành séc.


II. HỐI PHIẾU
1. Hối phiếu là gì ?
Hối phiếu (Bill of exchange/Draft): Là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều
kiện do một người ký phát cho một người khác yêu cầu người này khi
nhận tờ phiếu phải trả ngay, hoặc phải ký chấp nhận trả tiền ghi trên hối
phiếu tại một ngày xác định trong tương lai cho một người nào đó hoặc

theo lệnh của người này trả cho người khác hoặc trả cho người cầm tờ
phiếu.
2.Hình thức của hối phiếu
-Hối phiếu là một chứng thư , phải có hình thức rõ ràng , có thể viết tay
hoặc đánh máy hay in sẵn.
-Ngôn ngữ của hối phiếu là một thứ tiếng định ( thống thường là tiếng
anh ) và thống nhất .
-Không được viết trên hối phiếu bằng viết chì , mực dễ phai hay mực đỏ
-Hình mẫu hối phiếu : mẫu tự chon
-Hối phiếu có thể lập một hay nhiều bản


3. Đặc tính của hối phiếu
• Tính trừu tượng của hối phiếu
• Tính bắt buộc trả tiền của hối phiếu
• Tính lưu thong của hối phiếu
+ Nếu lưu thông nhằm mục đích đòi tiền thì lưu thông hối phiếu
đóng vai trò như phương tiện thanh toán thay cho tiền mặt
+ Nếu lưu thông nhằm mục đích chuyển nhượng quyền hưởng
lợi hối phiếu thì lưu thông hối phiếu đóng vai trò như là chuyển
nhượng tài sản


• 4. Nội dung của hối phiếu
Tiêu đề hối phiếu: phải ghi chữ Hối phiếu (bill of exchange).
- Ðịa điểm kí phát hối phiếu.
- Ðịa điểm trả tiền.
- Trên hối phiếu phải ghi rõ: Trả theo lệnh của ... (Pay to the
order of...).
- Số tiền và loại tiền. Số tiền phải ghi rõ ràng, đơn giản, đúng tập

quán quốc tế, được ghi cả bằng số và bằng chữ. Chú ý: Nếu số
tiền ghi bằng số và bằng chữ khác nhau thì căn cứ vào số tiền ghi
bằng chữ.
- Kỳ hạn trả tiền của hối phiếu:
- Trả tiền ngay ghi: Trả ngay khi nhìn thấy bản thứ nhất (hai) của
hối phiếu này (At ... sight of first (second) bill of exchange).


- Trả tiền sau:
+ Trả sau một số ngày kể từ ngày nhận hối phiếu: Trả 30 ngày sau
khi nhìn thấy (At ..30 days after sight).
+ Trả sau một số ngày kể từ ngày giao hàng: Trả 30... Ngày sau khi
ký vận đơn (At..30.. days after Bill of Lading date).
+ Trả sau một số ngày kể từ ngày kí phát hối phiếu: Trả sau 30
ngày kể từ ngày kí phát hối phiếu (At…30…days after bill of
exchange date).
- Người hưởng lợi hối phiếu. Ghi đầy đủ họ tên và địa chỉ của
người hưởng lợi.
- Người trả tiền hối phiếu: Ghi đầy đủ họ tên và địa chỉ của người
trả tiền.
- Người ký phát hối phiếu. Người ký phát hối phiếu phải ký tên ở
góc dưới bên phải của tờ hối phiếu bằng chữ ký thông dụng trong
giao dịch. Việc ký phát hối phiếu không loại trừ sự uỷ quyền.
Người được uỷ quyền ký phát hối phiếu phải thể hiện sự uỷ quyền
ngay bên cạnh chữ ký của mình




5. Phân loại hối phiếu

• Căn cứ vào người ký phát hối phiếu
- Hối phiếu thương mại (Commercial bills)
- Hối phiếu ngân hàng (Bank bills)
• Căn cứ vào thời hạn trả tiền:
- Hối phiếu trả ngay ( sight draft):
- Hối phiếu trả sau một kỳ hạn ( time draft):
• Căn cứ vào phương thức thanh toán
- Hối phiếu được sử dụng trong nhờ thu
- Hồi phiếu được sử dụng trong phương thức tín dụng chứng từ
• Căn cứ vào người thụ hưởng
- Hối phiếu đích danh
- Hối phiếu vô danh
- Hối phiếu theo lệnh


• * Phân biệt hối phiếu nhờ thu và hối phiếu thanh toán bằng
tính dụng chứng từ
Hối phiếu nhờ thu
- Người bị đòi tiền là
khách hàng ( là công
ty giao dịch với ngân
hàng )
- Căn cứ vào hóa đơn
và hợp đồng
 - Mục “ drawn under
….” và mục ‘’ TO … “ –
người nhập khẩu
 

Hối phiếu thanh toán bằng

tín dụng thư từ
- Người bị đòi tiền là ngân
hàng phát hành ( ngân
hàng mở L/C)
- Căn cứ vào L/C
 Mục “ drawn under ….” và
mục ‘’ TO … “ – Ngân hàng
đại diện cho nhà nhập khẩu
 




III. KỲ PHIẾU
1 . Khái niệm
- Kỳ phiếu là một tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện do
người lập phiếu phát ra hứa trả một số tiền nhất định cho
người hưởng lợi hoặc theo lệnh của người này trả cho người
khác quy định trong kỳ phiếu đó.
2. Hình thức của kỳ phiếu
• Kỳ phiếu có hình thức tương tự như hối phiếu:
- Kỳ phiếu là một chứng thư , phải có hình thức rõ ràng: có thể
viết tay, đánh máy hay in sẵn.
- Ngôn ngữ là một thứ tiếng định và thống nhất (thường là tiếng
Anh)
- Không được viết bằng viết chì, mực dễ phai, mực đỏ
- Mẫu tự chọn


3. Đặc tính của kỳ phiếu

• Kỳ phiếu là công cụ hứa trả tiền và khả năng thanh toán của
kỳ phiếu hoàn toàn phụ thuộc Người phát hành ra nó
• Được thanh toán theo yêu cầu hoặc vào 1 thời điểm nhất định
• Người lập phiếu phải phát hành kỳ phiếu hứa trả tiền trước khi
người thụ hưởng kỳ phiếu thực hiện nghĩa vụ của hợp đồng
giao dịch cơ sở. Sau khi thực hiện nghĩa vụ, người thụ hưởng
mới ủy thác cho ngân hàng thu tiền của kỳ phiếu từ người lập
phiếu.
• Kỳ phiếu là trái vụ một bên vì kỳ phiềếu là một chứng chỉ do
một người phát hành (Issuer) cam kết đối với người thụ hưởng
(Beneficiary) sẽ thực hiện một nghĩa vụ dân sự - trả tiền, vì
vậy nghĩa vụ dân sự có được thực hiện hay không hoàn toàn
phụ thuộc vào khả năng thực hiện nghĩa vụ dân sự của Người
phát hành (Issuer).

.


4. Nội dung của kỳ phiếu
- Tiêu đề của kỳ phiếu.
- Cam kết thanh toán không điều kiện một số tiền xác định.
- Thời hạn thanh toán ghi rõ ràng cụ thề.
- Điểm thanh toán.
- Tên của người thụ hưởng
- Địa điểm tạo lập kỳ phiếu.
- Ngày tháng tạo lập kỳ phiếu.
- Tên và chữ ký của người phát hành Kỳ phiếu.


•

• 5. Các loại kỳ phiếu
- Thoả thuận mua lại
- Thoả thuận mua lại ngược chiều
- Giấy chấp nhận của Ngân hàng
- Chứng từ nợ thương mại
- Chứng từ ký thác
- Chứng từ ký thác không thoả thuận
- Chứng từ ký thác thoả thuận được