Quy trình thanh toán

CÔNG TY CỔ PHẦN GIẤY CP

QUY TRÌNH THANH TOÁN
I/ QUY TRÌNH TẠM ỨNG:

CÁ NHÂN/ BỘ PHẬN
CÓ NHU CẦU TẠM
ỨNG

(1’)

(2’)
TRƯỞNG BỘ PHẬN/
NGƯỜI PHỤ TRÁCH

(1)

KẾ TOÁN TRƯỞNG
(2)

(3’)

(5)

(3)

(4’)
KẾ TOÁN THANH
TOÁN/ THỦ QUỶ

BAN GIÁM ĐỐC

(4)

(1) Cá nhân, phòng ban có nhu cầu tạm ứng làm MẪU YÊU CẦU TẠM ỨNG, kèm theo chứng từ liên
quan, chuyển cho Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách để xen xét.
(1’) Nếu không đồng ý, chuyển yêu cầu tạm ứng lại cho cá nhân/ phòng ban.
(2) Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách sau khi kiểm tra nếu đồng ý thì chuyển cho Kế toán trưởng
kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ và xét duyệt.
(2’) Chứng từ không hợ lệ, chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.
(3) Kiểm tra chứng từ nếu đầy đủ và hợp lệ thì chuyển cho Ban giám đốc phê duyệt.
(3’) Không đồng ý yêu cầu tạm ứng thì chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.
(4) Duyệt chi chuyển cho Kế toán thanh toán/ Thủ quỷ.
(4’) Ghi sổ kế toán, báo cáo Ban giám đốc về khoản chi tạm ứng.
(5) Chi tiền tạm ứng và theo dõi khoản tạm ứng cho đến khi hoàn ứng.


CÔNG TY CỔ PHẦN GIẤY CP

CÔNG TY CỔ PHẦN
GIẤY CP

YÊU CẦU TẠM ỨNG

HRS-RE0-003

Số: …../20…./TU-HRS
Ngày:.…../….…/20…...
Kính gửi: Ban Giám Đốc Công Ty Cổ Phần Giấy CP
Người đề nghị:
......................................................................................................................................................
Bộ phận:.......................................................................................................................................

Đề nghị Công ty cho tôi tạm ứng số tiền cụ thể như sau: .........................................................đ.
Số
T
T

Nội dung tạm ứng

Bộ phận

Số tiền

chịu chi phí

(bao gồm VAT)

Ghi chú

1
2
3
4
5
Tổng cộng (đ)
(Bằng chữ:....................................................................................................................................
......................................................................................................................................................)
Ngày quyết toán tạm ứng: ……/……/20…..
Người lập

Trưởng bộ phận

Kế toán trưởng

Giám đốc


CÔNG TY CỔ PHẦN GIẤY CP

II/ QUY TRÌNH THANH TOÁN TẠM ỨNG:

CÁ NHÂN/ BỘ PHẬN
CÓ NHU CẦU TẠM
ỨNG

(1’)

(1)

(2’)
TRƯỞNG BỘ PHẬN/
NGƯỜI PHỤ TRÁCH

KẾ TOÁN TRƯỞNG
(2)

(3’)

(5)

(3)

(4’)
BAN GIÁM ĐỐC
(4)

(1) Cá nhân, phòng ban phát sinh khoản tạm ứng sau khi hoàn thành công việc làm MẪU YÊU CẦU
THANH TOÁN , kèm theo chứng từ liên quan chuyển cho Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách để xen
xét.
(1’) Không đầy đủ chứng từ hoặc chứng từ không hợp lệ thì chuyển yêu cầu thanh toán lại cho cá nhân
phòng ban phát sinh nhu cầu thanh toán.
(2) Trưởng bộ phận hoặc người phụ trách sau khi kiểm tra nếu chấp nhận chuyển cho Kế toán trưởng
kiểm tra tính hợp lệ và xét duyệt.
(2’) Chứng từ không hợp lệ, chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.
(3) Kiểm tra chứng từ nếu đầy đủ và hợp lệ thì chuyển cho Ban giám đốc phê duyệt.
(3’) Không đồng ý các khoản chi thì chuyển yêu cầu lại cho cá nhân phòng ban có liên quan.
(4) Chuyển Kế toán hoặc Thủ quỷ quyết toán khoản tạm ứng.

(4’) Ghi sổ kế toán, báo cáo.
(5) Thu lại tiền nếu khoản tạm ứng dư, chi thêm nếu khoản tạm ứng không đủ .

KẾ TOÁN THANH
TOÁN/ THỦ QUỶ


CÔNG TY CỔ PHẦN GIẤY CP

CÔNG TY CỔ PHẦN
GIẤY CP

YÊU CẦU THANH TOÁN

HRS-RE0-004

Số: …../20…./HU-HRS
Ngày:.…../….…/20…...
Kính gửi: Ban Giám Đốc Công Ty Cổ Phần Giấy CP
Người đề nghị:..........................................................................................................................
Bộ phận:...................................................................................................................................
Đề nghị Công ty đồng ý thanh toán cho tôi số tiền cụ thể như sau: ........................................đ.
Số
T
T

Nội dung thanh toán tạm ứng

Bộ phận

Số tiền

chịu chi phí

(bao gồm VAT)

Ghi chú

1
2
3
4
5
Tổng cộng (đ)

(Bằng chữ:................................................................................................................................
..................................................................................................................................................)
Chứng từ kèm theo:..................................................................................................................
Số tiền đã tạm ứng:...................................................................................................................đ.
Số tiền quyết toán thừa/ thiếu:..................................................................................................đ.
Người lập

Trưởng bộ phận

Kế toán trưởng

Giám đốc