Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã bình minh

TĨM TẮT
~~~oOo~~~
Đề tài tập trung phân tích thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng của
NHNo&PTNT Bình Minh giai đoạn 2010 - 2014, xác định các yếu tố tác động đến
hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng, và đánh giá những kết quả đạt được
cũng như những mặt tồn tại, hạn chế trong thời gian qua.
Qua phân tích thực trạng, đề tài đã đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu
quả hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Bình Minh như:
- Về hoạt động tín dụng.
- Về hoạt động huy động vốn.
- Về nhân sự.
- Về mối quan hệ với đơn vị cấp ủy, chính quyền địa phương.
- Về phân khúc khách hàng mục tiêu.
- Về khách hàng.
Ngoài ra, để thực hiện tốt những giải pháp đã đưa ra, tác giả đã đề xuất một số
kiến nghị đối với Chính Phủ, NHNN, NHNo&PTNT, và với NHNo&PTNT chi
nhánh Vĩnh Long.
Để thực hiện được nội dung nghiên cứu thì đề tài đã vận dụng một số phương
pháp nghiên cứu khoa học tiêu biểu như: phương pháp tổng hợp, phương pháp phân
tích kết hợp với tổng hợp dựa trên các số liệu báo cáo của Ngân hàng và một số tài
liệu có liên quan, phương pháp điều tra dựa trên phiếu khảo sát ý kiến từ nhân viên
tại Ngân hàng.


LỜI CAM ĐOAN
~~~oOo~~~
Tôi tên là: BÙI NHẬT QUANG
Sinh ngày 18 tháng 11 năm 1991 – tại xã Song Phú-Tam Bình-Vĩnh Long
Quê quán: Tỉnh Vĩnh Long
Hiện cư ngụ tại: số nhà 344, tổ 2, ấp Mỹ Khánh 2, xã Mỹ Hòa, thị xã Bình Minh,
tỉnh Vĩnh Long.

Là học viên cao học khóa 15 của Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM
Mã số học viên: 020101140032
Cam đoan đề tài: “Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và
Phát triển Nơng thơn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh”
Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN CHÍ ĐỨC
Luận văn được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM
Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một
trường đại học nào. Luận văn này là cơng trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả
nghiên cứu là trung thực, trong đó khơng có các nội dung đã được cơng bố trước
đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn
nguồn đầy đủ trong luận văn.

TP.Hồ Chí Minh, ngày

tháng

HỌC VIÊN

Bùi Nhật Quang

năm 2015


LỜI CÁM ƠN
~~~oOo~~~
Trong suốt thời gian từ khi bắt đầu học tập ở giảng đường đại học đến nay, Tôi
đã nhận được rất nhiều sự quan tâm đầy trách nhiệm từ Ban giám hiệu, sự chỉ dạy
tận lực của Quý Thầy Cơ, sự giúp đỡ tận tình của Cán bộ, chuyên viên Trường Đại
Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh; và từ những người thân, cùng gia đình.
Trong quá trình thực hiện đề tài: “Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Bình Minh”,
Tơi được Thầy Nguyễn Chí Đức - Người trực tiếp hướng dẫn khoa học – luôn
hướng dẫn, động viên, nhắc nhở, giúp Tơi hồn thành luận văn này.
Tơi cũng nhận được nhiều sự giúp đỡ từ Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố
Hồ Chí Minh và của tập thể Cán bộ, Nhân viên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Bình Minh trong q trình nghiên cứu
thực hiện đề tài.
Qua đây, Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành về sự quan tâm, giúp đỡ vơ cùng
q báu của Q Thầy Cơ Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh và
Cán bộ, Nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi
nhánh thị xã Bình Minh; cùng tất cả những người thân và gia đình đã động viên,
khích lệ, tạo điều kiện và giúp đỡ Tơi trong suốt q trình hồn thành luận văn này.
Xin kính chúc tất cả Q vị ln dồi dào sức khỏe!
Xin chân thành cám ơn!
TP. HCM, ngày

tháng

năm 2015

Bùi Nhật Quang
Học viên cao học khóa 15
Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM


MỤC LỤC
~~~oOo~~~
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ............................................................................ii
DANH MỤC BẢNG ...................................................................................................ii
DANH MỤC HÌNH VẼ & BIỂU ĐỒ ...................................................................... iii

DANH MỤC PHỤ LỤC ............................................................................................ iv
CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI ................................................. 1
1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ....................................................................................... 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU................................................................................. 2
1.2.1. Mục tiêu tổng quát ........................................................................................ 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể ............................................................................................. 2
1.3.CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .................................................................................... 2
1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU........................................................................ 3
1.4.1. Phương pháp thu thập số liệu ....................................................................... 3
1.4.2. Phương pháp nghiên cứu chính .................................................................... 3
1.5. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ..................................................... 4
1.6. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU ................................................. 4
1.7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI .................................................................................. 6
1.8. CẤU TRÚC LUẬN VĂN .................................................................................... 7
CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI.......................................................................................................... 8
2.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ................................................................................. 8


2.1.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng ..................................................................... 8
2.1.2. Đặc điểm tín dụng Ngân hàng ...................................................................... 8
2.2. HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI .......................................................................................................... 10
2.2.1. Quan niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương
mại. ............................................................................................................................ 10
2.2.2. Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của
Ngân hàng thương mại .............................................................................................. 12
2.2.2.1. Yếu tố bên trong Ngân hàng thương mại ..............................................12
2.2.2.2. Yếu tố bên ngoài Ngân hàng thương mại ..............................................14

2.2.3. Một số chỉ tiêu đánh giá về hiệu quả hoạt động tín dụng. .......................... 16
2.2.3.1. Tốc độ tăng trưởng tín dụng ..................................................................16
2.2.3.2. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên .................................................................... 16
2.2.3.3. Chênh lệch lãi suất bình quân ............................................................... 17
2.3.3.4. Tỷ lệ nợ quá hạn ....................................................................................17
2.2.3.5. Hiệu suất sử dụng vốn ...........................................................................18
2.3.3.6. Vịng quay vốn tín dụng ........................................................................18
2.3.3.7. Lãi rịng từ tín dụng ...............................................................................18
2.3. Kinh nghiệm thực tiễn về nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam khu
vực khác .................................................................................................................... 19
2.3.1. Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam - chi nhánh Lâm Đồng .............................................................................. 19


2.3.2. Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nơng thơn
Việt Nam - chi nhánh Bình Phước ............................................................................ 19
2.3.3. Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam - chi nhánh Hà Tây ................................................................................... 21
2.3.4. Kinh nghiệm của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam - chi nhánh sở giao dịch I ......................................................................... 22
2.3.5. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam - chi nhánh thị xã Bình Minh.................................................. 22
KẾT LUẬN CHƯƠNG II ......................................................................................... 23
CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỊ XÃ BÌNH MINH ............................................ 25
3.1. Giới thiệu khái quát về đặc điểm kinh tế - xã hội của thị xã Bình
Minh .......................................................................................................................... 25
3.1.1. Khái qt về vị trí địa lý và đặc điểm của thị xã Bình Minh. ..................... 25

3.1.2. Đặc điểm kinh tế ......................................................................................... 26
3.2. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thơn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh ................................................. 27
3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển. ................................................................ 27
3.2.2.Cơ cấu tổ chức và dân sự. ............................................................................ 27
3.2.2.1.Cơ cấu tổ chức ........................................................................................27
3.2.2.2. Nhân sự ..................................................................................................29
3.2.3. Những hoạt động kinh doanh chính............................................................ 30
3.2.3.1. Huy động vốn ........................................................................................30


3.2.3.2. Cho vay..................................................................................................30
3.2.3.3. Kinh doanh ngoại tệ ..............................................................................30
3.2.3.4. Cung ứng dịch vụ thanh toán ................................................................30
3.2.3.5. Bảo lãnh .................................................................................................30
3.2.3.6. Hoạt động khác ......................................................................................30
3.3. Thực trạng về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình
Minh .......................................................................................................................... 30
3.3.1. Tình hình huy động vốn. ............................................................................. 30
3.3.2. Tỷ lệ đảm bảo nguồn vốn kinh doanh. ....................................................... 34
3.4. Thực trạng về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và
Phát triển Nơng thơn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh ................................ 35
3.4.1. Thị phần dư nợ ............................................................................................ 35
3.4.2. Dư nợ phân theo ngành kinh tế ................................................................... 35
3.4.3. Đối tượng khách hàng vay vốn ................................................................... 37
3.4.4. Dư nợ phân theo thời hạn cho vay .............................................................. 38
3.5. Thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nơng
nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình
Minh .......................................................................................................................... 39

3.5.1. Thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng thơng qua một số chỉ
tiêu ............................................................................................................................. 39
3.5.1.1. Tốc độ tăng trưởng tín dụng ..................................................................39
3.5.1.2. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ....................................................................40
3.5.1.3. Chênh lệch lãi suất bình quân ...............................................................41


3.5.1.4. Tỷ lệ nợ quá hạn ....................................................................................41
3.5.1.5. Hiệu suất sử dụng vốn ...........................................................................43
3.5.1.6. Vịng quay vốn tín dụng ........................................................................44
3.5.1.7. Lãi rịng từ tín dụng ...............................................................................45
3.5.2. Khảo sát ý kiến của nhân viên Ngân hàng về thực trạng hoạt động
tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam –
chi nhánh thị xã Bình Minh. ...................................................................................... 46
3.6. Đánh giá thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị
xã Bình Minh............................................................................................................. 55
3.6.1. Những kết quả đã làm được ........................................................................ 55
3.6.2. Những tồn tại .............................................................................................. 56
3.6.3. Một số nguyên nhân tồn tại ........................................................................ 58
3.6.3.1. Về phía khách hàng ...............................................................................58
3.6.3.2. Về phía Ngân hàng ................................................................................60
3.6.3.3. Những nguyên nhân khác ......................................................................60
KẾT LUẬN CHƯƠNG III........................................................................................ 61
CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỊ
XÃ BÌNH MINH ..................................................................................................... 62
4.1. Phương hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh............................ 62

4.2.Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã
Bình Minh ................................................................................................................. 63
4.2.1. Về hoạt động tín dụng................................................................................. 63
4.2.1.1. Cơng tác thẩm định tín dụng .................................................................63
4.2.1.2.Quy trình cấp tín dụng ............................................................................64
4.2.1.3. Kiểm tra sau khi cấp tín dụng................................................................64
4.2.1.4. Cơng tác quản lý và xử lý nợ quá hạn ...................................................65
4.2.1.5. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng ................................................ 66
4.2.1.6. Tăng trưởng dư nợ ................................................................................. 67
4.2.2. Về hoạt động huy động vốn ........................................................................ 67
4.2.3. Về nhân sự .................................................................................................. 69
4.2.4. Mối quan hệ với đơn vị cấp ủy, chính quyền địa phương .......................... 70
4.2.5. Phân khúc khách hàng mục tiêu ................................................................. 71
4.2.6. Về khách hàng............................................................................................ 71
4.3.Một số kiến nghị.................................................................................................. 72
4.3.1.Với chính phủ .............................................................................................. 72
4.3.2. Với Ngân Hàng Nhà Nước ......................................................................... 73
4.3.3. Với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam .............. 74
4.3.4.Với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam –
chi nhánh Vĩnh Long ................................................................................................. 74
KẾT LUẬN CHƯƠNG IV ....................................................................................... 75
KẾT LUẬN ............................................................................................................... 76


TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................... 78
PHỤ LỤC .................................................................................................................. 81

i

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
~~~oOo~~~

Chữ viết tắt

Nguyên nghĩa

NHNo&PTNT

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam

NHTM

Ngân hàng thương mại

UBND

Ủy ban nhân dân

NHNN

Ngân Hàng Nhà Nước

CSTT

Chính sách tiền tệ

TCTD

Tổ chức tín dụng

CBTD

Cán bộ tín dụng

CBNV

Cán bộ nhân viên

SXKD

Sản xuất kinh doanh

TTCN

Tiểu thủ công nghiệp

NIM

Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên

CSTC

Chính sách tài chính

NHNo&PTNT

Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn

Bình Minh

Việt Nam - Chi nhánh thị xã Bình Minh


ii

DANH MỤC BẢNG
~~~oOo~~~

STT

TÊN BẢNG

TRANG

1

Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại địa phương qua các năm

31

2

Bảng 3.2: Tỷ lệ đảm bảo nguồn vốn kinh doanh qua các năm

34

3

Bảng 3.3: Dư nợ phân theo ngành qua các năm

33

4

Bảng 3.4: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế qua các năm

37

5

Bảng 3.5: Dư nợ phân theo thời hạn qua các năm

38

6

Bảng 3.6: Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng qua các năm

39

7

Bảng 3.7: Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên qua các năm

40

8

Bảng 3.8: Chênh lệch lãi suất bình quân qua các năm

41

9

Bảng 3.9: Tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm

42

10 Bảng 3.10: Hiệu suất sử dụng vốn qua các năm

43

11 Bảng 3.11: Vịng quay vốn tín dụng qua các năm

44

12 Bảng 3.12: Lãi rịng từ tín dụng tín dụng qua các năm

46

13 Bảng 3.13: Kết quả khảo sát ý kiến nhân viên Ngân hàng về

47

hoạt động tín dụng

iii

DANH MỤC HÌNH VẼ & BIỂU ĐỒ
~~~oOo~~~

STT

TÊN HÌNH VẼ & BIỂU ĐỒ

TRANG

1

Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức

30

2

Biểu đồ 3.1: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động qua các năm

33

3

Hình 3.2: Thị phần dư nợ của NHNo&PTNT Bình Minh năm 2014

35

iv

DANH MỤC PHỤ LỤC
~~~oOo~~~

STT

TÊN PHỤ LỤC

TRANG

1

Phụ lục 1: Phiếu khảo sát ý kiến nhân viên tại Ngân hàng

81

2

Phụ lục 2: Tỷ lệ trả lời vấn đáp

85

3

Phụ lục 3: Số người trả lời

88

1

CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI
1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Hoạt động tín dụng đạt được hiệu quả cao là mục tiêu chiến lược của các Ngân
hàng thương mại; và đây cũng chính là cơ sở thiết yếu để quyết định sự tồn tại và
phát triển bền vững của Ngân hàng, góp phần ổn định, phát triển kinh tế - xã hội.
Ngược lại, hiệu quả kém sẽ có tác động xấu đến tình hình chung.
Thế nên, tính hiệu quả trong lĩnh vực tín dụng của ngành Ngân hàng đối với
nền kinh tế là rất lớn; và làm thế nào để đạt hiệu quả ln cao, địi hỏi phải có
giải pháp kỹ thuật tương ứng.
Từ góc độ kinh doanh, chúng ta thấy hoạt động tín dụng mang tính nghiệp vụ
truyền thống và luôn là nhiệm vụ trọng tâm trong hoạt động của ngành Ngân hàng,
vốn có vị trí vơ cùng quan trọng. Hoạt động đó, được ví như hệ thần kinh của nền
kinh tế, với chức năng huy động vốn từ các nguồn lực tài chính nhàn rỗi từ các chủ
thể khác trong cộng đồng kinh tế - xã hội để đầu tư phát triển kinh tế dưới các hình
thức cho vay. Chúng ta cũng nhận thấy, nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng có
được, phần lớn từ hoạt động tín dụng, và vốn là cơ sở để Ngân hàng phát triển bền
vững và đa dạng hóa các nghiệp vụ khác.
Tuy nhiên, bên cạnh đó, tín dụng Ngân hàng luôn chứa đựng nhiều yếu tố phát
sinh rủi ro. Chính vì vậy, bất kỳ Ngân hàng nào cũng ln đề cao, ra sức củng cố,
nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng bằng những giải pháp kỹ thuật có nhiều ưu
điểm nhất.
Thực tiễn trong thời gian qua cũng như hiện nay, hoạt động tín dụng của Ngân
hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Bình Minh
ln cố gắng đạt chỉ tiêu bằng hoặc cao hơn chỉ tiêu của Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Vĩnh Long đề ra, và đã có những
đóng góp về tăng trưởng kinh tế tại địa phương. Tuy nhiên, với những kết quả đạt

được, hoạt động tín dụng tại đơn vị vẫn còn tồn đọng những mặt hạn chế, vướng


2

mắc. Hơn nữa, Thị xã Bình Minh vốn có tiềm năng và thế mạnh về nông nghiệp, là
nơi người dân có đời sống kinh tế ổn định và xã hội đang trong giai đoạn chuyển
đổi mạnh mẽ cơ cấu kinh tế. Nhưng hiện nay, hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Bình Minh chưa
phát huy được hết tiềm năng và thế mạnh đó.
Từ thực tế này, việc nghiên cứu đưa ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi
nhánh thị xã Bình Minh là cấp thiết, là có ý nghĩa và giá trị thực tiễn, đáp ứng được
yêu cầu chiến lược phát triển ngày càng lớn mạnh và bền vững của Ngân hàng; và
đây cũng là lý do, tác giả chọn đề tài “Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thị xã Bình Minh” để
làm đề tài Nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp chương trình cao học của mình.
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu tổng quát
Mục tiêu chung của đề tài nghiên cứu là: Đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả
hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
– chi nhánh thị xã Bình Minh.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu trên, nhiệm vụ nghiên cứu của tác giả là:
- Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp
và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh thị xã Bình Minh trong giai đoạn
2010-2014.
- Xác định các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh, và
qua đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như những mặt tồn tại, hạn chế trong

thời gian qua.
1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU


3

Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh trong thời gian 2010 – 2014 như thế nào ?
Những yếu tố nào tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Nơng nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh ?
Đâu là những giải pháp nhằm khắc phục những mặt tồn tại và hạn chế nhằm
nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh ?
1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.4.1. Phương pháp thu thập số liệu
Dữ liệu thứ cấp:
Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Sách, đề tài nghiên cứu liên quan, tạp chí chuyên
ngành, các trang wedsite.
Các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, và báo cáo nội bộ của Ngân hàng.
Báo cáo thống kê về đặc điểm, tình hình kinh tế - xã hội của thị xã Bình Minh.
Dữ liệu sơ cấp:
Phiếu tham khảo ý kiến từ nhân viên về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
1.4.2. Phương pháp nghiên cứu chính
Trong chương 2, Phương pháp chủ yếu sử dụng là phương pháp tổng hợp.
Trong chương 3, Phương pháp sử dụng chủ yếu là phương pháp phân tích
kết hợp với tổng hợp dựa trên các số liệu báo cáo của Ngân hàng, và một số tài
liệu tham khảo.
Ngoài ra, phương pháp điều tra được sử dụng phiếu khảo sát ý kiến từ nhân viên
tại Ngân hàng nhằm mục đích củng cố thêm kết luận và sau đó đưa ra những giải
pháp mang tính khả thi ở chương 4.

4

Trong chương 4, Phương pháp ngoại suy, diễn dịch và quy nạp được sử dụng
chủ yếu đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của
Ngân hàng. Qua đó, tác giả kèm theo một số kiến nghị để những giải pháp được
đưa ra đem lại kết quả như mong muốn.
1.5. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng (chủ yếu là hình
thức cho vay)
Phạm vi nghiên cứu:
* Không gian nghiên cứu: Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam - chi nhánh thị xã Bình Minh.
* Thời gian nghiên cứu: Nội dung số liệu từ năm 2010 đến năm 2014.
Thời gian khảo sát ý kiến để Phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của
Ngân hàng bắt đầu từ ngày 20/07/2015 đến ngày 08/08/2015.
1.6. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU
Nhìn chung, về vấn đề “Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng” ln được
các nhà quản trị Ngân hàng và các nhà nghiên cứu kinh tế quan tâm. Bởi vì, trong
hoạt động kinh doanh của NHTM, thì hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao
nhất. Bên cạnh đó, tín dụng Ngân hàng ln được đánh giá là đòn bẩy cho sự phát
triển kinh tế của quốc gia. Do vậy, đã có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan với
nhiều cách tiếp cận khác nhau. Đối với tác giả, đây là nguồn tài liệu quí, hữu ích
trong việc nghiên cứu. Bao gồm một số đề tài như sau:
√ Tạp chí Ngân hàng: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của
Ngân hàng chính sách xã hội Thị xã Bảo Lộc, Tỉnh Lâm Đồng” của Phan Thị Minh
Lý và Lương Ánh. Được đăng trên tạp chí năm 2008.
→ Bài viết chỉ tập trung nghiên cứu chủ yếu là hoạt động tín dụng cho các hộ
nghèo của Ngân hàng chính sách xã hội thị xã Bảo Lộc trong thời gian qua. Bên

5

cạnh đó, tác giả đã đưa ra các giải pháp giúp cho các hộ nghèo vay vốn và sử dụng
vốn tốt hơn nhằm thoát nghèo xa hơn là vươn tới làm giàu.
√ Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn Hữu Lễ “Hiệu quả hoạt động tín dụng
tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Sóc Trăng”, bảo
vệ tại Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh năm 2011.
→ Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu hoàn thiện cơ sở lý luận về hoạt động tín
dụng nơng thơn của NHNo&PTNT. Thêm vào đó, đề tài phân tích vai trị của tín
dụng trong việc khai thác tiềm năng và thế mạnh trên địa bàn. Đánh giá tình hình
hoạt động tín dụng. Từ đó, tác giả đưa ra các giải pháp khắc phục những vướng mắc
và tồn đọng tại đơn vị.
√ Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn Thị Quỳnh Châu “Hiệu quả hoạt động
tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các NHTM trên địa bàn Thành phố Hồ Chí
Minh”, bảo vệ tại Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh năm 2012.
→ Đề tài nghiên cứu thực trạng và đưa ra các giải pháp trong hoạt động tín dụng đối
với các Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các NHTM trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh.
√ Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Đồn Thị Hồng Minh “Nâng cao hiệu quả tín
dụng tại các Ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh”,
bảo vệ tại Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh năm 2013.
→ Đề tài đã đánh giá thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng của các Ngân
hàng trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh. Từ đó, tác giả đã đề xuất những giải
pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các NHTM cổ phần trên địa bàn Thành phố
Hồ Chí Minh.
√ Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Trần Duy Tân “Phân tích hiệu quả hoạt động
tín dụng nơng nghiệp tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn Việt
Nam chi nhánh Huyện Gị Cơng Tây”, bảo vệ tại Trường Đại Học Ngân Hàng
Thành phố Hồ Chí Minh năm 2013.

6

→ Đề tài chủ yếu nghiên cứu về hiệu quả hoạt động tín dụng nơng nghiệp và
những vấn đề tồn tại. Từ đó, tác giả đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng nơng nghiệp tại Ngân hàng.
Với đề tài nghiên cứu này, tác giả đã tổng hợp một số bài học kinh nghiệm thực
tiễn về nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng từ một số NHNo&PTNT thuộc chi
nhánh trên địa bàn khác. Trong quá trình nghiên cứu, tác giả đã sử dụng dữ liệu sơ
cấp như là khảo sát ý kiến từ nhân viên về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân
hàng. Thêm vào đó, tác giả đã phân tích, đánh giá thực trạng về hiệu quả hoạt động
tín dụng của Ngân hàng, dựa theo tình hình đặc điểm kinh tế - xã hội tại địa phương.
Tuy nhiên, trong những năm gần đây vẫn chưa có được đề tài nghiên cứu nào
bàn về việc đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
của NHNo&PTNT Bình Minh trong dài hạn. Do đó, việc nghiên cứu đề tài trên
là rất thiết thực.
1.7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
Tổng hợp các bài học kinh nghiệm thực tiễn về nâng cao hiệu quả hoạt động tín
dụng từ một số NHNo&PTNT khu vực khác.
Nội dung tìm hiểu có hệ thống, khá tồn diện; có giá trị khoa học thực tiễn trong
quá trình hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Đặc biệt, tác giả đã đưa ra được những
yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Kết quả nghiên cứu thơng qua việc phân tích, đánh giá thấy được thực trạng một
số mặt hạn chế cũng như những mặt tích cực trong hoạt động tín dụng của Ngân
hàng trong thời gian qua.
Từ những giá trị đó, tác giả đã đề ra một số giải pháp thiết thực nhằm góp phần
nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Bình Minh và các chi
nhánh Ngân hàng thương mại tương tự.
Giúp nhà quản trị của Ngân hàng xem xét, và áp dụng các giải pháp khả thi cho

đơn vị.


7

1.8. CẤU TRÚC LUẬN VĂN
Chương 1.
Nội dung chương giới thiệu về lý do chọn đề tài, phương pháp nghiên cứu, mục
tiêu nghiên cứu, đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu,
tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu, đóng góp của đề tài.
Chương 2.
Nội dung chương đưa ra khung lý thuyết nghiên cứu, và một số kinh nghiệm
nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT thuộc chi nhánh khác.
Chương 3.
Tập trung phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng, từ đó nhìn
nhận được những kết quả đạt được, tồn tại vướng mắc. Bên cạnh đó, tác giả khảo
sát thu thập thơng tin từ phía nhân viên Ngân hàng và đưa ra một số nguyên nhân
ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Đây là cơ sở để đưa ra các giải pháp trong chương 4.
Chương 4.
Nội dung chương đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín
dụng của Ngân hàng, Cùng một số kiến nghị nhằm giúp hỗ trợ những giải pháp
được triển khai có tính thực tiễn, mang lại hiệu quả như mong muốn.


8

CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU
QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

2.1.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng.[2]
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các chủ thể khác
trong xã hội. Ngân hàng là một định chế tài chính trung gian, do vậy trong quan hệ
tín dụng với các chủ thể kinh tế khác Ngân hàng có thể vừa là người đi vay, vừa là
người cho vay.
- Với tư cách là người đi vay, Ngân hàng huy động vốn dưới hình thức nhận
tiền gửi của các chủ thể kinh tế, các cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ
phiếu, trái phiếu Ngân hàng.
- Với tư cách là người cho vay, Ngân hàng cấp tín dụng đáp ứng kịp thời vốn
cho quá trình sản xuất, kinh doanh hoặc tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, cá nhân
từ đó góp phần tích cực thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa ngày càng phát triển.
2.1.2. Đặc điểm tín dụng Ngân hàng.[5]
Tín dụng Ngân hàng có 5 đặc điểm của tín dụng nói chung như sau:
Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng dựa trên cơ sở lịng tin. Ngân hàng chỉ cấp tín
dụng khi có lịng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả
và có khả năng hồn trả nợ vay (gốc, lãi) đúng hạn; còn người đi vay thì tin tưởng
vào khả năng kiếm được tiền trong tương lai để trả nợ gốc và lãi vay. Đây là đặc
điểm quan trọng nhất, và từ đó tạo ra các đặc điểm tiếp theo. Do đó, trong các quyết
định cho vay, Ngân hàng sắp xếp thứ tự ưu tiên của các tiêu chí như sau:
- Tín nhiệm (uy tín, thiện chí) của người vay
- Tính khả thi của dự án (phương án kinh doanh)
- Bảo đảm tiền vay


9

Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn hay có tính hồn trả.
Ngân hàng là trung gian tài chính “đi vay để cho vay”, nên mọi khoản tín dụng của
Ngân hàng đều phải có thời hạn, bảo đảm cho Ngân hàng hoàn trả vốn huy động.
Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, Ngân hàng phải căn cứ vào tính chất thời

hạn nguồn vốn của mình và quá trình luân chuyển vốn của đối tượng vay. Nếu,
Ngân hàng có nguồn vốn dài hạn ổn định, thì có thể cấp được nhiều tín dụng dài
hạn; ngược lại, nếu nguồn vốn không ổn định và kỳ hạn ngắn, mà cấp nhiều tín
dụng dài hạn thì sẽ gặp rủi ro thanh khoản.
Mặt khác, thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối
tượng vay thì người vay mới có điều kiện trả nợ đúng hạn. Nếu Ngân hàng xác định
thời hạn vay nhỏ hơn chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay, thì khách hàng
khơng có đủ nguồn để trả nợ khi đến hạn, gây khó khăn cho khách hàng. Ngược lại,
nếu thời hạn cho vay lớn hơn chu kỳ luân chuyển vốn sẽ tạo điều kiện cho khách
hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích, sẽ tiềm ẩn rủi ro tín dụng cho Ngân
hàng. Việc hồn trả nợ vay thể hiện giai đoạn kết thúc một vòng tuần hồn của tín
dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hồn thành một chu kỳ sản xuất kinh doanh, trở về
hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng được người đi vay hồn trả cho người cho vay.
Thứ ba, tín dụng phải trên ngun tắc khơng chỉ hồn trả gốc mà phải cả lãi. Nếu
khơng có sự hồn trả thì khơng được coi là tín dụng. Giá trị hồn trả phải lớn hơn
giá trị lúc cho vay (giá trị gốc), nghĩa là ngoài việc hoàn trả giá trị gốc, khách hàng
phải trả cho Ngân hàng một khoản lãi, đây chính là giá của quyền sử dụng vốn vay.
Khoản lãi phải bù đắp được chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận, phản ánh bản chất
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Thứ tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho Ngân hàng. Việc đánh giá độ an
toàn của hồ sơ vay vốn là rất khó. Vì ln tồn tại thông tin bất cân xứng dẫn đến lựa
chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức. Ngoài ra, việc thu hồi tín dụng phụ thuộc khơng
những vào bản thân khách hàng, mà cịn phụ thuộc vào mơi trường hoạt động ngồi
tầm kiểm sốt của khách hàng như sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát,


10

thiên tai… Khi khách hàng gặp khó khăn do mơi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến
khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho Ngân hàng gặp rủi ro tín dụng.

Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở cam kết hồn trả vơ điều kiện. Q trình xin
vay và cho vay diễn ra trên cơ sở những căn cứ pháp lý chặt chẽ như: Hợp đồng tín
dụng, khế ước nhận nợ, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh… Trong đó, bên đi
vay (và bên bảo lãnh nếu có) phải cam kết hồn trả vơ điều kiện khoản vay cho
Ngân hàng khi đến hạn.
Để hiểu rõ hơn khái niệm tín dụng, ta so sánh với nợ (ví dụ, nợ thuế, nợ lương
của doanh nghiệp). Nợ cũng mang đầy đủ các đặc điểm trên nhưng rộng hơn vì
khơng cần có đặc điểm phải trả lãi.
Từ các đặc điểm trên cho thấy, tín dụng Ngân hàng phải bảo đảm được hai
nguyên tắc cơ bản sau:
+ Thứ nhất, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích
+ Thứ hai, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết
trong hợp đồng.
2.2. HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.2.1. Quan niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Theo cuốn “Từ điển tiếng việt thông dụng”, hiệu quả “là kết quả thực của việc
làm mang lại” (Hoàng Phê 2009, trang 332).
Trong cuốn “ Từ điển kinh tế - tài chính Ngân hàng”, hiệu quả, “Mối quan hệ
giữa các yếu tố thu nhập lượng hiếm và sản lượng hàng hóa và dịch vụ. Mối quan
hệ này có thể được đo lường theo điều kiện vật chất (hiệu quả công nghệ) hoặc theo
điều kiện chi phí (hiệu quả kinh tế). Nhận thức về hiệu quả được sử dụng coi như là
một tiêu chuẩn để điều chỉnh thị trường sao cho việc phân phối tài nguyên là có
hiệu quả” (PGS.TS. Lê Văn Tề, 1997, trang 235).


11

Tất cả các hoạt động đều cần có chi phí để nhằm có được những kết quả như
mong muốn. Do đó, chúng ta có thể nói hiệu quả là đạt được kết quả cao nhất với
chi phí bỏ ra thấp nhất, và cũng là biểu hiện của mối quan hệ tương quan giữa đầu

vào với đầu ra của một hoạt động nào đó (đầu ra đạt giá trị cực đại, đầu vào đạt giá
trị cực tiểu). Cùng với đó, hiệu quả có nội dung rất rộng và được tiếp cận ở các góc
độ khác nhau: góc độ kinh tế, góc độ xã hội và góc độ mơi trường.
Nhìn chung, quan niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM có nhiều khía
cạnh khác nhau, tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu mà được xem xét ở khía cạnh
nào. Tuy nhiên, trong luận văn này, hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM chỉ
giới hạn nghiên cứu ở khía cạnh kinh tế.
Đối với lĩnh vực Ngân hàng, quan niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng của
NHTM là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế (Hiệu quả kinh tế, “Một
phương diện của sản xuất tìm cách chứng minh đối với mức xuất lượng đã cho, kết
hợp với các yếu tố nhập lượng làm tối thiểu hóa chi phí sản xuất để tạo ra sản
lượng. Một cách rộng hơn, hiệu quả kinh tế được đặt ngang hàng với hiệu quả phân
phối tài nguyên trong nền kinh tế như là tồn bộ sản lượng hàng hóa và dịch vụ đều
phản ánh đầy đủ sự ưa thích của khách hàng về hàng hóa và dịch vụ này, cũng như
hàng hóa và dịch vụ cá nhân được sản xuất, với chi phí tối thiểu, qua sự hỗn hợp
các yếu tố nhập lượng” PGS.TS. Lê Văn Tề, 1997, trang 218).
Từ những phân tích nêu trên, tác giả đã nêu lên được khái niệm chung về hiệu quả
hoạt động tín dụng của NHTM như sau: “là kết quả của mối quan hệ tương quan giữa
lợi ích thu được mà Ngân hàng có được từ hoạt động tín dụng với chi phí hao tổn mà
Ngân hàng đã bỏ ra nhằm thực hiện hoạt động tín dụng ở mức độ rủi ro tối thiểu”.
Lợi ích được nêu ở trong khái niệm bao gồm:
- Hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng, nhằm giúp Ngân hàng thanh tốn những khoản
tiền gửi; và sau đó, Ngân hàng nhận được lãi suất phù hợp từ việc cấp tín dụng cho
khách hàng.