Bài giảng Thanh toán quốc tế: Chương 2 - PGS.TS. Hà Văn Hội (2017)

Company

LOGO

1


Hãy cho biết:
• Thế nào là thanh toán không dùng tiền
mặt ?
• Lợi ích của thanh toán không dùng tiền
mặt là gì?
• Điều kiện để phát triển thanh toán không
dùng tiền mặt?

2


Thanh toán không dùng tiền mặt
• Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt bao
gồm: dịch vụ thanh toán qua tài khoản thanh
toán và một số dịch vụ thanh toán không qua tài
khoản thanh toán của khách hàng
• Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán không
dùng tiền mặt gồm: Ngân hàng Việt Nam, ngân
hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín
dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô và một
số tổ chức khác

3

Thanh toán không dùng tiền mặt
• 1. Dịch vụ thanh toán qua tài khoản thanh toán
của khách hàng, bao gồm:
• a) Cung ứng phương tiện thanh toán;
• b) Thực hiện dịch vụ thanh toán séc, lệnh chi, ủy
nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân
hàng, thư tín dụng, chuyển tiền, thu hộ, chi hộ;

4


Tình huống giả định:
Company

Một công ty nuôi trồng thủy sản của Việt Nam ký hợp đồng xuất
LOGO
khẩu lô hàng thủy sản đông lạnh cho công ty America Fish
Co.,Ltd với tổng trị giá 150.000USD. Sau khi giao hàng, Công ty
chuẩn bị các thủ tục để tiến hành yêu cầu người nhập khẩu thanh
toán. Tuy nhiên, theo chính sách quản lý ngoại hối của mỗi nước,
cũng như tập quán thương mại quốc tế, việc thanh toán bằng tiền
mặt là điều không thể. Đây là lần đầu tiên, Công ty thực hiện xuất
khẩu lô hàng này, nên chưa nắm được thông lệ và thủ tục thanh
toán quốc tế.
Vấn đề đặt ra:
1/ Làm thể thế nào để yêu cầu người mua thanh toán theo yêu
cầu của hợp đồng đã ký?
2/ Người mua có thể thanh toán cho người ban như thế nào và
bằng cách nào?

Trong quá trình thực hiện các hành vi
trao đổi hàng hóa, dịch vụ, người ta
thanh toán với nhau bằng những
phương tiện gì?

6


Company

LOGO
MT

Ký phát HP tr¶
ngay (at sight)

XuÊt
khÈu

Hối phiÕu

Giao hàng

NhËp khÈu
SÐc

Ký phát HP cã kú h¹n
(time draft)

T/T
7


I. Hối phiếu thương mại

8


Tình huống giả định:
Company

Công ty XNK TH. Ký hợp đồng xuất khẩu lô hàng thủ công mỹ
LOGO
nghệ với tổng trị giá 65.000USD cho công ty Shitohama Co.,ltd.
Sau khi giao hàng, Công ty phải ký phát hối phiếu và lập bộ
chứng từ để yêu cầu người nhập khẩu thanh toán. Tuy nhiên, đây
là lần đầu tiên, Công ty thực hiện xuất khẩu lô hàng này, nên
chưa hiểu rõ về Hối phiếu.
Vấn đề đặt ra:
1/ Hối phiếu là gì? Hình mẫu của hối phiếu như thế nào? Do ai
phát hành?
2/ Hối phiếu thành lập như thế nào là đúng quy định?
3/ Lưu thông hối phiếu dựa trên cơ sở nào?


Hèi phiÕu tù nhËn nî
 Hình thức đầu tiên là
hối phiếu tự nhận nợ

 Với kỹ thuật chuyển
nhượng, hối phiếu
được sử dụng phổ biến
 Thoả ước quốc tế về
hối phiếu.

Quá trình
hình thành
hối phiếu

- Năm
1912, hội
nghị quốc
tế đầu tiên
về hối
phiếu tổ
chức tại
Den Haag.

Hèi phiÕu ®ßi nî

10


Company

LOGO

Người XK

Người NK

11


Các nguồn luật điều chỉnh lưu thông
Hối phiếu

LuËt
quèc
gia

LuËt
khu
vùc

LuËt
quèc
tÕ

12


Company

LOGO

Ti Việt Nam
Ngày 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành
Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000 và

vẫn dựa trên nền tảng của Công ớc Giơnevơ
Ngy29/11/2005, Quc hi Vit Nam ban hnh
Lut cỏc cụng c chuyn nhng, cú hiu lc bt
u t 01/7/2006


13


1.
Khái niệm Hối phiếu
Company
LOGO
Mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người ký
phát cho người khác
 Yêu cầu khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc đến một
ngày cụ thể nhất định, hoặc đến một ngày có thể
xác định trong tương lai
 Phải trả một số tiền nhất định cho một người nào
đó hoặc theo lệnh của người này trả cho người
khác hoặc trả cho người cầm phiếu.

14


Company

LOGO

2. Đặc điểm của Hối phiếu

Hối phiếu được hình thành từ
hợp đồng giao dịch cơ sở
•Giao dịch cơ sở của hối phiếu là hợp đồng
thương mại
• Quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên trong
hợp đồng không thực hiện đồng thời
•Giao dịch cơ sở của hối phiếu ngân hàng
là hợp đồng cung ứng dịch vụ chuyển tiền

15


Company

LOGO

2. Đặc điểm của Hối phiếu

Hối phiếu là một tài sản vô hình
• Giá trị của hối phiếu không phải là giá trị của tờ
giấy in Hối phiếu
• Hối phiếu chứa đựng quyền pháp lý đối với lợi
ích tương lai
• Nhận dạng hối phiếu là quan trọng hàng đầu

16


Company

LOGO

2. Đặc điểm của Hối phiếu

Hối phiếu là trái vụ một bên
• Do một người ký phát hành cho người khác
• Hối phiếu vô hiệu khi người bị ký phát từ
chối một cách hợp pháp hoặc bị phá sản.
• Trái vụ liên quan đến chuyển nhượng và
chấp nhận hối phiếu

17


Company

LOGO

2. Đặc điểm của Hối phiếu

Tính trừu tượng của hối phiếu.
•Trên hối phiếu không ghi quan hệ tín dụng
• Hiệu lực pháp lý của hối phiếu không bị ràng
buộc bởi nguyên nhân sinh ra hối phiếu
• Người chủ hối phiếu không cần biết khoản
nợ đó xuất phát từ cơ sở nào

18

Company

LOGO

2. Đặc điểm của Hối phiếu

Tính bắt buộc trả tiền của Hối phiếu.
Lệnh bắt buộc thanh toán một số tiền cụ thể
trong thời hạn cụ thể.
 Mệnh lệnh được thể hiện bằng một văn bản
có giá trị pháp lý.
Hối phiếu đòi nợ là một mệnh lệnh thanh
toán.

19


Company

LOGO

2. Đặc điểm của Hối phiếu

Tính lưu thông của Hối phiếu.
(Hối phiếu là một chứng từ có giá )
 Hối phiếu là chứng từ có giá được qui định
hình mẫu chặt chẽ.
 Khoản nợ hối phiếu được thể hiện bằng một
văn bản

 Hối phiếu chỉ được công nhận khi tuân theo
hình mẫu như luật hối phiếu quy định.
 Hối phiếu có thể được chuyển nhượng một hay
nhiều lần trong thời hạn của nó
20


Company

LOGO

Ý nghĩa kinh tế của bản thân hối phiếu:
•Là công cụ tín dụng
•Là phương tiện đảm bảo
•Là công cụ đầu tư vốn
•Là công cụ thanh toán

21


Company

LOGO
Hình thức của hối phiếu
 Hối phiếu là một văn bản bắt buộc.
 Hối phiếu nói, điện tín, điện thoại vô giá trị
 Hình mẫu phát hành theo mẫu thống nhất.
 Ngôn ngữ của hối phiếu: viết hoặc in sẵn.
 Không được viết bằng bút chì, mực dễ phai hay
bằng mực đỏ.

 Hối phiếu có thể thành lập hai hay nhiều bản.

22


23


Company

LOGO

3. Quy định về Hối phiếu

Nội dung của Hối phiếu
 Tiêu đề Hối phiếu.
 Địa điểm ký phát hối phiếu.
 Ngày tháng ký phát hối phiếu.
 Lệnh bắt buộc phải thanh một số tiền cụ thể.
 Thời hạn thanh toán.
 Tên của người tiếp nhận hối phiếu.
 Địa điểm thanh toán.
 Tên của người hưởng hối phiếu.

24


Company

LOGO

Bill of Exchange
No:....
........ .../.../20...
For:............................
At.......................sight of this FIRST of exchange (Second of the same
tenor and date being unpaid). Pay to/to the order of
..................................................................................... The sum of
........................................................................................................
........................................................................................................
Value received as per our invoice (s) No................Dated..............
Drawn under...................................................................................

To………........................
.......................................

25