THỰC TRẠNG PHÍ BẢO HIỂM VẬT CHẤT XE CƠ GIỚI TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PETROLIMEX

THỰC TRẠNG PHÍ BẢO HIỂM VẬT CHẤT XE CƠ GIỚI TẠI CÔNG TY
CỔ PHẦN PETROLIMEX
I. SƠ LƯỢC VỀ CÔNG TY
1. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
1.1. Lịch sử hình thành của Công ty
Trước năm 1995, ở Việt Nam chỉ có duy nhất một công ty bảo hiểm hoạt
động đó là Bảo Việt. Nhưng sau Nghị định 100/CP thị trường bảo hiểm Việt
Nam đã trở nên sôi động hơn với sự tham gia của nhiều công ty bảo hiểm với
nhiều chi nhánh, văn phòng đại diện, hệ thống đại lý phủ khắp cả nước
Công ty cổ phần Bảo hiểm Petrolimex (viết tắt là PJICO- Petrolimex Joint
Stock Insuarance Company) là một doanh nghiệp nhà nước trực thuộc Tổng
công ty xăng dầu Việt Nam.Được thành lập theo Giấy chứng nhận đủ tiêu chuẩn
và điều kiện kinh doanh Bảo hiểm số 06-TC/GCN ngày 27/5/1995 của Bộ Tài
Chính, Giấy phép thành lập số 1873/GP- UB ngày 8/6/1995 của UBND TP. Hà
Nội và giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 060256 ngày 15/6/1995 của UB
Kế hoạch (nay là sở Kế hoạch - Đầu tư) TP Hà Nội.Công ty đi vào hoạt động
với tổng số vốn điều lệ 53 tỷ đồng, tổng tài sản là 440 tỷ. Công ty là sự hội tụ
của tám cổ đông lớn trong đó có bảy thành viên sáng lập và một thành viên
tham gia. Các thành viên đã và đang có những đóng góp rất tích cực vào hoạt
động vào công ty.
Bảng 1: Danh sách các cổ đông của Công ty bảo hiểm Petrolimex
ST
T
Đơn vị
Vốn góp
(Tr.đ)
Tỷ trọng
(%)
Số cổ
phiếu
1

Tổng công ty Xăng dầu Việt Nam Petrolimex
28.050 51 14.025
2 Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank)
5.500 10 2.750
3 Công ty TBH Quốc gia Việt Nam (Vinare) 4.400 8 2.200
4 Tổng công ty thép Việt Nam (Vsc) 3.300 6 1.650
5 Công ty vật tư thiết bị toàn bộ (Matexim) 1.650 3 825
6 Công ty điện tử Hà Nội (Hanet) 1.100 2 550
7 Công ty thiết bị an toàn (A-T) 275 0.5 138
8 Thể nhân khác 10.275 19.5 5.362
Tổng cộng 55.000 100 27.500
(Theo Báo cáo tài chính của Công ty PJICO năm 1995 )
PJICO là một công ty cổ phần trách nhiệm hữu hạn thuộc sở hữu cổ đông,
có tư cách pháp nhân, tự chủ về mặt tài chính, hạch toán độc lập. Công ty có
thời hạn hoạt động là 25 năm kể từ ngày cấp giấy phép thành lập và hoạt động.
Là một công ty cổ phần đầu tiên hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ
ở Việt Nam.
1.2. Quá trình phát triển
Từ 8 cán bộ nhân viên ban đầu tại Trụ sở Hà Nội, đến 31/12/ 2005 PJICO
đã xây dựng được đội ngũ 958 nhân viên trong đó 82% có trình độ đại học và
trên 2000 đại lý năng động được đào tạo cơ bản với trình độ chuyên môn tốt làm
việc tại Hà Nội và 46 chi nhánh hoạt động tại tất cả các tỉnh thành trên cả nước,
đảm nhận một vai trò quan trọng trong nền kinh tế nước ta.
Trong năm 2005 Công ty đã thành lập thêm được 7 chi nhánh trên cơ sở
nâng cấp từ VPĐD tại Lạng Sơn,Tuyên Quang, Yên Bái, Bắc Ninh, Hà Nam,
Tiền Giang, Cà Mau. Tách 3 phòng bảo hiểm khu vực của CN Sài Gòn thành
Trung tâm PJICO Sài Gòn. Tuy nhiên do phát triển nhanh về mạng lưới nên
không tránh khỏi những bất cập về quản lý, điều hành.
Văn phòng BH KV VI
Văn phòng BH KV VII

Phòng tổ chức cán bộVăn phòng BH KV V Phòng Kế toán
Phòng đầu tư tín dụng
Văn phòng BH KV II
Văn phòng BH KV III
Chi nhánh Nghệ An
Phòng BH Hà Tĩnh
Văn phòng BH KV IV Chi nhánh Quảng Bình
Chi nhánh Huế
Chi nhánh Đà Nẵng
Phòng BH Quảng
Phòng BH Khánh Hòa
Chi nhánh Sài Gòn
Chi nhánh Cần Thơ
Phòng BH Kiên Giang
Phòng BH An Giang
Phòng BH Cà Mau
HỘI ĐÒNG QUẢN TRỊ
ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG
TỔNG GIÁM ĐỐC
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC
Phòng Tổng hợp
Phòng Quản lý nghiệp vụ
Phòng bảo hiểm hàng hải
Phòng tái bảo hiểm
TỔNG ĐẠI LÝ, ĐẠI LÝ BẢO HIỂM
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC
Chi nhánh Quảng NinhPhòng tài sản hỏa hoạn
Chi nhánh Hải PhòngPhòng phi hàng hải
Phòng BH Thanh HóaVăn phòng BH KV I
Ban thanh tra pháp chế

Tại thị trường quốc tế Công ty đã mở rộng và quan hệ với nhiều nhà Tái
bảo hiểm quốc tế như Munich Re, Cologne Re, Hartford Re, Hannover Re,
LLoy’d tại các nước như Anh, Đức, Pháp, Singapore…
Ngay sau khi thành lập, PJICO nhanh chóng tiếp cận thị trường, hiện nay
đang triển khai trên 70 sản phẩm bảo hiểm và chiếm lĩnh thị trường bảo hiểm
trên các lĩnh vực như: Giao thông vận tải, xây dựng và lắp đặt công trình, xăng
dầu, hàng hoá xuất nhập khẩu và bảo hiểm xe cơ giới. Các nghiệp vụ mà Công
ty đang triển khai là:
• Bảo hiểm hàng hóa
• Bảo hiểm tầu thuyền
• Bảo hiểm xe ôtô
• Bảo hiểm xe môtô
• Bảo hiểm học sinh
• Bảo hiểm y tế và tai nạn
• Bảo hiểm cháy nổ
• Bảo hiểm xây dựng lắp đặt
• Bảo hiểm trách nhiệm
• Bảo hiểm máy móc
• Bảo hiểm tài sản khác
2. Tổ chức bộ máy của công ty PJICO
Là công ty cổ phần Bảo hiểm đầu tiên ra đời tại Việt Nam, PJICO luôn luôn không
ngừng lớn mạnh. Với một mô hình doanh nghiệp đang được Nhà nước khuyến khích, ủng hộ,
PJICO đã và đang xây dựng được mô hình ảnh, một niềm tin thực sự trong tâm trí khách hàng.
Sau đây là sơ đồ tổ chức của công ty:
Sơ đồ tổ chức bộ máy hoạt động công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex
Theo mô hình trên, cơ cấu tổ chức bộ máy của PJICO đứng đầu là Hội
đồng quản trị sau đó là Tổng giám đốc, hai Phó tổng giám đốc và các phòng ban
chức năng để điều hành hoạt động kinh doanh.
- Các bộ phận chủ yếu của công ty:
+ Phòng tổng hợp.

+ Phòng tổ chức cán bộ.
+ Phòng tài chính kế toán.
+ Ban thanh tra pháp chế.
+ Phòng giám định bồi thường.
+ Phòng đầu tư tín dụng và thị trường chứng khoán.
+ Phòng bảo hiểm hàng hải.
+ Phòng bảo hiểm phi hàng hải
+ Phòng Tái bảo hiểm
3. Kết quả hoạt động kinh doanh
3.1. Những đánh giá chung
Công ty PJICO, sau 10 năm thành lập doanh thu và lợi nhuận của công ty
không ngừng tăng lên. Điều này được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2: Doanh thu và lợi nhuận của PJICO giai đoạn 2000 – 2005
Chỉ tiêu Năm
ĐV 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Doanh thu Tr.đ
13180
0
16460
0
22700
0
405500 648000 720000
Tốc độ tăng doanh thu % 11,41 24,09 37,90 78,63 59,82 11,11
Lợi nhuận Tr.đ 5485 6277 8088 16335 23071 31160
Tốc độ tăng lợi nhuận % 6,88 14,40 28,90 102,09 41,20 35,06
(Theo báo cáo tài chính của PJICO giai đoạn 2000-2005)
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy được kết quả kinh doanh của PJICO
trong giai đoạn 2000-2005: Sau 5 năm đầu tiên kể từ năm 1995, doanh thu mới
đạt 131800 triệu đồng nhưng sau 5 năm tiếp theo con số này đã lên tới 720.000

triệu đồng năm 2005 gấp hơn 4 lần năm 2000. Trong khi đó lợi nhuận tăng gấp
5.7 lần từ 5.485 triệu đồng năm 2000 đã tăng lên 31.160 triệu đồng năm 2005.
Tốc độ tăng tăng doanh thu và lợi nhuận cũng tăng trong giai đoạn này.
Doanh thu tăng từ 11.41% năm 2000 lên con số kỉ lục 78,63% năm 2003 và dần
ổn định ở mức khá cao năm 2004: 59,82%, giảm ở năm 2005: 32,87%. Trong
khi đó tốc độ tăng lợi nhuận là 6,68% năm 2000 lên 102,09% năm 2003 cao
nhất từ trước tới nay.
Bên cạnh những kết quả đạt được đó, với nỗ lực không mệt mỏi của lãnh
đạo và cán bộ nhân viên của PJICO đã được đền đáp bằng sự phát triển liên tục
với doanh thu tăng trưởng hàng năm bình quân trên 50%, vốn tích luỹ dự phòng
gấp hơn 10 lần so với vốn góp ban đầu. Công ty đã được Đảng và nhà nước tặng
nhiều giải thưởng cao quý:
- Huân chương lao động hạng III năm 2000
- Danh hiệu Sao vàng đất Việt năm 2004
- Danh hiệu Sao đỏ năm 2003
- Thương hiệu mạnh năm 2004
Nhưng vượt lên tất cả đó là sự tín nhiệm của khách hàng trong cả nước.
Giờ đây, PJICO đã thực sự trở thành một trong những công ty bảo hiểm hàng
đầu Việt Nam.
Bảng 3: Vị trí của Công ty PJICO trên thị trường bảo hiểm
phi nhân thọ Việt Nam năm 2005.
TT
Công ty
Doanh số
(tỷ đồng)
Thị phần
(%)
Tăng trưởng
(%)
1 Bảo Việt 2.115 38.1 10

2 Bảo Minh 1.200 21.6 12
3 PVC 745 13.4 41
4 PJICO 720 13.0 20
5 PTI 270 4.9 28
6 Bảo Long 110 2.0 18
7 Viễn Đông(VASS) 100 1.8 233
8 VIA 70 1.3 6
9 UIC 102 1.8 7
10 Allianz 40 0.7 -
11 QBE-BIDV 22 0.4 10
12 VinaSamSung 26 0.5 61
13 Groupama 2 0.04 13
14
B¶o Ng©n
22 0.4 113
Tổng 5.545 100 16.5
(Báo cáo kết quả kinh doanh PJICO-2005)
3.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của PJICO
a. Hoạt động khai thác
Với hệ thống đại lý và các văn phòng đại diện ở tất cả các tỉnh thành
trong cả nước như hiện nay, công tác khai thác đang được triển khai, phạm vi
ngày càng mở rộng. Chất lượng nhân viên khai thác được nâng lên, trình độ
ngày càng chuyên nghiệp. Vì vậy doanh thu phí bảo hiểm của PJICO đang
không ngừng tăng lên.
Bảng 4: Doanh thu phí một số nghiệp vụ chính của PJICO
giai đoạn 2000-2005.
Đơn vị:Triệu đồng
Nghiệp vụ
Doanh thu phí
2000 2001 2002 2003 2004 2005

BH hàng hoá vận chuyển 15.230 21.181 28.107 49.150 72.190 86.689
BH xe cơ giới 60.450 75.000 100.271 184.378 277.182 330.228
BH xây dựng và lắp đặt 16.223 19.500 26.255 71.620 63.424 75.630
BH thân tàu và TNDS chủ
tàu
22.364 24.751 33.105 62.209 93.814 118.800
Nghiệp vụ khác 17.533 24.168 39.316 38.143 141.390 108.653
Tổng
131.800 154.600 227.000 405.500 648.000 720.000
(Theo báo cáo tài chính của PJICO giai đoạn 2000-2005 & Bản tin số 4 – Năm
2005 của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam)
Tốc độ tăng doanh thu phí của các nghiệp vụ chính giai đoạn 2002-2003
tăng gấp gần 100% so với năm trước, và dần ổn định ở mức khá cao 50% giai
đoạn 2003-2004. Tổng doanh thu năm 2000 đạt 131.800 triệu đồng nhưng đến
năm 2004 con số này đã tăng lên gấp gần 5 lần đạt 648.000 triệu đồng và đến
năm 2005 con số này đạt 720.000 triệu đồng gấp 5.4 lần năm 2000.
Số lượng hợp đồng khai thác mới cũng như số lượng khách hàng tiếp tục
tham gia bảo hiểm tại công ty là minh chứng rõ nét nhất vị trí của thương hiệu
PJICO trong tâm trí khách hàng. Hiện nay cấu doanh thu phí bảo hiểm gốc theo
nhóm khách hàng của PJICO năm 2005 như sau:
+ Cổ đông xăng dầu đạt doanh số 80 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 11% doanh
thu bảo hiểm gốc.
+ Khách hàng ngoài cổ đông chiếm tỷ trọng 89% doanh thu.
Cơ cấu doanh thu trên thể hiện cổ đông xăng dầu vẫn là khách hàng quan
trong nhất và mạng lại nhiều doanh thu, hiệu quả của PJICO, đồng thời cũng thể
hiện PJICO vẫn tiếp tục duy trì khả năng phát triển khu vực khách hàng ngoài
cổ đông.
b. Công tác giám định và bồi thường
* Công tác giám định:
Công tác giám định không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty mà

hơn thế độ chính xác của hoạt động này sẽ quyết định trực tiếp đến lợi ích của
khách hàng tham gia Bảo hiểm. Chính vì nhận thức được tầm quan trọng của
công tác này, PJICO còn tiến hành thuê các giám định viên nước ngoài, có trình
độ chuyên nghiệp nhằm nâng cao độ chính xác, rút ngắn thời gian giám định để
tiến hành nhanh chóng quyết định bồi thường cho khách hàng. Chi phí cho công
tác giám định cũng được đầu tư nhiều hơn nhằm giải quyết chính xác, nhanh
chóng tránh để tồn đọng.
* Công tác bồi thường:
Đối với PICO, Công ty luôn cho rằng bồi thường là cơ hội để cho công ty
bảo hiểm thực hiện cam kết của mình với khách hàng. PJICO đã giải quyết
nhanh chóng kịp thời thoả đáng cho hàng chục nghìn vụ tổn thất với tổng số tiền
là hàng trăm tỷ đồng để bù đắp kịp thời các tổn thất, thiệt hại cho khách hàng.
Sau gần 10 năm hoạt động PJICO đã bồi thường, trợ giúp cho hàng trăm vụ tổn
thất, điển hình như: Đợt bão số 5 Linda tràn vào Nam Trung bộ (1997) gây thiệt
hại nghiêm trọng, PJICO đã bồi thường hàng chục tỷ đồng để ổn định cuộc sống
người dân. Vụ cháy kho xăng dầu K131 đã bồi thường 21 tỷ đồng. Vụ tổn thất
toàn bộ 11000 tấn phân lân của Vegecam công ty đã bồi thường 1.4 triệu USD.
Hay hàng loạt các tổn thất cầu, đường, kho, hàng, tàu thuyền …
Theo số liệu thống kê của công ty chi bồi thường thuộc phần trách nhiệm
giữ lại của công ty giai đoạn 2000-2005 như sau:
Bảng5: Chi bồi thường của công ty PJICO giai đoạn 2000-2005:
Đơn vị: Triệu đồng
Năm 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Chi bồi thường 37.005 49.962 62.911 114.750 147.419 176.400
Tổng chi HĐKDBH 55.491 67.195 97.237 151.335 235.391 338.210
Tỉ trọng (%) 66,68 74,35 64,69 75,82 62,62 52,16
(Nguồn: Phòng giám định và bồi thường – PJICO)
Nếu như năm 2000 thì chi bồi thường tại PJICO là 37.005 tr.đ chiếm
66,68% tổng chi họat động kinh doanh bảo hiểm đến năm 2001 chi bồi thường
là 49.962 tr.đ gấp 1.35 lần so với năm 2000 và chiếm 74,35% trong tổng chi

hoạt động kinh doanh bảo hiểm, đây là một tỷ lệ khá lớn nó thể hiện trong năm
2001 số vụ xảy ra tổn thất nhiều và số tiển bồi thường là cao. Đến năm 2002 thì
tỷ lệ bồi thường trong tổng chi họat động kinh doanh bảo hiểm là 64,69% giảm
so với năm 2001 với chi bồi thường là 62.911 tr.đ tăng 12.949 tr.đ so với năm
2001 tức tốc độ tăng chi bồi thường là 20, 58%. Năm 2003 PJICO được đánh
giá là năm có tốc độ phát triển cao tuy nhiên trong năm này tỷ lệ chi bồi thường
cũng khá cao 75,82 % trong tổng chi họat động kinh doanh bảo hiểm, số tiền
bồi thương của năm này tăng 82,4% từ 62.911 tr.đ năm 2002 lên 114.750 tr.đ
năm 2003. Năm 2004 mặc dù tổng chi cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm có
tăng từ 151.335 tr.đ năm 2003 lên 235.391 tr.đ năm 2004 tức tăng 55,5% nhưng
chi bồi thường tăng không nhiều 32.669 tr.đ tăng 28,46%. Do công tác đề phòng
hạn chế tổn thất được PJICO triển khai tốt hơn nên trong năm 2005 tỷ trọng chi
bồi thường trong tổng chi kinh doanh bảo hiểm ở Công ty đã có giảm từ 62,62%
năm 2004 thì đến năm 2005 chỉ còn là 52,16%, số tiền bồi thường năm 2005 về
số tuyệt đối là cao hơn so với năm 2004 nhưng nó có tốc độ tăng là 19,65% thấp
hơn so với tốc độ tăng về tổng chi kinh doanh bảo hiểm là 43,68%. Mặc dù tình
hình bồi thường của PJICO đang có những biến chuyển đáng mừng, nhưng
chung chi bồi thường cũng như tỷ trọng bồi thường trong hoạt động kinh doanh
bảo hiểm của PJICO là cao so với thị trường.
c. Hoạt động Tái bảo hiểm:
Tái bảo hiểm là một nghiệp vụ kinh doanh hết sức quan trọng đối với một
công ty bảo hiểm,nó đảm bảo cho doanh nghiệp Bảo hiểm hoạt động an toàn
.Tính đến nay trung bình hàng năm PJICO nhận trách nhiệm bảo hiểm tổng giá
trị tài sản hàng trăm tỷ đồng. Từ khi thành lập đến nay công ty đã chủ động xây
dựng phương án tái bảo hiểm trực tiếp với hàng chục công ty tái bảo hiểm lớn
trên thế giới như: Munich Re, Swiss Re, Cologne Re, LLoy’d…
Trong năm 2005 hoạt động tái bảo hiểm của PJICO như sau:
- Hoạt động nhận tái bảo hiểm trong nước và nước ngoài:
Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm: : 29.151 tr.đ
Chi bồi thường nhận tái bảo hiểm : 19.066 tr.đ

Lợi nhuận từ kinh doanh nhận tái bảo hiểm : 10.085 tr.đ
- Hoạt động nhượng tái bảo hiểm trong nước và nước ngoài:
Phí bảo hiểm nhượng tái bảo hiểm : 178.958 tr.đ
Thu bồi thường từ hoạt động nhượng tái bảo hiểm : 68.885 tr.đ
Chi làm giảm thu từ hoạt động nhượng tái : 110.073 tr.đ
(Nguồn: Bản tin số 4 – 2005 của Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam)
Có thể nhận xét rằng họat động kinh doanh tái bảo hiểm của PJICO trong
năm 2005 chưa đạt hiệu quả. Kinh doanh nhận tái bảo hiểm đã đem lại 10.085
tr.đ lợi nhuận cho PJICO, nhưng bên cạnh đó số phí tái bảo hiểm của họat động
nhượng tái bảo hiểm cho các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước và nước ngoài
là lớn hơn so với mức cần thiết làm giảm doanh thu của doanh nghiệp. Tuy
nhiên để đảm bảo khả năng thanh toán cho khách hàng cũng như đảm bảo sự an
toàn quỹ tài chính của công ty, PJICO đã và đang không ngừng nâng cao năng
lực của mình trong lĩnh vực tái bảo hiểm để đưa hoạt động kinh doanh của
doanh nghiệp được an toàn và hiệu quả hơn.
d. Hoạt động đầu tư
Đầu tư là một hoạt động quan trọng của PJICO, từ ngày mới đi vào hoạt
động này đã được công ty chú trọng. Thực hiện tốt hoạt động này sẽ mang lại
cho công ty lợi nhuận và có cơ hội giảm phí cho khách hàng, giúp công ty có
sức cạnh tranh cũng như uy tín trên thị trường.
Hoạt động đầu tư năm 2005 không có biến động lớn và lãi đầu tư đạt 22 tỷ,
đã bù đắp cho phần lỗ 9,5 tỷ cho phần hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Tuy
nhiên quản lý và tận dụng tối đa tiền nhàn rỗi của công ty đã có quy chế nhưng
việc thực hiện thì không nghiêm tại các chi nhánh dẫn đến tình trạng công ty thì
thiếu đầu tư, các chi nhánh vẫn còn tình trạng để tiền nhàn rỗi trong tài khoản
của các ngân hàng ngoài hệ thống VCB.
II. THỰC TRẠNG VỀ PHÍ BẢO HIỂM VẬT CHẤT XE ÔTÔ TẠI PICO HIỆN NAY
1. Nguyên tắc xác định phí của Công ty bảo hiểm PJICO
Nếu như trong các lĩnh vực kinh doanh khác, giá cả sản phẩm được xác
định trên cơ sở chi phí thực tế phát sinh thì trong lĩnh vực bảo hiểm, phí bảo

hiểm – giá cả của sản phẩm bảo hiểm được xác định dựa trên những số liệu ước
tính về các chi phí có thể phát sinh trong tương lai như chi bồi thường, chi hoa
hoa hồng, chi tái bảo hiểm …Do điểm khác biệt trong kinh doanh bảo hiểm so
với một số ngành kinh doanh khác, đó là sự đảo ngược trong chu kỳ kinh
doanh, DNBH được thu phí bảo hiểm trước hình thành nên doanh thu, việc bồi
thường được thực hiện sau vì vậy việc định phí (giá) cho sản phẩm bảo hiểm
gặp nhiều khó khăn hơn so với những ngành kinh doanh khác. Bởi trong các
khoản chi của DNBH thì khoản chi chiếm tỷ trọng lớn nhất là chi bồi thường.
Khoản chi này được xác định chủ yếu dựa trên số liệu thống kê quá khứ và ước
tính tương lai về tần suất và quy mô tổn thất. Việc sử dụng số liệu thống kê
trong quá khứ để xác định giá cả cho sản phẩm bảo hiểm trong tương lại đòi
hỏi phải hết sức chặt chẽ nhằm giúp doanh nghiệp có thể bù đắp các chi phí có
thể phát sinh, đôi khi những chi phí dự tính lại có những sai lệch so với thực tế
vì vậy việc xác định phí không những phụ thuộc vào số liệu trong quá khứ, vào
các phương pháp tính phí mà còn phụ thuộc vào kinh nghiệm cũng như năng lực
của người định phí trong việc dự báo tình hình thị trường và nhu cầu của khách
hàng về sản phẩm của mình.
Khi khi tham gia bảo hiểm vật chất xe ôtô tại PJICO, Công ty sẽ nhận một
khoản tiền của khách hàng gọi là phí bảo hiểm để có thể phải trả một khoản tiền
bồi thường cho người được bảo hiểm khi có dự kiện bảo hiểm xảy ra. Khoản