Phát triển dịch vụ thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh

<span class='text_page_counter'>(1)</span><div class='page_container' data-page=1>

<b>PHẦN MỞ ĐẦU </b>

<b>1.1 Tính cấp thiết của đề tài </b>

Trước xu thế hội nhập quốc tế ngày một phát triển đã đặt ra cho hệ thống ngân

hàng khơng ít thách thức. Để có thể đứng vững trong môi trường cạnh tranh ngày một

khốc liệt, đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải đưa ra được chiến lược đảm bảo cho sự phát

triển bền vững, lâu dài nhưng cũng phải đảm bảo sự tiên tiến và mang tính đột phá trong

chiến lược lựa chọn của mình. Khi thị trường càng phát triển, các ngân hàng càng chú

trọng đến dich vụ bán lẻ- đây được coi là điều kiện tiên quyết trong việc nâng cao doanh

thu. Đối với ngân hàng, riêng lĩnh vực thẻ thanh toán đem lại nguồn thu nhập đáng kể
đồng thời là đầu mối cho những dịch vụ bán lẻ đi kèm như: dịch vụ BSMS-dịch vụ tin

nhắn, dịch vụ VNTOPUP-dich vụ nạp tiền điện thoại, dịch vụ Smartbankinh, Bidv

Online, Homebankinh, Mobilebankinh-dịch vụ thanh toán chuyển tiền, trả tiền nước, tiền

điện. Xu thế của thị trường thanh tốn khơng dùng tiền mặt, kiểm soát chặt chẻ nguồn thu

chi của mỗi người, ưu thế về thời gian, tính an tồn, hiệu quảsử dụng, phạm vi thanh tốn

rộng thì thẻ thanh tốn chính là một phương tiện thanh toán văn minh, hiện đại gắn liền

với sự phát triển công nghệ của thế giới.

Trong những năm gần đây, thẻ thanh tốn khơng cịn là khái niệm xa lạ đối với

mọi người bởi những tính năng vượt trội và tiện ích ưu việt. Nó giúp chủ thẻ tiết kiệm

được thời gian và tăng tính an tồn. Bên cạnh đó dịch vụ thẻ thanh tốn cũng góp phần

mở rộng mảng kinh doanh dịch vụ mới cho các ngân hàng thương mại, vừa tăng thu nhập

lại vừa giảm được rủi ro từ hoạt động tín dụng truyền thống.

So với các nước trên thế giới, thị trường thẻ Việt Nam còn khá non trẻ, tiềm năng

phát triển cịn rất lớn song lại gặp phải khó khăn trong việc đầu tư cơ sở hạ tầng, trang

thiết bị máy móc và thay đổi thói quen tiêu dùng bằng tiền mặt của người dân. Không

những thế, sự cạnh trang giữa các ngân hàng thương mại trong lĩnh vực kinh doanh thẻ

</div>
<span class='text_page_counter'>(2)</span><div class='page_container' data-page=2>

Mặt khác, nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển, nhu cầu của người dân

ngày một cao nhưng số lượng khách hàng thực sự sử dụng thẻ chưa tương xứng với tiềm

năng của ngân hàng- khi mà chi phí bỏ ra để lắp đặt các cột ATM, máy POS, ...lại là một

thách thức cho chính ngân hàng.

Bên cạnh đó dịch vụ thẻ là xu hướng tất yếu trong quá trình hiện đại hóa ngân

hàng. Phù hợp với xu thế phát triển của xã hội, có lợi cho người tiêu dùng và quản lý của

nhà nước. Đây là mảng kinh doanh có nhiều tiềm năng tạo thu nhập cho Ngân hàng. Tuy

nhiên hiện tại ở Hà Tĩnh, dịch vụ thẻ nhìn chung chưa phát triển.

Trong tình hình hiện nay, khi các ngân hàng mọc lên ngày càng nhiều, thị phần bị

thu hẹp, việc tạo dựng một bản sắc riêng trên thị trường thẻ lại trở nên cấp thiết để mang

lại nguồn doanh thu tốt. Mặc dù Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Hà Tĩnh đã có

nhiều cố gắng và đạt được những thành tựu đáng ghi nhận song tại ngân hàng vẫn còn tồn

tại nhiều bất cập và hạn chế trong việc kinh doanh loại hình dịch vụ này. Chính vì thế tơi

đã chọn đề tài “Phát triển dịch vụ thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát

triển Việt Nam -chi nhánh Hà Tĩnh” để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ của

mình.

<b>1.2 Tổng quan nghiên cứu </b>

Một thế giới công nghệ số phát triển đặt ra cho không chỉ riêng lĩnh vực ngân hàng
nhiều thách thức mà cho toàn bộ nền kinh tế xã hội. Nhu cầu của khách hàng về các dịch
vụ của ngân hàng ngày càng cao, càng đa dạng và phức tạp. Địi hỏi phía ngân hàng phải
có những sản phẩm có nhiều tiện ích hơn, tích hợp được nhiều chức năng nhưng lại dễ
dàng sử dụng. Đây vừa là thách thức nhưng cũng vừa là điều kiện thuận lợi cho chính
ngân hàng để có chiến lược phát triển an toàn, lâu dài mang lại nhiều lợi nhuận, hoàn
thiện, bắt kịp xu thế có những bước tiến trong sản phẩm dịch vụ mới. Trong đó dịch vụ
thanh tốn thẻ là một dịch vụ đang được quan tâm và ưa chuộng nhất hiện nay trên thế
giới. Nó là thành quả to lớn trong việc ứng dụng khoa học công nghệ thông tin kết hợp

với điện tử viễn thông vào hoạt động ngân hàng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(3)</span><div class='page_container' data-page=3>

năng cạnh tranh của dịch vụ nhằm tạo thế mạnh cho mình để thu hút khách hàng, phát
triển kinh doanh. Sự phát triển dịch vụ thẻ là một trong những biện pháp nâng cao sức
cạnh tranh về công nghệ giữa các ngân hàng trong nước và giữa các ngân hàng trong
nước với các ngân hàng nước ngồi. Để khẳng định vị thế của mình trên thị trường, đặt ra
rất nhiều thách thức, buộc các ngân hàng không ngừng cải tiến công nghệ cũng như đưa
ra những sản phẩm mang tính đột phá. Thị trường thẻ thanh tốn trở nên sơi động hơn
bao giờ hết, nó đã thu hút sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu như:

<i>Luận án tiến sỹ Kinh tế “Những giải pháp góp phần nhằm phát triển hình thức </i>
<i>thanh tốn thẻ ngân hàng ở Việt Nam” của NCS Nguyễn Danh Lương-bảo vệ tại Hội </i>
đồng chấm luận án cấp Nhà nước tại trường Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội, năm 2003,
đã phân tích, đánh giá thực trạng của hình thức thanh tốn của nước ta, đặc biệt đã nghiên
cứu, phân tích các tranh chấp, rủi ro trong nghiệp vụ thẻ. Qua đó đưa ra những bài học
kinh nghiệm, giải pháp và kiến nghị làm giảm thiểu tổn thất, hạn chế rủi ro, mở rộng và
hồn thiện thị trường thanh tốn thẻ ở nước ta. Tuy nhiên nghiên cứu của tiến sỹ Nguyễn
Danh Lương chỉ đánh giá một cách khái quát thị trường thẻ thanh tốn của Việt Nam nói
chung chứ chưa đi sâu vào phân tích cụ thể hơn từng loại thẻ của các ngân hàng khác

nhau.

<i>Luận án tiến sỹ Kinh tế “Giải pháp cơ bản nhằm phát triển thị trường thẻ ngân </i>
<i>hàng tại Việt Nam”của NCS Trần Tấn Lộc, bảo vệ tại Hội đồng chấm luận án cấp Nhà </i>
nước tại trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2004 đã đề cập đến những
lý luận tổng quan về thẻ ngân hàng, khảo sát thị trường thẻ ngân hàng tại Việt Nam, từ đó
đưa ra các giải pháp cơ bản nhằm phát triển thị trường thẻ ngân hàng tại Việt Nam. Tuy
tiến sỹ Trần Tấn Lộc có phân tích cụ thể hơn so với tiến sỹ Nguyễn Danh Lương về thẻ
ngân hàng nhưng cũng chỉ mới dừng lại ở việc phân tích một cách tổng quát nhất và đưa
ra các giải pháp mang tính chất vĩ mơ.

</div>
<span class='text_page_counter'>(4)</span><div class='page_container' data-page=4>

trên cũng chưa dự báo được sự phát triển mạnh mẽ của dịch vụ thẻ như hiện nay, cũng
như yêu cầu khách quan và liên kết mạnh mẽ của hệ thống mạng lưới thẻ BANK Net của
các ngân hàng hiện nay..

Luận án tiến sỹ “ Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ tại các ngân hàng thương mại

Nhà nước Việt Nam" của NCS Hoàng Tuấn Linh bảo vệ tại hội đồng Đại học Kinh tế
quốc dân, năm 2009. Luận án trình bày một số lý luận cơ bản về thẻ của ngân hàng
thương mại, thực trạng phát triển dịch vụ thẻ tại các ngân hàng thương mại nhà nước Việt
Nam giai đoạn 2006-2008, định hướng phát triển dịch vụ thẻ ở Việt Nam và một số giải
pháp phát triển dịch vụ thẻ tại các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam. Luận án
đưa ra một số khái niệm về thẻ của ngân hàng thương mại, đồng thời nêu các cách phân
loại khá đầy đủ. Tuy nhiên, luận án mới chỉ ra một cách tổng quát, chưa đi sâu vào phân
tích các khía cạnh của dịch vụ thẻ.

Luận án tiến sỹ của NCS Đặng Cơng Hồn về “ Phát triển dịch vụ thanh tốn
khơng dùng tiền mặt cho khu vực dân cư ở Việt Nam” bảo vệ trước Hội đồng cấp Đại
học Quốc Gia chấm luận án tiến sỹ họp tại Đại học kinh tế -Đại học Quốc gia Hà Nội
tháng 1 năm 2016. Luận án đã sử dụng các phương pháp phân tích, tổng hợp, đối chiếu so
sánh để đánh giá tình hình phát triển dịch vụ thanh tốn không dùng tiền mặt cho khu vực

dân cư ở Việt Nam trên các khía cạnh: (i) Đánh giá về các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt

động thanh toán không dùng tiền mặt đối với khu vực dân cư ở Việt Nam (ii) Đánh giá
được tình hình phát triển dịch vụ thanh tốn khơng dùng tiền mặt cho khu vực dân cư

theo lát cắt của hai nhóm phương tiện thanh tốn điển hình là: Thanh tốn thẻ và Thanh

tốn điện tử. Tuy nhiên, luận án chỉ mới phân tích một khía cạnh trong hoạt động kinh

doanh thẻ.

</div>
<span class='text_page_counter'>(5)</span><div class='page_container' data-page=5>

tính định hướng, chung nhất cho cả hệ thống ngân hàng.

Mặc dù đã có rất nhiều cơng trình nghiên cứu khoa học về đề tài phát triển dịch vụ
thẻ thanh toán hay dịch vụ ngân hàng ở các cấp độ, khía cạnh, phạm vi, đối tượng khác
nhau nhưng các cơng trình này đều có những hạn chế nhất định về mặt lý luận hoặc thực
tiễn. Bên cạnh đó, mơi trường kinh doanh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng ln ln có
những biến động hết sức mạnh mẻ, cùng với đó là những thay đổi trong khung pháp lý
tác động trực tiếp đến phát triển dịch vụ thẻ thanh toán của ngân hàng.

Vì vậy, trên cơ sở phân tích, đánh giá, tổng hợp, đánh giá thực trạng hoạt động
phát triển dịch vụ thẻ thanh toán, kế thừa các kết quả nghiên cứu trước đó để luận văn
này đưa ra các giải pháp không bị trùng lặp và có ý nghĩa thực tiễn cao.

<b>1.3 Mục tiêu nghiên cứu </b>

<i><b>1.3.1 Mục tiêu nghiên cứu chung </b></i>

Luận văn sẽ làm rõ một số vấn đề cơ bản về kinh doanh dịch vụ thẻ, phân tích và
đánh giá thực trạng kinh doanh dịch vụ thẻ của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam- chi nhánh Hà Tĩnh, đồng thời mạnh dạn đưa ra một số giải pháp phát triển
dịch vụ thẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Hà Tĩnh góp
<b>phần hồ nhập với sự phát triển chung của thị trường thẻ </b>

<i><b>1.3.2Mục tiêu nghiên cứu cụ thể: </b></i>

- Hệ thống hóa lý luận những vấn đề cơ bản của phát triển dịch vụ thẻ thanh toán,

sản phẩm của nền kinh tế hiện đại gắn liền với sự phát triển khoa học cơng nghệ và

những lợi ích mà thẻ thanh toán mang lại cho khách hàng, cho ngân hàng và cho nền kinh
tế.

- Phân tích đánh giá thực trạng tình hình phát triển dịch vụ thẻ của Ngân hàng

TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam -chi Nhánh Hà Tĩnh trong những nămqua.

- Đề xuất một số giải pháp khả thi nhằm góp phần phát triển dịch vụ thẻ thanh toán

</div>
<span class='text_page_counter'>(6)</span><div class='page_container' data-page=6>

<b>1.4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu </b>
 <b>Đối tƣợng nghiên cứu: </b>

Luận văn tập trung nghiên cứu dịch vụ thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam- chi nhánh Hà Tĩnh.

 Phạm vi nghiên cứu:

Về nội dung: Tìm hiểu và hệ thống hóa cơ sở lý luận dịch vụ thẻ thanh toán,
nghiên cứu thực trạng phát triển dịch vụ thẻ thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ
phần.

Về không gian: Đề tài nghiên cứu được triển khai tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam -chi nhánh Hà Tĩnh.

Về thời gian: Số liệu phục vụ cho nghiên cứu được thu thập từ năm 2014-2016.
Trên cơ sở phân tích tổng hợp đề xuất các giải pháp, định hướng nhằm phát triển dịch vụ
thẻ thanh toán tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Hà Tĩnh
cho giai đoạn từ năm 2017-2020.

<b>1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu. </b>

Đề tài sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, nhưng chủ yếu tập trung
vào ba phương pháp nghiên cứu sau:

-Phương pháp thống kê: thu thập, xử lý và phân tích các con số liên quan đến tình

hình phát hành thẻ và dịch vụ thanh toán thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư

và Phát triển Hà Tĩnhđể tìm hiểu bản chất và tính quy luật vốn có của chúng trong điều
kiện thời gian và không gian cụ thể.

-Phương pháp so sánh: so sánh nhằm xác định quan hệ tương quan giữa các số liệu

liên quan đến tình hình phát triển thẻ và dịch vụ thanh toán thẻ của các giai đoạn và

những biến động trong các thời kỳ. Từ đó xác định xu hướng và tính liên hệ của các con
số này để cho ta thấy rõ xu hướng phát triển của hiện tượng nghiên cứu.

-Phương pháp phân tích, tổng hợp: Xử lý thơng tin, phân tích, và đưa ra kết quả xứ

</div>
<span class='text_page_counter'>(7)</span><div class='page_container' data-page=7>

- Dữ liệu nghiên cứu:

Dữ liệu thứ cấp: Dữ liệu được lấy từ sổ sách báo cáo ghi nhận số lượng thẻ qua các
năm, kết quả ghi nhận doanh thu từ hoạt động thẻ, chi phí cho chương trình khuyến mại
trong hoạt động kinh doanh thẻ tại chi nhánh BIDV Hà Tĩnh. Các chương trình ghi nhận
động lực của chi nhánh cũng như của hệ thống trong các quý, các năm.Nghiên cứu tại bàn
thơng qua khảo sát tài liệu, phân tích dữ liệu, so sánh, khái quát hóa số liệu của nghiệp vụ
phát hành và thanh toán thẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh
Hà Tĩnh....

<b>CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ </b>

<b>THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN </b>

Trong chương này, luận văn tập trung làm rõ một số vấn đề cơ bản về thẻ thanh
toán, dịch vụ thẻ thanh toán và các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thẻ thanh
toán của NHTM

Luâ ̣n văn tập trung làm rõ khái niê ̣m về thẻ thanh toán, khái niệm dịch vụ thẻ thanh
tốn. Trên cơ sở đó, luận văn phân tích vai trị và vị trí của thẻ thanh toán, dịch vụ thẻ
thanh toán đối với quá trình phát triển dịch vụ thẻ thanh toán ở Việt Nam. Phát triển dịch
vụ thẻ thanh toán bao gồm các nội dung sau như: gia tăng số lượng khách hàng sử dụng thẻ
của ngân hàng, gia tăng các tiện ích đi kèm theo việc thanh toán bằng thẻ, dịch vụ thẻ ngày

càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

1. Gia tăng thị phần, quy mô và tốc độ tăng số lượng khách hàng. Khi đánh giá mức
độ phát triển dịch vụ thẻ có thể thơng qua các chỉ tiêu như: số lượng máy ATM, số lượng
thẻ phát hành, số lượng thẻ hoạt động trên số lượng thẻ phát hành, doanh số thanh toán thẻ,
thu nhập từ hoạt động cung cấp dịch vụ thẻ. Tuy nhiên nếu chỉ dựa vào tốc độ tăng trưởng
số lượng thẻ phát hành qua các năm thì chưa đủ vì đây chỉ là điều kiện cần để ngân hàng
mở rộng thị phần kinh doanh thẻ của ngân hàng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(8)</span><div class='page_container' data-page=8>

phát triển dịch vụ thẻ. Tác giả đã phân tích tác động của các tiêu chí có ảnh hưởng sâu sắc
đến dịch vụ thẻ thanh tốn. Nó khơng chỉ giúp ta có cái nhìn rõ nét hơn và dịch vụ thẻ
thanh tốn mà cịn là cơ sở làm thước đo phân tích thực trạng phát triển dịch vụ thẻ của
BIDV Hà Tĩnh trong giai đoạn 2014-2016 ở chương 2.

<b>CHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THẺ </b>

<b>THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN </b>

<b> VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH </b>

Trong chương 2, tác giả tập trung phân tích thực trạng của BIDV Hà Tĩnh trong giai
đoạn 2014-2016, có cái nhìn khái quát về xu thế phát triển dịch vụ thẻ trong những năm

qua.

 Kết quả đa ̣t được:

<b>- </b>

<b>Có nguồn vốn hoạt động kinh doanh rất lớn. </b>

- Có số lượng máy ATM và đơn vị chấp nhận thẻ lớn so với các ngân hàng khác

trên cùng địa bàn

- Có một lượng lớn khách hàng truyền thống

- Đội ngũ nhân viên có trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, nhiệt tình trong cơng tác

khách hàng.
 Hạn chế:

- Doanh số hoạt động chưa tương xứng với khả năng của ngân hàng

- Mạng lưới chấp nhận thẻ chưa đồng đều và quá tải

- Sự đa dạng sản phẩm còn thấp, dịch vụ thẻ thanh tốn cịn đơn điệu

- Khả năng kết nối giữa các ngân hàng trong liên minh banknet, smarlink còn
chậm

- Mức phí trong tham gia dịch vụ thanh tốn thẻ cịn khá cao

- Chính sách marketing và cơng tác chăm sóc khách hàng cịn chưa kịp thời

Bên cạnh những kết quả đạt được cũng như các hạn chế của BIDV Ha_{̀ Tĩnh, luâ ̣n văn}

</div>
<span class='text_page_counter'>(9)</span><div class='page_container' data-page=9>

-Tâm ly_{́ và thói quen sử du ̣ng tiền mă ̣t của đại đa số người dân}

- Áp lực cạnh tranh từ các ngân hàng trên địa bàn

- Cơ sơ_{̉ vâ ̣t chất ha ̣ tầng của BIDV Hà Tĩnh}

 Nhân tố bên trong ngân hàng:
- Khản năng về vốn của ngân hàng

- Trình độ của đội ngủ nhân viên

- Bộ máy tổ chức hoạt động

Thông qua việc phân tích của các số liệu cho ta thấy được những kết quả đạt được
của BIDV Hà Tĩnh trong thời gian qua. Tuy hiệu quả chưa cao nhưng cũng đã đem lại
những kết quả đáng ghi nhận.Bên cạnh đó cũng cho thấy khả năng và tiềm lực phát triển
của dịch vụ thẻ mang lại trong thời gian tới trên địa bàn Hà Tĩnh. Việc đánh giá nguyên
nhân ảnh hưởng tới phát triển dịch vụ thẻ cũng giúp tác giả có một cái nhìn khái qt hơn
từ đó cũng mạnh dạn đưa ra những giải pháp phát triển dịch vụ thẻ ở chương 3.

<b>CHƢƠNG 3: PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN </b>

<b>DỊCH VỤ THẺ THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ </b>

<b>PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH</b>

Ở chương này tác giả đưa ra phương hướng phát triển dịch vụ thẻ trong thời gian

tới như:

Thay đổi thói quen khơng dùng tiền mặt
Đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ thẻ hiện

Tăng cường nghiên cứu thị trường, đổi mới cơng nghệ
Có chính sách ưu đãi cho khách hàng sử dụng dịch vụ thẻ
Bằng các giải pháp phát triển thiết thực như:

</div>
<span class='text_page_counter'>(10)</span><div class='page_container' data-page=10>

nhất là cán bộ nghiệp vụ thẻ. Mặt khác cũng tổ chức cơng tác maketing, chăm sóc khách
hàng tốt hơn.

Ngoài ra, tác giả cũng mạnh dạn đưa ra các kiến nghị với ngân hàng nhà nước và

với BIDV

<i>Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước </i>

Ngân hàng nhà nước cần xây dựng một văn bản cụ thẻ về q trình phát hành cũng
như sử dụng thẻ. Ngồi ra, ngân hàng nhà nước cũng có các hình thức để khuyến khích
người dân sử dụng các dịch vụ do các ngân hàng thương mại cung cấp để giảm việc thanh

tốn dùng tiền mặt. Bên cạnh đó, để khuyến khích người dân sử dụng ngân hàng nhà nước

cũng cần có các chính sách, quy định để bảo vệ an toàn của người dân trong việc tham gia
thanh toán cũng như các dịch vụ bán lẻ khác.

<i>Kiến nghị với BIDV </i>

 Phát huy vai trò một ngân hàng thanh toán thẻ hàng đầu trong nước và cải thiện
phương thức phát hành thẻ

 <b>Định hướng chiến lược phát triển thị trường </b>

<b>KẾT LUẬN </b>

</div>

<!--links-->