Tăng cường giám sát từ xa đối với các Ngân hàng thương mại cổ phần tại Ngân hàng nhà nước Việt Nam chi nhánh thành phố Hà Nội

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (311.45 KB, 10 trang )

(1)<div class='page_container' data-page=1>

PHẦN MỞ ĐẦU

Tính cấp thiết của đề tài

Trong điều kiện phát triển kinh tế thị trường và hội nhập hiện nay, những diễn

biến phức tạp của kinh tế thế giới và khủng hoảng có tác động khác nhau, song đều ảnh
hưởng trực tiếp và gián tiếp đến hoạt động của các ngân hàng. Do vậy, hệ thống ngân
hàng cần phải được thiết lập, vận hành và quản trị, giám sát theo những chuẩn mực, chính
sách an tồn, lành mạnh. Sau hơn 25 năm đổi mới, hoạt động thanh tra, giám sát Ngân
hàng từng bước được hoàn thiện trên cơ sở xây dựng và ban hành các quy định an toàn
phù hợp dần với nguyên tắc và chuẩn mực quốc tế. Trong hoạt động thanh tra, giám sát
ngân hàng, giám sát từ xa (GSTX) là một trong hai phương thức chủ yếu và quan trọng
để thực hiện chức năng của thanh tra, giám sát NHNN. Mặc dù đã đạt được một số kết
quả nhất định, hoạt động thanh tra giám sát của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội trong thời
gian qua đã tỏ ra còn nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp yêu cầu quản lý hệ thống ngân
hàng hiện đại, đặc biệt còn nhiều tồn tại, yếu kém ở hệ thống GSTX. Xuất phát từ nhận
thức tầm quan trọng của hoạt động giám sát ngân hàng và từ thực trạng công tác GSTX
của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội, đề tài “Tăng cường giám sát từ xa đối với các Ngân 
hàng thương mại cổ phần tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hà 
Nội” được lựa chọn nghiên cứu để giải đáp câu hỏi thực tiễn trên.

Mục đích nghiên cứu

Nghiên cứu đề tài nhằm mục đích: Tổng quan về phương pháp giám sát từ xa và
cách thức đánh giá hoạt động giám sát từ xa của NHTW đối với các NHTM; Phân tích,
đánh giá quy trình, phương pháp, nội dung cơng tác GSTX đối với các NHTMCP của

NHNN Chi nhánh TP Hà Nội; từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác
GSTX đối với các NHTMCP trên địa bàn Thành phố Hà Nội.

Phương pháp nghiên cứu

</div>
(2)<div class='page_container' data-page=2>

CHƯƠNG 1

NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC

GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI NHTM CỦA NHTW

1.1. Tổng quan về NHTW

Khái niệm: Theo Bách Khoa toàn thư mở Wikipedia, NHTW (có khi gọi là Ngân 
hàng dự trữ, hoặc Cơ quan hữu trách về tiền tệ) là cơ quan đặc trách quản lý hệ thống tiền
tệ của quốc gia/nhóm quốc gia/vùng lãnh thổ và chịu trách nhiệm thi hành chính sách tiền
tệ.

Chức năng của NHTW: NHTW có 3 chức năng là trung tâm phát hành tiền duy 
nhất của mỗi quốc gia, là ngân hàng trung tâm của các ngân hàng trung gian và hệ thống
tài chính trong mỗi quốc gia, là ngân hàng của nhà nước.

Khái niệm thanh tra NHTW: thanh tra là một khái niệm bao trùm lên các mặt kiểm 
tra, giám sát các hoạt động kinh tế - xã hội nhằm đưa các hoạt động đó theo định hướng
và các quy trình, quy phạm đã được xác định trên các văn bản quản lý nhà nước và
nghiệp vụ quản lý kinh tế. Thanh tra NHTW là hoạt động thanh tra được thực hiện bởi
NHTW chuyên về lĩnh vực ngân hàng..

Mục tiêu của thanh tra, giám sát NHTW: Hoạt động thanh tra, giám sát giúp cho 
NHTW nắm bắt được kịp thời, chính xác diễn biến tình hình hoạt động của từng TCTD;
giúp cho các TCTD ngăn ngừa, chỉnh sửa những việc làm sai trái, bảo đảm uy tín, an toàn
vốn và hoạt động lành mạnh của các TCTD để hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu
quả; bảo đảm sự an toàn của cả hệ thống và chính sách tiền tệ phát huy được hiệu quả,
góp phần ổn định và phát triển kinh tế xã hội.

</div>
(3)<div class='page_container' data-page=3>

1.2. Công tác GSTX đối với NHTM của NHTW

Khái niệm công tác GSTX: GSTX về cơ bản là một hệ thống thơng tin, đó là việc 
sử dụng phương pháp phân tích bảng cân đối kế toán và các chỉ tiêu thống kê định kỳ của
các TCTD để giúp các nhà quản lý vĩ mơ nắm một các thường xun tình hình; mặt khác
báo động cho các TCTD và kiến nghị các giải pháp khắc phục thích hợp, kịp thời và chỉ
điểm cho thanh tra tại chỗ những vấn đề trọng tâm, trọng điểm cần thanh tra.

Sự cần thiết của công tác GSTX đối với các NHTM: Ngân hàng là một trong 
những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế nói chung và đối với từng cộng
đồng địa phương nói riêng. Khi các ngân hàng trong hệ thống tài chính thực hiện nghiệp vụ

nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính khác cho khách hàng, họ phải tiến
hành những công việc đó trong một khung pháp lý chặt chẽ được xây dựng chủ yếu để bảo
vệ lợi ích của tồn xã hội. Do đó, hoạt động ngân hàng cần được kiểm sốt chặt chẽ bằng
các biện pháp hành chính của Nhà nước trong đó có cơng tác GSTX.

Phương pháp GSTX của NHTW đối với NHTM: Thông thường, các phương pháp 
giám sát đã từng được sử dụng để giám sát hoạt động ngân hàng bao gồm: Phương pháp

giám sát tuân thủ, phương pháp giám sát theo CAMELS, phương pháp giám sát dựa trên
rủi ro. Hiện nay, phương pháp GSTX có thể khác nhau đối với từng quốc gia, trong đó
phương pháp giám sát CAMELS đang được nhiều quốc gia vận dụng làm căn cứ để xem

xét mức độ lành mạnh của từng định chế tài chính riêng rẽ cũng như tồn bộ hệ thống
trong đó có Việt Nam.

Căn cứ đánh giá cơng tác GSTX dựa trên nguyên tắc cơ bản của Ủy ban Basel:

Bộ 25 nguyên tắc cơ bản Basel là tài liệu dành cho cán bộ thực hiện công tác giám sát ở
các quốc gia và cả trên phạm vi quốc tế. Các nguyên tắc này đã được thiết kế cho các
chuyên gia giám sát, nhóm giám sát khu vực và thị trường nói chung theo nguyên tắc dễ
áp dụng và kiểm chứng.

Các tiêu chí đánh giá cơng tác GSTX gồm có: Kết quả cơng tác GSTX, Sự kết

hợp GSTX và Thanh tra tại chỗ, Số báo cáo trong năm.
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả công tác GSTX

</div>
(4)<div class='page_container' data-page=4>

cơ cấu tổ chức của Cơ quan thanh tra giám sát, trình độ của cán bộ giám sát, cơ sở vật
chất kỹ thuật, phương tiện làm việc phục vụ cho công tác GSTX.

Nhân tố khách quan: Công tác GSTX chịu ảnh hưởng của các nhân tố khách quan 
như hệ thống pháp luật về thanh tra, giám sát ngân hàng và hoạt động ngân hàng; cơ chế

phối hợp giữa các cơ quan tổ chức có liên quan trong hoạt động giám sát ngân hàng; nhận
thức của NHTM về công tác GSTX.

1.4. Kinh nghiệm quốc tế và bài học

GSTX là phương thức xuất hiện ở NHTW của nhiều quốc gia từ rất lâu, tuy nhiên
phương pháp, nội dung giám sát là khác nhau ở mỗi quốc gia. NHTW Mỹ được coi là

một trường hợp điển hình trong nghiên cứu cơng tác GSTX của NHTW đối với NHTM
trong điều kiện nền kinh tế phát triển, gắn liền với hoạt động của hệ thống NHTM ở mức
đa dạng, phức tạp với nhiều loại hình và cấp độ TCTD. Trong khi đó, NHTW Thái Lan
được coi là một trường hợp điển hình trong nghiên cứu hoạt động giám sát của NHTW
đối với NHTM trong điều kiện nền kinh tế đang phát triển, hệ thống NHTM đã có những
hội nhập nhất định, tuy nhiên số lượng và loại hình NHTM còn hạn chế, các hoạt động

kinh doanh và dịch vụ ngân hàng còn ở mức đơn giản tương đối so với các nước phát
triển. Từ đó, tồn bộ hoạt động giám sát đối với NHTM được giao chủ yếu cho NHTW tổ
chức và thực hiện. Với sự tương đồng về mặt phát triển kinh tế nói chung và phát triển
của hoạt động ngân hàng và hệ thống ngân hàng nói riêng, hoạt động giám sát của Ngân
hành Nhà nước Việt Nam có thể thực hiện theo cách thức tương tự với NHTW Thái Lan.

Nội dung chương 1 đã đưa ra một cách tổng quát về cơng tác GSTX của NHTW đối
với NHTM. Đây chính là cơ sở lý luận nền tảng để phân tích, đánh giá thực trạng về công
tác GSTX đối với các NHTMCP tại NHNN Chi nhánh TP Hà Nội tại chương 2 để từ đó
đưa ra những nhận xét, đánh giá về tình hình thực hiện công tác này và đề ra các giải
pháp tăng cường công tác GSTX tại NHNN Chi nhánh TP Hà Nội.

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC GSTX ĐỐI VỚI CÁC NHTMCP

</div>
(5)<div class='page_container' data-page=5>

2.1.Giới thiệu về NHNN Chi nhánh TP Hà Nội

NHNN Chi nhánh TP Hà Nội: NHNN Chi nhánh TP Hà Nội là 1/63 chi nhánh 
thuộc NHNN VN, chịu sự lãnh đạo và điều hành tập trung, thống nhất của Thống đốc
NHNN, có chức năng tham mưu, giúp Thống đốc quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt
động ngân hàng trên địa bàn và thực hiện một số nghiệp vụ NHTW theo ủy quyền của

Thống đốc. Quy chế hoạt động của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội được Thống đốc
NHNN qui định tại Quyết định số 2989/QĐ-NHNN ngày 14/12/2009.

Thanh tra giám sát chi nhánh TP Hà Nội: Sau khi Cơ quan Thanh tra giám sát 
ngân hàng được thành lập theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 của Thủ
tướng Chính phủ, Thống đốc NHNN đã ban hành quyết định thành lập Thanh tra giám sát

chi nhánh TP Hà Nội. Thanh tra giám sát Chi nhánh TP Hà Nội chịu sự chỉ đạo trực tiếp
của Giám đốc NHNN chi nhánh TP Hà Nội, đồng thời chịu sự chỉ đạo hướng dẫn về công
tác tổ chức và nghiệp vụ của Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng.

2.2. Thực trạng công tác GSTX của NHNN chi nhánh TP Hà Nội đối với các 
NHTMCP

Khái quát về hệ thống các NHTM trên địa bàn TP Hà Nội: Thời điểm 31/12/2014 
trên địa bàn TP Hà Nội có 89 chi nhánh NHTMNN, 68 chi nhánh NHTMCP khơng có trụ
sở chính tại Hà Nội, 12 NHTMCP có trụ sở chính tại Hà Nội. Giai đoạn từ 2010 – đến
nay, hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung và hoạt động của các NHTMCP trên
địa bàn thành phố Hà Nội nói riêng chịu tác động ảnh hưởng khơng nhỏ từ những khó
khăn của nền kinh tế trong bối cảnh chung của cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu, tình
trạng nợ xấu, nợ quá hạn tăng cao, lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh sụt giảm xảy ra ở
hầu hết các ngân hàng trên địa bàn TP Hà Nội nói riêng và cả nước nói chung.

Phân tích thực trạng công tác GSTX đối với các NHTMCP tại NHNN chi 
nhánh TP Hà Nội:

</div>
(6)<div class='page_container' data-page=6>

Quy trình thực hiện và báo cáo cơng tác GSTX tại NHNN Chi nhánh TP Hà Nội: 
Quy trình thực hiện gồm các bước như tiếp nhận và kiểm tra tính chính xác của thơng tin,
tiến hành xử lý dữ liệu, thực hiện phân tích, ban hành các văn bản chấn chỉnh nhắc nhở
đối với NHTM. Hàng tháng, quý căn cứ vào kết quả giám sát, bộ phận GSTX tổng hợp
thông tin, đưa ra các đánh giá, nhận định, cảnh báo làm báo cáo gửi Cơ quan Thanh tra
giám sát ngân hàng, Ban giám đốc NHNN TP Hà Nội và tổ thanh tra tại chỗ các
NHTMCP.

Phương pháp, nội dung giám sát: Đối với các NHTMCP có trụ sở chính tại Hà Nội 
(một pháp nhân), số liệu làm căn cứ để đánh giá là báo cáo cân đối tài khoản cấp III, các
chỉ tiêu báo cáo theo mẫu biểu. Các nội dung giám sát được xây dựng dựa trên lý thuyết

CAMELS, tuy nhiên theo Quyết định số 1525/CV-TTr1 ngày 22/12/1999 hướng dẫn thực
hiện quy chế GSTX của NHNN đối với các TCTD và việc thực hiện công tác GSTX tại
NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố chỉ tập trung phân tích một số chỉ tiêu: Giám sát Vốn tự
có, giám sát về cơ cấu tài sản Nợ, tài sản Có, giám sát chất lượng tài sản Có, giám sát tình
hình thu nhập, chi phí và kết quả kinh doanh, giám sát việc đảm bảo khả năng chi trả.

Kết quả thực hiện các nội dung GSTX: Các NHTM trên địa bàn TP Hà Nội đều 
được bộ phận GSTX của NHNN Chi nhánh TP Hà Nội thực hiện giám sát số liệu định kỳ
hàng tháng, hàng quý. Ngoài ra, một số vi phạm quy chế an toàn của một số NHTM đã
được bộ phận giám sát phát hiện kịp thời trong kỳ báo cáo quý. Việc cảnh báo rủi ro đối
với NHTM đã được bộ phận GSTX thực hiện khi phát hiện đơn vị có những dữ liệu nằm
ngồi xu hướng chung của hệ thống. Trong năm đã có 04 báo cáo giám sát quý và 08 báo
cáo giám sát tháng được bộ phận giám sát gửi Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng.

2.3. Đánh giá kết quả công tác GSTX đối với các NHTMCP tại NHNN chi nhánh 
TP Hà Nội

Kết quả đạt được: Công tác GSTX đang trở thành một bộ phận không thể thiếu của 
hoạt động thanh tra, giám sát. Hoạt động thanh tra, giám sát tại NHNN chi nhánh đã có
sự phối hợp GSTX và thanh tra tại chỗ. Hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng đã đóng
một vai trị quan trọng trong việc bảo đảm tuân thủ pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt
động ngân hàng.

</div>
(7)<div class='page_container' data-page=7>

NHNN Chi nhánh TP Hà Nội đối với các NHTM trên địa bàn được đánh giá là chưa hoàn
thiện. Các NHTM đã được thực hiện theo dõi nhưng chưa được giám sát một cách chặt chẽ và
toàn diện theo các chuẩn mực về phương pháp, nội dung, quy trình giám sát. Cơng tác GSTX
chưa chú trọng vào hoạt động cảnh báo sớm cho các NHTM. Nội dung báo cáo còn đơn điệu,
khả năng phát hiện sai phạm của cơng tác giám sát cịn hạn chế, tính dự báo thấp. Sự phối kết
hợp giữa GSTX và thanh tra tại chỗ còn yếu.

Nguyên nhân của hạn chế: Những hạn chế nêu trên của công tác GSTX xuất phát từ một 
số nguyên nhân chủ quan như nội dung giám sát không đầy đủ, quy trình giám sát khơng đảm
bảo về nguồn thơng tin, phương pháp giám sát chưa thay đổi theo hướng bắt kịp tình hình thực
tế, trình độ cán bộ giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, hệ thống phần mềm, cơng nghệ thơng tin lạc
hậu. Ngồi ra, một số nguyên nhân khách quan của hạn chế như: Quy định làm nền tảng cho
hoạt động giám sát như các quy định về về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro;
quy định về chế độ thơng tin báo cáo chưa được hồn thiện; nhận thức của NHTM về hoạt động
giám sát của NHNN chưa đúng đắn…

Dựa t rên tổng quan cơ sở lý luận về công tác GSTX đã đư ợc nêu ở chương 1,
chương 2 đã đi vào xem xét thực tra ̣ng quá trình th ực hiện GSTX của NHNN Chi nhánh
TP Hà Nội đối với các NHTMCP trên địa bàn. Từ việc đánh giá những kết quả đa ̣t đươ ̣c 
đáng khích lệ thì chương 2 cũng đã chỉ ra những ha ̣n chế trong công tác GSTX c ủa
NHNN Chi nhánh TP Hà Nội. Trên cơ sở phân tích những nguyên nhân của các hạn chế
này, các giải pháp phù h ợp sẽ được nêu ở chương 3 cùng với các kiến nghi ̣ nhằm giúp 
NHNN Chi nhánh TP Hà Nội có thể tăng cư ờng công tác GSTX đối với các NHTM trên 
địa bàn trong thời gian tới.

CHƯƠNG 3

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC GSTX ĐỐI VỚI CÁC

NHTMCP TẠI NHNN CHI NHÁNH TP HÀ NỘI

3.1. Định hướng tăng cường công tác GSTX của NHNN Chi nhánh Thành phố Hà

Nội đến năm 2020

</div>
(8)<div class='page_container' data-page=8>

Thanh tra Trung ương. Hai là, cơ sở vật chất, phải được trang bị đầy đủ và thực hiện nối

mạng trực tiếp giữa Thanh tra Trung ương và Thanh tra Chi nhánh (hay Khu vực). Ba là,
phần mềm giám sát phải nhanh chóng được viết lại bằng ngơn ngữ lập trình tiến bộ, phù
hợp với ngôn ngữ của các chương trình khác trong tồn hệ thống Ngân hàng. Bốn là,
Thanh tra viên trực tiếp thực hiện công tác giám sát, phải được đào tạo và đào tạo lại;
phải thường xuyên trang bị thêm trình độ và kỹ năng giám sát ngân hàng;…Năm là, phải
thay đổi cách nghĩ, phải nhận thức đúng tầm quan trọng của công tác giám sát, đặc biệt
đối với những người trực tiếp thực hiện chức năng giám sát.

3.2. Giải pháp tăng cường công tác GSTX tại NHNN Chi nhánh TP HN

Bổ sung nội dung GSTX theo hướng chặt chẽ và toàn diện: Hoạt động ngân 
hàng ngày càng đa dạng, phức tạp địi hỏi cơng tác giám sát phải tiến hành toàn diện trên
mọi mặt hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt, đối với các chỉ tiêu định tính như năng lực
quản trị, điều hành của bộ máy lãnh đạo ngân hàng và độ nhạy cảm của ngân hàng đối
với rủi ro của thị trường.

Từng bước đổi mới phương pháp giám sát dựa trên rủi ro nhằm đảm bảo phù 
hợp với tình hình thực tế: trong thời gian hiện tại, phương pháp giám sát theo CAMELS 
được coi là cầu nối để giúp NHNN VN chuyển đổi phương pháp giám sát theo hướng
tiến tới phương pháp giám sát dựa trên rủi ro.

Hoàn thiện quy trình GSTX, trong đó phối hợp chặt chẽ công tác GSTX với 
hoạt động thanh tra tại chỗ: Tăng cường kiểm tra việc chấp hành chế độ thông tin báo 
cáo của các NHTM trên địa bàn nói chung và đối với các NHTMCP nói riêng. Phân cơng
rõ ràng, hợp lý trách nhiệm của các đơn vị tham gia GSTX, gồm Tổ GSTX và bộ phận
thanh tra tại chỗ các NHTMCP. Hoàn thiện các chỉ tiêu giám sát đầy đủ theo tiêu thức
CAMELS.

Chú trọng hoạt động cảnh báo sớm đối với các ngân hàng khi tiến hành GSTX: 
Khi tiến hành công tác giám sát, cần nghiên cứu xu hướng chung của cả hệ thống ngân

hàng. Từ đó có những nhận định đối với các NHTM có các chỉ tiêu bất thường, nằm
ngoài xu hướng để đưa ra cảnh báo.

</div>
(9)<div class='page_container' data-page=9>

nghiên cứu áp dụng các chuẩn mực về thanh tra giám sát ngân hàng do Ủy ban Basel đề
xuất, vận dụng sao cho phù hợp với điều kiện khn khổ pháp luật Việt Nam, đi đơi với
nó là thực hiện cải cách hệ thống chính sách, quy định pháp luật liên quan, cơ cấu lại hệ
thống ngân hàng...

Tổ chức bộ máy và cơ chế điều hành hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng 
cần sớm ổn định theo mơ hình mới: Cơ cấu tổ chức của Thanh tra giám sát ngân hàng 
đang trong q trình thay đổi, hồn thiện theo định hướng mới của Chính phủ tại Nghị
định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014. Do đó, tổ chức bộ máy, cơ chế điều hành của

Thanh tra giám sát ngân hàng sớm ổn định là điều kiện để GSTX đạt kết quả tốt.

Hồn thiện các quy định liên quan cơng tác GSTX và cơ sở hạ tầng vật chất kỹ 
thuật: Hoàn thiện các quy định an toàn, các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân 
hàng, hoàn thiện khung pháp lý về giám sát tài chính ngân hàng; Xây dựng lại phần mềm
của chương trình giám sát; Nâng cao cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ công tác
GSTX, bao gồm cả phần cứng và phần mềm.

Nâng cao năng lực, trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thanh tra giám 
sát: chú trọng nội dung đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh tra viên, tập trung 
vào kỹ năng quản trị rủi ro, công nghệ ngân hàng và dịch vụ tài chính mới, quản trị ngân
hàng hiện đại, các kỹ năng bổ trợ như phân tích tài chính, hoạt động NHTM.

3.3. Kiến nghị

Kiến nghị đối với CP: CP cần có những quy định rõ liên quan đến cơ chế phối hợp 
giữa các đơn vị cùng có hoạt động giám sát hệ thống tài chính nói chung và giám sát

ngân hàng nói riêng. Trong lĩnh vực Thanh tra ngân hàng, CP cần quan tâm hơn nữa đến
việc thực thi nhiệm vụ và quyền hạn của thanh tra, giám sát ngành ngân hàng được quy
định tại Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 của Thủ tướng CP…

</div>
(10)<div class='page_container' data-page=10>

Trên cơ sở cơ sở lý luận về công tác GSTX ở chương 1 và đánh giá thực trạng

</div>


Giải pháp nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa đối với Qũy tín dụng nhân dân cơ sở tại Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi khu vực Hà Nội.DOC