Tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà nội

<span class='text_page_counter'>(1)</span><div class='page_container' data-page=1>

<b>TÓ.M TẮ.T LU.ẬN V.ĂN TH.ẠC SĨ </b>

Ho.ạt động tí.n dụ.ng đó.ng vai tr.ò rất qu.an trọng tro.ng ho.ạt động
ki.nh doanh củ.a các ng.ân hà.ng. Tron.g đó, ho.ạt đ.ộng tí.n dụng chi.ếm tớ.i
70-80% lợ.i nhu.ận của ng.ân hàng đ.ồng nghĩa với rủ.i ro tro.ng lĩnh vực
ho.ạt độ.ng này r.ất cao. Ch.ính vì vậy, tr.ong qu.á trình ho.ạt động c.ủa mình,
các Ng.ân hà.ng rất qu.an tâm và ch.ú trọng đế.n ki.ểm so.át rủi ro tí.n dụng.
Ki.ểm sốt rủ.i ro tín dụ.ng chí.nh là mụ.c ti.u của qu.ản t.rị r.ủi ro t.ín dụng.

T.rải qua hơ.n 20 n.ăm hình th.ành và ph.át triển, B.an lãn.h đ.o và
nh.ân viên SH.B đã cùn.g nha.u vượt qua nhi.ều kh.ó khăn, th.ử thá.ch để xâ.y
dựng SHB nh.ư ngày hô.m nay. SH.B kh.ông ngừng lớ.n mạ.nh và nân.g cao
v.ị th.ế trong ng.ành T.ài chí.nh – Ngâ.n h.àng, đó.ng gó.p và.o sự p.hát tri.ển
ki.nh tế - x.ã hội. Tu.y nhiên, đi kè.m với s.ự ph.át tri.ển là r.ủi ro tín d.ung có
chi.ều hư.ớng gi.a tăng, đặc biệt trong bố.i cảnh t.ín dụng tă.ng trư.ởng mạ.nh
như g.iai đoạ.n vừa qu.a. Ho.ạt động ki.ểm s.ốt rủ.i ro tí.n dụ.ng mặc dù đã
đư.ợc SHB tập tru.ng đầu tư qu.an tâm, tuy nhi.ên vẫ.n cị.n r.ất nhiề.u thi.ếu
s.ót: qu.y trìn.h tín dụ.ng cịn b.ất cập ở kh.âu ki.ểm sốt sa.u giả.i ngâ.n, phân
đị.nh chức năn.g nhi.ệm vụ củ.a các ph.òng ban chư.a đư.ợc rõ r.àng, ch.ất
lư.ợng nh.ân sự tr.ong ki.ểm sốt rủ.i ro tín d.ụng c.òn nhi.ều h.ạn ch.ế... X.uất
<i><b>p.hát từ thự.c tế đó, tác gi.ả đã lựa ch.ọn đề tài “Tă.ng cư.ờng kiể.m so.át rủi. </b></i>
<i><b>ro tí.n dụn.g tại NHT.MCP Sà.i Gịn – H.à N.ội” làm đ.ề tài lu.ận vă.n thạ.c </b></i>
sỹ chu.yên ng.ành Ng.ân hàng củ.a mình.

<b>M.ục ti.êu ngh.iên c.ứu: Ph.ân tích th.ực trạ.ng ho.ạt động kiể.m so.át </b>
rủi ro tạ.i NH.TM CP S.ài G.òn H.à N.ội, trên c.ơ sở đ.ó để đá.nh gi.á ho.ạt
đ.ộng ki.ểm s.ốt rủ.i ro tín d.ụng tại ng.ân hà.ng và t.ừ đó đ.ưa ra gi.ải ph.áp
tă.ng cư.ờng hoạt độ.ng kiểm soát rủ.i ro tín dụ.ng tại NH.TM CP S.ài G.ịn –
H.à Nội.

<b> K.ết cấu củ.a lu.ận v.ăn: </b>

<b>Chƣ.ơng 1: C.ơ sở lý lu.ận về ki.ểm s.ốt rủ.i ro tí.n dụ.ng của Ng.ân </b>
hàng thư.ơng mại.

</div>
<span class='text_page_counter'>(2)</span><div class='page_container' data-page=2>

thư.ơng mại c.ổ ph.ần Sà.i Gò.n – H.à Nội.

</div>
<span class='text_page_counter'>(3)</span><div class='page_container' data-page=3>

<b>CHƢ.ƠNG 1: CƠ S.Ở LÝ LU.ẬN V.Ề KI.ỂM SOÁ.T RỦ.I R.O TÍN </b>
<b>D.ỤNG CỦ.A NGÂ.N HÀ.NG THƢ.ƠNG MẠI </b>

<b>Kh.ái niệm tí.n dụn.g ngâ.n hàng </b>

T.ín dụng ngâ.n hàn.g là việc ng.ân hà.ng chuy.ển gia.o t.ài sản cho
b.ên vay s.ử dụng tr.ong một t.hời gian nh.ất định th.eo th.ỏa thu.ận, the.o đó
bê.n đi va.y có trá.ch nhiệ.m ho.àn tr.ả cả g.ốc và lãi cho ng.ân hàng k.hi đến
h.ạn th.anh tốn.

<b>Kh.ái ni.ệm rủ.i ro t.ín dụng </b>

R.ủi ro t.ín dụ.ng là kh.ả nă.ng xảy ra nhữ.ng thi.ệt hại về m.ặt kinh
tế mà Ng.ân hà.ng thư.ơng m.ại ph.ải gá.nh ch.ịu d.o khá.ch h.àng v.ay
vốn tha.nh tố.n nợ khơ.ng đ.úng hạ.n hoặc kh.ơng ho.àn trả đư.ợc nợ va.y
(cả gốc và lãi) th.eo đún.g hạ.n đã ca.m kết.

<b>C.ác biện ph.áp kiể.m so.át rủi r.o tín d.ụng </b>

Ki.ểm sốt rủi ro tí.n dụ.ng là việ.c ngâ.n hàn.g sử dụ.ng k.ết hợ.p cá.c
bi.ện pháp, kỹ thuậ.t, cô.ng cụ, chi.ến lượ.c nh.ằm ki.ểm tra, gi.ám sát đ.ối với
t.ất cả các kh.âu tro.ng qu.y trình cấ.p t.ín dụng c.ho khá.ch hà.ng, nhằ.m
gi.ảm thi.ểu rủi ro t.ín dụng c.ó thể x.ảy ra gâ.y thi.ệt hại ch.o ng.ân h.àng.

Các b.iện ph.áp kiể.m so.át r.ủi ro tín d.ụng của ng.ân. hàn.g
thư.ơng mại b.ao gồm:

<i>Sà.ng lọc và giá.m sát c.ho vay </i>

L.ựa chọn đố.i ngh.ịch trên t.hị trư.ờng tí.n dụng đ.ịi hỏi ngư.ời ch.o
vay phả.i sàng lọ.c để lo.ại bỏ nh.ững ngư.ời vay xấ.u ra kh.ỏi nhữ.ng ngư.ời
vay tốt. .Để thực hi.ện qu.á trình này, ngư.ời ta p.hải t.hu thập thô.ng tin t.in
cậy t.ừ những kh.ách hàng ti.ềm nă.ng. Sà.ng lọc c.ùng với th.u thập thô.ng tin
hi.ệu qu.ả rất qu.an trọng tr.ong việc ki.ểm sốt rủ.i ro tí.n dụng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(4)</span><div class='page_container' data-page=4>

vốn v.ay sau kh.i giả.i ngân, ki.ểm tra h.oạt động sả.n xu.ất kin.h doanh củ.a
kh.ách hàng va.y theo địn.h kỳ.Tro.ng các hợ.p đồn.g tín dụng, lu.ơn có đ.iều
khoả.n u c.ầu kh.ách hà.ng va.y cun.g cấ.p đ.ầy đủ và kị.p t.hời các thơ.ng
tín liê.n qu.an đ.ến tìn.h h.ình h.oạt độ.ng, những th.ay đổi t.ác độ.ng nhiề.u
đến bên v.ay… B.ằng việc gi.ám sát h.oạt động của ng.ười vay để bi.ết đượ.c
ngườ.i vay có tu.ân thủ cá.c qu.y định tr.ong hợ.p đồng kh.ông. Ngân hà.ng
phải đ.ảm b.ảo ch.ắc chắn rằ.ng ngư.ời vay kh.ông m.ạo hiểm v.ới rủ.i ro cao
b.ằng tiề.n của mình.

<i>H.ạn m.ức tí.n d.ụng </i>

Hạn m.ức tín. dụ.ng là ca.m kết củ.a ngâ.n hàng: tron.g một k.hoảng
thời gi.an nh.ất định sẽ c.ấp tí.n dụ.ng cho do.anh ng.hiệp tố.i đa bằ.ng h.ạn
mức được du.yệt th.eo mứ.c lãi su.ất gầ.n với m.ức lãi su.ất thị tr.ường tại
t.hời đi.ểm cho vay.

<i>H.ạn ch.ế t.ín dụng </i>

H.ạn c.hế tín d.ụng là v.iệc từ ch.ối cấp tí.n dụn.g ngay cả kh.i ngư.ời

va.y s.ẵn .sàng trả mứ.c lãi s.uất the.o yêu c.ầu hoặc thậ.m chí là ca.o hơn.

<i>Th.ế chấp và t.ài kho.ản tha.nh toán </i>

Th.ế chấ.p tài sả.n là việ.c ngư.ời đi v.ay đe.m tà.i sản gá.n cho người
cho v.ay để th.u nợ tron.g trườ.ng hợp kh.oản vay kh.ơng được hồ.n tr.ả. Do.
đó, n.ó là.m giảm h.ậu quả việc lự.a chọn đ.ối ngh.ịch vì t.ổn th.ất của ngư.ời
ch.o vay đư.ợc giảm thi.ểu tron.g trườ.ng h.ợp ngư.ời đi vay kh.ông trả đư.ợc
nợ. Nếu ngư.ời va.y v.ỡ nợ (kh.ông t.rả đư.ợc nợ vay) th.ì ngư.ời cho va.y có
th.ể bá.n tài sản th.ế chấp và s.ử dụng ti.ền thu đ.ược để th.u hồi n.ợ vay.

<i>Hệ thố.ng xếp hạ.ng t.ín d.ụng n.ội bộ </i>

Xế.p hạ.ng tín dụ.ng là s.ự đá.nh giá mứ.c độ tí.n nhiệm của b.ên
nợ/c.ơng cụ n.ợ về vi.ệc thự.c hi.ện ngh.ĩa vụ tài ch.ính theo đ.úng ca.m kết.
Một h.ệ thố.ng XH.TD tin cậy phải ph.ân biệ.t rõ khác.h hà.ng/kho.ản vay
theo từ.ng h.ạng, dựa trên các đặ.c điểm r.ủi ro tí.n dụng củ.a khá.ch
hàng/kho.ản vay.

</div>
<span class='text_page_counter'>(5)</span><div class='page_container' data-page=5>

Mứ.c giảm t.ỷ lệ n.ợ xấu = Tỷ l.ệ nợ x.ấu k.ỳ này – Tỷ l.ệ nợ x.ấu k.ỳ trư.ớc
<i><b>M.ức giảm t.ỷ lệ n.ợ qu.á hạn </b></i>

Mứ.c giảm t.ỷ lệ n.ợ qu.á hạn = T.ỷ lệ n.ợ qu.á hạn k.ỳ này – Tỷ l.ệ nợ
qu.á hạn k.ỳ trước.

<i><b>Mứ.c giảm t.ỷ lệ trí.ch lậ.p dự ph.ịng </b></i>

</div>
<span class='text_page_counter'>(6)</span><div class='page_container' data-page=6>

<b>CH.ƢƠNG 2: TH.ỰC TRẠ.NG KIỂ.M SO.ÁT RỦ.I RO TÍ.N DỤNG </b>
<b>T.ẠI NG.ÂN HÀNG THƢ.ƠNG MẠI C.Ổ PH.ẦN SÀI G.ỊN – H.À NỘI </b>

<b>Q.uy trình k.iểm sốt rủ.i ro tín dụ.ng tại SH.B </b>
<i><b>Nh.ận di.ện rủi r.o tín d.ụng </b></i>

Nhậ.n diện rủ.i ro tí.n dụng là kh.âu đầu tiê.n tr.ong qu.y trình k.iểm
sốt r.ủi ro tín dụ.ng tại SH.B. Qu.á trình nh.ận di.ện rủ.i ro tí.n dụng đư.ợc
á.p dụng và thự.c hiện ở tấ.t cả các kh.âu từ lúc ti.ếp cận kh.ách hà.ng, thẩ.m
định khá.ch hàng, ph.ê du.yệt và giải ng.ân, kiể.m tra giá.m sát cho v.ay. Việ.c
nhận di.ện rủi ro tí.n dụng sớ.m thô.ng qua vi.ệc ph.át hiện các d.ấu hi.ệu r.ủi
ro tín dụng sẽ giúp ng.ân hàng ph.át hiện sớ.m rủ.i ro, kịp th.ời ng.ăn chặn,
ki.ểm soát và gi.ảm th.iểu tổn th.ất khi x.ảy ra rủi ro. Nhậ.n diệ.n rủ.i ro t.ín
dụng giúp ngâ.n hàng sà.ng lọc đư.ợc các đ.ối tượ.ng khá.ch hàng va.y vốn
x.ấu để có các b.iện pháp ứn.g xử tín dụ.ng ph.ù hợp.

(1) T.ại đơn vị trự.c tiếp kin.h doanh: Chu.yên viên q.uan hệ k.hách
hàng (CV.QH.KH), chuy.ên v.iên quả.n lý tín d.ụng (CV QL.TD) chịu trá.ch
nhi.ệm t.heo dõi kh.ách hàn.g thườn.g xuyên để ph.át hiện cá.c rủi r.o có th.ể
<b>xả.y ra, ả.nh hưởng đến tì.nh hình t.rả nợ của khá.ch hàng. (2) Đ.ối với các </b>
<b>phị.ng ban qu.ản lý r.ủi ro tí.n dụng tại H.ội sở: các dấu h.iệu rủ.i ro đư.ợc </b>
nh.ận di.ện thông q.ua quy m.ô tăng trư.ởng tí.n dụng, tỷ lệ. nợ .x.ấu, tỷ lệ n.ợ
qu.á hạn, mứ.c độ trí.ch lập d.ự phịng… .Khi các chỉ ti.êu này có x.u hư.ớng
tăng như t.ỷ lệ nợ x.ấu, nợ q.uá h.ạn tăng, qu.y mô tăng trư,ởng tín d.ụng
nhan.h vượt q.uá kh.ả năn.g quả.n lý, cho v.ay tập tr.ung vào m.ột số đố.i
tượn.g nhấ.t định…ng.ân hà.ng sẽ có các phư.ơng thứ.c kịp th.ời để ngă.n
ngừ.a rủi ro tí.n dụn.g.

<i><b>Đo lư.ờng r.ủi ro tí.n dụ.ng </b></i>

</div>
<span class='text_page_counter'>(7)</span><div class='page_container' data-page=7>

Th.eo xếp h.ạng tí.n dụng của M.oody’s (Cơn.g ty xếp hạ.ng tín nhiệ.m
to.àn cầu) nă.m 201.5, SH.B đ.ược xế.p hạng ch.ỉ số sứ.c mạnh t.ài chí.nh
(B.CA) ở m.ức B1 và triể.n vọ.ng “ổ.n định” cùng h.ạng với 0.6 n.gân h.àng:

Techc.ombank, Ngân h.àng Cổ ph.ần quâ.n đội, VP.bank, Sac.ombank, A.CB,
VI.B.

Đế.n tháng 09/2016, M.oody’s đan.g tiếp tụ.c rà s.ốt nâ.ng x.ếp hạng
tín nhiệ.m dài h.ạn cho 07 ng.ân hàng Vi.ệt Nam tr.ong đó c.ó SH.B. Đâ.y là
sự gh.i nhận. tích c.ực của t.ổ chức n.ày với nhữ.ng thàn.h tích SH.B đạt đư.ợc
trong thời gi.an qua về ki.ểm soá.t nợ. xấu và nâ.ng cao chấ.t lượ.ng t.ín dụng.
Đặ.c biệt là tron.g b.ối cả.nh S.HB sá.t nhập với H.BB với n.ợ xấu chi.ếm tỷ
trọ.ng ca.o, HB.B đan.g bị mất t.hanh kh.oản. S.HB đã x.ử lý bằn.g các biệ.n
phá.p tích cự.c và kị.p th.ời đưa t.ỷ lệ n.ợ xấ.u, nợ q.uá hạn về th.eo q.uy
chu.ẩn của N.HNN, mạn.g lưới hoạ.t động đư.ợc mở rộng, u.y tín và thươ.ng
hiệu c.ủa S.HB ngà.y càng đư.ợc nâ.ng cao.

Nh.ư vậy, h.ệ thống x.ếp hạng t.ín dụng n.ội bộ đang có vai trò rất quan
trọng tại SH.B trong vi.ệc đo lư.ờng và ph.át hi.ện kịp th.ời các rủ.i ro t.ín
dụng để có các bi.ện pháp kiể.m so.át, phị.ng ngừa thí.ch hợp.

<b>Q.uy trình ch.ấm điểm X.HTD t.ại S.HB </b>

STT Bư.ớc thực hiện Ph.ụ trách

1 Tiế.p nhận hồ. sơ C.án bộ qu.an hệ kh.ách hàng
2 Nh.ập thô.ng tin kh.ách hàng C.án bộ qu.an hệ kh.ách hàng

3 Kiể.m sốt thơ.ng tin X.HTD L.ãnh đạo Ph.òng qua.n hệ
kh.ách hàng

`4 P.hê duy.ệt k.ết quả X.HTD Giá.m đốc c.hi nh.ánh

<i><b>Ki.ểm so.át r.ủi ro tí.n dụng tại SH.B </b></i>

K.iểm sốt rủ.i ro tí.n dụng tạ.i S.HB được qu.y địn.h tro.ng các vă.n
bản có liê.n quan tớ.i tín dụ.ng của SH.B nh.ư: q.uy trình c.ấp tín. dụng, mứ.c
c.ấp tín dụ.ng tối đa trên t.ài sản bả.o đảm, quy định về p.hân quy.ền phê
duy.ệt tín d.ụng, quy đị.nh về kiể.m tra kiểm soát nộ.i bộ… nh.ằm giá.m sát
qu.y trình c.ho vay.

</div>
<span class='text_page_counter'>(8)</span><div class='page_container' data-page=8>

Kh.i có rủ.i ro tín. dụng xả.y ra, việ.c xử lý r.ủi ro tín dụng tại S.HB
được th.ực hiện theo th.ơng tư 02/2013 ng.ày 21/01/2013 của Ng.ân hàng.
Nh.à nước và c.ác thôn.g tư của NH.NN đượ.c sử.a đổi theo từ.ng thờ.i kỳ.

<b>Đá.nh giá thự.c trạng ho.ạt động ki.ểm soát rủ.i ro tín d.ụng tại </b>
<b>Ng.ân h.àng TMC.P S.ài Gịn – H.à Nội </b>

<i><b>Nh.ững k.ết qu.ả đạt đ.ược </b></i>

<i>T.ỷ lệ nợ x.ấu của S.HB có x.u hư.ớng gi.ảm qua c.ác năm và gi.ảm rõ </i>
<i>rệt tron.g năm 20.14: Sa.u khi H.BB sá.p nhậ.p chín.h thức, SH.B đã p.hải </i>
g.ánh chị.u một kho.ản nợ xấ.u rất l.ớn (gần 4.0.00 tỷ đ.ồng). Tro.ng thờ. gian
đ., SH.B đ.ã rất n.ỗ lực sử. dụng nh.ều bi.ện ph.p như xử l.ý tài s.ản b.ảo đảm,
miễ.n giả.m lã.i suất q.uá hạn, giả.m phí tí.n dụng, cơ c.ấu nợ đ.ặc b.iệt là
tha.m gia vào t.ái cấu. trúc do.anh nghiệp, h.ỗ trợ do.anh ngh.iệp trong vi.ệc
tìm đ.ầu ra cho sả.n phẩm, tá.i tạo dị.ng tiền. Tá.i cấu trú.c doa.nh nghiệp là
một hướ.ng đi m.ới và b.ước đầu đã m.ang lại đư.ợc những hiệ.u quả n.hất
định th.áo gỡ khó khă.n, kh.ơi phục sả.n xuất ki.nh doanh, giải qu.yết vi.ệc
là.m cho ng.ười lao đ.ộng và qu.an trọng nh.ất là th.u hồi đư.ợc nợ cho ng.ân
hàng. Đồ.ng thời, SH.B đã xin ph.ép NH.NN được ph.ân bổ d.ần kho.ản d.ự
phị.ng r.ủi ro tí.n dụng ph.át sinh trư.ớc đây c.ủa NH.TM C.ổ phần N.hà H.à
N.ội vào k.ết quả ho.ạt động k.inh do.anh của Ngâ.n hà.ng trong kh.oảng thờ.i
gian 5 n.ăm kể từ nă.m 2013. Nh.ờ đó, tỷ l.ệ n.ợ xấu đ.ược kh.ắc phục và

giả.m rõ rệt.

<i> Ngâ.n hà.ng đã x.ây dựng đư.ợc một h.ệ th.ống v.ăn b.ản giúp cho </i>
<i>v.iệc qu.ản lý cấp tí.n dụng đư.ợc xuy.ên suốt và thố.ng nh.ất trên toà.n hệ </i>
<i>th.ống. </i>

Q.uy trình đư.ợc xây dự.ng cụ th.ể đối với từ.ng lo.ại khá.ch hàng, từng
loại s.ản phẩ.m. Đố.i với kh.ách hàng cá n.hân, kh.ách hàng d.oanh nghiệp
q.uy trình đư.ợc xâ.y dựng ch.i tiết c.ụ thể đế.n từ.ng loại s.ản ph.ẩm, ph.ù
hợp v.ới đ.ặc thù và mụ.c đích s.ử dụng v.ốn của từ.ng đ.ối tượn.g khác.h
hàng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(9)</span><div class='page_container' data-page=9>

Vi.ệc qu.y định rõ các ch.ức năng, nhi.ệm vụ, quyề.n hạn của c.ác bộ
ph.ận đó.ng vai t.rị rất qu.an trọng tr.ong việc ki.ểm so.át rủi ro t.ín dụng,
n.âng cao ti.nh thần trá.ch nhi.ệm trong vi.ệc thực hi.ện các cơ.ng v.ệc của các
b.ộ phận. Từ đó, k.hi xảy ra rủ.i ro, sẽ x.ác định rõ tr.ách nhi.ệm thu.ộc bộ
ph.ận nào đ.ể từ đó có c.ác chế tài, hì.nh th.ức x.ử lý ph.ù hợp.

<i>Ho.ạt động k.iểm tra tí.n dụng đ.ộc lập đ.ã góp ph.ần vào vi.ệc kiể.m </i>
<i><b>sốt c.ác r.ủi ro tron.g ho.ạt động tí.n dụng củ.a n.gân hàng. </b></i>

C.ác cán b.ộ kiể.m soát, kiể.m tố.n độc l.ập có tr.ình độ và ki.nh

nghiệ.m tư.ơng đối lâ.u năm, a.m hiểu nhi.ều lĩnh v.ực nên đã g.óp phầ.n ph.át
hiện và .hỗ trợ Ng.ân hàng kh.ắc phục nhiề.u vi phạm, đ.ề xuất đư.ợc các giả.i
pháp th.iết th.ực để h.ồn thi.ện hệ th.ống k.iểm s.ốt của Ng.ân hàng, cũn.g
như cá.c bất cập tro.ng quá trìn.h triể.n khai q.uy trình tí.n dụng để đ.ưa ra các
ý ki.ến bổ s.ung cho p.hù hợp với t.ình hình h.oạt động c.ủa Ngâ.n h.àng.

<i>Đ.ã có sự ph.ân định chứ.c năng, nhiệ.m vụ, qu.yền hạn của c.ác ph.òng </i>

<i>ban/c.á nh.ân trong vi.ệc kiểm so.át rủ.i ro tí.n dụng từ H.ội sở t.ới các C.hi </i>
<i>nhá.nh, từ ki.ểm soát tr.ước khi g.iải ng.ân, kiể.m so.át trong k.hi giải n.gân và </i>
<i>ki.ểm so.át s.au khi gi.ải ng.ân. </i>

Tại m.ỗi bước của qu.á trình ki.ểm sốt đề.u đả.m bảo khi th.ực hiện
qu.y trìn.h nghi.ệp vụ đề.u có í.t nh.ất 02 cá.n bộ tha.m gia (tro.ng đó mộ.t cá.n
bộ t.hực hiện và m.ột cán b.ộ kiể.m so.át). Các kh.oản vay thu.ộc thẩm quy.ền
ph.ê duy.ệt của C.hi nhá.nh thì các cấ.p ki.ểm soá.t sau kh.i cán b.ộ thực hi.ện
thẩ.m định b.ao gồm Tr.ưởng/phó ph.ịng kin.h do.anh, Gi.ám đốc đ.ơn vị kin.h
do.anh. Đ.ối với kho.ản v.ay thuộc thẩ.m quyền p.hê duyệt c.ủa H.ội sở thì có
thê.m sự kiể.m so.át của Trư.ởng/Phó phị.ng th.ẩm định, Giá.m đ.ốc B.an
th.ẩm địn.h và các cấ.p ph.ê duyệt tư.ơng ứng với q.uy mô kho.ản vay (Ph.ó
tổ.ng Ph.ụ trách tí.n dụng/H.ội đồng tí.n dụng).

</div>
<span class='text_page_counter'>(10)</span><div class='page_container' data-page=10>

ti.êu cụ th.ể nh.ằm bám s.át hơn v.ới th.ực tế h.oạt độ.ng ki.nh do.anh của
kh.ách h.àng. Hệ th.ống XH.TD nộ.i bộ đ.ơn gi.ản, dễ th.ao t.ác đối v.ới các
cá.n bộ th.ực h.iện tác nghi.ệp trên hệ th.ống.

<i><b>Nhữ.ng h.ạn chế </b></i>

Việc kiể.m số.t rủi r.o tí.n dụ.ng tại SH.B ch.ưa tốt th.ể hi.ện ở việc:
nợ x.ấu có xu hướ.ng gia t.ăng tr.ong năm 20.16, nợ x.ấu giả.m qua các n.ăm
một phầ.n là do vi.ệc b.án nợ ch.o Công ty Mu.a b.án nợ và tà.i sản (DA.TC).
N.ăm 20.14 S.HB đã hoá.n đổi cho Cô.ng ty Mu.a bán n.ợ và t.ài sản
(DA.TC) 1.8.48 t.ỷ đồng và nh.ận về tr.ái phi.ếu đặc bi.ệt trị gi.á 60.0 tỷ
đồ.ng, hơn 1.2.00 tỷ đ.ồng c.òn lại SH.B đư.ợc phé.p trích l.ập dự ph.òng
trong v.òng 1.0 năm.

Cơ c.ấu d.ư nợ theo đ.ối tư.ợng khác.h hàng ch.ưa thực s.ự h.ợp lý.
Dư nợ ch.o vay th.eo kh.ách hàng cá nh.ân rấ.t nhỏ so với d.ư nợ ch.o vay

theo khá.ch hàng do.anh ngh.iệp và đa.ng ngày cà.ng gi.ảm mạ.nh làm mấ.t
câ.n đố.i d.ư nợ và tă.ng rủ.i ro t.ín dụng. Cụ th.ể cơ c.ấu d.ư nợ vay củ.a
kh.ách h.àng cá nh.ân th.ời đi.ểm 201.5 là ~ 15%, kh.ách hà.ng do.anh ngh.iệp
là 8.5%. Trong b.ối cảnh nề.n ki.nh tế cò.n nhi.ều bi.ến động m.à các do.anh
nghi.ệp là đ.ối tượ.ng bị ản.h hư.ởng trự.c tiếp, h.ơn nữa g.iá trị c.ác kho.ản
va.y đối vớ.i doa.nh ngh.iệp thư.ờng lớn h.ơn r.ất nhi.ều so vớ.i cá.c kh.oản
va.y đố.i với c.á nh.ân vì v.ậy rủ.i ro cũ.ng tậ.p tru.ng hơn. C.ân đối đư.ợc d.ư
nợ ch.o vay kh.ách hà.ng cá n.hân và kh.ách hà.ng doa.nh nghi.ệp sẽ là.m
phâ.n tán và gi.ảm thiể.u đư.ợc rủi ro tí.n dụng.

<i><b>Ngu.yên nh.ân </b></i>

<i>Ngu.yên nh.ân ch.ủ q.uan </i>

Về hệ thố.ng qu.y trì.nh tí.n dụng: chư.a có h.ệ thố.ng q.uy trì.nh tín
d.ụng r.iêng ch.o từ.ng đố.i tư.ợng kh.ách hàng, n.ội bộ ng.ân hàng chư.a ban
hàn.h các v.ăn bản hư.ớng dẫ.n cần thi.ết về kiể.m so.át rủi r.o tí.n dụng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(11)</span><div class='page_container' data-page=11>

h.uy tố.i đa được va.i trị k.iểm so.át tín d.ụng độ.c lập.

V.ề hệ thố.ng XH.TD nộ.i bộ: Kế.t qu.ả XH.TD nộ.i bộ chưa ph.ản
ánh đư.ợc hết c.ác rủi ro ti.ềm ẩn của t.ừng đối tư.ợng kh.ách hà.ng. Ch.ưa có
sự ki.ểm sốt cá.c th.ơng tin đầ.u v.ào đ.ộc lập để đ.ảm bảo k.ết quả XH.TD
kh.ách q.uan, phả.n ánh đ.úng th.ực tế ho.ạt động k.inh doa.nh c.ủa kh.ách
h.àng.

Về qu.á tr.ình gi.ải ng.ân: Kh.âu ki.ểm so.át gi.ải ngân chư.a chặt
ch.ẽ về tín.h hợ.p pháp, hợ.p lý củ.a các chứ.ng từ.

V.ề chấ.t lư.ợng ngu.ồn nhâ.n lực: Ch.ất lượng nh.ân sự tr.ong kiể.m

sốt rủ.i ro tí.n dụng cị.n nhiề.u hạ.n chế.

Về h.ệ thống cô.ng ng.hệ t.hông tin: h.ệ thống cơ.ng ng.hệ t.hơng tin hỗ
trợ q. trìn.h ki.ểm sốt và tr.a cứ.u thơ.ng tin cị.n nhi.ều y.ếu kém nê.n kh.ó
có đư.ợc các th.ơng tin đ.ầy đủ về k.hách hàng ho.ặc kh.ó phát hiệ.n được c.ác
rủ.i ro từ hệ th.ống giá.m sá.t từ xa. H.ệ thống cô.ng ng.hệ t.hông tin ch.ưa
đán.h g.iá nă.ng lực củ.a các c.hi nhánh đ.ể từ đó c.ó cá.c hạ.n m.ức tí.n dụ.ng
p.hù hợp. H.ệ thống cơ.ng ng.hệ t.hơng tin chư.a đa d.ạng, ch.ưa có s.ự phố.i
hợp ch.ặt c.hẽ với các ng.ành .có li.ên quan (ng.ành th.ép, ngà.nh gạo, ng.ành
thủ.y sản…).

<i>Ngu.yên nhân khá.ch quan </i>

Mô.i trườn.g ki.nh tế tron.g những nă.m qua có nhi.ều biế.n động,
su.y tho.ái kin.h tế th.ế giới k.éo theo nh.ững bi.ến động b.ất lợi trê.n thị
trư.ờng bấ.t độ.ng sản, đầ.u tư c.ông giảm, ti.êu dùng g.iảm, lạ.m phát cao…
ả.nh hưở.ng lớn đế.n khả năn.g tr.ả nợ củ.a khá.ch hàng và tí.nh hiệ.u qu.ả của
c.ác dự á.n đ.ầu tư.

C.ác b.áo cáo t.ài ch.ính của C.ơng ty có qu.y mô v.ừa và nh.ỏ đa
ph.ần là c.ác b.áo cáo t.ài ch.ính t.ự lập, mứ.c đ.ộ tin c.ậy th.ấp.

Các kh.ách h.àng có hà.nh v.i cố tìn.h che dấ.u tro.ng việ.c sử dụ.ng
vố.n vay s.ai m.ục đích, ho.ạt động ki.nh do.anh có dấ.u hi.ệu th.ua lỗ.

<b>CHƢ.ƠNG 3: GI.ẢI PH.ÁP TĂ.NG CƢ.ỜNG KI.ỂM SỐT R.ỦI RO </b>
<b>TÍ.N DỤ.NG TẠI NG.ÂN H.ÀNG TM.CP H.À NỘI </b>

</div>
<span class='text_page_counter'>(12)</span><div class='page_container' data-page=12>

<i><b>th.ực hiện p.hê du.yệt tín dụng tậ.p trung. Việc hì.nh thành t.rung tâm ph.ê </b></i>
duy.ệt t.ín dụng theo các mi.ền qu.ản lý Bắ.c, Tru.ng, Nam đang là x.u hư.ớng

chung c.ủa các Ngâ.n hàng hi.ện nay và thự.c tế hoạt động cho thấy r.út ng.ắn
đáng kể th.ời gian ph.ê du.yệt tí.n dụng mà vẫn đ/ảm bảo việc ki.ểm sốt ch.ất
lư.ợng t.ín dụng theo mục tiêu đề ra.

<i><b>Thứ hai, ho.àn thiện q.uy trình tín d.ụng phù hợp với m.ơ h.ình ho.ạt </b></i>
<i><b>động và thực tế ki.nh do.anh của Ng.ân hàng. Qu.y trình tí.n dụng cần đư.ợc </b></i>
rà so.át thư.ờng xuy.ên, ngày càng ho.àn thi.ện và ch.ặt ch.ẽ hơn. Q.uy trì.nh
t.ín dụ.ng cần được x.ây dự.ng ph.ù hợp với từng đố.i tư.ợng kh.ách h.àng,
loại hình ch.o vay, s.ản ph.ẩm cho vay trong từn.g th.ời k.ỳ.

<i><b>Th.ứ ba, ph.ân đị.nh rõ ch.ức n.ăng, nhi.ệm vụ của các ph.òng b.an </b></i>
<i><b>tại t.ất cả các kh.âu li.ên quan đến qu.á tr.ình cấp t.ín d.ụng, đồng thời </b></i>
<i><b>h.ình th.ành nên các l.ớp b.ảo v.ệ từ ngo.ài vào trong để ki.ểm soát ch.éo </b></i>
<i><b>gi.ữa các b.ộ phận li.ên qu.an đến t.ín d.ụng. Đối với Hộ.i đồ.ng qu.ản trị: </b></i>
b.an hành các ngu.yên t.ắc ki.ểm so.át r.ủi ro cơ bả.n, các ch.ính s.ách ki.ểm
so.át r.ủi ro tr.ọng y.ếu áp d.ụng cho to.àn hệ th.ống trong từ.ng th.ời k.ỳ và
đ.ảm bảo các ch.ính sá.ch ki.ểm so.át r.ủi ro được ph.ê du.yệt ph.ù hợp với
nă.ng lực v.ốn, trì.nh đ.ộ qu.ản lý và kh.ả năng ki.ểm so.át rủi r.o của ng.ân
hàng. Đị.nh kỳ hà.ng nă.m rà so.át, ph.ê du.yệt s.ửa đổi, b.ổ su.ng, đi.ều chỉnh
(nếu cần) cá.c chí.nh sá.ch ki.ểm so.át r.ủi ro ph.ù hợp với m.ơ hình ho.ạt
độ.ng của ng.ân hà.ng. Đ.ối với các h.ệ thống ph.òng b.an tác nghi.ệp cần c.ó
các c.ơ chế ph.ối hợp th.ơng qua việc hì.nh thà.nh các lớp b.ảo v.ệ từ ngo.ài
vào trong, đồng thời qu.y định các ch.ức nă.ng, nhi.ệm v.ụ của mỗi kh.âu để
đả.m bảo c.ơ chế ph.ối hợp và ki.ểm so.át chéo gi.ữa các b.ộ phận li.ên quan
đến t.ín d.ụng

</div>
<span class='text_page_counter'>(13)</span><div class='page_container' data-page=13>

ph.ần vào sự ph.át tri.ển chung của SH.B.

<i><b>Thứ nă.m, ho.àn thiệ.n h.ệ th.ống xế.p hạng t.ín d.ụng n.ội bộ tại </b></i>
<i><b>S.HB. X.ây dựng h.ệ thống vă.n bản qu.y định r.õ ràng gồm qu.y trì.nh th.u </b></i>

thập th.ơng t.in, xử l.ý d.ữ li.ệu để đ.ảm b.ảo ch.ất lư.ợng và đ.ộ t.in c.ậy của
dữ li.ệu đ.ầu vào. Bổ sung thêm m.ột số c.ác ch.ỉ tiêu li.ên quan đến đ.ặc thù
k.inh doa.nh của từng lo.ại hình doa.nh ngh.iệp và lư.ợng hóa đư.ợc các y.ếu
<b>tố r.ủi ro tr.ong x.ếp hạn.g t.ín dụng n.ội b.ộ. </b>

H.ệ thống XH.TD cũng cần đư.ợc rà so.át hà.ng năm và đi.ều ch.ỉnh
(các ti.êu chí và tr.ọng s.ố đá.nh giá) cho ph.ù hợp với chí.nh sách t.ín dụn.g
và sự th.ay đổi của mơ.i trư.ờng ki.nh tế.

Tăng cư.ờng kiể.m soát tro.ng XH.TD đảm b.ảo kế.t quả x.ếp hạng
mi.nh bạch, kh.ách qu.an.

<i><b>Th.ứ sáu, ki.ểm sốt ch.ặt chẽ các kh.âu của qu.á trình gi.ải ng.ân. Ở </b></i>
khâu ki.ểm soát gi.ải ng.ân nên có s.ự tham gia của Ph.òng th.ẩm định H.ội
s.ở (có đ.ơn vị tr.ực thu.ộc tại Ch.i nhánh) hoặc đ.ối với các h.ồ sơ kh.ách
hàng l.ớn nên có sự th.am gia của b.ộ phận qu.ản lý r.ủi ro để vi.ệc ki.ểm tra
t.ín d.ụng được th.ực hiện đị.nh kỳ theo qu.y định của ng.ân hàng nhằ.m đưa
ra các ứ.ng x.ử t.ín dụng ph.ù hợp với tì.nh hình ho.ạt động c.ủa kh.ách hàng.

<i><b>Th.ứ bảy, n.âng cao ch.ất lư.ợng ngu.ồn nh.ân lực. X.ây dựng m.ột </b></i>
bộ qu.y chu.ẩn về cá.n bộ lãn.h đạ.o như: nă.ng lực đi.ều hà.nh, khả n.ăng ra
qu.yết đị.nh t.ín dụng, kh.ả năng nắ.m bắt được các qu.y định ph.áp lu.ật và
các v.ăn bản ch.ính sách của ng.ân h.àng… Tùy các b.ộ phận, đ.ơn v.ị mà y.êu
cầu về q.uy chu.ẩn lã.nh đạo cũng k.hác nha.u.

Đ.ối với các c.án bộ th.ực hiện cô.ng tác k.iểm so.át tí.n dụ.ng: ngồi
nắm vữn.g các nghi.ệp vụ tà.i chính ng.ân hàng, ki.ểm so.át rủ.i ro,…các cá.n
bộ này cũn.g cần được th.am gia hộ.i thảo, t.ập hu.ấn, tra.o đổi k.inh nghi.ệm
nộ.i bộ để nâ.ng cao ngh.iệp vụ và tí.ch lũy ki.nh ngh.iệm từ th.ực tế ho.ạt
động.

</div>
<span class='text_page_counter'>(14)</span><div class='page_container' data-page=14>

<i><b>th.ái độ tích c.ực và độ.ng lực làm việ.c cao. </b></i>

<i><b>Th.ứ tám, tă.ng cư.ờng kiể.m tra tí.n dụ.ng độ.c lập. SH.B cũng n.ên </b></i>
tậ.p trung b.ộ m.áy ki.ểm so.át nộ.i bộ vào một p.hòng hay b.an theo kh.u vực
được qu.ản lý, khô.ng nên ph.ân tán với m.ột vài cá.n b.ộ đặt tại ch.i nhán.h
như hi.ện nay. Tă.ng cư.ờng ki.ểm tra, ki.ểm soát n.ội bộ với ti.nh th.ần
nghi.êm t.úc nh.ằm ph.át hiện nh.anh nhữ.ng kho.ản vay có v.ấn đề, đồ.ng
thời gi.úp các nh.à qu.ản lý x.ác định được qu.á trình tá.c ngh.iệp của c.án b.ộ
tín dụ.ng có tu.ân thủ đúng q.uy chế, qu.y tr.ình nghi.ệp vụ hay khơng, đả.m
bảo đ.ánh giá được các đặc tính qu.an trọ.ng nhất kho.ản vay và nhữn.g r.ủi ro
ti.ềm ẩn củ.a việc c.ấp tín d.ụng cho kh.ách hàng.

</div>
<span class='text_page_counter'>(15)</span><div class='page_container' data-page=15></div>

<!--links-->