Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh an giang giai đoạn 2010 2012

..

TRl/OfNG BJ^J HOC AN GIANG
HOA KEMH TE - QUAN TRIKINH DOA

KHOA LUAN T6T NGHIE^P DAI HOC

MQT SO GIAIPHAP NANG CAO HIEU QUA HOAT
DONG THANH TOAN QUOC TE TAINGAN HANG
THUOfNG MAI CO PHAN NGOAI THlTONG VIET NAM
CHI NHANH AN GIANG GIAI DOAN 2010-2012
Chuyen nganh: TAI CHINH - NGAN HANG

Sinh vien thu-c hiln: TO THIXUAN HONG

L^^p: DH10NH - MSSV: DNH093190

Giang vien huwng dan: Th.S NGUYEN THI VAN HANH
TRLfONGeAIHOCll
AN GIANG

THIf VIEN
An Giang, thang 5 nam 2013


Mpt s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qudc te tai ngan hang thuong mai co phan Ngoai
thucmg Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

KHOA LUAN TOT NGHIEP DlTOC HOAN THANH TAJ
KHOA KINH TE - QUAN TRIKINH DOANH
TRlTOiNG DAI HOC AN GIANG

Giang vien huong dan: Th.S Nguyen Thi Van Hanh

Nguoi cham, nhan set 1:
(Ho ten, hoc ham, hoc vi va chit ky)

Nguoi cham, nhan xet 2:
(Ho ten, hoc ham, hoc vi va chit ky)

Klioa luan duoc cham tai hoi dong cham luan van

Khoa Kinh te - Quan tri kinh doanh, thang 12 nam 2012

SVTH: To Thi Xuan H6ngTrang ii


Mqt so giai phap nang cao hieu qua hoat dong lhanh toan qudc tS tai ngan hang thucmg mai Co phan Ngoai
thumig Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

LCHCAMGN

Ldi ddu tien em mudn gin Idi cam an den Ban gidm hieu nhd truang ciing
toan the cdc thdy co gido cua truang Dai Hoc An Giang da tan tinh quan tarn,
giup do em trong sudt bdn ndm hoc tap vica qua. Dqc Met Id cdc thdy co gido
khoa Kirih te - Quan tri kinh doanh da trang bi cho em nhung Men thicc
chuyen mdn quy bdu lam hdnh trang cho em buac vdo dai.
Vai tat cd tarn long biet an vd Mnh trong sdu sac nhdt, em xin gin Idi cam
an tai Thqc sy - Nguyen Thi Van Hqnh, ngudi da hudng dan rat tan tinh vd
luon gidnh cho em nhungy Men donggdp quy bdu vd thiet thuc nhdt de em cothe hodn thdnh de tdi nghien cuu nay.
Em ciing xin gin Idi cam an chdn thdnh den Ban lanh dqo ngan hang Ngoai

thuang Viet Nam chi nhanh An Giang ciing cdc Anh, Chi phdng Thanh todn
qudc te, dqc Met Id Chi Quyen Truang phdng Thanh toan qudc te da nhiet
tinh giup do, hudng dan, cung cap nhung so lieu can thiet de em cd the hodn
thdnh ludn van tot nghiep cuaminh dung thai hah vdyeu cdu.
Vdi vdn Men thicc con hqn hep nen bdi nghien cuu khdng trdnh Midi nhung
thieu sot. Do do em mong nhdn duqc nhung nhdn xet quy bdu cua Quy thdy
cd vd Anh Chi de bdi nghien cuu duac hodn thien han.
Sau ciing em xin Mnh chuc Quy thdy cd ciing cdc Anh Chi trong Ngdn hang
ddi ddo sice khde vd thdnh cdng trong cdng viec ciing nhu trong cudc song.
Xin chdn thdnh cam an!

An Giang, ngay 10 thang 05 nam2013
Sinh vien thuc hien

To Thi XuSn Hong

SVTH: To Thi Xuan HongTrang iii


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dqng thanh toan qudc te tai ngan hang thuong mai co phan Ngoai
thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

TOM TAT

Giai doan 2010-2012, cung gigng ngn kinh te Viet Nam, tinh hinh kinh tg xa
hoi tren dia ban tinh An Giang tigp tuc co sir phuc hoi nhanh chdng sau tac dpng
cua khung hoang kinh tg toan cau nam 2009. An Giang la mot tinh thupc Dong
Bang Song Cmi Long co thg manh vg phat trign nong nghiep, nuoi trong va chg bign
thiiy san. Kim ngach xuit nhap khiu Mng nam cung rdt ldn, la mot thi truang tigm
nang cho phat trign cac dich vu tai trp xuat nhap khau ma dac biet la dich vu thanh

toan qu6c tg cua ngan hang thuong inai. Tu do, dg tai nghign cuu " Mot so giai
phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong
mai co phan Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 2012" duoc hinh thanh voi muc dich danh gia lai hoat dpng thanh toan quoc tg tai
Vietcombank An Giang, lam ca so xay dung cac giai phap dg hoan thien va nang'
cao hieu qua hoat dpng ciia dich vu nay tai Chi nhanh trong thai gian tdi.
Thong qua viec thu thap cac dft lieu thu cap, cac thong tin ttr qua trinh quan sat,
tim higu thuc tg cung nhu nhung thong tin tong hop dupe tir mot so ngan hang canh
tranh trgn dia ban, dg tai phan tich mot each tong thg thuc trang hoat dpng thanh
toan qu6c tg tai Chi nhanh trong giai doan 2010 - 2012. Qua trinh phan tich giup
nhan ra nhung nhan to bgn trong cung nhu bgn ngoai anh huotig dgn hieu qua hoat
dpng thanh toan qu6c tg tai Chi nhanh, dong thbi, thong qua mo hinh ma tran
SWOT, lam ca sa dg dg ra cac giai phap gop ph^n phat trign dich vu thanh toan
qu6c tg tai Chi nhanh trong thai gian tdi.
Bgn canh do, dg tai con dg xuat mot so kign nghi doi vdi Vietcombank An Giang,
Vietcombank Hoi sd va Ngan hang nha nude, nham dam bao thuc hien tot cac giai
phap phat trign, nang cao han nua hieu qua dich vu thanh toan quoc tg tai Chi nhanh
trong tuang lai.

Npi dung nghien cihi dupe trinh bay trong 6 chuong:
Chuangl:Mdd4u.
Chuohg 2: Ca sd ly thuygt vg hoat dpng thanh toan quoc tg.
Chuong 3: Gidi thieu tgng quan vg ngan hang thuang mai eg phan ngoai thuang
Viet Nam - chi nhanh An Giang.
Chuffng 4: Thuc trang hoat dpng thanh toan quoc tg tai ngan hang thuang mai cd
phan ngoai thuang viet nam — chi nhanh An giang giai doan 2010 — 2012.
Chuung 5: Mot so giai phap cp thg nhSm phat tri^n hoat dpng thanh toan quoc tg
tai ngan hang thuang mai co phln ngoai thuang Vigt Nam - chi nhanh An Giang.
Chuong 6: Kgt luan - Kign nghi.

SVTH: To Thi Xuan HongTrang iv

Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qu6c tS tai ngan hang thirong mii co phan Ngoai
thuong Viet Nam — chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

MUC LUC
Trang

TOMTATiv
MUC LUC•.V

DANH MUC Tf VIET TATix
DANHMUCBANGx
DANH MUC HINHxi
DANH MUC BIEU BOxii
Chmmgl.MdDAu
1.1Co sa hinh thanh &h tai1
1.2Muc tieu nghien ciiu1
1.3Pham vi nghien cuu2
1.4Phuong phap nghien ciru2
1.5Y nghia nghien curu2

Chinmg 2. CO SOf LY THUYET VE HO^T DONG THANH TOAN QUOC
TE
2.1Khainiem3
2.2 Cac phirong thiic thanh toan quoc te3
2.2.1Phtrcrng thiic chuy^n ti6n3
a)Dinh nghia3
b)Cac ben tham gia3

c)Hinhthuc3
d)Quy trinh nghiep vu4
e)Uu, nhu^c diem cuaphuang thiic chuyen tien5
2.2.2Phuong thiic nho thu5
a)Dinh nghia5
b)Cac ben tham gia5

c)Hinh thiic5

SVTH: To Thi Xuan Hong'.Trang v


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong tbanh toan qudc te tai ngan hang thuong mai cd phan Ngoai
thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

d)Quy trinh nghiep vu6
e)lfu, nhupc diem cua phuong thuc nhd thu7
2.2.3Phuong thiic ghi s67
2.2.4Phuong thiic giao chiing tir nhan tien7
2.2.5Phuong thuc tin dung chung tir8
a)Birth nghia8
b)Cdcben thamgia,8
c)Quy trinh nghiep vu9

d)Thu tin dung9
e)Cdc loqi thu tin dung thong dung:10
f)lfu, nhuac diem cuaphuang thuc tin dung chung tic12
2.3. Vai trd cua hoat dpng thanh toan quoc te13

2.4 He th6ng SWIFT14

2.4.1So luacvi he thdng SWIFT14
2.4.2Mot sd loqi dien SWIFT thong dung16

Chirong 3. GICH THIEU TONG QUAN VE NGAN HANG THlTONG MAI

CO PHAN NGOAI THlTONG VIET NAM - CHI NHANH AN GIANG
3.1Gioi thieu chi nhanh ngan hang Ngoai thuong An Giang17
3.1.1Lich sic hinh thanh vd phdt trien17
3.1.2Sicmqng, tarn nhin vd phuong chdm hoqtdqng19
3.7.3Vai trd cua chi nhanh ngan hang ngoai thuong An Giang ddi voi suphdt
trien cua tinh19
3.2K6t qua hoat dpng kinh doanh tu nam 2010 d8n 201220
3.3Phuong hudng phat tri^n nam 201321

Chirong 4: THlTC TR^NG HOAT DONG THANH TOAN QUOC TE TAI
NGAN HANG fHUONG M^I CO PHAN NGO^I THUONG VIET NAM CHI NHANH AN GIANG GIAI DOAN 2010 - 2012
4.1 Tong quan ve hoat dpng thanh toan quoc te22
4.1.1Doanh sd cdc hinh thuc thanh toan quoc ti tic 2010 - 201222
4.1.2Phi thu dich vu thanh toan quoc ti tic 2010 - 201224

SVTH: To Thi Xuan HongTrang vi


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dpng thanh toan qu6c t tai ngan hang thucmg mai co ph^n Ngoai
thucmg Viet Nam - ohi nhanh An Giang giai doan 2010-2012

4.1.3 Thiphan kim ngqch thanh toan xudt nhap khau cua Vietcombank An Giang
sovaitodn tinh27
4.2Tinh hinh thanh toan hang hoa xuat khlu27
4.3Tinh hinh thanh toan hang hoa nhap khau33

4.4Tinh hinh kinh doanh ngoai te36
4.5Tinh hinh cung cap cac cong cu phong ngira bien dpng ty gia37
4.6Cac nhan td anh huang dSn hoat dpng thanh toan quoc te tai ngan hang38
4.6.1Doi ngu nhan vien38

4.6.2Ha tang cong nghe38
4.6.3 Hoat dqng marketing:39
4.6.4Hoat dongphuc vu vd cham soc khdch hang39
4.7So sanh there trang hoat dong thanh toan qu6c t6 cua Vietcombank An Giang vdi
cac ngan hang thucmg mai khac tren dia ban39
4.7.7- Ve thiphan thanh toan quoc tetren dia ban tinh An Giang39
4.7.2Vephithu43
4.7.3Vichien lucre44
4.8Cac nhan to b6n ngoai anh huong den hieu qua hoat dong thanh toan quoc te45
4.8.1Tinh hinh kinh te-xa hoi thigiai45
4.8.2Tinh hinh xuat nhap khdu tren dia ban45
4.8.3Gia cd cac mat hang xudt khau46
4.8.4Su bien dqng ty gia hoi dodi46
4.8.5Doi thu cqnh tranh trongnganh46
4.9Thanh qua dat duac va nhung han ch647
4.9.1Thanh qua dat duac47
4.9.2Han chi47

Chirtmg 5: MOT SO GIAI PHAP NHAM PHAT TRIEN HOAT DONG

THANH TOAN QUOC TE TAI NGAN HANG THl/ONG MAI CO PHAN
NGO^I THl/ONG VIET NAM - CHI NHANH AN GIANG.
5.1 Dinh hudmg phat trien hoat dpng thanh toan quoc te tai Vietcombank chi nhanh

An Giang49

5.7.7 Phuang huang hoat dqng cua cd ngan hang.49
5.7.2 Phuang huang hoat dqng cua Phong Thanh toan quoc te49

SVTH: To Thi Xuan H6ngTrang vii


Mpt s3 giai pbap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qudc tS tai ngan hang thuong mai c6 phln Ngoai
thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

5.2Ma tran SWOT50
5.3Phan ti'ch cac chien hrgc;52

5.4Mot s6 giai phap nhSm phat triln hoat dong thanh toan quoc t8 tai NHTMCP
Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang53
5.4.1Xay dung chien luge Marketing54
5.4.2Giai phap cham soc khach hang58
5.4.3Giai phap ve nguon nhan luc59
a)Dao tao vaphdt trien nguon nhan lucphuc vu cong tdc Marketing59
b)Ndng cao tnnh do chuyen mon cua doi ngu can bo nhan vien Thanh toan
quocte;59
5.4.4Cac giai phap ho trg...................^...-..:......:....:. 60

a)Giai phap thu hut nguon ngoai te60
b)Giai phap ve cong nghe60
c)Giai phap phat trien cac cong cuphdng ngira bien dong ty gia61

Chuwng 6. KET LUAN - KIEN NGHI
6.1K6tluan:62
6.2Ki8nnghi.''.63

6.2.1 Doi v&i Vietcombank An Giang63
,6.2.2 Doi vai Vietcombank trung uang63

TAI LIEU THAM KHAO65-

SVTH: To Thi Xuan H6ngTrang viii


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dng thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai co phan Ngoai
thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai dojtn 2010-2012

DANH MUC CHC VIET TAT

BCT
CAD
CTCP
D/A

Cash against documents

Bp chting tvr
Giao chting tvr nhan ti6n
Cong ty co ph^n

Documents against acceptance

Chung tit doi chap nhan thanh
toan

D/P

L/C
M/T
NH
NHNN
NK
SWIFT
TCTD
TMCP
T/T
TTQT

Documents against payment

Letter of Credit
Mail tranfers

Giao chting tit d6i thanh toan
Tin dung thu

Chuyln ti^n b^ng thu
Ngan hang
Ngan hang nha nuac

Societies for worldwide
interbankfinancial telecommucation

Nhap khlu
Hiep hoi Tai chinh Viln thong
lien ngan hang toan cau

T6 chuc tut dvmg
Thuomg mai c6 phan
Telegraphic Transfer Remittance

Chuyln tiln bang dien
Thanh toan quoc tl

TTXK

Thanh toan xuat khau

XK

Xuit khiu

XNK

Xuat nhap khSu

SVTH:T6ThiXuanH6ng

Trang ix


Mpt s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai co phan Ngoai
thuctng Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

DANHMUCBANG
Bang 3.1: KSt qua hoat dong cua Vietcombank An Giang (2010 - 2012)'
Bang 4.1: Doanh so thanh toan quoc te cua Vietcombank An Giang (2010

-2012)
Bang 4.2: Phi thu dich vu cua cac phuong thuc TTQT tai Vietcombank

An Giang (2010-2012)
Bang 4.3: Bieu phi dich vu thanh toan qu6c te cua Vietcombank so vdi
Vietinbank va Eximbank An Giang

20
22
24
26

Bang 4.4: Doanh s6 thanh toan hang xuat khau cua Vietcombank An

Giang (2010-2012)
Bang 4.5: S6 luong khach hang doanh nghiep tham gia TTXK tai

Vietcombank An Giang (2010 - 2012)
Bang 4.6: Doanh so thanh toan hang nhap khau cua Vietcombank An

Giang (2010-2012)
Bang 4.7: Doanh so mua ban ngoai te tai Vietcombank An Giang (2010 -

2012)

27
32

33

36

Bang 4.8: Doanh so TTQT cua Vietcombank An Giang so vdi cac NHTM
khac tren dia ban

40

Bang 4.9: Phi thu tvr hoat dong TTQT cua Vietcombank An Giang so vdi
cac NHTM khac tren dia ban

43

SVTH: To Thi Xuan Hong

Trang x


Mpt so giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thucmg m^i co phan Ngoai
thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

DANH MUC HINH
Hinh 2.1: Quy trinh thuc hien phuong thiic chuyen tien tra sau

4

Hinh 2.2: Quy trinh thuc Men phuong thiic chuySn tiln tra truac

4

Hinh 2.3: Quy trinh thuc Men phuang thiic nha thu trcm

6

Hinh 2.4: Quy trinh thuc Men phuang thiic nha thu kem chiing tu

6

Hinh 2.5: Quy trinh thanh toan theo phuang thiic tin dung chiing tit

9

Hinh 2.6: Luu chuyen dien SWIFT di va d^n trong thanh toan

15'

Hinh 3.1: Sa do to chiic Vietcombank An Giang

18

SVTH: To Thj Xuan H6ngTrang xi


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qu6c tl tai ngan hang thuong mai co phan Ngoai
thuong Viet Nam- chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

DANH MUC BIEU BO
Bilu &6 3.1: Ket qua hoat dpng cua Vietcombank An Giang (2010 -

2012)

BiSu do 4.1: Ty trpng doanh s6 cac phuong thtic thanh toan quoc te tai
Vietcombank An Giang (2010 - 2012)
Bieu do 4.2: Phi thu dich vii cua cac phuong thuc TTQT tai Vietcombank

An Giang (2010-2012)
BiSu d6 4.3 Ty trpng phi thu cua cac phuong thuc TTQT tai Vietcombank

An Giang (2010-2102)
Bieu do 4.4: Thi phan kim ngach thanh toan xuat nhap khau binh quan
(2010 - 2012) cua Vietcombank An Giang so vdi toan tinh
Bieu do 4.5: Doanh so thanh toan hang xuat khau ctia Vietcombank An
Giang tur nam 2010-2012

20
23
25
25

27

29

Bi6u do 4.6: Ty trpng thanh toan hang xult khiu cita Vietcombank An

Giang (2010-2012)
Bieu do 4.7: Doanh so thanh toan hang nhap khau cua Vietcombank An

Giang (2010-2012)

31

34

Bieu d6 4.8: Ty trpng thanh toan hang nhap khiu cua Vietcombank An

Giang (2010-2012)
Bieu do 4.9: Doanh so mua ban ngoai te tai Vietcombank An Giang

(2010-2012)
Bieu do 4.10: Thi phan TTQT cua Vietcombank An Giang so vdi cac
NHTM khac tren dia ban

35

36

42

SVTH: To Thi Xuan HongTrang xii


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuang mai

cd phin Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

CHUtfiNTG 1. MOf DAU
Chuang 1 de cap den nhimg noi dung long qudt nhdt nhic: Co so hinh thdnh de tdi,
muc tieu nghien cuu, phqm vi nghien cuu, phuong phdp nghien cuu vd y nghta cua
de tdi nham giup ngudi doc co dinh hudmg vd cdi nhin bao qudt vi nhimg van de

1.1Co- so- hinh thanh de tai
Di ddi vdi qua truth mo cua hoi nhap kinh te the giai la sir phat tridn cua cac
ngan hang thuang mai Viet Nam, trong thai gian vita qua, he thong ngan hang
thuang mai Viet Nam khdng ngimg md rdng vd quy mo cung nhu da dang hda cac
san pham dich vu, trong do thanh toan quoc te la mot loai hinh san pham dich vu
ngay cang dong vai tro quan trong bdi no lien quan true tiep den hoat dong ngoai
thuang cua mot quoc gia.

Hoat dong thanh toan qu6c t^ cua cac Ngan hang duqc xem la cong cu, la cau n6i
trong quan he kinh te doi ngoai va thuang mai giua cac nude tren the gidi. Han nua,
thong qua hoat dong thanh toan quoc te cac ngan hang thuang mai cd ca hoi khing
dinh vi the cua minh tren trudng quoc te, tang thu nhap va phat trien on dinh trong
mdi trudng canh tranh.
La mot trong nhung chi nhanh true thuoc ngan hang thuang mai cd phan Ngoai
thuang Viet Nam, ngan hang thuang mai cd phan Ngoai thudng Viet Nam - chi
nhanh An Giang cCng da dat duqc mot so thanh tim dang ke trong linh vuc nay, tuy
nhien vdi tdc do tang trudng xuat nhap khau nhu hien nay, hoat dong thanh toan
quoc te cua chi nhanh ngan hang can phat trien han nua de dap ling nhu cau ngay
cang cao cua khach hang. Dd tim hidu sau han vd tinh hinh phat triln cung nhu
nhung thuan lqi va khd khan trong viec phat trien hoat dong thanh toan quoc te cua
chi nhanh ngan hang, tdi da chqn nghien cuu de tai: "Mot so giai phap nang cao
hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuang mai co phan
Ngoai thuang Viet Nam - Chi nhanh An Giang giai doan 2010-2012", qua do cd
the tim ra mot sd giai phap cu thd nhlm giup ngan hang hoan thien loai hinh dich vu
nay han nua, tirng hudc hien dai hda va hda nhap vao xu thd chung ciia thai dai.
1.2Muc tieu nghien cuu
Muc tieu nghien ciiu cua dd tai nhu sau:
-Nghien ciiu khai quat sir phat trien hoat dong kinh doanh cua toan ngan hang
thuang mai cd phan Ngoai thuang Viet Nam ndi chung va chi nhanh ndi ridng.
-Nghien cuu thuc trang hoat dong thanh toan qudc td tai ngan hang thuang mai

cd phan Ngoai thuang Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012.
-Dd xuat mot sd giai phap cu thd nham nang cao chit luqng dich vu, dap ling
nhu cau ngay cang da dang ciia khach hang.

SVTH: Td Thi Xuan HdngTrang 1


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai
co phan Ngoai thucrng Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010-2012

1.3Pham vi nghien cvu
Be tai tap trung nghien cuu thuc trang hoat dong thanh toan quoc tS tai ngan
hang thucmg mai co phan Ngoai thuong Viet Nam — chi nhanh An Giang trong giai
doan tu 2010-2012.
1.4Phirong phap nghien curu
Be tai su dung nhung phuong phap nghien cuu sau:
-Phuong phap thu thap thong tin, sd lieu: so lieu thong ke tir cac bao cao thuong
mai dien hi, bao cao hoat dong kinh doanh va website cua cac ngan hang theo thai
gian. Ngoai ra con thu thap them thong tin tit cac bao dai, truyen hinh, tap chi,
internet... Bong thai tham khao cac de tai nghien cuu trudc day.

-Quan sat va trao d6i true tilp vdi cac nhan vien ngan hang.
-Sau khi thu thap so lieu tien hanh xii li bang phuong phap thong ke, phan tich,
so sanh va doi chieu cac so lieu tuang doi va tuyet doi de hoan thanh de tai.
1.5Y nghia nghien cuu
Ket qua nghien cuu se giiip cho ngan hang thiy duac tinh hinh hoat dong thanh
toan quoc te cua ngan hang minh, ben cahh do con giiip ngan hang nhan ra duac
nhung diem manh dl phat huy va nhiing han ch6 can kh^c phuc. Tit do ngan hang
co nhung dieu chinh kip thai cting nhu nhung chiSn luac, ke hoach phu hop nhlm
hoan thien loai hinh dich vu thanh toan nay han nua, timg budc md rpng thi trudng,

nang cao hieu qua hoat dong kinh doanh va gop phln nang cao vi th6 cua minh tren
thi trudng ngan hang thuang mai Viet Nam.

SVTH: To Thi Xuan HongTrang 2


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat ctong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai
co phan Ngoai thuong Viet Nam — chi nhanh An Giang giai doan 2010-2012

Chmmg 2. CO SCf LY THUYET VE HOAT D0NG
THANH TOAN QUOC TE
Chuong nay cung cdp cho ngudi doc nhung ly thuyit co ban ve thanh toan quoc te,
cdc phuong thuc thanh toan quoc te cung nhir cdc thuqt ngic chuyen dung trong bat
nghien cicu, la cosd tham khao thong tin cho noi dung chinh cua nghien cuu.

2.1Khai niem
Theo Tram ThiXudn Huong (2006):
Thanh toan quoc te (International setlement) la qua trinh thuc hien cac khoan thu
chi tien te quoc te thong qua he thong ngan hang tren the gidi nham phuc vu cac
moi quan he trao doi quoc te phat sinh giua cac nude vdi nhau.
Thanh toan qudc t la nghiep vu ngan hang quoc ti duac hinh thanh va phat trien
tren nen tang hoat dpng ngoai thuong va cac quan he trao doi quoc te.

2.2Cac phuomg thuc thanh toan quoc te thong dung

77ieo Trdn HodngNgdn (2012:)
2.2.1 Phuong thuc chuyen tien (Remittance)

a)Binh nghia
Chuyen tien la phucmg thtic thanh toan trong do mot khach hang cua ngan hang

(gpi la ngudi chuyen tien) yeu cau ngan hang chuyen mot s6 ti&i nhit dinh cho
ngudi thu hudng d mot dia diem nhat dinh.
b)Cdc ben tham gia
-Ngudi chuyen tien: ngudi mua, nha nhap khau, ngudi m5c np, .. .la ngudi yeu
cau ngan hang chuyen tien.

-Ngdn hang chuyen tien: la ngan hang phuc vu cho ngudi chuyen tien.
-Ngudi thu hudng: la ngudi ban, nha xuat khau, chii np, .. .hoac mot ngudi nao

do do ngudi chuyen tien chi dinh.
-Ngdn hang dqi ly: la ngan hang phuc vu cho ngudi thu hudng va cd quan he dai
ly vdi ngan hang chuyen tien.
c)Hinh thuc
-Chuyen tien trd saw. La hinh thiic chuyln tien tra cho ngudi xut khlu sau khi
nhan hang.

-Chuyen tien trd trudc: La hinh thuc chuyen tidn tra cho ngudi xuat khau trudc
khi nhan hang.
-Chuyen tien bang thu: Mail tranfers (M/T) ngan hang thuc hien nghiep vu
chuyen tien bang each guti thu cho ngan hang dai ly d nude ngoai tra tidn cho ngudi

SVTH: To Thi Xuan HongTrang 3


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai

cd phin Ngoai thuomg Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012
thu hudng. Chuyen tien blng thtr chi phi thap, nhung tuong doi cham, de bi anh
hudng bien dong cua ty gia.
- Chuyen tien bang dien: Telegraphic tranfers (T/T) ngan hang thvrc hien nghiep

vu chuyen tien bang each ra lenh bang dien cho ngan hang dai ly cua minh a nude
ngoai tra tien cho ngudi thu hudng. Chuyen tien bang dien chi phi cao, nhanh chong
kip thdi nen it chiu anh hudng cua bien dong ty gia.

d) Quy trinh nghiep vtf
NH daily

NH chuyen tien ;.

(3)
(2)

(4)

(5)

Ngudi nhap khau

L^ '

Ngudi xuit khau

Hinh 2.1: Quy trinh thuc hien phuong thiic chuyln tien tra sau
(1)Ngudi xuit khiu giao hang va bo chung tu hang hoa cho ngudi nhap khiu.
(2)Ngudi nhap khiu lap lenh chuyen tien yeu ciu ngan hang phuc vii minh
chuyen tien cho ngudi thu hudng.
(3)Ngan hang phuc vu ngudi xuat khau chuyen tien cho ngudi thu hudng thong
qua ngan hang dai ly.
(4)Ngan hang dai ly ghi cd va bao cd cho ngudi xuat khau.
(5)Ngan hang chuyen tien bao no cho ngudi nhap khau.

NH dai ly

NH chuyen tien

(2)
(1)

(5)

Ngudi nhap khiu • L

(3)
(4)

Ngudi xuit khiu

Hinh 2.2: Quy trinh thyc hien phuong thuc chuyen tien tra trudc
(1)Ngudi nhap khau lap lenh chuyen tien yeu cau ngan hang phuc vu minh
chuyin tiin cho ngudi thu hudng.
(2)Ngan hang phuc vu ngudi xuat khau chuyen tien cho ngudi thu hudng thong
qua ngan hang dai ly.

SVTH: To Thi Xuan Hong

Trang4


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qu6c t6 tai ngan hang thuong mai
c6 phin Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

(3)Ngan hang dai ly ghi co va bao co cho ngudi xuat khau.
(4)Ngudi xuit khau giao hang va bo chung tir hang hoa cho ngudi nhap khau.
(5)Ngan hang chuySn tiin, sau ghi no, bao no cho ngudi nhap khau.
e) Vu, nhuffc diim
?> Ifu diem: thu tuc thanh toan don gian, thai gian thanh toan nhanh chong.
??? Nhuac diem: doi vdi phuong thiic nay viec tra tien phu thuoc vao thien chi cua
ngudi mua, nen khong dam bao an toan chic chin cho ngudi ban. Ngan hang chi la
trung gian thuc hien viec thanh toan liy nhiem de hudng mot khoan phi ma khong bi
rang bupc gi ca.

2.2.2 Phuong thuc nhd thu (Collection ofpayment)
a)Binh nghia
Nhd thu la phuong thiic thanh toan trong do ngudi xuat khau sau khi hoan thanh
nghia vu giao hang hoac cung ung dich vu, tien hanh uy thac cho Ngan hang phuc
vu minh thu ho ti&i tir ngudi nhap khiu tren co so hoi phieu hoac chiing tir do
ngudi xuat khau lap ra.
b)Cdc ben tham gia
-Nguai iiy nhiem thu: Ngudi cung ling dich vu (ben ban).
-Ngan hang thu ho: Ngan hang phuc vu ngudi uy nhiem thu.
-Ngan hang xuat trinh: Ngan hang xuat trinh chiing tit cho ngudi tra tien, thudng
la ngan hang dai ly cho ngan hang thu ho.
-Nguai tra tien: Ngudi nhap khau, ngudi sii dung dich vu duoc cung ling (ben
mua).

c)Hinh thuc
-Nhd thu iron (Clean collection): La phuong thiic nhd thu trong do ngudi xuat
khau uy thac cho ngan hang thu ho tien d ngudi nhap khau can cii vao hoi phieu do
minh lap ra con chiing tir hang hoa thi gui thang cho ngudi nhap khau, khong giii
cho ngan hang.

-Nhd thu kem chiing tic (Documentary collection): La phuong thuc nhd thu trong
do ngudi xuat khau sau khi da hoan thanh nghia vu giao hang hay cung ling dich vu
tien hanh uy thac cho ngan hang phuc vu minh thu ho tidn d ngudi nhap khiu khong
chi can cii vao hoi philu ma con can cii vao bo chiing tir hang hoa giri kem theo vdi
dieu kien neu ngudi nhap khiu thanh toan hoac chip nhan thanh toan thi ngan hang
mdi trao ho chiing tir cho ngudi nhap khiu nhan hang hoa.

SVTH: To Thi Xuan HongTrang 5


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qu6c tg tai ngan hang thuang mai
co phan Ngoai thurong Viet Nam — chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

d) Quy trlnh nghiep vu
NH nhan uy thac thu

(6)

NH dai ly

(3)
(2)

(5)

(7)

Nguai xuat khau

(1)

(4)

Ngucri nhap khau

Hinh 2.3: Quy trinh thuc hien phucrng thuc nho1 thu tron
(1)Ngucri xuat khau giao hang va bp chiing tir hang hoa cho nguai nhap khau. •
(2)Nguai xuat khau lap chi thi nha thu va hoi phieu npp vao ngan hang de uy
thac cho ngan hang thu ho tien a nguai nhap khau.
(3)Ngan hang nhan uy thac chuyen chi thi nha thu va hoi phieu cho ngan hang
dai ly de thong bao cho nguai nhap khau biet.

(4)Ngan hang dai ly chuy^n hoi phieu cho nguai nhap khiu d^ yeu clu chip
nhan hay thanh toan. Neu hop dong thoa thuan dieu kien thanh toan D/A nguai
nhap khlu chi cln chip nhan thanh toan, nu la D/P nguai nhap khau phai thanh
toan ngay cho nguai xuat khau.

(5)Nguai nhap khiu thong bao ding y tra tiin hay tit chii thanh toan.
(6)Ngan hang dai ly trich tiin tir tai khoan ciia ngucri nhap khau chuyin sang
ngan hang uy thac thu de ghi co cho nguai xuat khau trong truang hop nguai nhap
khiu ding y tra tiin hoac thong bao cho ngan hang uy thac thu biit trong truang
hap ngucri nhap khau tit choi tra tien.
(7)Ngan hang uy thac thu ghi co va bao co cho ngucri xuit khiu hoac thong bao
cho ngucri xuat khau biet viec nguai nhap khau tir choi tra tien.

NH nhan uy thac thu

(3)

NH daily

(7)
(2)

(5)

(8)

Nguai xuit khiu

(1)

(6)

(4)

Nguai rihap khau

Hinh 2.4: Quy trinh thuc hien phuoug thuc nhcr thu kern chung tu
(1) Ngucri xuat khau giao hang cho ngucri nhap khau nhung khong giao bp
chiing tir hang hoa.

SVTH: To Thi Xuan Hong

Trang 6


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thucmg mat

co phln Ngoai thuong Vi^t Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012
(2)Ngudi xuat khau guri chi thi nhd thu, hoi phieu va bo chiing tir hang hoa den
ngan hang nhan uy thac de nha thu ho tien a ngudi nhap khau.
(3)Ngan hang nhan tiy thac chuyen chi thi nha thu, h6i phieu va bo chiing tit
sang ngan hang dai ly de thong bao cho ngudi nhap khau.
(4)Ngan hang dai ly chiiyln h6i philu din ngudi nhap khau de yeu cau tra tien
hoac chip nhan tra tiln.
(5)Ngudi nhap khau tra tiln trong tnrdng hop D/P hay ky chip nhan tra tiln
trong trtrdng hop D/A.
(6)Ngan hang dai ly trao bp chiing tu de ngudi nhap khau nhan hang.
(7)Ngan hang dai ly trich tai khoan ngudi nhap khau chuyen tien sang ngan
hang nhan uy thac thu dl ghi co cho ngudi xult khau hoac la thong bao viec tit choi
tra tien cua ngudi nhap khau.
(8)Ngan hang uy thac bao co hoac thong bao viec tu choi tra tien cho ngudi
xult khlu.
e) Ifu, nhirffc diem cuaphuffng thitc nh& thu
Phuong thiic nhd thu hoi phieu kem chiing tit dam bao kha nang thu tien han
phuang thiic chuyen ien tra sau va nhd thu hoi phieu tran vi ngudi xuat khau ngoai
viec liy thac cho ngan hang thu tien con nhd ngan hang thong qua viec khong che
bp chiing tit hang hoa de bupc ngudi nhap khau phai tra tien hoac chap nhan tra
tiln.
Tuy nhien, thong qua bp chiing tit ng hang hoa chii chua chic khong che duoc
viec tra tien doi vdi ngudi nhap khau. Chang han khi tinh hinh thi trudng sau khi ky
hpp ddng biln dong bit loi khien cho ngudi nhap khau bi 16 neu nhu thuc hien hop
dong nhap khau. Trong tinh huong do viec khong che bp chiing tit hang hoa trd nen
vo nghia.

2.2.3Phinmg thiic ghi s6 (Open account)
Phuang thiic ghi so la phuang thiic thanh toan trong do to chiic xuat khau khi
xuat khau hang hoa, cung ling dich vu thi ghi no cho ben nhap khau vao mot cuon

so rieng ciia minh va viec thanh toan cac khoan no nay dupe thuc hien trong timg
thai ky nhat dinh co the la hang thang hoac hang quy. Khi thuc hien phuang thiic
nay, hie la to chiic xuat khau da thuc hien cap mot khoan tin dung thuang mai cho
ngudi nhap khau. Phuang thiic thanh toan nay chira dung nhieu nii ro. Do vay,
thong thudng phuang thiic nay chi ap dung trong thanh toan giua hai dan vi co quan
he buon ban thudng xuyen va tin cay Ian nhau.
2.2.4Phuong thiic giao chiing tir nhan tien (Cad — cod) (Cash against
documents) - (Cash on deliver)
Phuang thiic CAD la phuang thiic thanh toan ma trong do to chiic nhap khau
tren ca sd hap dong mua ban yeu cau ngan hang ben xuat khau mo cho minh mot
tai khoan tin thac de thanh toan tien cho to chuc xult khau khi nha xuat khlu xult
trinh day du chiing tir theo diing thda thuan.

SVTH: To Thi Xuan HongTrang 7


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai
c6 phin Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

2.2.5 Phmrtig thirc tin dung chung tu (Letter of credit - L/C)
a) Dinh nghia
Tin dung chiing tu la phuong thiic thanh toan trong do mot Ngan hang (Ngan
hang mo thu tin dung) theo yeu ciu cua khach hang (ngudd xin md thu tin dung)
cam ket se tra mot so tien nhat dinh cho ngpdi thu hudng hoac chajD nhan hoi phieu
do ngudi nay ky phat trong pham vi so tien do neu ngudi nay xuat trinh dupe bo
chung tCr thanh toan phu hop vdi nhtrng quy dinh neu ra trong thu tin dung.
b) Cdc ben tham gia
-Ngudi xin md L/C (Applicant): thong thudng la ngudi mua hay to chuc nhap
khau.

-Ngudi hudng lai (Beneficiary ): la ngudi ban hay ngudi xuat khau hang hda.
-Ngan hang md hay ngan hang phat hdnh thu tin dung (The Issuing bank): la
ngan hang phuc vu ngudi nhap khau, d ben nude ngudi nhap khau, cung cap tin
dung cho nha nhap khau va la ngan hang thudng duac hai ben nhap khau va xuat
khiu thda thuan, ltra chpn va dupe quy dinh trong hop ddng thuong mai. Ndu chua
cd quy dinh trudc ngudi nhap khau cd quyen lira chpn.
-Ngan hang thong bdo thic tin dung (The Advising bank): la ngan hang phuc vu
ngudi xuat khau, thong bao cho ngudi xuat khau biet thu tin dung da md. Ngan
hang nay thudng d nude ngudi xult khiu va cd thi la ngan hang chi nhanh hoac dai
ly cua ngan hang phat hanh thu tin dung.
Ngoai ra, con cd:

-Ngan hang xdc nhan (The Confirming bank): la ngan hang xac nhan trach
nhiem cua minh se cung ngan hang md thu tin dung, bao dam viec tra tien cho
ngudi xuat khau trong trudng hop ngan hang md thu tin dung khdng du kha nang
thanh toan. Ngan hang xac nhan cd the la ngan hang thong bao L/C hoac mot ngan
hang khac do ngudi xuat khau yeu cau, thudng la ngan hang Idn, cd uy tin tren thi
trudng tin dung va tai chinh quoc te.
-Ngan hang thanh toan (The Paying bank): cd the la ngan hang md thu tin dung
hoac la ngan hang khac dupe ngan hang md thu tin dung chi dinh thay minh thanh
toan tra tien hay chidt khiu hdi phidu cho ngudi xuit khau.
-Ngan hang thuang luang (The Negotiating bank): la ngan hang dung ra thuong
lupng bo chiing tu va thudng cung la ngan hang thong bao L/C. Trudng hop L/C
quy dinh thuang lupng to do thi bat ky ngan hang nao cung la ngan hang thuong
lupng. Tuy nhien, cung cd trudng hop L/C quy dinh thuong lupng tai mot ngan
hang nhit dinh.
-Ngan hang chuyen nhuang (The transfering bank), Ngan hang chi dinh (The
nominated bank), Ngan hang hodn tra (The reimbursing bank), Ngan hang doi tien
(The claiming bank), Ngan hang chap nhan (The accepting bank), Ngan hang

SVTH: To Thi Xuan HongTrang 8


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thucrng mai
c6 phln Ngoai thucrng Viet Nam - chi nhanh An Giang-giai doan 2010-2012

chuyen chimg tic (The remitting bank). Tit ca dugc giao trach nhifm cu the trong
thu tin dung.
c) Quy trinh nghiep v^

(3)

NH ma L/C

NH thong bao L/C

(8)
(2) (11)

(9)

(10)

Ngufri nhap khau

(5)

(6)

(4)

Ngudi xuat khau

(7)
Hinh 2.5: Quy trinh thanh loan theophuong thiec tin dung chimg tie
(1)Ngudi xuat khau va ngucri nhap khiu ky ket hop dong ngoai thuong.
(2)Ngucd nhap khiu lam thu tuc yeu ciu ngan hang mo L/C mof L/C cho nguoi'
xuat khau thu hudng.
(3)Ngan hang md L/C md L/C theo yeu cau cua ngtrdi nhap khau va chuyen
L/C sang ngan hang thong bao de bao cho ngudi xuat khau biet.
(4)Ngan hang thong bao L/C thong bao cho ngudi xuat kh^u biet rang L/C da
md.

(5)Dua vao noi dung cua L/C, ngudi xait khau giao hang cho ngudi nhap khau
(6)Ngudi xuat khau sau khi giao hang lap bo chung tir thanh toan gui vao ngan
hang thong bao de dugc thanh toan.
(7)Ngan hang thong bao chuydn bo chung tit thanh toan sang ngan hang md
L/C de ngan hang md L/C xem xet tra tiSn.

(8)Ngan hang md L/C sau khi kilm tra bg chung tir n8u thiy phu hgp thi trich
ti6n chuyen sang ngan hang thong bao d8 ghi cd cho ngudi thu hudng. N6u
khong phu hgp thi tir choi thanh khoan.
(9)Ngan hang thong bao ghi cd va bao cd cho ngudi xult khlu.
(10)Ngan hang md L/C trich tai khoan va bao ng cho ngudi nhap khau.
(11)Ngudi nhap khau xem xet chip nhan tra tien va ngan hang md L/C trao bo
chung tir de ngudi nhap khau cd thi nhan hang.
d) Thirtindttng
Thu tin dung la mot buc thu (thuc chit la mot van ban) do ngan hang lap theo
yeu cau cua nha nhap khau (ngudi md thu tin dung) cam kit tra tiln cho nha xult
khau (ngudi thu hudng) vdi dieu kien nha xult khau xult trinh bo chdng tir phu hgp

vdi dieu khoan va dieu kien da ghi trong thu tin dung.

SVTH: To Thi Xuan Hong

Trang 9


Mot so giai phap nang cao hieu qua Mat dong thanh toan quoc te tai ngan hang thuong mai
cd phan Ngoai thuong Viet Nam- chi nhanh An Giang giai doan 2010 - 2012

e) Cdc loai thu tin dung thong dung
^ Thu tin dung co the huy ngang (Revocable L/C): la mot L/C ma mo L/C va to
chuc nhap khiu co the sura ddi, bd sung hoiic huy bo bat cti luc nao ma khong can
bao trudc cho ngudi hudng lpi L/C. Loai thtr tin dung duqc My ngang it duqc su
dung, bdi vi L/C co the huy bo chi la lai Ma tra tien chii khong phai la sir cam ket.
*S^ Thu tin dung khong the huy ngang (Irrevocable letter of credit): La mot loai
thu tin dung ma Ngan hang mo L/C phai chiu trach nhiem thanh toan tiln cho to
.chuc xuit khau trong thai gian hieu lire cua L/C, khong co quyen dan phuang tur y
sua doi hay My bo thu tin dung do. Loai L/C khong the My bo bao dam quyen loi
cho ben xuit khiu va hien nay dang duqc stir dung pho bien.
^t Thu tin dying khong huy ngang co xdc nhan (Confirmed Irrevocable letter of
credit): La loai thu tin dung khong My ngang va duqc mot Ngan hang khac uy tin
han dung ra bao dam viec tra ti^n theo thu tin dung do cimg vdi Ngan hang ma L/C.
Digu do co'nghia la Ngan hang xac nhan chiu trach nhiem thanh toan tien cho ngudi
xuit khiu, neu nhu Ngan hang md thu tin dung khong tra tien duqc (vi du nhu
Ngan hang md L/C bi pha san, mit kha nang chi tra. Do do L/C nay quyen Iqi cua
td chuc xuit khiu duqc bao dam han.
^t Thu tin dung khong the huy ngang va khong duac truy doi (Irrevocable
without recourse letter of credit): La loai L/C khong the My bo trong do qui dinh
Ngan hang md L/C sau khi da thanh toan cho t6 chtic xuit khiu khong duqc quyin

truy doi lai tien vdi bat cu trudng hop nao. Khi su dung loai L/C nay, to chiic xuat

khiu khi ky phat hdi phiiu phai ghi cau "khong duqc truy doi lai tien ngudi ky
phat" (without recourse to drawers).
it Thu tin dung tudn hodn (Revoling L/C): La loai L/C khong the My bo trong do
qui dinh rang khi L/C sir dung het kim ngach hoac sau khi het han hieu lire cua L/C
thi no lai tu dqng co gia tri nhu cu va cti nhu vay L/C tuin Man din khi nao Man
tat tri gia hop dong. Loai L/C tuan Man nay duqc ap dung trong trudng hop hai ben
xuat khau va nhap khau cd quan he thudng xuyen va doi tuqng thanh toan khong
thay doi. Khi ap dqng L/C tuan Man, to chiic nhap khau cd Iqi d hai diem ldn:
khong bi dong von, giam duqc phi ton do viec md L/C. Thu tin dung tuan Man
duqc chia thanh 2 loai:
•L/C tuan hoan co tich luy: La loai L/C cho phep chuyen kim ngach cua L/C
trudc vao L/C sau va cii nhu vay cho den L/C cuoi cimg. Dieu do cd nghta la
trong thai han hieu luc cua L/C, ti chuc xuit khiu vi ly do ky thuat nao do
ma khong thqc hien duqc du so luqng, gia tri tren L/C thi qua L/C ke tiep to
chuc xuat khau cd the tiep tuc giao hang ke ca phan so luqng tren L/C trudc
chua thuc hien chuyen qua.
•L/C tuan hoan khong tich luy: La loai L/C tuan Man khong cho phep
chuyen so du cua L/C trudc vao L/C sau.

SVTH: To Thi Xuan H6ng.Trang 10


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dpng thanh toan qudc tl tai ngan hang thtrcrag mai
co phan Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai (loan 2010 - 2012

Ngoai ra L/C tuan hoan con co the chia lam 3 each tuan hoan:
•L/C tuan hoan tu dpng: co nghia la L/C trade het thai han thi L/C sau tu
dpng co gia tri ma khdng can sir thong bao cua ngan hang md L/C.

" L/C tuan hoan khong ttr dpng: cd nghia la L/C tuan hoan sau mudn cd gia
tri phai cd sir thong bao ciia ngan hang md L/C.
•L/C tuan hoan ban tu dpng: cd nghia la neu sau ngay ke tir ngay L/C trade
het thai han hieu lire hoac da stir dung hit kim ngach L/C ma khong cd y kien
thong bao nao cua Ngan hang md L/C thi duang nhien L/C sau do cd gia tri
hieu lire.

a^ Thu tin dung gidp licng (Back to Back Letter of credit): La loai thu tin dpng
khong the huy bo dupe md can cii vao mot loai L/C khac lam bao dam theo L/C nay
to chtic xuat khau can cti vao thu tin dung ciia ngudi nhap khau md, yeu cau Ngan
hang md mot thu tin dung cho to chtic xuat khau khac hudng. Thu tin dung giap
lung thudng dupe sir dung trong nhung tradng hop:
" L/C goc khong cho phep chuyen nhuppg
•Khi cac chung ttr cln cd cua L/C goc khong trung khdp vdi cac chtrng tu
cua L/C thu hai
•Ngudi trung gian muon bi mat mot so thong tin
Khi ap dung L/C giap lung cSn thda man mot so dieu kien sau:
•Hai thu tin dung giap lung phai thong qua mot ngan hang true tiep phuc vp
to chiic xuat khau.

•So tien L/C thu nhat phai ldn han hoac bang kim ngach L/C thu hai (L/C
giap lung). To chuc xuat nhap khau trung gian hudng chenh lech nay.

•L/C thii nh^t ( L/C gdc) phai dupe md sdm han L/C thu hai.
^t Thu tin dung doi icng (Reciprocal L/C): La loai L/C khong the huy bd trong do
qui dinh no chi cd gia tri hipu luc khi L/C khac doi ling vdi no dupe md ra. Dieu do
cd nghia la to chiic xuat khau khi nhan dupe L/C do to chiic nhap khau md thi phai
md lai L/C tuang ling thi no mdi cd gia tri. Loai L/C doi ling dupe su dpng khi giiia
hai ben xuat nhap khau cd quan he thanh toan tren ca sd thanh toan hang doi hang
hoac gia cong. Neu trong gia cdng, thi L/C de nhap thanh pham se la L/C tra ngay,

L/C nhap nguyen lieu la L/C tra cham.
^t Thu tin dung thanh toan cham (Deferredpayment L/C): La loai L/C khong th
huy bd trong do qui dinh ngan hang md L/C hay ngan hang xac nhan L/C cam kdt
vdi ngudi hudng lpi se thanh toan toan bp so tien L/C vao thai han cp thi ghi tren
L/C sau khi nhan dupe chung tu va khong cln cd hdi phieu.
4s Thu tin dung v&i dieu khoan do (Red clause L/C): La loai thu tin dung cd dieu
khoan dat biet, trade day dupe ghi bang muc do d dieu khoan dat biet nay. Thong
thudng trong dilu khoan dat biet, ngudi md L/C cho phep td chiic xult khiu dupe
quyen thao khoan trade mot sd tien nhdt dinh trade khi giao hang thay vi ndi mot

SVTH:T6ThiXuanH6ngTrangll


Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan qudc te tai ngan hang thuong mai
co phan Ngoai thucmg Viet Nam- chi nhanh An Giang giai doan 2010-2012

each don gian khi giao hang. Vi thS thtr tin dung nay con dtigc goi la thu tin dung
ling trudc.

iSt- Thu tin dung du phong (Stand - by L/C): Be dam bao quyen lgi cho don vi
nhap khau, trong trudng hop don vi xuat khau khdng giao hang theo dung hop
ddng, don vi nhap khiu yeu ciu don vi xuit khiu mo mot thu tin dung du phong
trong do qui dinh ring neu don vi xuat khau khong thuc hien hop dong, Ngan hang
md thu tin dung du phong se thanh toan tidn dn bit thiet hai cho dem vi nhap khau.
Loai thu tin dung nay cung dugc thuc hien dung qui dinh trong UCP 600.
nt Thu tin dung co diiu khoan T/TR (Telegraphic transfer Reimbursement): La
loai thu tin dung thong thudng nhung trong thu co qui dinh cho phep Ngan hang
phuc vu ngudi hudng lgi sau khi kiem tra tinh hop 16 cua bb chiing tit, phu hop vdi

nhihig didu kien da qui dinh trong L/C thi dugc phep dien ddi tien Ngan hang md

L/C hay mot Ngan hang chi dinh trong thu tin dung. No dugc ap dung trong trudng
hop hai ngan hang co mdi quan he than tinh Ian nhau.
<^fc Thu tin dung co thi chuyin nhuong dupe (Irrevocable Tranferrable L/C): La
loai L/C khong thi huy ngang trong do qui dinh quyen dugc chuyen nhugng mot
phan hoac toan bo gia tri L/C cho mot hay nhieu ngudi theo lenh ciia ngudi hudng
lgi dau tien. Tuy nhien, viec chuyen nhugng chi dugc phep tien hanh mot Ian. Do
do no khong the dugc chuyin nhugng theo yeu cau ciia ngudi hudng lgi thu hai cho
bat ky ngudi hudng lgi thii ba, thii tu nao khac, nghta la chi dugc phep tai chuyen
nhugng cho ngudi thii nhat trit khi trong L/C co qui dinh khong han che chuyen
nhugng. Trong trudng hop ngudi thii hai khong giao hang hoac khong giao diing
hang hay chiing tit khong hoan hao thi ngudi hudng lgi thii nhat phai chiu trach
nhiem ve phia ben xuat khau theo hgp dong da ky. Chi phi chuyen nhugng do ngudi
hudng lgi dau tien thanh toan. L/C nay dugc sir dung khi mua hang qua cac dai ly,
mua hang qua trung gian, hang do cac cong ty con, chi nhanh giao nhung cdng ty
me la ngudi hudng lgi. L/C chuydn nhugng phai ghi chu "Tranferrable" tren L/C.
j9 Vu, nhuac diem cuaphtrang thuc tin dung-chung tie

^ iTudiim.
K' Ddi vdi ngudi mua.
Phuong thiic thanh toan L/C giiip ngudi mua co the md rong ngudn cung cap
hang hoa cho minh ma khong phai ton thdi gian, cdng siic trong viec tim ddi tac uy
tin va tin cay. Bdi Ie, hau het cac giay td chiing tir deu dugc Ngan hang ddi tac kiem
tra va chiu trach nhiem hoan toan ve sai sot nay. Ngudi mua dugc dam bao ve mat
tai chinh rang ben ban giao hang thi mdi phai tra tien hang. Ngoai ra, cac khoan ky
quy md L/C cung dugc hudng lai theo quy dinh.
K* Ddi vdi ngudi ban.
Ngudi ban hoan toan dugc dam bao thanh toan vdi bd chiing tu hop le. Viec
thanh toan khong phu thudc vao nha nhap khau. Ngudi ban sau khi giao hang tien
hanh lap bd chiing tir phu hgp vdi cac didu khoan cua L/C se dugc thanh toan bit kd

SVTH:TdThiXuanHdngTrang 12


Mot s6 giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh toan quoc t tai ngan hang thuong mai
co phan Ngoai thuong Viet Nam - chi nhanh An Giang giai doan 2010-2012

truong hop ngudi mua khong co kha nang thanh toan. Do vay, nha xuat khau se thu
hdi von nhanh chdng, khong bi ti dpng vdn trong thai gian thanh toan.
K'Doi vai Ngan hang phat hdnh.
Thuc Men nghia vu thanh toan nay, Ngan hang thu dupe cac khoan phi thu tuc,
ngoai ra, Ngan hang con thu hut dupe mot khoan tiln kha Ion (KM co ky quy). KM
thuc hien nghiep vu nay, Ngan hang con thuc Men dupe mot so nghiep vu khac nhu
cho vay xuat khlu, bao lanh, xac nhan, mua ban ngoai te... Hon nua, thong qua

nghiep vu nay uy tin va vai tro cua Ngan hang tren thi truong tai cMnh quoc te dupe
cung co va mo rpng.
<=k Nhirffc diem.

Co th ndi, thanh toan theo phuong thiic tin dung chiing tir la Mnh thiic thanh
toan an toan va ph6 bin nhlt trong thuong mai qu6c t Men nay. Hinh thiic nay co
nhiSu uu viet hon h^n cac Mnh thiic thanh toan quoc t6 khac. Tuy nhien, no cung
khong tranh khoi nhung nhupc diem.
Nhupc diem Ion nhat cua hinh thuc thanh toan nay la quy trinh thanh toan rat ti
mi, may moc, cac ben tien hanh deu rat than trong trong khau lap va kiem tra chiing
tir. CM can co mot sai sot nho trong viec l^ip va kiem tra chiing tic cung la nguyen
nhSn de tir choi thanh toan. Doi vdi Ngan hang phat hanh, sai sot trong viec kiem
tra chiing tir cung dan den hau qua rat Ion.
2.3 Vai tro cua hoat dong thanh toan quoc te

Theo Trim ThiXudn Huang (2006):

??? Trong thanh toan quoc te, ngan hang dong vai tro trung gian thanh toan giiip
cho qua trinh thanh toan dupe tien hanh an toan nhanh chong tien lpi va giam bod
cM pM thay vi thanh toan bang tien mat. Vai sir uy thac cua khach hang, ngan hang
khong chi bao ve quyen lpi cho khach hang trong giao dich thanh toan, ma con tu
van cho khach hang nham tao su an tarn tin tuong va han che nii ro trong quan he
giao dich mua ban va thanh toan voi nude ngoai.
Thanh toan khong chi lam tang thu nhap cua ngan hang b5ng nhung khoan pM,
hoa hong ma con tao diu kien cho ngan hang tang them nguon von ciia rmnh do
khach hang md tai khoan, hoac ky qui tai ngan hang. Dong thai ngan hang co thd
thuc Men cac nghiep vu khac nhu: chip nhan hoi pMeu, chiet khau hdi philu, cung
dp tin dung tin dung tai trp, bao lanh thanh toan cho khach hang...
Nhu vay thuc Men tot thanh toan quoc te se tao dieu kien phat trien cac nghiep vu
va md rpng quy mo hoat dpng ciia ngan hang, nang cao uy tm cua ngan hang tren
thuang trudng quoc te.

? Thanh toan quoc ti la khau cudi cung ket thiic qua trinh luu thong hang hda,
nlu nhu qua trinh thanh toan dupe tiln hanh mot each lien tuc nhanh chong, thuan
lpi, gia tri hang hda xuat nhap khlu dupe thuc Men, co tac dung day nhanh tdc dp
thanh toan va nang cao hieu qua str dung vdn ciia cac doanh nghiep xult nhap khlu.
Ben canh do, thong qua qua trinh giao dich vdi ngan hang tvmg khau trong qua trinh

SVTH: To Thi Xuan H6ngTrang 13