Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh gia lai

B GIÁO D C VÀ ĐÀO T O
Đ I H C ĐÀ N NG

TR N VŨ TƯ NG LINH

HOÀN THI N CƠNG TÁC X P H NG TÍN D NG
N I B Đ I V I DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG
NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN
VI T NAM - CHI NHÁNH T NH GIA LAI

Chuyên ngành
Mã s

: Tài chính – Ngân hàng
: 60.34.20

TĨM T T LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH

Đà N ng – Năm 2012


Cơng trình đư c hồn thành t i
Đ I H C ĐÀ N NG

Ngư i hư ng d n khoa h c: PGS. TS. VÕ TH THÚY ANH

Ph n bi n 1: TS. Nguy n Hòa Nhân
Ph n bi n 2: TS. Nguy n H u Dũng

Lu n văn ñã ñư c b o v trư c H i ñ ng ch m Lu n văn t t
nghi p th c sĩ Qu n tr Kinh doanh h p t i Đ i h c Đà N ng ngày

03 tháng 02 năm 2013.

Có th tìm hi u lu n văn t i:
- Trung tâm thông tin - H c li u, Đ i h c Đà N ng
- Thư vi n trư ng Đ i h c kinh t , Đ i h c Đà N ng


1
M

Đ U

1. Tính c p thi t c a đ tài
Th c ti n cho th y, r i ro trong ho t đ ng tín d ng t i Ngân
hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam-Chi nhánh T nh
Gia Lai ( Agribank Gia Lai ) chưa có s ki m sốt t t. Vì v y, vi c
áp d ng nh ng cơng c tiên ti n ñ ño lư ng, c nh báo r i ro là v n
ñ h t s c quan tr ng trong ho t đ ng tín d ng c a Agribank Gia Lai
hi n nay.
Theo đó, Agribank Gia Lai ñã s d ng h th ng x p h ng tín
d ng (XHTD) n i b ñ ño lư ng, c nh báo r i ro và cho m t s
chính sách khách hàng c a mình. Tuy nhiên, trong q trình s d ng,
cơng tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai có hi u
qu chưa cao. Vì v y, ñ kh c ph c nh ng khó khăn, vư ng m c
ñ ng th i ñ nâng cao hơn n a công tác XHTD n i b c a khách
hàng là doanh nghi p t i Agribank Gia Lai.Tôi đã ch n đ tài:
“Hồn thi n cơng tác x p h ng tín d ng n i b đ i v i doanh
nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t
Nam- Chi nhánh T nh Gia Lai” làm ñ tài lu n văn c a mình.
2. M c tiêu nghiên c u

-Góp ph n h th ng hóa cơ s lý lu n cơ b n v công tác
XHTD n i b doanh nghi p c a ngân hàng thương m i ( NHTM).
-Phân tích th c tr ng cơng tác XHTD n i b doanh nghi p
t i Agribank Gia Lai.
-Đ xu t các gi i pháp và ki n ngh v công tác XHTD n i
b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai.
3. Đ i tư ng, ph m vi nghiên c u
3.1 Đ i tư ng nghiên c u:


2
Đ i tư ng nghiên c u c a ñ tài là công tác XHTD n i b
doanh nghi p t i Agribank Gia Lai
3.2 Ph m vi nghiên c u:
N i dung: Công tác XHTD n i b

doanh nghi p t i

Agribank Gia Lai.
Th i gian : Nghiên c u năm 2011 và 3 tháng ñ u năm 2012.
4. Phương pháp nghiên c u
Lu n văn s

d ng phương pháp phân tích đ nh lư ng và

phương pháp bi n ch ng.
5. B c c ñ tài
Đ lu n văn có b c c khoa h c, phù h p v i m c tiêu và
phương pháp nghiên c u trên. N i dung lu n văn bao g m 3 chương:
Chương 1: Cơ s lý lu n v cơng tác x p h ng tín d ng n i

b doanh nghi p t i Ngân hàng thương m i.
Chương 2: Th c tr ng công tác x p h ng tín d ng n i b
doanh nghi p t i Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn
Vi t Nam- Chi nhánh T nh Gia Lai
Chương 3 : Giái pháp hồn thi n cơng tác x p h ng tín d ng
n i b doanh nghi p t i Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông
thôn Vi t Nam- Chi nhánh T nh Gia Lai
6. T ng quan tài li u
XHTD n i b nói chung và XHTD n i b doanh nghi p nói
riêng đã đư c nhi u nghiên c u và ng d ng t lâu

các nư c. Hi n

nay trên th gi i có hai t ch c XHTD n i ti ng và lâu ñ i nh t th
gi i là Standar & Poor’s và Moody’s.

Vi t Nam, k t qu nghiên

c u v XHTD n i b nói chung và XHTD n i b doanh nghi p nói
riêng đã đư c m t s tác gi cơng b t i các cơng trình sau:


3
(1) TS. Ph m Huy Hùng “ X p h ng tín d ng n i b t i các
NHTM Vi t Nam- Th c tr ng và gi i pháp hồn thi n” đăng trên
website .
(2) Lu n văn th c s Qu n tr kinh doanh c a tác gi Đàm
Tr n Uyên Ly ( 2010) ñã nghiên c u h th ng XHTD n i b ñ i v i
khách hàng t i Ngân hàng Đ u tư và Phát tri n Vi t Nam.
(3) Lu n văn th c s Qu n tr kinh doanh c a tác gi Phan

Văn Thi t (2012), nghiên c u v h th ng XHTD n i b t i Ngân
hàng Thương m i C ph n Ngo i Thương -Chi nhánh T nh Kon
Tum.
(4) Lu n văn th c s Qu n tr kinh doanh c a tác gi Lê
Minh Vương ( 2011) nghiên c u h th ng XHTD n i b ñ i v i
khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng Đ u tư và Phát tri n Vi t
Nam- Chi nhánh T nh Kon Tum.


4

CHƯƠNG 1
CƠ S LÝ LU N V CÔNG TÁC X P H NG TÍN
D NG N I B DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG
THƯƠNG M I
1.1. T NG QUAN V

TÍN D NG NGÂN HÀNG Đ I V I

DOANH NGHI P
1.1.1. Khái ni m
Tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p là quan h tín
d ng ngân hàng phát sinh gi a các Ngân hàng, các t ch c tín d ng
v i các đ i tác là các doanh nghi p trong m t th i h n nh t ñ nh v i
m t kho n chi phí nh t đ nh.
1.1.2. Vai trị và đ c đi m c a tín d ng ngân hàng đ i v i
doanh nghi p
a) Vai trị c a tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p
- Đáp ng nhu c u v n cho các lo i hình doanh nghi p trong
n n kinh t .

-T o ra ngu n v n h tr cho quá trình s n xu t c a doanh
nghi p ñư c th c hi n liên t c đ ng th i góp ph n đ y nhanh q
trình tái s n xu t, đ u tư phát tri n kinh t , m r ng ph m vi quy mô
s n xu t cho doanh nghi p
b) Đ c đi m c a tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh nghi p
-V n tín d ng ngân hàng dành cho doanh nghi p thư ng l n
hơn các lo i hình tín d ng ngân hàng ñ i v i cá nhân hay h s n xu t
kinh doanh
-Tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh nghi p thư ng có r i ro
cao hơn các lo i hình tín d ng khác
-Chi phí th m đ nh cho tín d ng ngân hàng ñ i v i doanh
nghi p thư ng r t cao vì cơng tác th m ñ nh c n ch t ch , k lư ng


5
hơn ñ i v i th m ñ nh các ñ i tư ng vay v n khác.
-Th i gian th m đ nh tín d ng ngân hàng dành cho doanh
nghi p thư ng lâu hơn so v i th i gian th m đ nh tín d ng dành cho
cá nhân, h s n xu t kinh doanh.
c) Các hình th c tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p
-Căn c theo th i h n cho vay bao g m: Cho vay ng n h n (
th i h n cho vay t 12 tháng tr xu ng), cho vay trung h n ( th i
gian cho vay trên 12 tháng ñ n 60 tháng) và cho vay dài h n ( th i
gian cho vay trên 60 tháng)
-Căn c vào phương th c cho vay bao g m: Cho vay t ng
l n, cho vay theo h n m c, cho vay theo h n m c th u chi. Ngoài các
phương th c cho vay trên, ngân hàng còn th c hi n các nghi p v
b o lãnh cho doanh nghi p b ng uy tín c a mình. Đây cũng là m t
nghi p v c p tín d ng mà các NHTM hi n nay ñang áp d ng.
1.1.3. R i ro tín d ng ngân hàng đ i v i doanh nghi p

a) Khái ni m r i ro tín d ng ngân hàng
Theo quy t đ nh 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 c a
Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam thì khái ni m r i ro tín d ng ngân
hàng là: “ R i ro tín d ng trong ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín
d ng là kh năng x y ra t n th t trong ho t ñ ng ngân hàng c a t
ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c khơng có kh
năng th c hi n nghĩa v c a mình theo cam k t”
b)H u qu c a r i ro tín d ng
- Làm cho ngân hàng có th s m t kh năng thanh kho n.
Đ ng th i có kh năng đóng c a và tuyên b phá s n.
nghiêm tr ng ñ n ñ i s ng xã h i.
- Gây ra h u qu l n ñ i v i n n kinh t

nh hư ng


6
1.2.T NG QUAN V

X P H NG TÍN D NG N I B

T I

NGÂN HÀNG THƯƠNG M I
1.2.1. Khái ni m v x p h ng tín d ng n i b
Lu n văn ñã ñưa ra khái ni m x p h ng tín d ng khách hàng
là đánh giá uy tín tín d ng t ng quát c a khách hàng trong vi c th c
hi n ñúng và đ y đ các cam k t tài chính ñ i v i ñ i tác (ngân hàng,
c ñông, nhà cung c p…) trong m t kho n th i gian nh t đ nh.
đây chúng ta có s phân bi t khác nhau gi a XHTD và

XHTD n i b . S khác nhau đó là XHTD thư ng ñư c các t ch c
x p h ng chuyên nghi p x p h ng r i cung c p s n ph m x p h ng
ñ y cho th trư ng ñ m i ngư i s d ng. Còn XHTD n i b là do
các NHTM, các t ch c tín d ng t ch c x p h ng khách hàng nh m
ph c v riêng cho chính cơng vi c kinh doanh c a mình.
1.2.2. M c tiêu c a x p h ng tín d ng n i b t i Ngân
hàng thương m i:
M c tiêu c a XHTD n i b là ñánh giá kh năng tin c y c a
khách hàng khi ñ ng trên s ñánh giá c a ngân hàng trong t ng
kho n vay.
1.2.3. Vai trò c a x p h ng tín d ng n i b t i Ngân hàng
thương m i :
XHTD n i b Ngân hàng g m có 03 vai trị chính. Đó là:
a) H tr cho vi c ra quy t đ nh c p tín d ng
b) Cơ s ñ xây d ng chính sách khách hàng
Chính sách khách hàng bao g m
- Chính sách c p tín d ng
- Chính sách lãi su t
- Chính sách tài s n đ m b o ti n vay
- Chính sách các lo i phí d ch v


7
c) Cơ s c a vi c phân lo i n và trích l p d phịng r i ro
1.2.4. B n ch t c a x p h ng tín d ng n i b t i Ngân
hàng thương m i:
B n ch t c a XHTD n i b t i NHTM là ño lư ng r i ro
tín d ng.
1.3. CƠNG TÁC X P H NG TÍN D NG N I B DOANH
NGHI P T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I

1.3.1 N i dung c a h th ng x p h ng tín d ng n i b
doanh nghi p t i Ngân hàng thương m i:
Hi n nay trên th gi i, các NHTM s d ng nhi u h th ng
XHTD n i b doanh nghi p khác nhau trên cơ s phù h p v i tiêu
chí XHTD và đ c đi m c a t ng NHTM đó. Đ ng th i m i h th ng
XHTD n i b doanh nghi p khác nhau s có nh ng mơ hình XHTD
doanh nghi p khác nhau. Có th nêu ra m t s mơ hình XHTD doanh
nghi p như là: mơ hình đi m s c a Altmam, mơ hình Logistic, mơ
hình ch m đi m...
Mơ hình đi m s c a Altman ñư c xây d ng qua ñ i lư ng
Z. Đ i lư ng Z là ñi m s t ng h p ñ phân lo i r i ro ñ i v i ngư i
vay ph thu c vào y u t tài chính (X )c a chính ngư i vay đó.
N i dung c a mơ hình này ñ n nay ñã ñư c Altman phát
tri n ñ n ñ i lư ng Z’’ và ñư c xây d ng theo công th c sau:
Z’’= 3,25 + 6,56X1 + 3,26X2 + 6,72X3 + 1,05X4
Trong đó:
X1= t s “ V n lưu đ ng rịng/T ng tài s n”.
X2= t s “ L i nhu n gi l i/T ng tài s n”.
X3= t s “ L i nhu n trư c thu và ti n lãi/ T ng tài s n”.


8
X4= t s “ Th giá c phi u/Giá tr ghi s c a n dài h n”.
N u Z’’ > 5,85 : Doanh nghi p trong vùng an toàn, chưa có
nguy cơ phá s n.
N u 4,15 < Z” < 5,85 : Doanh nghi p trong c nh báo, có th
có nguy cơ phá s n.
N u Z’’<4,15 : Doanh nghi p n m trong vùng nguy hi m,
nguy cơ phá s n cao.
N i dung c a h th ng XHTD n i b doanh nghi p theo mơ hình

ch m đi m thư ng đư c các NHTM t i Vi t Nam s d ng bao g m:
- Các ch tiêu đ nh tính như : Tri n v ng c a ngành ngh doanh
nghi p ñang kinh doanh, trình ñ c a ngư i lãnh ñ o doanh nghi p...
- Các ch tiêu ñ nh lư ng như : Kh năng thanh toán hi n
hành, vịng quay v n lưu đ ng
1.3.2 N i dung cơng tác x p h ng tín d ng n i b doanh
nghi p t i Ngân hàng thương m i
Trong q trình nghiên c u, lu n văn đưa ra 4 n i dung c a
công tác XHTD n i b doanh nghi p như sau :
a) Tri n khai t ch c th c hi n công tác x p h ng tín d ng
n i b doanh nghi p
b) Thu th p, phân tích, ki m tra thông tin doanh nghi p x p h ng
c) Ch m đi m, x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p và
phân lo i n
d) Ki m tra, giám sát công tác x p h ng tín d ng n i b
doanh nghi p đ nh kỳ
1.3.3. Tiêu chí đánh giá cơng tác x p h ng tín d ng n i b
doanh nghi p t i Ngân hàng thương m i
Lu n văn ñưa ra 3 tiêu chí đ đánh giá cơng tác XHTD n i


9
b doanh nghi p như sau :
a) S lư ng doanh nghi p ñư c x p h ng
b) T n su t x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p
c) Kh năng ño lư ng r i ro doanh nghi p c a công tác x p
h ng tín d ng n i b doanh nghi p
1.3.4. Nh ng nhân t nh hư ng đ n cơng tác x p h ng
tín d ng n i b doanh nghi p t i Ngân hàng thương m i
Bao g m các nhân t bên trong và bên ngoài Ngân hàng

thương m i
a) Các nhân t bên trong ngân hàng thương m i :
- H th ng các ch tiêu XHTD n i b doanh nghi p
- Phương pháp ñánh giá XHTD n i b doanh nghi p
- Năng l c c a ngư i th c hi n XHTD
- Công tác ki m tra, ki m sốt n i b đ i v i cơng tác
XHTD n i b doanh nghi p
b) Các nhân t t bên ngoài ngân hàng thương m i :
- Quy ñ nh, chính sách c a Nhà nư c bao g m :
+ Quy ñ nh pháp lu t v doanh nghi p và lo i hình doanh nghi p
+ Quy ñ nh v phân ngành kinh t và phân lo i ngành ngh
ñ i v i các doanh nghi p ho t ñ ng kinh doanh
+ Các quy ñ nh và hư ng d n tr c ti p c a nhà nư c liên
quan ñ n XHTD
+ Chu n m c k toán
- Ch t lư ng ngu n thông tin c a doanh nghi p
K t lu n Chương 1


10

CHƯƠNG 2
TH C TR NG CÔNG TÁC X P H NG TÍN D NG N I
B DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG
NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAMCHI NHÁNH T NH GIA LAI
2.1. T NG QUAN V NGÂN HÀNG NÔNG NGH P VÀ PHÁT
TRI N NÔNG THÔN VI T NAM- CHI NHÁNH T NH GIA LAI
2.1.1. S hình thành c a Agribank Gia Lai
- Lu n văn ñã gi i thi u chung v quá trình hình thành và
phát tri n c a Agribank Gia Lai.

2.1.2. Cơ c u t ch c
Agribank Gia Lai là chi nhánh c p 1, tr c thu c Ngân hàng
Nông nghi p và PTNT Vi t Nam. T i h i s t nh 4 thành viên ban
lãnh ñ o và 8 phòng ban. Dư i h i s t nh có 22 chi nhánh lo i 3 và
1 phịng giao d ch tr c thu c.
2.1.3. Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a Agribank Gia
Lai trong th i gian qua
Ho t ñ ng kinh doanh c a h th ng NHTM trên ñ a bàn
T nh Gia Lai nói chung và Agribank Gia Lai nói riêng trong các năm
t 2008-2011 đã di n ra trong đi u ki n mơi trư ng v a thu n l i l i
v a ph i ñ i m t v i nhi u thách th c, khó khăn.
M t s m t thu n l i và khó khăn trong tình hình ho t đ ng
kinh doanh c a Agribank Gia Lai ñã ñư c lu n văn nêu ra.
2.2 H

TH NG X P H NG TÍN D NG N I B

DOANH

NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT
TRI N NÔNG THÔN VI T NAM
2.2.1 H th ng x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p t i
Ngân hàng nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam


11
Tháng 11 năm 2010, Ngân hàng nông nghi p và PTNT Vi t
Nam đã chính th c s d ng h th ng XHTD n i b doanh nghi p
cho toàn Chi nhánh trong h th ng v i kỳ x p h ng ñ u tiên là th i
ñi m 30.03.2011.Và ñư c s d ng vào 4 m c đích:

- Qu n tr , phịng ng a r i ro và th c hi n chính sách khách hàng.
- Ph c v qu n lý tín d ng t i chi nhánh.
- Ph c v qu n lý vi c ra quy t đ nh c p tín d ng.
- Phân lo i n và trích l p d phịng r i ro theo đi u 7 quy t
ñ nh 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 c a NHNN Vi t Nam.
H th ng XHTD n i b

doanh nghi p Ngân hàng nơng

nghi p và PTNT Vi t Nam đư c chia làm 10 h ng và 5 nhóm n
tương ng v i các th h ng và s ñi m ñ t ñư c. Đó là: H ng AAA,
AA, A ( nhóm 1) , BBB, BB, B (nhóm 2), CCC, CC ( nhóm 3), C (
nhóm 4), D ( nhóm 5)
Sau khi phân tích, lu n văn cũng đã đưa ra m t s ý ki n v
h th ng XHTD n i b doanh nghi p c a Ngân hàng Nơng nghi p và
PTNT Vi t Nam
2.2.2. Quy trình x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p
t i Agribank Gia Lai
Quy trình XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai
bao g m các bư c sau:
- Bư c 1: Đăng ký thông tin khách hàng
- Bư c 2: Nh p các thơng tin tài chính
- Bư c 3: Ch m ñi m, x p h ng và phân lo i n khách hàng
- Bư c 4: Phê duy t
- Bư c 5: L p báo cáo t ng h p k t qu ch m ñi m, x p
h ng và phân lo i n doanh nghi p


12
- Bư c 6: Phê duy t báo cáo k t qu ch m ñi m, x p h ng và

phân lo i n
2.3 CÔNG TÁC X P H NG TÍN D NG N I B

DOANH

NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N
NÔNG THÔN VI T NAM – CHI NHÁNH T NH GIA LAI
2.3.1 Đ c ñi m khách hàng doanh nghi p t i Agribank
Gia Lai
Ph n này lu n văn ñã ñưa ra m t s ñ c ñi m ñ c trưng nh t
c a khách hàng là doanh nghi p t i Agribank Gia Lai.
2.3.2 Tình hình cho vay doanh nghi p t i Agribank Gia Lai
Lu n văn khái quát tình hình cho vay doanh nghi p c a
Agribank Gia lai t năm 2008 đ n 2011. Nhìn chung, cho vay doanh
nghi p c a Agribank Gia Lai t năm 2008 ñ n năm 2010 ñ u tăng
qua h ng năm. Riêng năm 2011 gi m so v i năm 2010.
2.3.3 Th c tr ng công tác x p h ng tín d ng n i b
doanh nghi p t i Agribank Gia Lai
a) Công tác tri n khai t ch c th c hi n x p h ng tín d ng
n i b doanh nghi p
Ph n này, lu n văn đã phân tích k v cơng tác tri n khai t
ch c th c hi n công tác XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank
Gia Lai. Cơng tác này cũng đã giao đ n t ng phịng ban t i h i s
chính, các chi nhánh lo i 3 và phòng giao d ch tr c thu c. Đ ng th i
lu n văn cũng rút ra m t s nh n xét v công tác tri n khai này.
b) Công tác thu th p, phân tích thơng tin doanh nghi p x p h ng
Nhìn chung cơng tác thu th p thơng tin tài chính, phi tài chính
t i Agribank Gia lai g p nhi u khó khăn. Đ c bi t là v n đ thơng tin b t
đ i x ng ñã di n ra gi a doanh nghi p và Agribank Gia Lai.
M c khác, cơng tác phân tích thơng tin cũng đư c khơng

13
th c hi n chính xác. Lý do là ph n l n CBTD t i Agribank Gia Lai
ñã l n tu i, ít hi u bi t v tài chính doanh nghi p đ ng th i vi c c p
nh t thơng tin nh ng cơ ch chính sách c a nhà nư c r t ch m.
c) Cơng tác ch m đi m, x p h ng tín d ng n i b doanh
nghi p và phân lo i n
Cơng tác ch m đi m, x p h ng và phân lo i n vào h th ng
x p h ng h u h t ñã ñư c các CBTD, cán b phê duy t th c hi n
đúng quy trình, đúng thành ph n và đúng th i gian quy đ nh.
Tuy nhiên v n cịn m t s Chi nhánh lo i 3, phòng giao d ch
tr c thu c chưa th c hi n ñ y ñ quy trình x p h ng.
Lu n văn cũng đã ch ra nh ng sai sót thư ng g p ph i trong
cơng tác ch m đi m, XHTD :
- CBTD nh p báo cáo tài chính khơng đ vào h th ng
XHTD n i b doanh nghi p.
- CBTD phân tích thơng tin doanh nghi p khơng chính xác
- Cơng tác phê duy t c a nh ng cán b có trách nhi m phê
duy t chưa ñư c th c hi n m t cách t t nh t.
d) S d ng k t qu x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p
Agribank Gia Lai ñã s d ng k t qu x p h ng tín d ng n i
b doanh nghi p vào các m c đích sau:
- Ph c v cho vi c ño lư ng r i ro, chính sách khách hàng
- Ph c v cho vi c phân lo i n và trích l p d phịng r i ro
Nhìn chung, vì trư c kỳ x p h ng 30.11.2011, Agribank Gia
Lai chưa b t bu c s d ng k t qu XHTD n i b doanh nghi p cho
vi c ño lư ng r i ro, chính sách khách hàng và phân lo i n và trích
l p DPRR nên k t qu x p h ng doanh nghi p còn h n ch , vì v y s
d ng k t qu này chưa mang l i hi u qu cao.

Vi c s d ng k t qu này cho các m c đích trên ch b t đ u


14
th c hi n vào kỳ x p h ng 30.11.2011.Vì v y, k t kỳ x p h ng
này, Agribank Gia Lai ñã s

d ng k t qu XHTD n i b doanh

nghi p nêu trên m t cách linh ho t và hi u qu .
e) Ki m tra, giám sát cơng tác x p h ng tín d ng n i b
doanh nghi p ñ nh kỳ:
Hi n nay phịng ki m tra, ki m sốt n i b ch u trách nhi m
v công tác ki m tra công tác XHTD n i b DN. Công tác này hi n
đang g p khó khăn v i 2 lý do:
-Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam chưa có nh ng
hư ng d n c th v ki m tra, giám sát công tác này t h i s chính
là Ngân hàng nơng nghi p và PTNT Vi t Nam.
- Agribank Gia Lai chưa có cơng c đ ki m tra cơng tác x p
h ng t ng doanh nghi p ñư c x p h ng.
2.4. ĐÁNH GIÁ K T QU
D NG N I B

CƠNG TÁC X P H NG TÍN

DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG

NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM-CHI
NHÁNH T NH GIA LAI.
Lu n văn có m t s đánh giá cơng tác XHTD n i b doanh

nghi p t i Agribank Gia Lai như sau:
2.4.1. Đánh giá v s lư ng doanh nghi p ñư c x p h ng
S lư ng doanh nghi p ñư c ch m ñi m, x p h ng t i các kỳ
x p h ng t i Agribank Gia Lai khơng đ m b o đư c s lư ng.
Tuy nhiên, có hai kỳ x p h ng g n nh t là kỳ 30.11.2011 và
31.03.2012, s lư ng doanh nghi p ñư c x p h ng đ y đ , đúng quy
trình XHTD n i b doanh nghi p c a Ngân hàng nông nghi p và
PTNT Vi t Nam..
2.4.2 Đánh giá t n su t x p h ng tín d ng n i b doanh
nghi p t i Agribank Gia Lai


15
S li u các l n x p h ng ch ng minh cho th y, h u h t s l n
x p h ng các doanh nghi p ch ñư c th c hi n 4 l n trong 1 năm vào
các ngày cu i m i quý ch chưa có nh ng l n x p h ng khi doanh
nghi p phát sinh vay v n hay doanh nghi p có s thay đ i l n thơng
tin. Như v y, Agribank Gia Lai đã chưa th c hi n ñ yêu c u c a
Ngân hàng Nông nghi p và PTNT Vi t Nam v t n su t x p h ng.
2.4.3 Đánh giá kh năng ño lư ng r i ro doanh nghi p
c a cơng tác x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p
ph n này, lu n văn dưa ra nh ng k t lu n như sau:
- Nh ng doanh nghi p x p h ng AAA, AA, A, BBB ,BB, B
t i Agribank Gia Lai trong th i gian ng n chuy n sang n x u r t ít.
- Riêng s li u n x u có s mâu thu n gi a s li u ñ nh
lư ng và s li u l y t k t qu XHTD n i b doanh nghi p ( s li u
n x u c a doanh nghi p theo đ nh lư ng ln có xu hư ng gi m
d n trong khi s li u n x u XHTD n i b ln có xu hư ng gia
tăng). Lý do: k t qu XHTD n i b doanh nghi p t kỳ x p h ng
31.03.2011 ñ n kỳ x p h ng 30.09.2011 là khơng chính xác, khơng

ph n nh h t tồn b n x u c a Agribank t i các kỳ x p lo i này.
Ch b t ñ u kỳ x p h ng 30.11.2011, 31.03.2012, thì k t qu x p
h ng m i th hi n s li u n x u ñúng.
T nh ng nh n xét trên, lu n văn ñánh giá r ng: kh năng ño
lư ng r i ro t i Agribank Gia Lai thông qua công tác XHTD n i b
doanh nghi p t

kỳ x p h ng 31.03.2011 ñ n kỳ x p h ng

30.09.2011chưa ñáp ng ñư c nhu c u ño lư ng r i ro mà m c tiêu
cơng tác này đ ra. Tuy nhiên, kh năng đo lư ng r i ro qua công tác
x p h ng ñã ñư c nâng cao k
31.03.2012.

t

kỳ x p h ng 30.11.2011,


16
2.4.4 Đánh giá chung công tác XHTD n i b

doanh

nghi p t i Agribank Gia Lai
a) Nh ng m t ñ t ñư c
- V công tác tri n khai th c hi n:
+ Agribank Gia Lai ñã ñư c th c hi n m t cách nghiêm
túc, ñúng thành ph n, ñúng th i gian quy ñ nh c a Ngân hàng nông
nghi p và PTNT Vi t Nam.

+ Phân công c th các công vi c liên quan v cơng tác
XHTD n i b doanh nghi p đ n t ng các phòng và t ng cán b tr c
ti p làm công tác x p h ng.
+ S phân cơng cơng vi c cho các phịng ban và cán b tín
d ng như v y là h p lý
Tuy nhiên trong vi c tri n khai th c hi n, Agribank Gia Lai
c n ph i hoàn thi n thêm m t s gi i pháp ñ cơng tác này đ t k t
qu t t hơn. Nh ng gi i pháp hoàn thi n này s ñư c lu n văn trình
bày

chương 3
- V s lư ng doanh nghi p ñư c x p h ng: K t kỳ x p

h ng 30.11.2012, s lư ng doanh nghi p thu c di n x p h ng ñã
ñư c Agribank Gia Lai th c hi n ch m ñi m, x p h ng, phân lo i n
ñ yñ
- S d ng k t qu XHTD n i b doanh nghi p:
+ Agribank Gia Lai ñã s d ng t t k t qu x p h ng vào
vi c c nh báo, ño lư ng r i ro và các chính sách khách hàng như:
chính sách c p tín d ng, chính sách tài s n b o ñ m.
+ Đã s d ng k t qu XHTD n i b vào cơng tác trích l p
DPRR ñ y ñ , ñúng quy ñ nh
Tuy nhiên, Agribank Gia Lai ñã chưa s d ng h t nh ng
hi u qu c a k t qu x p h ng. Vì v y, cũng như cơng tác tri n khai


17
th c hi n, đ i v i cơng tác s d ng k t qu x p h ng, Agribank Gia
Lai cũng c n có m t s gi i pháp b sung nh m hồn thi n cơng tác
này đư c t t hơn.

- V cơng tác ki m tra, ki m sốt cơng tác XHTD n i b :
Cơng tác ki m tra đã đư c Agribank Gia Lai th c hi n ñúng
qui ñ nh v i s giúp ñ v s li u c a trung tâm phòng ng a và x lý
r i ro Ngân hàng nông nghi p và PTNT Vi t Nam. Tuy nhiên, công
tác ki m tra cũng c n ph i hồn thi n thêm đ nh m nâng cao ch t
lư ng công tác x p h ng doanh nghi p.
b) Nh ng m t chưa ñ t ñư c
Lu n văn ñưa ra m t s m t chưa đ t đư c c a cơng tác
XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai như sau:
- Công tác thu th p thông tin:
Công tác thu th p thông tin doanh nghi p c a Agribank Gia
Lai ln khơng k p th i và chính xác ñ c bi t là các chi nhánh lo i 3
và phòng giao d ch tr c thu c. H u như các chi nhánh lo i 3 và
phòng giao d ch tr c thu c này trư c khi x p h ng đã khơng thu th p
thơng tin ho c có thu th p thơng tin nhưng không ki m tra ch t
lư ng c a thông tin ñã thu th p ñư c ch ng h n như thông tin v
tri n v ng c a ngành ngh doanh nghi p ñang kinh doanh, nh ng
thay ñ i nhân s hay ngành ngh s n xu t c a doanh nghi p, trình đ
c a ngư i qu n lý…
-T n su t XHTD n i b doanh nghi p:
+ Agribank Gia Lai đã khơng ch ñ ng trong vi c x p h ng
l i khi doanh nghi p phát sinh nhu c u vay v n ho c doanh nghi p
có thay đ i l n v thông tin.


18
+ S l n x p h ng gi a hai kỳ t i Agribank Gia Lai r t ít,
Agribank Gia Lai h u như ch x p h ng ñ nh kỳ 4 l n trong năm theo
quy ñ nh.
- Ch t lư ng c a k t qu XHTD n i b :

Qua phân tích s li u

ph n trên, rõ ràng ch t lư ng c a k t

qu XHTD n i b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai chưa cao. K t
qu x p h ng ln có s thay đ i th t thư ng gi a các h ng v i nhau
trong các kỳ x p h ng. Agribank Gia Lai c n ph i nâng cao ch t
lư ng k t qu x p h ng này ñ s d ng k t qu x p h ng ñư c t t.
c) Ngun nhân
Có nhi u ngun nhân đ d n ñ n nh ng vi c chưa làm ñư c
c a công tác XHTD n i b t i Agribank Gia Lai. Tuy nhiên, qua
nghiên c u lu n văn ñúc k t có ba nguyên nhân cơ b n sau:
- Nh n th c v công tác XHTD n i b doanh nghi p c a cán
b làm công tác x p h ng chưa th t chính xác.
- Cơng tác thu th p, phân tích thơng tin, cơng tác ki m tra,
giám sát, ch n l c, ñ i chi u thông tin c a Agribank Gia Lai chưa
t t.
- M t s chi nhánh lo i 3, phịng giao d ch tr c thu c vì áp
l c k t qu tài chính, đã khơng khách quan trong x p h ng, phân lo i
n . K t qu x p h ng vì v y đã khơng chính xác do nh hư ng b i
y u t ch quan c a cán b làm công tác x p h ng.
K t lu n Chương 2


19

CHƯƠNG 3
GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC X P H NG TÍN
D NG N I B DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG
NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN

VI T NAM- CHI NHÁNH T NH GIA LAI
3.1 M C TIÊU HỒN THI N CƠNG TÁC X P H NG TÍN
D NG N I B

DOANH NGHI P C A NGÂN HÀNG NÔNG

NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM- CHI
NHÁNH T NH GIA LAI
Lu n văn đưa ra m c tiêu hồn thi n công tác XHTD n i b
doanh nghi p t i Agribank Gia Lai như sau:
Th nh t: Vi c hoàn thi n này ph i giúp cho cán b làm
công tác x p h ng tín d ng t i Agribank Gia Lai hi u rõ hơn v m c
tiêu, b n ch t c a công tác XHTD n i b doanh nghi p
Th hai: Vi c hoàn thi n c n ph i ti n ñ n m c tiêu nâng
cao s chính xác k t qu XHTD n i b doanh nghi p Agribank Gia
Lai.
Th ba: Vi c hoàn thi n c n ph i ti n ñ n m c tiêu nâng cao
ch t lư ng tồn b q trình cơng tác XHTD n i b doanh nghi p t i
Agribank Gia Lai.
Th tư: Vi c hồn thi n s làm cho cơng tác XHTD n i b
doanh nghi p h tr Agribank Gia Lai m t cách t t nh t trong vi c ra
quy t đ nh tín d ng doanh nghi p, c nh báo s m r i ro tín d ng
doanh nghi p, chính sách chăm sóc khách hàng doanh nghi p t i chi
nhánh.
Q trình hồn thi n cơng tác XHTD n i b bao g m các n i
dung ch y u sau:
- Hồn thi n v cơng tác t ch c th c hi n.


20

- Hoàn thi n ch t lư ng k t qu XHTD n i b doanh nghi p.
-Hoàn thi n cơ ch ki m sốt v quy trình, k t qu XHTD
n i b doanh nghi p.
- Hoàn thi n v vi c s d ng k t qu XHTD n i b doanh
nghi p.
- M t s gi i pháp b tr nh m hoàn thi n ngu n nhân l c.
3.2 GI I PHÁP HỒN THI N CƠNG TÁC X P H NG TÍN
D NG N I B

DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG NÔNG

NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM- CHI
NHÁNH T NH GIA LAI
Trên cơ s các m t chưa ñư c ñã ñư c nh n xét

chương 2,

lu n văn ñưa ra 4 nhóm gi i pháp đ hồn thi n công tác XHTD n i
b doanh nghi p t i Agribank Gia Lai như sau:
3.2.1 Hồn thi n cơng tác tri n khai th c hi n t i
Agribank Gia Lai.
Nhóm gi i pháp này bao g m 3 gi i pháp như sau:
- Quán tri t nh n th c v công tác XHTD n i b doanh
nghi p
- Hồn thi n vi c chun mơn hóa các bư c trong quy trình
x p h ng đ ng th i nâng cao trình đ đ i ngũ làm cơng tác x p h ng
- Thành l p di n ñàn ñ h c h i kinh nghi m
3.2.2 Hoàn thi n ch t lư ng k t qu XHTD n i b doanh
nghi p t i Agribank Gia Lai.
Nhóm gi i pháp này bao g m 4 gi i pháp như sau:

- Nâng cao ch t lư ng công tác thu th p thông tin, công tác
giám sát thông tin đ phân tích
- Tăng t n su t x p h ng


21
- Quy ñ nh s d ng báo cáo tài chính doanh nghi p x p h ng
ph i đư c ki m toán
- Đ y m nh ng d ng cơng ngh tin h c
3.2.3 Hồn thi n vi c ki m sốt cơng tác XHTD n i b
doanh nghi p t i Agribank Gia Lai
Nhóm gi i pháp này bao g m 3 gi i pháp như sau:
- Ra quy ch ch u trách nhi m v công tác XHTD n i b
doanh nghi p ñ i v i các b ph n và cán b làm công tác x p h ng.
- H ng năm, Agribank Gia Lai nên t ch c t p hu n cho cán
b ki m tra, ki m sốt v cơng tác XHTD n i b doanh nghi p. Giúp
h thư ng xuyên c p nh t nh ng ki n th c m i ñ ng th i n m v ng
ki n th c, n i dung, quy trình c a cơng tác này.
- H ng năm, phịng ki m tra ki m sốt n i b ph i có nh ng
t ng k t v nh ng sai sót, nh ng h n ch c a công tác x p h ng
trong q trình đi ki m tra, ki m sốt nh m giúp Agribank Gia Lai
có nh ng bi n pháp x lý k p th i.
3.2.4 Hoàn thi n s

d ng k t qu

XHTD n i b

t i

Agribank Gia Lai
Nhóm gi i pháp này bao g m 3 gi i pháp như sau:
- Th nh t: Agribank Gia Lai c n áp d ng nh ng m c lãi
su t linh ho t ng v i t ng nhóm x p h ng d a trên k t qu XHTD
n i b doanh nghi p
- Th hai: Agribank Gia Lai nên áp d ng chính sách v tài
s n b o đ m thơng thống hơn đ i v i nh ng nhóm khách hàng đư c
x p lo i t t, là khách hàng ti m năng.
-Th ba: Agribank Gia Lai c n m nh d n áp d ng chính sách
gi m phí ho c mi n phí gi i ngân tín d ng, phí tr n trư c h n, phí


22
chuy n ti n, cho nh ng doanh nghi p x p h ng t t, nh ng doanh
nghi p x p h ng AAA, AA, A.
3.2.5 Gi i pháp b tr
Lu n văn cũng đưa ra nhóm gi i pháp b tr sau:
- Làm vi c v i trung tâm ñào t o cán b c a Ngân hàng nơng
nghi p và PTNT Vi t Nam đ t p hu n ñ nh kỳ cho cán b t i chi nhánh.
- Thư ng xuyên m i các chuyên gia ngân hàng có uy tín,
nh ng gi ng viên gi ng d y trong lĩnh v c tài chính -ngân hàng đ n
Agribank Gia Lai đ nói chuy n chun đ tài chính ngân hàng.
- Đ y m nh cơng tác t ñào t o và ñào t o l i cho chính cán
b t i Chi nhánh.
- Th c hi n t t công tác tuy n d ng nhân viên m i có trình
đ , có năng l c đáp ng đư c cơng tác ngân hàng.
- Áp d ng m c lương, thư ng, nh ng m c ñãi ng x ng
ñáng cho nh ng cán b làm t t.
3.3 M T S

KI N NGH

3.3.1. Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát
tri n nông thôn Vi t Nam
Qua th c t tri n khai và th c hi n công tác XHTD n i b
doanh nghi p t i Agribank Gia Lai lu n văn ki n ngh v i Ngân hàng
Nông nghi p và PTNT Vi t Nam như sau:
- Hoàn thi n h th ng XHTD n i b doanh nghi p
- Xây d ng h th ng qu n lý d li u t i Ngân hàng Nông
nghi p và PTNT Vi t Nam ñ cung c p, trao ñ i d

li u doanh

nghi p ñư c chính xác
3.3.2. Ki n ngh v i Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam.
Lu n văn có m t s ki n ngh ñ i v i Ngân hàng nhà nư c
Vi t Nam như sau:


23
Th nh t: NHNN c n hoàn thi n khung pháp lý theo thông
l qu c t , b t bu c các NHTM ph i th c hi n XHTD n i b doanh
nghi p theo m t khung chu n chung.
Th hai: C n nâng cao ch t lư ng ngu n thơng tin t trung
tâm phịng ng a r i ro CIC c a NHNN.
K t lu n Chương 3
K T LU N
Qua m t th i gian n l c h t s c nghiêm túc ñ nghiên c u
v n ñ công tác x p h ng tín d ng n i b doanh nghi p, lu n văn ñã
ñ t ñư c m t s nghiên c u sau:

Th nh t: T ng h p, phân tích m t s v n đ lý lu n v tín
d ng doanh nghi p, XHTD n i b và công tác XHTD n i b doanh
nghi p. Lý văn ñã nghiên c u và ñưa ra b n ch t, vai trò c a XHTD
n i b doanh nghi p t i NHTM. Đ ng th i lu n văn cũng ñã ñưa ra
nh ng tiêu chí đ đánh giá cơng tác XHTD n i b doanh nghi p
Th hai: Lu n văn đã phân tích th c tr ng công tác XHTD
n i b c a Agribank Gia Lai thơng qua vi c phân tích, ñánh giá công
tác tri n khai t ch c th c hi n, cơng tác thu th p, phân tích thông tin
doanh nghi p x p h ng, công tác ch m đi m, x p h ng tín d ng
doanh nghi p và phân lo i n , s d ng k t qu x p h ng tín d ng n i
b doanh nghi p. Đ ng th i lu n văn cũng đã đánh giá cơng tác
XHTD n i b t i Agribank Gia Lai qua các tiêu chí: S lư ng doanh
nghi p đư c x p h ng, t n su t x p h ng tín d ng n i b doanh
nghi p và kh năng ño lư ng r i ro doanh nghi p c a cơng tác x p
h ng tín d ng n i b doanh nghi p
Th ba: Đ xu t các gi i pháp và ki n ngh ñ hồn thi n
cơng tác XHTD n i b t i Agribank Gia Lai. Trong đó, ph n gi i