Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro lãi suất cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh huế

ĐẠI HỌC HUẾ
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH
--------- ----------

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO
LÃI SUẤT CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH HUẾ

Sinh viên thực hiện:
Lê Thúc Nguyên Vũ
Lớp: K42 Quản trị kinh doanh
Khóa: 2008 - 2012

Giáo viên hướng dẫn
Ths. Nguyễn Văn Chương

Huế, 05/2012


Lời Cảm Ơn
Để thực hiện và hồn thành xong đề tài nghiên cứu này, tôi đã
nhận được nhiều sự quan tâm giúp đỡ.
Tôi xin gởi lời cám ơn chân thành đến quý thầy cô giáo khoa
Quản trị Kinh doanh, trường Đại học Kinh tế Huế đã giúp đỡ, trang bị
kiến thức cho tôi trong suốt thời gian học tập tại trường.
Đặc biệt tôi xin gởi lời cám ơn chân thành đến thầy giáo Ths.
Nguyễn Văn Chương đã tận tình hướng dẫn tơi hồn thành đề tài.
Qua đây tơi cũng xin gởi lời cám ơn đến Ban lãnh đạo ngân hàng

Quan đội – Chi nhánh Huế, các anh chị tại phòng Quản lý tín dụng đã
hướng dẫn, giúp đỡ tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời
gian thực tập tại đơn vị. Chân thành cám ơn quý khách hàng cá nhân
và doanh nghiệp của ngân hàng đã nhiệt tình hợp tác, giúp tơi hồn
thành nghiên cứu.
Một lần nữa tôi xin chân thành cám ơn!
Sinh viên thực hiện
Lê Thúc Nguyên Vũ


MỤC LỤC
Lời cảm ơn
Danh mục chữ viết tắt, ký hiệu
Danh mục bảng
Danh mục biểu đồ, hình vẽ
PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ....................................................................................................
1. Lý do chọn đề tài..........................................................................................................
2. Mục tiêu nghiên cứu.....................................................................................................
2.1 Mục tiêu chung...........................................................................................................
2.2 Mục tiêu cụ thể...........................................................................................................
3. Phạm vi nghiên cứu......................................................................................................
4. Bớ cu ̣c............................................................................................................................
PHẦN II: NỢI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU................................................
́
́
̉
̉
́
CHƯƠNG 1: CƠ SƠ LY THUYÊT VỀ QUAN TRI ̣ RỦ I RO LÃ I SUÂT CHO
VAY TRONG NGÂN HÀ NG THƯƠNG MẠI..............................................................

1.1 Cơ sở lý luâ ̣n của hoa ̣t đô ̣ng quản tri ̣rủi ro lãi suấ t cho vay trong ngân hàng
thương ma ̣i........................................................................................................................
1.1.1 Tổ ng quan về ngân hàng thương ma ̣i......................................................................
1.1.1.1 Các vấ n đề về ngân hàng thương mại........................................................................
1.1.1.2 Các mặt hoạt động của ngân hàng thương mại.........................................................
1.1.2 Rủi ro và rủi ro lãi suấ t...........................................................................................
1.1.2.1 Khái niê ̣m về rủi ro..................................................................................................
1.1.2.2 Khái niê ̣m về rủi ro lãi suấ t.....................................................................................
1.2 Cơ sở thưc tiễn về hoa ̣t đô ̣ng quản tri rủi ro lãi suấ t ............................................
̣
̣
́
̉
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUAN TRI ̣ RỦ I RO LÃ I SUÂT CHO VAY
̉
́
́
TẠI NGÂN HÀ NG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHANH HUÊ
.........................................................................................................................................
2.1 Tổ ng quan về Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Quân đô ̣i .....................................
2.1.1 Đă ̣c điểm về vố n......................................................................................................


2.1.2 Đă ̣c điểm về nhân lực.............................................................................................
2.1.3 Kế t quả kinh doanh của Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n quân đội - chi nhánh
Huế giai đoa ̣n 2009-2011.................................................................................................
2.2 Thưc tra ̣ng quản tri rủi ro lãi suấ t cho vay ta ̣i Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n
̣
̣
quân đô ̣i- chi nhánh Huế ...............................................................................................

2.2.1 Phương pháp thu thập, phân tích và đánh giá dữ liệu...........................................
2.2.1.1 Phương pháp thu thập tài liệu, điều tra phỏng vấn.................................................
2.2.1.2 Các phương pháp tổng hợp, xử lý và phân tích dữ liệu...........................................
2.2.2 Phân tích tinh hinh cho vay của Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Quân đội- chi
̀
̀
nhánh Huế .......................................................................................................................
2.2.3 Doanh số hoa ̣t động cho vay thời gian từ 2009-2011.............................................
2.2.4 Diễn biế n về lãi suấ t ta ̣i Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n quân đôị - chi nhánh
Huế trong giai đoa ̣n 2009-2011.......................................................................................
2.3 Phân tích rủi ro lãi suấ t cho vay ta ̣i Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Quân đô ̣ichi nhánh Huế .................................................................................................................
2.3.1 Đă ̣c điểm mẫu ta ̣i ngân hàng Quân đội..................................................................
2.3.2 Các yế u tố ảnh hưởng đế n viê ̣c thay đổ i lãi suấ t cho vay ta ̣i ngân hàng TMCP
Quân đội- Chi nhánh Huế ...............................................................................................
2.3.3 Nhận da ̣ng rủi ro lãi suấ t cho vay...........................................................................
2.3.4 Đánh giá rủi ro lãi suấ t cho vay.............................................................................
2.3.5 Ả nh hưởng của lãi suấ t đế n các quyế t đinh liên quan tới viê ̣c vay vố n của khách
̣
hàng.................................................................................................................................
2.3.6 Nguyên nhân chủ quan của rủi ro lãi suấ t.............................................................
2.3.6.1 Á p dụng các loại lãi suấ t khác nhau trong viê ̣c huy động và cho vay.....................
2.3.6.2 Xuấ t hiê ̣n sự không cân xứng về kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có....................
2.3.6.3 Sự mấ t cân đố i giữa dư nợ tín dụng và nguồ n vố n huy động..................................
2.3.7 Nguyên nhân khách quan.......................................................................................
2.3.7.1 Nguyên nhân thuộc về khách hàng..........................................................................
2.3.7.2 Nguyên nhân thuộc về môi trường hoạt động kinh doanh.......................................


2.4 Thành tựu và hạn chế của biên pháp quản tri ̣rủi ro lãi suấ t cho vay đã đươ ̣c
̣

sử du ̣ng ta ̣i Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n quân đô ̣i - chi nhánh Huế .....................
́
́
̉
́
CHƯƠNG 3 GIAI PHAP HẠN CHÊ RỦ I RO LÃ I SUÂT TRONG HOẠT ĐỘNG
̉
KINH DOANH TẠI NGÂN HÀ NG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN QUÂN ĐỘI ́
́
CHI NHANH HUÊ.........................................................................................................
3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp............................................................................................
3.1.1 Chính sách hoa ̣t động kinh doanh của ngân hàng TMCP Quân đội trong thời
gian tới.............................................................................................................................
3.1.2 Chính sách quản tri ̣ rủi ro lãi suấ t của ngân hàng TMCP Quân đội trong thời
ian tớ................................................................................................................................
3.1.3 Thành tựu và ha ̣n chế trong hoa ̣t động quản tri ̣ rủi ro lãi suấ t cho vay ta ̣i ngân
hàng TMCP Quân đội trong thời gian qua.....................................................................
3.2 Những giải pháp nhằ m ha ̣n chế rủi ro lãi suấ t trong hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh
của ngân hàng TMCP Quân đô ̣i trong thời gian tới....................................................
3.2.1 Tăng cường đào ta ̣o đội ngũ các bộ quản lý rủi ro lãi suấ t và có chính sách đãi
ngộ hợp lý........................................................................................................................
3.2.2 Nâng cao trang thiế t bi ̣kỹ thuật hiê ̣n đa ̣i, thiế t lập các phầ n mềm quản lý rủi ro
phù hợp và tiên tiế n.........................................................................................................
3.3 Các giải pháp nghiêp vu ̣ quản lý rủi ro lãi suấ t trong hoa ̣t đô ̣ng cho vay............
̣
PHẦN III: KẾT LUẬN - KIẾN NGHI......................................................................74
1. Kế t luâ ̣n.......................................................................................................................
2. Kiế n nghi ̣....................................................................................................................
2.1 Đố i với ngân hàng nhà nước.....................................................................................
2.2 Đố i với ngân hàng Quân đội.....................................................................................

Tài liệu tham khảo
Phụ lục
Xác nhận của đơn vị thực tập


DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT, KÝ HIỆU
ACB

́
: Ngân hàng A Châu

AMC

: Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản

DG

: Duration gap (Khe hở kỳ ha ̣n)

EIB

: Ngân hàng xuấ t nhâ ̣p khẩ u Viêṭ Nam

GAET

: Công ty vâ ̣t tư công nghiêp Bô ̣ Quố c Phòng
̣

GDP

: Tổ ng sản phẩ m quố c nô ̣i

HFM

: Công ty quản lý quỹ đầu tư Chứng khoán Hà Nội

IRRR
IRSG

: Hê ̣ số rủi ro lai suấ t
̃
: Interest rate sensitive gap (Khe hở nha ̣y cảm lai suấ t)
̃

IRU

: Chênh lê ̣ch lai suấ t
̃

KHCN

: Khách hàng cá nhân

KHDN

: Khách hàng doanh nghiệp

MB

: Ngân hàng Quân đội

MB Huế

: Ngân hàng Quân đội Huế

MB land

: Công ty cổ phần Địa ốc MB

NH

: Ngân hàng

NHNN

: Ngân hàng Nhà nước

NHTM

: Ngân hàng thương mại

NHTW

: Ngân hàng Trung ương

SME

: Small and medium enterprise (Doanh nghiệp vừa và nhỏ)

TCB

: Ngân hàng kỹ thương

TCKT

: Tổ chức kinh tế

TCTD
TMCP

: Tổ chức tin du ̣ng
́
: Thương mại cổ phần

TNHH

: Trách nhiệm hữu hạn

TS

: Tài sản

TSC

: Công ty cổ phần chứng khốn Thăng Long

TP.HCM
VCB

: Thành phớ Hờ Chí Minh

: Ngân hàng ngoa ̣i thương Viêṭ Nam

VIB

:Ngân hàng quố c tế


DANH MỤC BẢNG
Bảng 1: Các trường hợp xảy ra rủi ro lãi suất

17

Bảng 2: Tình hình tài sản và nguồn vốn của MB – CN Huế qua 3 năm 2009-2011

26

Bảng 3: Tình hình lao động tại MB qua 3 năm 2009 – 2011

29

Bảng 4: Kết quả kinh doanh của ngân hàng MB qua 3 năm 2009 -2011

31

Bảng 5: Tình hình dư nợ tại ngân hàng qua 3 năm 2009 - 2011

36

Bảng 6: Doanh số hoạt động cho vay tại MB qua 3 năm 2009 -2011

38

Bảng 7: Kiểm định phân phối chuẩn (KHCN)

47

Bảng 8: Kiểm định One sample T-test mức độ tác động của các yếu tố đến việc thay đổi
lãi suất thị trường (KHCN)

48

Bảng 9: Kiểm định phân phối chuẩn (KHDN)

49

Bảng 10: Kiểm định One sample T-test mức độ tác động của các yếu tố đến việc thay
đổi lãi suất thị trường (KHDN)

50

Bảng 11: Lãi suất cho vay bình quân thực tế

52

Bảng 12: Lãi suất tiền gửi bình quân thực tế

52

Bảng 13: Chênh lệch lãi suất (IRU)

52

Bảng 14: Hệ số rủi ro lãi suất (IRRR)

53

Bảng 15: Khe hở kỳ hạn

54

Bảng 16: Ảnh hưởng của lãi suất đến các quyết định của khách hàng cá nhân

55

Bảng 17: Thứ tự ưu tiên các lý do khách hàng chọn vay tại ngân hàng

56

Bảng 18: Ảnh hưởng của lãi suất đến các quyết định của khách hàng doanh nghiêp
̣

58

Bảng 19: Thứ tự ưu tiên các lý do doanh nghiệp chọn va