Tài liệu CHƯƠNG 4: CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG pdf

CHƯƠNG 4 CÁC SẢN PHẨM
TÍN DỤNG
(bài giảng dành cho các lớp chuyên ngành)
TS.Lê Thị Hiệp Thương
Trường Đại học Ngân hàng
TP HCM
01/19/14 2
Nội dung
1. nghiệp vụ chiết khấu
2.nghiệp vụ bao thanh toán
3. nghiệp vụ cho vay
4. nghiệp vụ cho thuê tài chính
5. nghiệp vụ bảo lãnh
01/19/14 3
4-1 Nghiệp vụ chiết khấu

Mô tả
Khách hàng Ngân hàng
Người thụ lệnh
1
2
3
4
5
01/19/14 4
Nghiệp vụ chiết khấu
Đối tượng chiết khấu
Thương phiếu
Kỳ phiếu, trái phiếu sắp tới hạn
thanh tóan của các tổ chức tín dụng
Tín phiếu, trái phiếu sắp tới hạn

thanh tóan của chính phủ/ chính
quyền địa phương
01/19/14 5
Các đặc trưng cơ bản
Rủi ro trong nghiệp vụ CK
So sánh với các nghiệp vụ khác
Nghiệp vụ chiết khấu
01/19/14 6
4-2 nghiệp vụ bao thanh toán
Khái niệm
Điều kiện
Tiện ích
Kỹ thuật cấp
So sánh với các nghiệp vụ khác
01/19/14 7
Khái niệm bao thanh toán:

”Bao thanh toán là một hình thức cấp
tín dụng ngắn hạn của tổ chức tín
dụng cho bên bán hàng thông qua
việc mua lại các khoản phải thu phát
sinh từ việc mua, bán hàng hoá đã
được bên bán hàng và bên mua hàng
thoả thuận trong hợp đồng mua, bán
hàng”.
01/19/14 8
ĐƠN VỊ
ĐƠN VỊ

BAO THANH TOÁN
BAO THANH TOÁN
BÊN BÁN HÀNG
BÊN BÁN HÀNG
BÊN MUA HÀNG
BÊN MUA HÀNG
1
2
3
4
5
6
7
QUY TRÌNH BAO TT
QUY TRÌNH BAO TT
01/19/14 9
Đối với doanh nghiệp bán
hàng:
doanh nghiệp bán hàng có thêm một kênh huy động
vốn, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
giảm sự phụ thuộc vào các khoản vay Ngân
hàng.Doanh số bán hàng càng cao thì khoản ứng
trước càng nhiều.
Tránh được rủi ro từ việc thu nợ .
Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc theo dõi, thu
hồi khoản phải thu.
Nâng cao tính cạnh tranh trong doanh nghiệp,
Ngăn chặn được rủi ro tỷ giá
01/19/14 10
Đối với DN mua hàng:

Tăng sức mua của doanh nghiệp mà
không cần sử dụng các hạn mức tín dụng
sẵn có của doanh nghiệp.
Có thể mua hàng không qua việc mở thư
tín dụng (L/C).
Có thể chào mua hàng với điều khoản
thanh toán hấp dẫn.

01/19/14 11
Đối với bao thanh toán XK:
Dịch vụ bao thanh toán quốc tế sẽ làm
thay toàn bộ phần việc của nhà xuất
khẩu trong thanh toán với nhà nhập
khẩu. Nếu không thanh toán được với
bên mua, ngân hàng làm dịch vụ này sẽ
chịu trách nhiệm thanh toán toàn bộ cho
bên bán. Vì vậy, dịch vụ bao thanh toán
được xem như dịch vụ bảo hiểm trong
thanh toán.
01/19/14 12
Đối với nhà NK:
Đối với nhà nhập khẩu, dịch vụ BTT tạo điều
kiện cho họ có thể mua hàng với phương
thức thanh toán trả chậm (ghi sổ), không cần
phải sử dụng các nguồn tín dụng khác, do đó
tránh được các thủ tục, chi phí xin vay, bảo
lãnh hay ký quỹ mở L/C nếu thanh toán quốc
tế. Ngoài ra, nhà nhập khẩu cũng có thể coi
đơn vị BTT như một kênh thông tin tham khảo
quan trọng về năng lực sản xuất, cung ứng

hàng hoá của người xuất khẩu.
01/19/14 13
4.3- Cho vay
Cho vay là hình thức cấp tín dụng
bằng tiền của ngân hàng mà
trong đó ngân hàng cấp một mức
dư nợ nhất định cho khách hàng
sử dụng trong một thời hạn nhất
định
01/19/14 14
Đặc trưng
Vốn tín dụng dưới hình thái giá trị là tiền
Mang tính ứng trước
Không bị giới hạn bởi qui mô và thời gian
Có độ rủi ro cao
 yêu cầu khi vay phải có phương án
 yêu cầu tính hiệu quả và khả thi của
phương án
01/19/14 15
Các phương thức cho vay
Cho vay từng lần
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo dự án
Cho vay hợp vốn
Cho vay trả góp
Cho vay theo HMTD dự phòng
Cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng
Cho vay theo hạn mức thấu chi
01/19/14 16
4.4 Cho thuê tài chính

Các bên tham gia
1
2
3
4
5
6
7a
7b
8
01/19/14 17
Cho thuê tài chính
Các đặc trưng
Quyền sở hữu tài sản được chuyển giao
khi chấm dứt thời hạn hợp đồng
Hợp đồng có qui định quyền chọn mua
Thời hạn hợp đồng bằng phần lớn thời
gian họat động của tài sản
Hiện giá của các khỏan tiền thuê lớn hơn
hoặc gần bằng giá trị của TS cho thuê
01/19/14 18
Cho thuê tài chính
Lợi ích của NV cho thuê tài chính
Các hình thức cho thuê tài chính
Cho thuê 3 bên (net lease)
Cho thuê 2 bên
01/19/14 19
4-5.BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
4-5.BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Khái niệm

Bảo lãnh ngân hàng là việc ngân
hàng cam kết với bên thứ ba về
việc thực hiện thay cho khách hàng
của mình trong trường hợp khách
hàng không thực hiện được nghĩa
vụ đã cam kết đối với bên thứ ba
01/19/14 20
CÁC BÊN THAM GIA
SƠ ĐỒ
NGÂN HÀNG
KHÁCH HÀNG
BÊN THỨ BA
1
2
BÊN BẢO
LÃNH
3
BÊN
ĐƯỢC
BẢO LÃNH
NGUỜI THỤ
HƯỞNG
01/19/14 21
Đặc trưng
Là nghiệp vụ ngoại bảng
Làm chức năng pháp lý
Là công cụ bảo đảm trong các
giao dịch
Là hình thức tài trợ vốn
01/19/14 22

CÁC LỌAI BẢO LÃNH
CĂN CỨ VÀO BẢN CHẤT CỦA BẢO
LÃNH
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT
HÀNH
CĂN CỨ VÀO ĐIỀU KIỆN THANH
TÓAN
CĂN CỨ VÀO MỤC ĐÍCH BẢO LÃNH
01/19/14 23
CĂN CỨ VÀO BẢN CHẤT CỦA BẢO
LÃNH
BẢO LÃNH ĐỒNG NGHĨA VỤ
Qui tắc đồng phạm vi
Nghĩa vụ bổ sung
BẢO LÃNH ĐỘC LẬP
Qui tắc độc lập
Tính hòan tòan phù hợp
01/19/14 24
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG
THỨC
PHÁT HÀNH
Bảo lãnh trực tiếp


NH
BẢO
LÃNH
–PHÁT
HÀNH
NH THÔNG

BÁO
KH
ĐƯỢC BL
BÊN
THỤ
HƯỞN
G
1
2
3a
3b
3b
01/19/14 25
CĂN CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC
PHÁT HÀNH
Bảo lãnh gián tiếp


N
H

C
H
Ỉ

T
H
Ị
NH PHÁT
HÀNH

KH
ĐƯỢC BL
BÊN
THỤ
HƯỞN
G
1
2
3
4