Quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại TNHH MTV đại dương

ĐẠI HỌC QUÔC GIA HÀ NỘI
TRƯỜNG ĐAI HOC KINH TẾ

ĐỎ HẢIYỂN

QUÁN TRỊ RŨI RO HOẠT ĐỘNG TẠI
NGÂN HÀNG TM TNHH MTV ĐẠI DUONG

Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân hàng
Mã số: 8 34 02 01

LUẠN VAN THẠC SI TAI CHINH NGAN HANG
CHNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỦNG DỤNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HOC: TS. PHAM MINH TÚ

XÁC NHẬN CỦA
CÁN BÔ HƯỚNG DẦN

XÁC NHÂN CỦA CHỦ TICH HĐ
CHAM LUẠN VAN

Hà Nội, Năm 2022


LỜI CAM ĐOAN
Tơi xin cam đoan rằng tồn
bộ nội dung và số liệu trong
luận văn này là do tự
tôi nghiên cứu, khảo sát và thực
hiện.

♦

•
♦

Học viên
thực hiện
luận vấn
•

Đỗ Hải Y


LỜI CẢM ƠN
Đê hồn thành chương
trình thạc sỹ và thực hiện
nghiên cứu luận văn này, tôi
đà nhận được sự hướng dẫn,
giúp đỡ và góp ý nhiệt tình
của q thầy cơ trường Đại
học Kinh tế - Đại học Quốc
gia Hà Nội và thầy hướng
dẫn.
Trước hêt, tôi xin chân thành
cảm ơn đên quý thây cô
trường Đại học Kinh tê
- Đại học Quốc gia Hà Nội,
đặc biệt là những thầy cô đã

tận tình dạy bảo cho tơi suốt
thời gian học tập tại trường.
Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc
đến Tiến sỹ Phạm Minh Tú Chánh văn phịng
HĐTV Cơng ty quản lý tài
sản (VAMC) đã dành rất
nhiều thời gian và tâm huyết
hướng dẫn nghiến cứu và
giúp tơi hồn thành luận văn
tốt nghiệp.
Đồng thời, tôi cũng xin cảm
ơn quý
anh, chị và ban
lãnh đạo Ngân hàng
OceanBank đã tạo điều kiện cho tôi
điều tra khảo sát đế có dữ liệu viết
luận văn.
Mặc dù tơi đã có nhiêu
cơ găng hồn thiện luận văn


băng tât cả sự nhiệt tình và
năng lực của mình, tuy nhiên
khơng thể tránh khỏi những
thiếu sót, rất mong nhận
được những đóng góp q
báu của q thầy cơ và các
bạn.
Trân trọng,
Hà

Nội,
tháng
11
năm
2022
Học
viên


Đỗ Hăi
Yến


MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT
TẮT..............................................................

DANH SÁCH BẢNG BIÊU,
HÌNH VẼ.....................................................

LỜI MỞ ĐẦU..............................................
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN
CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI
RO HOẠT ĐỘNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI..............................
1.1. Tổng quan nghiên cứu 4
1.1.1. Những vấn đề đã nghiên
cứu 4

1.1.2. Khoảng trống nghiên cứu
6
1.2. Khái niệm rủi ro hoạt động
của Ngân hàng thương mại
6


1.2.1. Khái niệm rủi ro hoạt
động 6
1.2.2. Phân loại rủi ro hoạt động
7
1.2.3. Ảnh hưởng của rủi ro hoạt
động 7
1.2.4. Mối liên hệ cùa rủi ro hoạt
động của các loại rủi ro
khác 8
1.3. Quản trị rủi ro hoạt động
của ngân hàng thương mại
10
1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro
hoạt động 10
1.3.2. Mục tiêu quản trị rủi ro
hoạt động 10
1.3.3. Công tác quản trị rủi ro
hoạt động của cácngân
hàng thương mại 11
1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng
đến rủi ro hoạt động 23

1.3.5. Nguyên tắc của quản trị
rủi ro hoạt động 26

1.4. Kinh nghiệm quản trị rủi ro
hoạt động của một số ngân
hàng trong và ngoài
nước.............................................................
1.4.1. Kinh nghiệm của NHTM
nước ngoài (MUFG Union
Bank) 28
1.4.2. Kinh nghiệm của ngân
hàng trong nước
(ABBank) 30
1.4.3. Bài học kinh nghiệm với
OceanBank 32

CHƯƠNG 2. PHƯƠNG PHÁP
NGHIÊN cửu...............................................
2.1. Quy trình nghiên cứu 33
2.2. Phương pháp luận nghiên
cứu 34
2.3. Phương pháp nghiên cứu
cụ thể 34


2.3.1. Phương pháp phân tích
34
2.3.2. Phương pháp tổng hợp
34
2.3.3. Phương pháp so sánh

34
2.3.4. Phương pháp, thống kê
mô tả 36
2.3.5. Phương pháp thu thập
thông tin 37
2.3.6. Phương pháp tổng hợp và
xử lý số liệu 37
CHƯƠNG 3: THựC TRẠNG
CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI
RO HOẠT ĐỘNG
TẠI NGÂN HÀNG
OCEANBANK.............................
................
38
3.1.Khái quát về ngân hàng
OceanBank 38


3.1.1.Sơ lược quá trình hình
thành và phát triển 38

3.1.2. Cơ cấu tổ chức và nhân sự................
40
3.2. Các rủi ro hoạt động đã xảy
ra ớ OceanBank 43
3.2.1. Rủi ro hoạt động xảy ra
do quy trình, quy định,
văn bản, định hướng nội
bộ.............................
43

3.2.2. Các hành vi gian lận và tội
phạm bên ngoài 44
3.2.3. Các hành vi gian lận và tội
phạm nội bộ 45
3.2.4. Rủi ro hoạt động do quá
trình tác nghiệp 46

Bảng 3.2 Tổng hợp lỗi thao tác
tại OceanBank từ 2018 -2020......................
46


3.2.5. Rúi ro liên quan đến hệ
thống, công nghệ thông tin
46
3.2.6. Rủi ro liên quan đến dịch
bệnh, thiên tai 48
Hình 3.2 Chi tiết thiệt hại do
thiên tại, dịch bệnh tại
OceanBank từ 2018 -2020 48
3.2.7. Rủi ro liên quan an toàn
lao động và nơi làm việc
48
3.3. Thực trạng công tác quản trị
rủi ro hoạt động tại
OceanBank 49
3.3.1. Cơ sở pháp lý cho công
tác quản trị rủi ro hoạt
động tại OceanBank 49
3.3.2. Mơ hình quản trị rủi ro

hoạt động tại OceanBank
49
3.3.3. Ngun tắc xây dựng
chính sách quản lý rủi ro


hoạt động tại
OceanBank54
3.3.4. Công tác quản trị rủi ro
hoạt động tại OceanBank
56
3.4. Đánh giá công tác quản trị
rủi ro hoạt động tại
OceanBank 65

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ
GIẢI PHÁP GĨP PHẦN
HỒN THIỆN CƠNG
TÁC QUẢN TRỊ RÙI RO
HOẠT ĐỘNG TẠI
OCEANBANK............................................
73
4.1. Định hướng cơng tác quản
trị rủi ro hoạt động tại
OceanBank 73
4.2. Giải pháp góp phần hồn
thiện cơng tác quản trị
rủi ro hoạt động tại

OceanBank trong thời gian tới....................
74
4.2.1. Chiến lược quản trị rủi ro
hoạt động 74
4.2.2. Hệ thống văn bản quy
trình, quy định nội bộ
74
4.2.3. Nguồn nhân lực 75
4.2.4. Công nghệ thông tin 78
4.2.5. Cơ sở vật chất, an toàn lao
động 79
4.2.6. Xây dựng và hoàn thiện
cơ sở dữ liệutổn thất rủi ro
hoạt động 80
4.2.7. Kiểm tra, kiểm soát 82
4.2.8. Nâng cao văn hóa rủi ro
82
4.3. Một số kiến nghị với các cơ
quan nhà nước 83


4.3.1. Với Ngân hàng nhà nước
83
4.3.2. Kiến nghị với hiệp hội
ngân hàng83

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM
KHẢO..........................................................

DANH MỤC CÁC TÙ
VIÉT TẮT

Ký hiệu
ABBank

Ngân hàng TMCP An

BĐH

Ban điều hành

FCC

Hệ thống corbanking

HĐQT

Hội đồng quản trị

HĐTV

Hội đồng thành viên

ICCAP

Quy trình đánh giá nộ

Adequacy and Assess

KVRR

Khẩu vi• rủi ro

KHBL

Khách hàng bán lẻ

KHDN

Khách hàng doanh ng

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

NHTM

Ngân hàng thương mạ


OceanBank

Ngân hàng TM TNHH

QLRRHD

Quản lý rủi ro hoạt độ

QTRRHĐ

Quản trị rủi ro hoạt độ

RRHĐ

Rủi ro hoạt động

SKRRHĐ

Sức khoe rúi ro hoạt đ

TCKT

Tổ chức kinh tế

TCTD

Tổ chức tín dụng

1


DANH SÁCH BẢNG
BIÊU, HÌNH VẼ

Tên bảng biểu/h

STT
Chương I
1

2

Bảng 1.1 Bảng phân loại sự kiện RRH

Bảng 1.2 Mối quan hệ giữa rủi ro hoạt
trong ngân hàng thương mại

3

Bảng: 1.3 Bảng đánh giá mức độ rủi ro

4

Bảng 1.4: Ke hoạch kiểm soát rủi ro h

5

Bảng 1.5 Nội dung bộ nhận diện rủi ro

6

Hình 1.1 Mơ hình tổ chức quản lý rủi r

Chương III
1

Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy hoạt động ngân

2

Bảng 3.1 Một số chì tiêu chính của Oc
2020


3

Bảng 3.2 Tổng hợp lỗi thao tác tại Oce

4

Hình 3.2 Chi tiết thiê• t ha• i do thiên ta•
OceanBank từ 2018-2020

5

Hình 3.3: Mơ hình quản trị rủi ro tại O

6

Bảng 3.4: Thống kê các nguyên nhân g
2020

7

Hình: 3.4 Các bước thực hiện quy t

độngvà biện pháp kiểm soát rủi ro hoạ


LỜI MỞ ĐẦU

1.

Mục tiêu nghiên cứu
1.1. Tỉnh cấp thiết của đề
tài
Đi cùng xu hướng tự do
hóa và tồn cầu hóa, nền kinh
tế Việt Nam đang ngày một
phát triển với những bước
chuyển mình mạnh mẽ cả về
nhận thức và cơng nghệ.
Theo đó, các hoạt động ngân
hàng cũng ngày càng được
cải tiến, đa dạng hơn để nâng
cao khả năng cạnh tranh trên
thị trường nhất là khi sự xuất
hiện các ngân hàng ngoại với


cơng nghệ và mơ hình hoạt
động đã có được thành cơng
nhất định tại quốc gia khác.
Chính vì vậy, các rủi ro trong
hoạt động của các ngân hàng
ngày càng gia tăng. Trong
những năm qua không chỉ
các ngân hàng Việt Nam mà
ngay cả các ngân hàng trên
thế giới cũng đã chịu rất
nhiều tổn thất từ rủi ro hoạt

động. Mặc dù cũng đã có
nhiều biện pháp đo lường và
hạn chế rủi ro hoạt động song
đây vẫn là chủ đề luôn giành
được nhiều quan tâm trong


suốt quá trình phát triển của
các ngân hàng. Trong lĩnh
vực ngân hàng, do vai trị
quan trọng và tính đặc thù của
ngân

hàng

thương

mại

(NHTM) với tính ổn định và
bền vững của nền kinh tế, khi
những khủng hoảng kinh tế
trên thế giới xảy ra kèm theo
sự yếu kém trong hoạt động
của nhiều NHTM thời gian
qua, quản trị rủi ro hoạt động
trong NHTM đang trở thành
vấn đề quan tâm hàng đầu tại
nhiều quốc gia trên thế giới,
từ những nước phát triển có

nền kinh tế phát triển như
Mỹ, Nhật, liên minh Châu
Âu, Anh... cho tới các nước
đang phát triền với thị trường
tài chính cịn non trẻ, trong đó
có Việt Nam. Rủi ro hoạt
động ảnh hưởng trực tiếp tới
kết quả kinh doanh của ngân
hàng và quan trọng hơn là có
thể ảnh hưởng tới uy tín của
chính ngân hàng đó trong
một thời gian dài.
Với OceanBank là Đơn
vị Ngân hàng nhà nước
(NHNN) mua lại bắt buộc
năm 2015 do bộc lộ nhiều


yếu điểm trong công tác quản
trị rủi ro trong quá trình phát
triển nhanh chóng những năm
2010 - 2014. Mặc dù sau khi
mua lại và chuyển đổi mơ
hình hoạt động NHNN đã cử
những cán bộ có năng lực,
trình độ từ ViettinBank sang
hỗ trợ công tác quản trị, điều
hành song một phần cũng do

các công cụ cũng như hệ
thống cơ sở hạ tầng trong
quản trị rủi ro hoạt động
của
1


Ocean c hồn thiệ•
Bank s n nên cho
cịn
ự tới nayụ
chưa •
thự•

v NH n
â NN chê
n hạ•
t
bi
r
•
o
n
g
n
h
i
ề
u
h

o
ạ
t
đ
ộ
n
g
đ
ồ
n
g