giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại sở giao dịch i - ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

Luận văn tốt nghiệp
Lời mở đầu
Toàn cầu hoá đã và đang trở thành một xu thế tất yếu trong tiến trình
phát triển kinh tế thế giới, bao trùm lên tất cả các lĩnh vực trong đó có lĩnh
vực Tài chính - Ngân hàng. Làm thế nào để tiếp thu những thành tựu khoa
học công nghệ tiên tiến, làm thế nào để không bị gạt ra ngoài lề của sự
phát triển, đó là một câu hỏi lớn đòi hỏi toàn ngành Ngân hàng nói chung,
Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam nói riêng phải nỗ lực xây dựng
mình thành một Ngân hàng hiện đại, tiến hành kinh doanh đa năng. Muốn
vậy, bên cạnh các hoạt động truyền thống nh huy động vốn, cho vay, Ngân
hàng phải phát triển và nâng cao tỷ trọng các hoạt động dịch vụ khác mà
một mảng hoạt động rất lớn là Bảo lãnh ngân hàng.
Trên thế giới, Bảo lãnh ngân hàng đã xuất hiện từ giữa những năm 60
còn ở Việt Nam, Bảo lãnh ngân hàng chỉ thực sự xuất hiện vào những năm
90 phục vụ chủ yếu cho lĩnh vực tín dụng và thanh toán quốc tế. Cùng với
tiến trình phát triển kinh tế, Bảo lãnh ngân hàng đã bao trùm lên mọi lĩnh
vực, các loại bảo lãnh cũng ngày một đa dạng hơn, càng ngày Bảo lãnh
ngân hàng càng minh chứng vai trò không thể thiếu của mình trong việc tài
trợ dự án, gọi vốn đầu t nớc ngoài, đẩy nhanh tiến trình hội nhập. Nghiệp
vụ bảo lãnh đợc triển khai thực hiện tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu t
và Phát triển Việt Nam từ năm 1995. Qua 9 năm, hoạt động bảo lãnh tại
Sở ngày càng hoàn thiện và phát triển, các loại bảo lãnh mà Sở cung cấp
cho khách hàng rất đa dạng bao gồm bảo lãnh dự thầu; bảo lãnh thực hiện
hợp đồng; bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trớc; bảo lãnh bảo hành chất lợng
sản phẩm; bảo lãnh vay vốn trong nớc, nớc ngoài; bảo lãnh thanh toán;
bảo lãnh đối ứng và nhiều loại hình bảo lãnh khác theo yêu cầu của khách
hàng. Đặc biệt, dựa trên những mối quan hệ lâu bền và tín nhiệm với các
Tổng công ty, các doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động trong lĩnh vực đầu t
xây dựng cơ bản nên ta có thể tìm thấy ở đây sự phát triển sôi động của các
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B

Luận văn tốt nghiệp
loại hình bảo lãnh trong xây dựng (bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện
hợp đồng, bảo lãnh bảo hành chất lợng sản phẩm, bảo lãnh hoàn trả tiền
ứng trớc). Tuy nhiên hoạt động trong một môi trờng cạnh tranh gay gắt với
nhiều Ngân hàng với nhiều thế mạnh khác nhau nh các NHTM quốc doanh
khác, các Ngân hàng liên doanh, các chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài thì
việc phát triển hoạt động bảo lãnh để duy trì quan hệ với các khách hàng
truyền thống, thu hút thêm khách hàng mới là điều mà toàn bộ Lãnh đạo và
tập thể cán bộ nhân viên tại Sở cần cố gắng hơn nữa.
Từ những suy nghĩ trên đây, qua quá trình thực tập tại Sở giao dịch I,
em đã quyết định chọn đề tài: "Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh
tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam".
Kết cấu của đề tài gồm ba phần:
Ch ơng I . Những vấn đề căn bản về hoạt động Bảo lãnh ngân hàng
Ch ơng II . Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Sở giao dịch I - Ngân hàng
Đầu t và Phát triển Việt Nam.
Ch ơng III . Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Sở giao dịch I -
Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam.
Bởi Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động rất phức tạp và do trình độ
hiểu biết, kiến thức còn hạn hẹp, việc tiếp cận thực tế lại chỉ dừng ở mức độ
quan sát, nhận định và thời gian nghiên cứu không dài nên bài viết này
không tránh khỏi những sai sót. Em rất mong nhận đợc sự góp ý của các
thầy cô giáo, các cán bộ Sở giao dịch I cùng các bạn để bài viết đợc hoàn
thiện hơn.
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B

Luận văn tốt nghiệp
Chơng I
Những vấn đề căn bản về hoạt động
Bảo lãnh ngân hàng

1.1. Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng:
1.1.1. Sự hình thành, phát triển của Bảo lãnh ngân hàng:
!"
#$% !# &'()
*+ ), /0&1(2"#34
5678#9 7):; </=* #2
=0>?! #* >97@/AB
! <CDED<4CFD <,, 9,C:=GH
97H9 ;:5?;27H9>2> C2
CI///J 9),K94CF#<;# LK9
=0>D <BC 5H33CL
9D 7)/+MC79#CN
:=C9#H5H9CO!5HM4 ##
9!/=<2, D&O+ 9;
7)P# LQC # L2:; QC :; R2)L
K"###4K+933/SG
DT)U<9 7),C; <V
+ )5H K"#/
W, W 2#&X(2Y, 5HC9 GK
D <#9M#Z:<)*297)8#
V##C9 G## :/+<D92
&XX[2 !"#C\; 9A=-W
#DT))LD>G <K]
D <)* ; /= ;2;+"
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
^
Luận văn tốt nghiệp
#D> 7#C9CE;+I
# #? I#+;+9, _ , 9
#W /= !2Y, 5H# 7K

&C9C2#C9CE;+##4
K2`5## :/SGDG<9<)a
b<)Xcb0NA#1cXcXXK=A
#9 ,# /
b<)X'cb0NA[#'cXcX[K=A
< C8"#/
b<)d^c(((cb0NA[#ecdc(((K=
A #<"#<9
<),/
"#C9 GY, %,?
+9D <## ,/S9; ]"
#4 GD CCf, 75##
&C9 G7)8# D D <,#,/
"#4H ?gJhiNA0=jk=W&
XXe/gH* K;+; g?#+I @ <%
C9KD9#F* %C9L
7;997)8#KgJhiGGF; #C9 G
+> *;3, #D9!
)#A#+ /
1.1.2. Khái niệm Bảo lãnh ngân hàng:
=Z<)d^c(((cb0NA[a
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng
(Bên bảo lãnh) với bên có quyền (Bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện
nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (Bên đợc bảo lãnh) khi khách hàng
không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với Bên
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
[
Luận văn tốt nghiệp
nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng
số tiền đã đợc trả thay.

SG"#$#+D<U&/l
2#D>H <C%#$5678
L#5O;# LGH +m84D<,/
= #;+"#*!a
Bên đợc bảo lãnhan#!!#?2
L#D9#K#/=*4C5H C;4C
F##C 9]"!4C m
8F ##/
Bên nhận bảo lãnhan#!4?F *Z9)
D 5H C;4CF, D "!M
C %]K9OCY4C, 9 D4
)/
Bên bảo lãnhan#!OC9##m8
9"!MD !#!PF* %]
K9OCY4C, DED<R/
"#m##"!/
1.2. Các bớc thực hiện nghiệp vụ Bảo lãnh ngân
hàng:
SG]H9,H + C8"
#5:F5a
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
e
Luận văn tốt nghiệp
(a) Khách hàng ký hợp đồng với bên thứ ba về thanh toán, xây dựng
hay vay vốn Bên thứ ba yêu cầu phải có bảo lãnh của Ngân hàng.
(1) Khách hàng làm đơn xin đợc bảo lãnh gửi Ngân hàng. Ngân hàng
sẽ thực hiện phân tích khách hàng để tìm hiểu về yêu cầu bảo lãnh cũng nh
mức độ rủi ro. Nếu đồng ý, Ngân hàng và khách hàng sẽ ký hợp đồng bảo
lãnh đồng thời Ngân hàng cũng phát hành th bảo lãnh.
(2) Ngân hàng hoặc khách hàng thông báo về th bảo lãnh cho bên thứ

ba (Bên nhận bảo lãnh).
(3) Theo nh đã thoả thuận với khách hàng và Bên nhận bảo lãnh,
Ngân hàng thực hiện nghĩa vụ với bên này nếu nghĩa vụ đó xảy ra.
(4) Theo nh hợp đồng bảo lãnh đã ký với khách hàng, Ngân hàng yêu
cầu khách hàng phải thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng
(trả nợ gốc, lãi hoặc phí).
Khách hàng làm đơn xin đợc bảo lãnh gửi Ngân hàng.-4
#CM2D9#C ;49 D C
# 9K89]OL78D9/S9; #
#D9#C %]G#&O#%o7
Fa
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
#
P"!R
l9#
PB!p4R
p* O
P"!MR
(a)
P[R
PR

(4) (1) (2) (3)
'
Luận văn tốt nghiệp
Một là,J )C9#!9 D
# D </
Hai là, F5:C9CED9#ab<)#MC7
Cq0 7 Cqb<)rA+ F)2`
=` 9\J 92l<9?K9Cr

qJ OM&DED 7/qJ CoC# ,
# CoC/
Bai là, 9# O D&# LKD9#2
T; D<9299D<D 7299
G ///
Bốn là, 9# !< 7)4!2
T; C:95%D 72 CoC%MCDr
#924CF:; 7)82# * q4CF >
%3C///
Năm là,9# !<2T;
*<C2# 52K!O///
=9# !Y, > `5
FD9C@H <C292;CLL78///
5s fC#H 9]CLD9#,D
CMC9#/
#CLD9#24CFD < D9#
, !O2!K!O/b9]CL#
U)4K #9 C9CCI/=*4CK ?O
CM4#5sC9#I*4C4
; D9#5s) C9#/
Ký hợp đồng bảo lãnh với khách hàng:
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
1
Luận văn tốt nghiệp
A4CF#4CF+MC, 4CFD <24DE
D< D9###G #+# L
#, !O/+ 7LK4CFFa
g #* ;K#/
S9 D C;4CFD <7Q<m8
K#/

S9# <#!OGO 5H
C;4CFK"!4/
A]O/
kL25 DE.\# 5#
D9#C H , #/
=9 4#KD9#D #
C H m8, "!M/

Hình thức bảo lãnh:
Phát hành th bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh
k9#2%9MG9C78 , B
; "###]O45678C` <
/=2%9M4MCZ!K"!M
29 DC 4"!MCM
F* VC CY4C, 4 LK#/
Bảo lãnh mở L/C trả chậma
=*9C78 , 92D "!4#
"!MD>5H ?Q? +#K]
O#7LC9CE<KncS/
Ký xác nhận bảo lãnh trên các hối phiếu, lệnh phiếua=*9C
78 , \ #K9`OL78,
# /=DtZ C <2C <4#DE
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
d
Luận văn tốt nghiệp
C9, # f##"!44"!M
/

Kết thúc giao dịch bảo lãnh:
W 4D<f9*4C5a

m84#H K/
m87OZ)KC9CM
"!4H Km8K] ,
"!M/
"!MFEu@Z)KC9C
M/
W 4<U C9CD979
!M/
=* ;K< H*4C
)* ; HK/
1.3. Đặc điểm của Bảo lãnh ngân hàng
1.3.1. Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập:
0 G` MK #"# !
#L+MC, 4CF:5?##&O/l %
C;4CFC95 9 F *2#C H
m8K]#D>4 #O+ D#
4CFG H m87YU9 D
4CFL#&OGC95 9 D
7)/
=L+MCK"#IG ?5H+MC
9 9K#, #,
D9#/#D>G E7+
#, "!4"!4I4#2
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
X
Luận văn tốt nghiệp
"!4C95///G] 9<OK
"!M##CY4C/
1.3.2. Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ đa phơng:
"D>:$# #, "!

M>D<# #"
#C L!a"!2"!4#
"!M/S94CF !<;+V
FL4CFa
Hợp đồng 1aJ "!#!"!4/
Hợp đồng 2:J "!#"!M/
Hợp đồng 3:J "!4#!!/
Sơ đồ: Mối quan hệ giữa các bên trong Bảo lãnh ngân hàng
=5HC #Q !#?
Q/
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
Hợp đồng 2:
(Cam kết bảo lãnh)
Hợp đồng 1:
(Hợp đồng bảo lãnh)
#
"!M

"!p4

Hợp đồng 3:
(Cung cấp hàng
hoá, dịch vụ )
(
Luận văn tốt nghiệp
1/3.3. Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng:
"##]O# 4>L/#
D>C % D 74 # 5
; /
"#$4%<C## 5+ D "!4

D>H fD<##C H m8
"!4/nf#4%<C#; # 5
v%v#49;/MVOH9K
+DI @ #C CLD.D9#,
D /
1.3.4. Phân biệt hoạt động Bảo lãnh ngân hàng với một số hình
thức bảo đảm khác:

Sự khác nhau giữa bảo lãnh với th tín dụng (L/C):
=O2"#O&4
"!MD %K PD>92D>H
f4CF///RIL78O&9N
* 8?D * 8?H #Zf D
4CF/ 9D92 C8L7HCII
C8L78LH /
0 GD9O "#, ncS# C8
D>)5H $? ++M#7
+MD9 $M !<29
34CFPwxSJiSSR293
D C8ncS4 $Z3
H#L78O/
0 GD9O "#, L78#
>*$!!) CLI,
L78 CL4C`9!/
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B

Luận văn tốt nghiệp

Sự khác nhau giữa Bảo lãnh ngân hàng với bảo hiểm:
"#>*79#H I;

+ G*4H ? 9> G/
l H 2#C 9592>7
CH Zf4CF2fr7 C#&
!f2 /h2!; D3C8MK 2"
#I&K C95 /" G$D3C8M
5D K %OD>978&/
W, "#2D C;#H m8
, "!M55s <#I "!42
H# K! C;* 8?I G
<#C `K* M G*
G/
"H D M4! !
I G$ D > GMCK9UO
!#%9)O+ ; /
1.4. Vai trò của Bảo lãnh ngân hàng :
1.4.1. Đối với các doanh nghiệp:
=9 D <2 9 9D>C f#
V5H ?Q7"## < fC
7 CD>)@y:+ D 7/
Với Bên nhận bảo lãnh:
J * # CL] G 9
A;<K 7)77 C5s!:
D DED<#H 4CF/
Với Bên đ ợc bảo lãnh:
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B

Luận văn tốt nghiệp
=M784+F9DG9CO
+K7 CD $C @+DCLN
: C/

lED<44CFD 7 CKL 9
\7Y7 C##KC: #D&H 4C
F/
S)5H 959*%!K#7fr7
C#& :29 :###4CF
Zf)2C?#D9##7#
K#/
1.4.2. Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng :
#5sM4+DCL9DG C
7)8#G5678D DE.G
+FD9`)K#/
-z D9#D>$ , +; 7)8
##D ]<, #2D9#4
9z , ; 7)8#D9
/"##CCf!95Cr7)8
#7;+ fC##+
:D>&KD9#/
"CC#&)<K#2?+
; E#!)*</W CMK+
#VFm, CMO+L#D&
9K#/
1.4.3. Đối với nền kinh tế:
"#; D G97 C?+
;+5%D 72CCfrD <C9 G/
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
^
Luận văn tốt nghiệp
"#; D ;sGf9F
_,#,# 2; D 7 C53
9 <) ; 2 5%q!;#]

O9 <)ZC:OM/0 #
Em\ B# , 9,C9 G? "
#;:+ G9,#O78> ! <
C889]> C92 ; 9,/
"#CC&* :;
</
=:; <#+;+OH K /"!
;K *\CK;+:; ,297
CD #;+:; <I\CC
K D975HFMC9C#5H G <D&;
+K;<2 <5H ?QD <97
CZ; D DED<4CF2@y:+ D 72?5HC9
G:; </*"##9! N
4<32!:D DED<#H 4CF2
7]#9 2;L, !)*</
A;+:; <VZ#C9 G;s/
1.5. Phân loại Bảo lãnh ngân hàng :
1.5.1. Căn cứ vào mục đích của bảo lãnh:
1.5.1.1. Bảo lãnh dự thầu:
n#D<K#, KPKR
!7H<!7H C;9)4CF
7H/
=;+D <2 ;+4H >
C <)2%7H///0G]D <49
#K&H#;<9K D # C;9
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
[
Luận văn tốt nghiệp
D 7H f5D>H 4CF2
D>D!D f9!KK///K*!

!7HC DE.P\BR7H/< C;!7H5s)
DE./hDE. K8C CO !2
\ #BK! 7H2 K!
DE.U"#/
1.5.1.2. Bảo lãnh thực hiện hợp đồng:
n#D<K# `+D9#<
D9#D>H \H D>K4CF
D<`!O/
S94CF44CFC#92%7H2
<D<///W D9# C;4CFCD>f;2
D>f4D<///G`,!O/
"#5s+\Y3C`!O\D9
frD9# !$H 4CF/
1.5.1.3. Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trớc:
=94CF,2 * C*4*
#97)8\,+C 9)4CF/= \B
fC!C+CG5%D 729
78#+* C #\/= !GCIN
* CD>C#F* ; D> \B2!
!!CC C K# 5s
# O,!/
=:HM2%7H27 9)K94CF#,2
#*4KO,+C 9)4CF
+Dz4# L H 4CFKB/0` ; 2#
C #; 5 *4C#
D>H f4CFU+# O,/
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
e
Luận văn tốt nghiệp
WM2# O,#D<K#

5s# O,"!M<"!4
D>\D>K/
1.5.1.4. Bảo lãnh bảo hành chất lợng sản phẩm (công trình):
=>*5D 5CrP>]R###4#
* PKR2* PKRD>9#
+5 Z4CF#* ; +C4CFM
+* G%Z%o45CrP>]R%Zf,
MD>/<* 9PK%7HR #+
5 Z4CF]C 4#O/nf#
* 9PK%7HR * PKR+
K#GD>)C5::, 5 ;
G#/
WM#45CrP>]R#;
#D<, * PKR*4C
* 9PKR C;4CF45CrP>]R
C F ** PKR#* 9PKRD>F
*\F *D>K]#5s)9
/
1/5.1.5. Bảo lãnh thanh toán:
n#D<K# 5s9 Zf4C
F9"!M<D9#K#
P"!4RD>9K/
"9G45678+C:
94CF9#924CF!# L
4CF%7H///n; #8LV +
L78:; 2#m89/= !%o
\2L78:; #+D<9K*
C9#* 8?D * 8?%]O
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
'

Luận văn tốt nghiệp
:; CY4CID 9#+D<K
!C9#F #!8?*4C"!4
D>H Zf)Z4CF/L
78:; #+C:O9I9#
+C:O9/
1.5.1.6. Bảo lãnh vay vốn <trong nớc, nớc ngoài>:
n#D<K# , * P`O\9
///R 5s# f;<"!4P* R
D>\D>K/
"F,#
,# *9C78K< , ,
# /l 4 #,7K *4C*
D>44V,Z/"? M#C r
)D9#D.y)4K F* C %Z%o<9
# 5/
1.5.1.7. Các loại bảo lãnh khác:
"!;9; !I+5; "#
D9 O2+C<2 2C9
#OD92 C <2 <)M///
Bảo lãnh đối ứng:
n#+"#7=`OL78P"!C9#
ORC9#+`OL78D9P"!R
)"!H 9m8K
D9#K!C9# O, "!M/=N
*4CD9# C;9D<, "!M2"!
C H m8]!C9# O
C H m8 O"!/
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
1

Luận văn tốt nghiệp
Bảo lãnh nộp thuế:
l <;C +C<]+E7#* m
8+C<G+C2B5s*#OG:
<CoCB+CM+D* Z)/l
<* ;##* m8+C<Q+C+C<
D>K]#5sC H m8/
Bảo lãnh hải quan:
=*4C#94MCDr#+,#U
8L# G + 4///+D*
%9)F 5s9 %*4C+> >
MCDr9G >F 5; %Drf
]#929 <)D>C +C<MCDr/h
,##9294;MC9 %!
K#C +UU<9* ;
&DE##929D>9 %] ,5sf
9 +D+C<+DC;/
g 7: )*4C8
G#< HD #99 %f;#
m8+C</
Bảo lãnh phát hành chứng khoán:
#VGH C9#OD9!
;9>OD9/
"C9#OD9# #O
OD9K9>+G5%
D 7KLGOD9KBG4C
M!)*/l CMC9#2#5s9
)B K K 9OD9!)*/AB5sM
OD9>2G>5 4C9#5
D +CF#CLF 9; >f/=!:

Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
d
Luận văn tốt nghiệp
5?K#2>5s7{7#+4+4
<#D>D>C * # CL H`
OC9#/
Bảo lãnh hối phiếu:
n#D<K#5s !?4 C <P"!
MRD <; #"!D>
D>K/=>*5 fU5 !
C <I* ;]7M 9!$
+* ;)# C <<;9/
Bảo lãnh mua thiết bị trả chậm:
n#D<K# , !9#P#%DrR
#5sH m8D9#K]P!2
#MCDrR<!#D>2D>K\D>D
& 5 9M2 <)ZC:OM
!9P#%DrR/
1.5.2. Căn cứ vào phơng thức phát hành bảo lãnh:
1.5.2.1. Bảo lãnh trực tiếp:
"H <C#+##C9#
)9 H <CZ!K"!4
PD>> R/gD #F *"!
M2#GH <CI F #"!4
/
"H <C>*! a#C9
#2"!4#"!M/=*4C
"!M#* ,# 2G% +#?
Y , "!M I##>9/
Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp

Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
X
Luận văn tốt nghiệp
(1) Hợp đồng chính ký kết giữa Bên đợc bảo lãnh với Bên nhận bảo lãnh.
(2) Khách hàng (Bên đợc bảo lãnh) yêu cầu phát hành bảo lãnh và
cam kết bồi hoàn.
(3a) Ngân hàng phát hành bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho Bên nhận
bảo lãnh sau khi xét duyệt và chấp nhận.
(3b) Ngân hàng phát hành có thể chuyển văn bản bảo lãnh cho Bên
nhận bảo lãnh thông qua Ngân hàng thông báo.
1.5.2.2. Bảo lãnh gián tiếp:
" 9 <C#; "!45s!
#OP#$)R)#O
P#C9#RD<G"!M
/=#2"!4D>F #H <C
#C9##L##$)5s)9
F ##C9#>+D<4B #
O7L##/" OV+
7#9 D)L/gD F #
#C9#L2<4]#$)
; I "!4/
M 9 <CL[#C #a
#C9#q#$)q"!4q"!
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
#C9
#
"!p4

"!M

#>
9
P2) (3a) (3b)
(3b)
(1)
(
Luận văn tốt nghiệp
M/=+5*4CVG% +
# I>9H <C/
" 9 <C45678K<*4C"!M
#* ,# ##C9#? "!M
27M4 K"!M5s43
3:/
Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp

(1) Hợp đồng gốc
(2) Khách hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình ra chỉ thị cho Ngân
hàng chính phát hành bảo lãnh.
(3) Ngân hàng thứ nhất chỉ thị cho Ngân hàng thứ hai phát hành bảo
lãnh đồng thời cam kết bồi hoàn trên bảo lãnh đối ứng.
(4a,4b) Ngân hàng thứ nhất phát hành bảo lãnh, có thể chuyển trực
tiếp cho ngời thụ hởng hoặc qua Ngân hàng thông báo.
1.5.2.3. Đồng bảo lãnh:
n# #Y +m8
D9#>+# /
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
"!M

#>
9

"!p4

#$
)
#C9
#
(4b)




(4a)
(1)
(1)
(4b)
(3)
(2)

Luận văn tốt nghiệp
=+54CF 9),2G GK 29
#GH F/=*4C#$+#
I C9#5H K
## !/# 5s; 7 9#
# !H <C 7), D9#I9## !
$C u24 #9 >4C
F/
Sơ đồ đồng bảo lãnh
(1) Hợp đồng gốc
(2) Ngời đợc bảo lãnh yêu cầu phát hành bảo lãnh
(3) Ngân hàng chính dàn xếp đồng bảo lãnh với các Ngân hàng đồng

minh
(4a, 4b) Ngân hàng chính phát hành bảo lãnh cho ngời thụ hởng,
chuyển trực tiếp hoặc qua Ngân hàng thông báo.
1.5.2.4. Tái bảo lãnh:
n# #C9#G #+\
+C4 K] C9#+
#D9/l #$ I 2
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
#
#
#^
#
C9#
#
>9
"!p4

"!M

(4b)
(4a)
(1)
(2)
(2)
(4b)
(3)

Luận văn tốt nghiệp
#O 5s)9 L H m8
/

1.5.3. Căn cứ vào bản chất của bảo lãnh
1.5.3.1. Bảo lãnh đồng nghĩa vụ (bảo lãnh bổ sung):
0#+; % !, 9\:#
##"!44%Z#Fm8/= !m
8K"!4#m8 !Im8K#
$#m8`5/m8`54H D #$D
9U,%9)m8 !) C;/
"Fm8I @ #C9#C C
D95# 7)4CF "!4#"!M
/hML45678<#K<5678
+ )/
1.5.3.2. Bảo lãnh độc lập:
04 #+; "# ; 2459;
!I @ H {/S:<;+K7H!
!3:#a
Nguyên tắc độc lậpam8###9* , m
8"!4/= !L+MCK; #D>
## #C8+#9 D 94
)&/
Nguyên tắc phù hợpaW H 9$&O#9
D 2 D)4/
"+MCZ; 5HM4 "!M#
#C9#/hM45678C` <:;
</A <9)mH:
; <$<; #/
1.5.4. Căn cứ vào phạm vi phát sinh bảo lãnh
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
^
Luận văn tốt nghiệp
1.5.4.1. Bảo lãnh trong nớc:

n#; #9! F#2
"!42"!M+Y+ /"
,45678+ <9;+# L2C #
L94CF9#2!24CF%7H/=
!72C9#9 C <29 G////
1.5.4.2. Bảo lãnh quốc tế:
n#; ]"##9! F
#C9#2"!4#"!MD>+C;
+ /
#2;+K+7 CD>$|C
C; + #I:DH#< , /= !;
+:; <; #O K 75H < G <
925HD9 #C9CE///79!5H
K+"#/S9; "#*
45678C; <#,# 2
L782 <)M///
1.5.5. Căn cứ vào điều kiện thanh toán của bảo lãnh:
1.5.5.1. Bảo lãnh theo yêu cầu:
"Z!#+# D 9K
#"!M$%]+&!9
#C9#/W&#$7"!M:C:MC
#D>C 5H%9MK"!4K!O
#/"? M"!M$*] C;4C
FK"!4G!#9/# 2"!
MD>C +O]GO 5H
; K]/
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
[
Luận văn tốt nghiệp
M2Z!; "!M+

4 <,/#V\CM4 D GO
]fD9: /= !2; 4 "!42
;+9CH;s2fB#m84CFK
]F* VC CI*4CK"!M
/
1.5.5.2. Bảo lãnh kèm chứng từ:
l> Z!2DtO#+
; # D 9#C O%9MK+
!O2+!+MCKD&!>G%9M/
M2# !92"!MIC %]
#9O%9M# C;4CFK"!4
/"DtO44 "!4
K"!M]<V) /W#+
4 GKDtO#* 9
"!M)Do7# /"!M5sD>M4
D < C;K"!4#IC 4
<D !O%9M##C9#D G%O
/
1.5.5.3. Bảo lãnh kèm phán quyết của trọng tài hoặc toà án:
n; # D 9#"!MC
C#+C9<KB# \#9GDT
) C;4CFK"!4#9 C F
# ; "!M/hLCO;C#M{K;
]#!L45678H</
1.6. Phát triển hoạt động Bảo lãnh ngân hàng :
"##+ C8#
; CC#7;997)8##&MC
CL/hM2C9 G;+#K
Trịnh Thị Thu Phơng - NH42B
e