Tài liệu Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng potx

CHƯƠNG 7. DỊCH VỤ KHÁC CỦA NHTM
7.1. TỔNG QUAN NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ
7.2. KINH DOANH NGOẠI TỆ VỚI KHÁCH HÀNG NỘI ĐỊA
7.3. KINH DOANH NGOẠI TỆ TRÊN THỊ TRƯỜNG QUỐC
TẾ
7.4 CHO THUÊ TÀI CHÍNH
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH (BANK GUARANTEE)
7.6. QUI TRÌNH NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH
7.7. CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH CHỨNG KHOÁN
7.8. CÁC DỊCH VỤ KINH DOANH KHÁC
2/27/14
1
10/25/2008 7:35 AM
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/1410/25/2008 7:35 AM
2
o
Bảo lãnh NH là cam kết của NH (bên bảo lãnh) với bên
có quyền (gọi là bên nhận bảo lãnh), về việc thực hiện
nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo
lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện
không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
o
Các bên liên quan :
- Bên bảo lãnh : các NHTM, tổ chức tín dụng có uy
tín.
- Bên được bảo lãnh: tổ chức kinh tế hoặc cá nhân (đi
nhờ NH bảo lãnh và trả phí)
- Bên nhận bảo lãnh: Bên thụ hưởng bảo lãnh đó
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14

10/25/2008 7:35 AM
3
7.5.1 Mức bảo lãnh, quỹ bảo lãnh và thời hạn bảo lãnh
a)Mức bảo lãnh
Tổng mức bảo lãnh : Là tổng giá trị hợp đồng và các giá
trị cam kết của khách hàng được NH bảo lãnh.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
4
b) Thời hạn bảo lãnh
Thời hạn được tính từ ngày hợp đồng bảo lãnh có hiệu lực
đến ngày giải tỏa bảo lãnh.
(Tính theo hợp đồng đã được ký kết giữa bên được bảo
lanh và bên thụ hưởng bảo lãnh)
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
5
c) Phí bảo lãnh
Là số tiền mà bên được bảo lãnh phải trả cho NH bảo
lãnh.
Phí bảo lãnh = Giá trị bảo lãnh x số tháng bảo lãnh x tỷ
lệ phí bảo lãnh
(tỷ lệ phí bảo lãnh theo quy định của NH bảo lãnh)
Gồm: Tỷ lệ bảo lãnh có ký quỹ < tỷ lệ bảo lãnh không
có ký quỹ.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM

6
Ví dụ 1: NH bảo lãnh cho công ty A về Hợp đồng thương
mại trị giá 500 triệu với thời hạn 6 tháng.
Công ty ký quỹ 30% và dùng tài sản thế chấp để xin bảo
lãnh 70% giá trị còn lại. Ngân hàng B đã đồng ý nhận bảo
lãnh cho công ty A với lệ phí bảo lãnh như sau:
Tỷ lệ phí có ký quỹ 0,10%/tháng.
Tỷ lệ không có ký quỹ 0,25%/tháng
Mức phí bảo lãnh mà công ty A phải trả cho NH B là:
Mức phí bảo lãnh = (500 x 30% x 0,1% x 6) + (500 x 70%
x 0,25% x 6) = 6.150.000 đồng/6 tháng.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
7
Ví dụ 2: NH bảo lãnh cho công ty B về Hợp đồng thương
mại trị giá 1.000 triệu với thời hạn 12 tháng.
Công ty ký quỹ 10% và dùng tài sản thế chấp để xin bảo
lãnh 30% giá trị, 60% giá trị còn lại NH đồng ý miễn ký
quỹ, miễn tài sản đảm bảo cho công ty B (không cần thế
chấp tài sản). Ngân hàng và công ty B đã đồng ký hợp
đồng bảo lãnh với lệ phí bảo lãnh như sau:
Tỷ lệ phí có ký quỹ 0,10%/tháng.
Tỷ lệ không có ký quỹ 0,20%/tháng
Mức phí bảo lãnh = (1.000 x 10% x 0,1% x 12) + (1.000 x
90% x 0,20% x 12) = 22.800.000 đồng/12 tháng.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
8

7.5.2 Các loại hình bảo lãnh ngân hàng .
7.5.2.1. Bảo lãnh vay vốn
KN: là sự cam kết của NH bảo lãnh về việc trả nợ đầy đủ
đúng hạn đối với bên cho vay là các NH nước ngoài, hoặc
NH trong nước gọi chung là NH thụ hưởng bảo lãnh, nếu
khi đến hạn mà người đi vay không trả nợ hoặc trả không
hết nợ cho NH cho vay.
Hình thức bảo lãnh :
- Mở L/C; Phát hành thư bảo lãnh vay vốn.
- Ký chấp nhận hối phiếu
- Lập giấy cam kết trả nợ (kỳ phiếu)
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
9
7.5.2.2. Bảo lãnh dự thầu
KN: Là bảo lãnh của NH cho đơn vị dự thầu theo yêu cầu
của đơn vị mời thầu, là cam kết của NH bảo lãnh về việc
thực hiện đơn dự thầu của đơn vị dự thầu.
Giá trị bảo lãnh : tính theo tỷ lệ % tính theo khối lượng
thông báo đấu thầu, thường tỷ lệ này khoảng 5%.
Hình thức bảo lãnh : Phát hành Thư bảo lãnh dự thầu.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
10
7.5.2.3. Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
KN: Là bảo lãnh của NH đối với người mua hoặc người
nhận thầu trên cơ sở các hợp đồng thương mại đã được
ký kết, bảo lãnh này thúc đẩy người mua thực hiện hợp

đồng mua bán hoặc thúc đẩy người nhận thầu thực hiện
hợp đồng xây dựng. Phần lớn các bảo lãnh thực hiện hợp
đồng chính là hợp đồng xây dựng.
Giá trị BL: khoảng 10% đến 100% tổng giá trị hợp đồng.
d. Hình thức bảo lãnh: Phát hành thư bảo lãnh.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
11
7.5.2.4. Bảo lãnh chất lượng công trình : (BL bảo hành)
Chủ đầu tư chọn 1 trong 2 phương pháp để bảo hiểm công
trình của mình :
Cách 1: Giữ lại từ 5% - 10% giá trị HĐ. Nếu sau một
thời gian nhất định (khoảng 1 năm) mà chất lượng công
trình vẫn đảm bảo -> trả
Cách 2: Ttrả toàn bộ tiền -> phải có bảo lãnh của NH,
nếu chất lượng công trình không đảm bảo -> có NH.
Giá trị bảo lãnh từ 5% đến 10% giá trị hợp đồng.
Hình thức bảo lãnh : Phát hành Thư bảo lãnh chất lượng
sản phẩm.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
12
7.5.2.5. Bảo lãnh hoàn thanh toán : (BL hoàn trả)
Ngân hàng bảo lãnh phải chịu trách nhiệm hoàn trả tiền
đặt cọc cùng các thiệt hại khác cho người mua.
Giá trị : Tính theo số tiền đặt cọc, hoặc ứng trước.
Hình thức : Phát hành Thư bảo lãnh Hoàn Thanh toán.
7.5. NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NH

2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
13
7.5.2.6. Bảo lãnh thanh toán
Là cam kết với người bán, người chủ nợ là: nếu khi đến
hạn mà người trả tiền không thực hiện việc trả tiền thì NH
bảo lãnh sẽ đứng ra trả thay cho người trả tiền.
Giá trị : Theo giá trị hợp đồng
Hình thức
- Mở L/C trả chậm, trả ngay.
- Chấp nhận hối phiếu
- Bảo chi séc
- Thư bảo lãnh thanh toán.
7.6. QUI TRÌNH NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH
2/27/14
10/25/2008 7:35 AM
14
Tiếp nhận hồ sơ xin bảo lãnh của khách hàng
Thẩm định tình hình tài chính của Khách hàng và đánh giá
hiệu quả nội dung bảo lãnh
Lập tờ trình Ban Giám đốc duyệt bảo lãnh
Thực hiện ký quỹ bảo lãnh
Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
Lập quỹ bảo lãnh theo quy định
Giải tỏa bảo lãnh
BÀI TẬP TÌNH HUỐNG
o
Cty A và cty B đang thương lượng hợp đồng, theo đó cty
A ứng trước cho ctyB một số tiền là 30% giá trị hợp đồng.
Cty B cam kết thực hiện đúng HĐ của cty A. Tuy vậy cty

A chưa tin tưởng hoàn toàn nên yêu cầu cần bảo lãnh của
NH. Giả sử bạn là NVNH, bạn đề nghị NH ký hợp đồng
bảo lãnh loại nào với cty A?
2/27/1410/25/2008 7:35 AM
15