Luận văn: Quản trị rủi ro ở các ngân hàng thương mại Việt Nam pot

Luận văn
Quản trị rủi ro ở các ngân
hàng thương mại Việt Nam

i

MC LC
Danh mt ng vit tt
Danh mc bng
Danh m
Danh mc ph lc
PHN M U 1
 1: TM QUAN TRNG CA QUN TR R    
I 2
1.1 Tng quan v rn tr ri ro 2
m ri ro 2
t ri ro 3
i rng gp  i Vit Nam 3
1.1.3.1 Rng 4
m ca rng 4
n rng 5
ng rng 6
1.1.3.2 Ri ro thanh khon 7
n ri ro thanh khon 7
ng ri ro thanh khon 8
1.1.3.3 Rt 8
1.1.3.4 Ri ro ngoi hi ri ro t  9
n ri ro ngoi hi 9
ng ri ro ngoi hi 10

1.1.3.5 R 10
1.1.3.6 Ri ro chic 10
1.1.3.7 R 10
1.1.3.8 R 11
1.1.3.9 Rp 11
ii

1.1.4 Qun tr ri ro. 11
1.1.5 La qun tr ri ro 12
1.2 S cn thit ca qun tr ri 14
1.3 Hic Basel v qun tr r 15
1.3.1 Basel I 15
1.3.2. Basel II 17
c kinh nghim t qun tr ri ro ca mt s c 19
c kinh nghim t c khng ho 19
n ca Vit Nam sau cuc khng ho 20
KT LU 22
    C TRNG CA HO NG QUN TR RI RO
I VIT NAM 23
2.1 Thc trng hong kinh doanh ci Vit Nam hin nay 23
ng 23
c phi mt 28
 28
2.1.2.2 Cnh tranh gi
 29
2.1.2.3 Cnh tranh vi th ng ch 30
ng ci vi hong kinh doanh c
i Vit Nam hin nay 30
2.2.1 Ri ro tng 30
ng 31

 31
 32
 32
 34
2.2.1.2 T l n xu v 35
iii

2.2.1.3 Mt s n ch rng 37
2.2.2 Rt 38
 38
 39
2.2.2.3 Bi 41
2.2.2.4 Din bi 44
2.2.2.5 Bia rt hin nay 44
2.2.3 Ri ro ngoi hi 45
2.2.3.1 Din bi 45
2.2.3.2 Din bi 47
 49
2.2.3.4 Bia ri ro ngoi hi hing tt
Nam 50
2.2.4 Ri ro thanh khon 52
2.3 Thc trng ng dng Basel trong ho thi
Vit Nam 53
KT LU 60
MT S  XUT NHM NG QUN TR RI
I VIT NAM 61
3.1   c   61
3.1.1 Tip tn h tht, khuyn xut kinh doanh cho doanh
nghip, bo v la NHTM 61
y mnh vic sp xp lng c h thng NHng hong M&A

o tim lc m sc c ng 63
 cn tip tng kinh t thun l
NHTM 63
3.2   c Vit Nam 64
nh chung ca U  
qun tr r 64
iv

c m 65
n th ng sn ph 66
i ngoi t trong d tr 70
3.3   i Vit Nam 70
3.3.1 Gii quyt v v 70
 ng ri ro 72
3.3.3 Cu kin kinh t  72
3.3.4 Cp ngun vn ci m r
thc hi nghip v trong ho 72
3.3.5 Thc hin minh bch,  73
 73
m tra, kii b  
ri ro 74
n tr ri ro cho tng loi ri ro 74
3.3.8.1 Hn ch rng 74
3.3.8.2 Hn ch ri ro ngoi hi 76
3.3.8.3 Hn ch ri ro thanh khon 77
3.3.8.4 Hn ch rt 78
KT LU 79
PHN KT LUN 80
Ph lc
u kham tho

1

PHN M U
Trong nhgn ng sn xung
ca h thi Vii mi hi nhp vi
kinh t th i th gin nn kinh t quTuy
n lin vi nhc mi quan h kinh t khu vc t
mang li ro tim n, cung ho 
minh ch
H thi Vit Nam  ma nn kinh t - 
mt trong nhc ht sc nhy cm, m ct quc ty
i mt v ri ro trong ho xi ro
thanh khon, ri ro ngoi hi, ri gian qua, s din bin phc tp ca nn
kinh t  i ro dn bc
lc din bin ra nhng ri ro
 kp thi x 
   h thng ng   i Vi   c c   
ng, thc hin tt mu qu trong kinh doanh

 
 








2

1
TM QUAN TRNG CA QUN TR RI RO
I


Tng quan v rn tr
ri ro.
S cn thit ca qun tr ri ro
i.
Hic Basel v qun tr ri ro
c kinh nghim t qun tr
ri ro ca mt s c


1.1 Tng quan v rn tr ri ro
m ri ro
  

m truyn thngng thit hi, mm ho
yu t n nguy hic ch xy ra cho
c t cho thng trong mt th gim 
n, hong ca
ng, c t
nhin viu ri ro,
3

nhn dng rn tr rn thc
v ri ro ci, tr 
M cho r bt tr ng

i ro vc v mang
n cho con i nhng tn tht, m n cho
i, th. Nu ri ro, nhn dng ri ro,
ng ri ro, qun tr r c nhng bia,
ng ri ro thun ch nhng thit hi do r t
n th ng, bii mang li kt qu tt

t ri ro
Dt
R ng rt qu c  xut hin tn tht, ch 
kh ng ca nhi trong nn kinh t. Nhng ri ro
 n s.
Rng ng rn s c bii trong
nn kinh tt qu c  s mang
n s tn th  i trong th hip vi sn ph
doanh nghi i v  p vi
kh a doanh nghi
Dc
Ri ro thu tn tn thi sinh li
i ro thung r  
nhng thit hi, ma hon, mt cp, tai nn lao
   t kho     p thit hi)    
c hn ch.
R i to ra
thun li gn lin vi nhn tht, loi rng ly hot
p dn c
i rng gp  i Vit Nam





4




 
nhau tr
 


 





1.1.3.
The World Bankcredit risk




-  


a- 
b- 
c- 
d- 

e- 

 


5



 


 

 .







  




 


6


       



 
 








kinh doanh.
 : do thi



 





 



 





7

 

 






 











 




 



 



8

 
 


 






- 

- 




Timothy W.Kock (1995) 

Thomas P.Fitch (1997) 




- 

- 

 




9



- 

- 
- 

- 



- 




Hennie van Greunung- Sonja Brajo vic Bratanovic (1996) 

Peter S,Rose (1999) ng










quan, 

10



 


(i) 

- 

- 

- 





 







R








Tri t i bng(i) + Tri bng (i)
i t(i)  n n ngoi t(i)]
+ [Doanh s  Doanh s 
11


y ra


ng tn tht xy ra do nhng trc tr
ng kinh doanh cch v  t h
v  thut nghip v  phi hp gi phn ch

Rt hin t rm n trong hong c
 n nhc q 
t phc tc thc hinh
rt cht ch y ra. Bt k mt s bt cn hay
y mt nghip v, thu thp x p thi c
b phn ch th n nhng quynh cc
 p tip theo. R
c s m r  ng trong ho
i t 
khng giao d l thu thu nhi
 gi

  chp nhi vi mi lo
1.1.4 Qun tr ri ro
Qun tr rnh m rt doanh nghip mong mun din
c m ri ro hin nay ca doanh nghiu. M d
c   hn ch s xut hin ca ri ro hou
chnh m ri ro thc s theo mc rng mun.
p cn ri ro m
thng nhm nhn dng, kim thiu nhng tn tht, mng ng
bt li ca rng thn r
.
V i ro  
mt v
-. Qun tr ri ro
gc: nhn dng rng ri ro, kia
 ri ro.
 Nhn dng ri rou kiuyt trong qun tr ri ro. Nhn dng r
 thng kinh doanh c
12

bao gm: ving ho hot
ng cm thc tt c i ri ro, k c d ng ri
ro m xut hi  p cho
tng loi ri ro.
 i ro 

nga ri ro mu qu 
 ng ri roi phi thu thp s liu, lp ma trng ri
  quan trng ca ri vi ta
s dn sut xut hin ca r ca ri ro (m thit
hi do rnh.

 Kia ri ro. Kia qun tr r 
vic s d thu, ching
 c gim thiu nhng tn tht, nhng 
 xi v 
t   a tn tht, chuyn giao r  ng ri ro, qun tr 

  ri roc hii ro v xy
n phng tn tht v  sn,
nguc hoc v  n thit l 
h khc phn
giao ri ro.
1.1.5 La qun tr ri ro
ng kinh doanh c


, hi
bim hn ch t ri ro  mc ti thi
i vi b h thng nn kinh t  i
ngoi.
i vi
Ri ro xc tin kinh doanh cn ngun
thu nhp, li nhui ly vn t  
khon thiu ht do r 
ci gi tin mu
b , h chuy
13

Nhng tn thng gt vng, gi
li nhun, gi c
. M

doanh b l c ho kh  d
n vn.
Hn ch c rng hom b
ho
ng kinh t nhinh tranh gay g
  t v t ch
n s tn ti cn nay.


.
i vi nn kinh t





 




             
 


 
.
, QTRR tu ki 
ng t thng NHTM t
, cung ng vch v  kinh doanh,

y nn kinh t qun.
i vi quan h i ngoi
14

, nn kinh t ca mi qun kinh
t khu v gi v tin tt nhanh
 mn nn kinh t c
c t ng minh qua cuc khng hong tin t 
cuc khng ho 
(2008).
 y
nn kinh t qu ca mt quc gia hi nhp
n kinh t th gii. Mt nn kinh t nh, mt
h tht s n kinh t khu v gii nh,
  th ca qu th gii,
 i.
1.2 S cn thit ca qun tr ri ro trong ni
Hn ch ri ro trong kinh doanh ni s n ca nn kinh t th
ng c r  tr
i bi cuc sng ca doanh nghinh
i chp nh s xut hin ca nhiu loi r xy
 vic chp nhn ri ro mu qu nh
c hin QTRR. Hiu qu hong kinh doanh ci quan h
vi m ri ro xy ra, nu ri ro thp t u qu     c li.
 ng ho ng kinh t th     t ch 
nhim v kt qu kinh doanh ci chp nhn nhng quy
nh, nh m bo s 
h thng. Vng th n, s ci
i t khnh by nn
vic cng c ng th tn tn

mn vng.
Qun tr ri ro tu kin quan tr u qu hot
ng kinh doanh ca NHTMu qu kinh doanh c
y ln nhau. QTRR tu kim bo cho hong kinh doanh
t qu kinh doanh t u ki
cht phn ca qun tr kinh doanh
i vo.
Qun tr ri ro  i nhp quc t. Hin nay, xu th
hi nhp quc t  ng hay b cun

t. Vic hi nhp v t v ht sc quan tr
15

nhy cc c
 v i tham gia hong trong mng
t ng thi, phi mt vi nhi ro cao
vi nhng din bin phc tp ca th  cn thit ca vic qun tr ri ro
trong h thc s thi quc gia
li ph thuc qun tr ri ro c
1.3 Hic Basel v qun tr ri ro n
1.3.1 Basel I
t v s cp k 80, m
a p hp t Basel, Thy

quyy ban Basel v 
 qung cc t.
y ban Basel v t my
c v vn cng quc t phi
nm gi mt mc vn ti thi  i nhng r xy ra. Mc vn ti
thit t l phnh trong tng vn cc v

c hic vn ti thing s ri ro c
Ma Basel I
 Cng c s nh c thc t.
 Thit lp mt h thng nhng nhm gim c
nh gic t.
u, Basel I ch ng trong hoc t thuc c
 n mng  c
  nh c       c t l vn ti thiu (Capital
Adequacy Ratio  t ti thi p cho ri ro c x
d t buc nhm bo r c phc tn th
n li gi tin.



 
   bao   


16



Theo q


 






 

RWA
Basel I

ng s ri ro c
 ri ro ca tng lon
Bng 1.1 : n theo trng s ri ro (Basel I)
Trng s ri ro
n
0%
Tin m
 tr n c  
20%
n tr n cn
Chc
50%
n vay th ch
100%
Tt c u ca doanh nghin n
t n vay th cp c phiu, bng s

Theo bii ca th c sn ri
ro th ng bao gm c ri ro th i v  th 
s bing l i ro th ng c th i v  ca
mn nhi bin c kinh t sinh ri ro th t, t
i hi, chi ro th c:
 chu ri ro ni b c nh
i b   s dng nnh

nh trong Basel.
17

Mt nhii mc Basel I vu hn ch, c
th mt trong nhng hn ch  cn ri ro ho tr 
phc tp.
 n v u hiu
 m b chc bit vi nhng
tm vi hong quc t. B tc chia
t s i dung ch y
- u kin cho viu qu.
-  n 5: cu
-  u cn thn.
-  ngup v 
- 
- c 22: quyn hn h
- i.
1.3.2. Basel II
Nhm khc phn ch ca Basel I, bn Hic quc t v vn mi nh
c u li t
 hin tr ri ro cn phn tng th i
ro trong hong cng dn c th v c
trin khai. Basel II bao gm mt lon m thut
quc c ct:
Tr ct th nhtn phng v l trang tri cho
ng chu ri ro cm rng, ri ro th ng (r
sui ro t i ro hoi vi r
d si li nh vi ri ro th n
mi vi ri ro hong.
Tr ct th hain phn v nhng loi ri

 i mm bo rng nh  c
 ca nhng bi. Vi tr cn mnh 4
c c
 n phc m  vn ca h
theo danh mc rc mt chin nhc vn

  mc vn ni b
c c ph m b t l
18

vn ti thic hin mt s 
hp nu h i kt qu c
 n ngh c vu theo
nh.
      p      m bo mc vn c  
i mc ti thi u si ngay lp tc
nu mc vc ti thiu.
Tr ct th ba   n ph        p theo
c th ng. Vi tr c u buc
 nh u vn, m 
ca vn nhn m nhy cm ci r
dng, ri ro th ng, ri ro ti vi tng
loi r
ng ca Basel II r 
c t   u chnh
theo r la chi ro.
Hit loc nhu chnh hoc
 i quan h
vi  gii. Ving nhn tr r
theo chun mc Basel II ti mng trong vin

a m gii.
Basel II vnh vi thi 
t c c phc:


- RWA
rng
n * h s ri ro ( so vi Basel I, RWA c cp
n xp hng).
- RWA
Basel II
= vu ti thii vi tng ri ro (K) *12,5

H s ng theo Basel II phc t la ch
  n t quyt rt ln trong
 
19

c r xp h phi ph
thuc ch yt qu xp h m c chc l
Moody, S&P, Fitch.
ng ca Basel II
Rng
-  thu chc xp hm
c lp,
-  thi b ng
khon ri ro ngnh,
-  thi b  t
lo ri ro.
Ri ro th ng

- t lp t thng nht
v c t chc hi h th
- i b ng ni b
ng dp vng c
c s d t ca NHNN).
Ri ro hong
-  n: Mt ch ng cho mnh,
- u ch ng cho mnh.
- ng ni b 
ni b.
c kinh nghim t qun tr ri ro ca mt s c
c kinh nghim t  Lan sau cuc khng ho
Cuc khng hoc khng hoc
khng hon rc bu t  
n kinh t g khu vc. Cuc khng ho
nhn  khu v       c chu  ng mnh m nht t cuc
khng hou ng nng n nh
p tn t tm c quc tc
th hi sau:




20

 t cuc khng ho1997

 n t lot nhc
trong h thng.
 Ting b ph c
i quy
dng, (3) thi ro, (5) quynh cho vay, (6) th tc
giy t hi khon vay.
   ng th
nhiu qu kinh doanh, m
 g tr n, kh c qun tr u
c tr m bo.
 m s  quyt
nh cho vay.
  thm quyn quynh: > 10 trii
chm, >= 100 trii chm, >=3 t 
phi Hng qun tr quynh.
n ca Vit Nam sau cuc khng ho
Cuc khng ho xy ra t gi
2008. Cuc khng hong nhin tc gia

 th 