Nghiệp vụ huy động tiền gửi potx

Chương 3:
NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA
NHTM
Kết cấu chương
I. Nghiệp vụ huy động tiền gửi
II. Các nghiệp vụ huy động vốn ngoài tiền gửi của
NHTM
III. Định giá chi phí huy động vốn của NHTM
04/04/14 2
Tiền tệ - Ngân hàng - Chương 1
I. Nghiệp vụ huy động tiền gửi
1. Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động tiền gửi
2. Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM
1. Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động tiền gửi
-
Đối với NHTM
-
Đối với khách hàng
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 4
2. Các hình thức huy động tiền gửi của NHTM
a. Tài khoản tiền gửi thanh toán
b. Tài khoản tiền gửi tiết kiệm
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 5
a. Tài khoản tiền gửi thanh toán
- TGTT là hình thức huy động vốn của ngân hàng bằng cách
mở cho khách hàng là cá nhân hay tổ chức có nhu cầu thanh
toán qua ngân hàng một tài khoản gọi là TK TGTT.
- Thanh toán qua ngân hàng là 1 loại dịch vụ thanh toán mà
theo đó, ngân hàng thực hiện các lệnh yêu cầu về chi trả,
chuyển tiền của chủ TK hoặc cho khách hàng rút tiền mặt
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 6

Tài khoản tiền gửi thanh toán (cont’d)
Đặc điểm:
- Gửi tiền nhằm mục đích giao dịch, thanh toán không dùng
tiền mặt
- Số dư không ổn định
- Đặc điểm về lãi suất:
+ Ở các nước phát triển
+ Ở Việt Nam
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 7
Tài khoản TGTT (cont’d)
- Lãi TGTT có thể tính theo định kỳ hàng tháng hoặc
quý theo phương pháp tích số
- Lãi được nhập vào số dư Có tài khoản TGTT của
khách hàng
04/04/14 8Tài chính tiền tệ- Chương 1
Ví dụ tính lãi TGTT
Ngày Số dư Số ngày của số dư Tích số
1/2 150 triệu 6 ngày 900 triệu
7/2 125 triệu 5 ngày 625 triệu
12/2 54.5 triệu 8 ngày 436 triệu
20/2 98 triệu 5 ngày 490 triệu
25/2 325.4 triệu 3 ngày 976.2 triệu
28/2 259 triệu 1 ngày 259 triệu
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 9
Ví dụ tính lãi TGTT
-
Số dư ngày 1/1: 10 triệu
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 10
Ngày Ghi Nợ Ghi Có
7/1 4 triệu

12/1 5.5 triệu
20/1 6 triệu
26/1 2.5 triệu
Một số hình thức huy động vốn qua hình thức
TGTT khác
-
TK NOWs (Negotiable orders of withdrawal)
-
TK ATS (Automatic Transfers from Savings)
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 11
b. Tài khoản tiền gửi tiết kiệm
•
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
•
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 12
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
-
Dành cho đối tượng khách hàng là cá nhân hoặc tổ chức,
có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu
an toàn và sinh lợi.
-
Đặc điểm:
+ Khách hàng có thể gửi tiền và rút tiền bất cứ lúc nào trong
giờ giao dịch
+ Lãi suất trả thấp, chỉ cao hơn lãi suất TGTT
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 13
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
- Dành cho đối tượng khách hàng là cá nhân hoặc tổ chức,
có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an

toàn và sinh lợi, trong đó mục tiêu chính là mục tiêu sinh
lợi.
-
Đặc điểm:
+ Lãi suất cao hơn lãi suất trả cho TGTK không kỳ hạn
+ Lãi suất thường thay đổi tùy theo kỳ hạn gửi
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 14
Một số hình thức huy động vốn khác qua tài
khoản tiền gửi tiết kiệm
-
Money Market Deposit Accounts (MMDAs)
-
Small Time Deposits (Retail CDs)
-
Large Time Deposits (Jumbo CDs)
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 15
II. Các nghiệp vụ huy động vốn
ngoài tiền gửi của NHTM
1. Huy động vốn thông qua phát hành các loại giấy
tờ có giá
2. Huy động vốn từ các TCTD và từ NHNN
1. Huy động vốn thông qua phát
hành các loại giấy tờ có giá
a. Phát hành các loại giấy tờ có giá ngắn hạn
b. Phát hành các loại giấy tờ có giá dài hạn
a. Phát hành các loại giấy tờ có giá
ngắn hạn
Ví dụ:
Giả sử 3 KH A, B, C mua 1 kỳ phiếu của VCB có những tính chất sau:
Mệnh giá: 50 triệu

Loại kỳ phiếu: vô danh
Kỳ hạn: 6 tháng
LS: 7.8%/năm
Phương thức trả lãi: A trả lãi sau, B trả lãi trước, C trả lãi định kỳ hàng
tháng
Xác định giá bán kỳ phiếu, lãi và số tiền mỗi KH sẽ nhận được khi kỳ
phiếu đáo hạn.
b. Phát hành các loại giấy tờ có giá dài hạn
-
Phát hành trái phiếu
-
Phát hành trái phiếu chuyển đổi
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 19
2. Huy động vốn từ các TCTD và từ NHNN
-
Các tổ chức tín dụng khác trong khi tham gia hệ thống
thanh toán có thể mở tài khoản tại NHTM. Qua tài khoản
này, NHTM có thể huy động vốn giống như đối với các
tổ chức kinh tế bình thường.
-
NHTM cũng có thể vay tiền từ NHTW dưới hình thức tái
chiết khấu hoặc tái cấp vốn
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 20
III. Các phương pháp xác định chi phí huy động
vốn
1. Phương pháp chi phí bình quân theo nguyên giá
(Average historical cost of funds)
2. Phương pháp chi phí cận biên
(Marginal cost of fund)
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 21

1. Phương pháp chi phí bình quân theo nguyên giá
-Đo lường chi phí vay nợ trung bình đơn vị cho các nguồn
vốn hiện có
- Xác định chi phí huy động vốn của ngân hàng trong quá
khứ. Nó xem xét các nguồn vốn mà ngân hàng đã huy động
và chi phí để huy động được các nguồn vốn đó
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 22
2. Phương pháp chi phí cận biên
- Xác định chi phí huy động vốn của ngân hàng bằng cách
hướng tới tương lai. Nó xem xét tỷ suất sinh lợi tối thiểu mà
ngân hàng phải kiếm được trên bất kỳ khoản cho vay hay
chứng khoán đầu tư trong tương lai để bù đắp chi phí phát
sinh khi huy động thêm vốn mới
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 23
Phương pháp chi phí cận biên
- Chi phí vốn vay nợ cận biên:
Đo lường chi phí phải trả để vay nợ thêm 1 đơn vị vốn có thể đầu
tư
- Chi phí vốn chủ sở hữu cận biên:
Đo lường tỷ suất sinh lợi tối thiểu mà cổ đông yêu cầu
- Chi phí vốn vay nợ cận biên và chi phí vốn CSH cận biên
hợp lại tạo nên chi phí vốn huy động cận biên, còn được gọi
là các nguồn quỹ độc lập hoặc các nguồn quỹ tập trung
04/04/14 Tài chính tiền tệ- Chương 1 24