Bài giảng kỹ thuật sử dụng excel trong tài chính lê văn lâm

Kỹ thuật sử dụng Excel trong
tài chính
Lê Văn Lâm
1
Nội dung
• Ma trận
• Xử lý ma trận theo mảng
• Xử lý dữ liệu bảng
• Các hàm tài chính, thống kê và một số hàm khác thường
sử dụng
2
Ma trận
Ma trận A gồm m hàng và n cột:
11 12 1
21 22 2
1 2


( )


1,2, ,
1, 2, ,
n
n
mn ij
m m mn
a a a
a a a
A a
a a a

i m
j n
 
 
 
 
 
 
 


3
Ma trận
( ) ( )
ij ij
A A a a
   
      
. Cộng một số với ma trận:
. Nhân một số với ma trận:
. Cộng hai ma trận (cùng số cột và số hàng)
( ) ( )
ij ij
A A a a
   
    
( ) ( ) ( )
ij ij ij ij
A B a b a b
    

4
Ma trận
.Nhân hai ma trận:
columnj
( ) ( ) ( )
; ;
ij rowi
m n m p p n
C AB c A B
C A B
  
   
5
Ma trận
. Ma trận hoán vị:
11 12 1 11 21 1
21 22 2 12 22 2
'
1 2 1 2




nm
n m
n m
mn
m m mn n n mn
a a a a a a
a a a a a a

A A
a a a a a a
   
   
   
  
   
   
   
6
Ma trận
. Ngoài ra sinh viên có thể tìm hiểu thêm
các khái niệm về ma trận vuông, ma trận
chéo, ma trận đơn vị, ma trận nghịch
đảo,…
7
Xử lý ma trận
. Xử lý ma trận chủ yếu được sử dụng trong
quản lý danh mục. Ma trận trên Excel thực ra
là một mảng (array) hình chữ nhật hoặc hình
vuông
8
Nhân hoặc cộng 2 ma trận với một số
- Cộng 2 ma trận
. Ví dụ: Nhân ma trận sau với 6
9
. Bước 1: Chọn vùng cho ma trận kết quả
Nhân hoặc cộng 2 ma trận với một số
- Cộng 2 ma trận
10

. Bước 2: Khai báo công thức cho ma trận
kết quả (nhớ cố định số)
Nhân hoặc cộng 2 ma trận với một số
- Cộng 2 ma trận
11
. Bước 3: Control + shift + enter
Nhân hoặc cộng 2 ma trận với một số
- Cộng 2 ma trận
12
Thực hiện thao tác tương tự cho
việc cộng 2 ma trận hoặc cộng ma
trận với một số
Nhân hoặc cộng 2 ma trận với một số
- Cộng 2 ma trận
13
Ma trận chuyển vị
. Sử dụng hàm transpose
Ví dụ: cho ma trận sau
14
Ma trận chuyển vị
. Bước 1: chọn vùng cho ma trận chuyển vị
(D3:F4)
15
Ma trận chuyển vị
. Bước 2: Khai báo hàm transpose
16
Ma trận chuyển vị
. Bước 3: Control + shift + enter (không sử
dụng phím Enter đơn lẻ)
17

Nhân hai ma trận &
ma trận nghịch đảo
Nhân 2 ma trận: Tương tự như chuyển vị ma
trận nhưng dùng hàm MMult
. Cú pháp: = MMult (range1, range2)
Nghịch đảo ma trận: hàm Minverse
. Cú pháp = Minverse (range)
18
Xử lý dữ liệu theo bảng
Ví dụ:
Xét 1 dự án gồm 7 năm, chi phí ban đầu của
dự án là 1,150. Dòng tiền năm thứ nhất là
234. Tốc độ tăng trưởng của dòng tiền qua
các năm là 10%/năm. Lãi suất chiết khấu
15%/năm. Tính NPV và IRR của dự án?
19
Xử lý dữ liệu theo bảng
Công thức sử dụng:
Tính NPV
Tính IRR
7
1 2
0
2 7
6
1 1 1
0
2 7

(1 ) (1 ) (1 )

(1 ) (1 )

(1 ) (1 ) (1 )
CF
CF CF
NPV CF
r r r
CF CF g CF g
CF
r r r
    
  
 
    
  
7
1 2
0
2 7
6
1 1 1
0
2 7
0
(1 ) (1 ) (1 )
(1 ) (1 )
0
(1 ) (1 ) (1 )
CF
CF CF

CF
IRR IRR IRR
CF CF g CF g
CF
IRR IRR IRR
    
  
 
    
  
20
Xử lý dữ liệu theo bảng
. Xử lý bằng Excel, ta có NPV = 101.46 và
IRR = 17.6%
21
Xử lý dữ liệu theo bảng
Đặt vấn đề:
Với bài toán trên, giả sử các dữ kiện khác
không thay đổi, nhưng g lần lượt là 0%, 5%,
10% và 15%. Hãy tính lại NPV và IRR?
Xử lý: Trong trường hợp này, có thể sử dụng
lệnh Data table cho trường hợp bảng 1 chiều
(one dimension).
22
Xử lý dữ liệu theo bảng
Bước 1. Tạo 1 bảng mới. Đặt NPV và IRR
lên dòng trên cùng và đặt biến thay đổi (g)
vào cột đầu tiên
23
Xử lý dữ liệu theo bảng

Bước 2. Ở dòng thứ 2 của bảng, lần lượt
điền công thức của NPV và IRR
24
Xử lý dữ liệu theo bảng
Bước 3. Chọn vùng bảng (là vùng trong border)
và gọi lệnh Data table: Data/ What if analysis/
Data table. Ở column input cell: điền công thức
của biến thay đổi (g)
25