743 Rủi Ro Tín Dụng Trong Cấp Tín Dụng Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Nhtm Cp Ngoại Thương Vn Chi Nhánh Tp Hcm 2023.Docx

BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO

NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTNAM

TRƯỜNGĐẠIHỌCNGÂNHÀNG THÀNHPHỐHỒCHÍMINH

TRƯƠNGQUANGMINH

RỦIROTÍNDỤNGTRONGCẤPTÍNDỤNGDOANHNGHIỆPNHỎVÀ
VỪATẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔ
PHẦNNGOẠITHƯƠNGCHINHÁNHTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH
LUẬNVĂN THẠCSĨ

Chunngành:Tàichínhngânhàng
Mãsốchunngành:8340201

ThànhPhốHồChíMinh-Năm2023


TRƯƠNGQUANGMINH

RỦIROTÍNDỤNGTRONGCẤPTÍNDỤNGDOANHNGHIỆPNHỎVÀ
VỪATẠINGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠICỔ
PHẦNNGOẠITHƯƠNGCHINHÁNHTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH

LUẬNVĂN THẠCSĨ

Chunngành:Tàichínhngânhàng
Mãsốchunngành:8340201

NGƯỜIHƯỚNGDẪNKHOAHỌC:PGS.TSNGUYỄNTHỊLOAN

ThànhPhốHồChíMinh-Năm2023


1

LỜICAMĐOAN
Tơitênlà:TrươngQuangMinh
Hiện là sinh viên khóa 23 – Lớp CH23A – Niên Khóa 2021 – 2023 – Trường
ĐạihọcNgân Hàng TP. Hồ Chí Minh.
Tơi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế“Rủi ro tín dụng trong cấp tín
dụngdoanhnghiệpnhỏvàvừatạingânhàngThươngmạicổphầnNgoạithươngViệtNamch
inhánhThànhphốHồChíMinh”làdochínhtơinghiêncứuvàthựchiện.Luận văn này chưa từng được
trìnhnộpđểlấyhọcvịthạcsĩtạibấtcứmộttrườngđại học nào. Các số liệu trong luận văn được thu thập
từ

thực

tế

có

nguồn

gốc

rõràng,đángtincậy,đượcxửlýtrungthựcvàkháchquan.Tơixintựchịutráchnhiệmvềtính xác
thực vàtham khảo tài liệukhác.

Họcviênthựchiện

TrươngQuangMinh


LỜICẢMƠN
Để hồn thành chương trình cao học và thực hiện luận văn này, tơi đã nhận
đượcsựhướngdẫn,giúpđỡvàgópýnhiệttìnhcủaqthầycơtrườngĐạihọcNgânhàngTP. HCM.
Trướchết,tơixingửilờicảmơnchânthànhđếnPGS.TSNguyễnThịLoan, là giảng viên trực tiếp dành thời
gian quý báu và tâm huyết để hướng dẫn tơihồn thành luận văn “Rủi ro tín dụng
trong cấp tín dụng doanh nghiệp nhỏ vàvừa tại ngân hàng Thương mại cổ
phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánhThànhphố Hồ Chí Minh”
Tơi vơ cùng biết ơn q thầy cơ trường Đại học Ngân hàng TP. HCM, đặc biệt
lànhữngthầycơđãtậntìnhdạybảochotơisuốtthờigianhọctậptạitrường.Ngồira,tơi cũng xin cảm ơn
quýanh,chịvàbanlãnhđạoVietcombankchinhánhTP.HồChí Minh, cũng như quý doanh nghiệp và đối
tác... đã tạo điều kiện cho tơi phỏngvấnđể có dữ liệu viết luận văn.
Mặcdùđãrấtcốgắngtậptrungđểhồnthànhluậnvăn,tuynhiênvẫnkhơngtránhkhỏi có những thiếu sót
trongqtrìnhthựchiện.Bảnthânrấtmongmuốnnhậnđược những ý kiến đóng góp cũng như chỉnh sửa
của

q

thầy

cơ

để

luận

hồnchỉnhvàcóýnghĩahơntrongnghiêncứukhoahọcvàứngdụngthựctiễn.

Tơixinchânthànhcảmơn!
TP. Hồ Chí Minh, tháng 3 năm
2023Họcviên thực hiện

TrươngQuangMinh

văn


TĨMTẮTLUẬNVĂN
1. Tiêuđề
Rủi ro tín dụng trong cấp tín dụng DNNVV tại ngân hàng Thương mại cổ
phầnNgoạithươngViệt Nam chi nhánhThành phốHồ ChíMinh
2. Tómtắt
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)
làNHTM do Nhà nước sở hữu phần lớn vốn điều lệ. Là một trong những NHTM
giữvai trò chủ lực trong việc thực hiện đường lối, chính sách của Đảng và Nhà nước
vềcấptíndụngvàcácdịchvụtiềntệngânhàngđốivớinềnkinhtếcủađấtnước.Tronggiaiđoạnvừaqua,hoạt
độngtíndụngdoanhnghiệpcóvaitrịrấtquantrọngtronghoạt động kinh doanh của CN, tuy nhiên chất
lượng

tín

dụng

doanh

nghiệp

của

CNvẫncịnnhiềuvấnđềcầnđượcđánhgiá,phântíchđểcócácgiảphápkhắcphục.Vìvậy, RRTD
doanh

nghiệp

ln

là

vấn

đề

được

chú

trọng

tại

Vietcombank

Hồ

ChíMinh.Chínhvìlẽđó,đềtài“RủirotíndụngkháchhàngdoanhnghiệptạiVietcombankCN
Tp.HồChíMinh”đượcthựchiện.Đềtàiđãthuthậpthơngtin,sốliệuthứcấpnhằmphântíchthựctrạ
ngRRTDđốivớiDNNVVcủaVietcombanknóichung,VietcombankCNTP.HồChíMinhnóiriêng.Đềtàiđánh
giá

và

phân

tíchthựctrạngRRTDquaphântíchbiếnđộngcácchỉtiêuđánhgiárủirotronghoạtđộngcấptíndụngđốivớ
iDNNVVtạiCNgiaiđoạn2020-2021.Ngồira,đềtàicịnthựchiệnphỏngvấnnhânviêntíndụngđểcónhững
đánh

giá

khách

quan,

khoa

học

hơnvền h ữ n g y ế u t ố ả n h h ư ở n g đ ế n R R T D t r o n g t í n d ụ n g t í n d ụ n g
D N N V V t ạ i Vietcombank CN TP. Hồ Chí Minh. Từ phân tích dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ
cấp,đềtàirútrakếtquảđạtđược,hạnchếvànguyênnhândẫnđếnhạnchếtrongRRTDDNNVV nhỏ
và

vừa

của

CN.

Đây

là

cơ

sở

quan

trọng

để

cho

nghiên

cứu

đưa

ra

cácgiảipháp,kiếnnghịnhằmgiảmthiểuRRTDtrongtíndụngDNNVVcủaVietcombank CN
TP. Hồ Chí Minh trong thời gian tới phù hợp với định hướng củaVietcombankvà
Ban Lãnh đạo CN.
3. Từkhóa
RRTD,kháchhàngdoanhnghiệp,ngânhàngthươngmại.

ABSTRACT
1. Title
Risks of credit in providing small business credit and at the Ho Chi Minh
CitybranchoftheVietNamJointStockCommercialBankforForeignTrade.
2. Abstract
VietcombankHoChiMinhCityisoneofthekeybranchesofVietcombank,whichisstateownedandplaysadominantroleinimplementingthepoliciesofthegovernmentandtheComm
unistPartyoncreditandbankingservicesfortheeconomy. The study " Risks of credit in
providing

small

business

credit

and

at

theHoChiMinhCitybranchoftheVietNamJointStockCommercialBankforForeignTrade." collected
informationanddatatoanalyzetheregulationsoncreditriskmanagement in general and at Vietcombank Ho
Chi

Minh

City

in

particular,

andanalyzedthetrendsincreditriskmanagementindicatorsintheperiodof20202021.Thestudyalsoconductedsurveysofcreditemployeestoprovidemoreobjectiveandscientificass
esSMEsntsoffactorsaffectingcreditriskmanagementinVietcombankHo Chi Minh City. Based on the
analysisofsecondaryandprimarydata,thestudyfound results, limitations and causes of limitations in
credit risk management of thebranch. This is an important basis for the study to
provide recommendations forimproving credit risk management of enterprise
customers at Vietcombank Ho ChiMinhCity
3. Keywords
Riskofcredits,SMEs,JointStockCommercialBank


DANHMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGVIỆT
Từviếttắt

CụmtừtiếngViệt

VCB/Vietcombank

NgânhàngthươngmạicổphầnNgoạithươngViệtNam

VCBHCM

NgânhàngTMCPNgoạithươngchinhánhTP.HCM

CN

Chinhánh

DN

Doanhnghiêp

NH

Ngânhàng

NHNN

Ngânhàngnhànước

NHTM

Ngânhàngthươngmại

RRTD

Rủirotíndụng

Tp.

Thànhphố

XHTN

Xếphạngtínnhiệmnộibộ

DN/DNNVV

Doanhnghiệpnhỏvàvừa

DPRR

Dựphịngrủiro

PGD

Phịnggiaodịch

HS

Hồsơ

NH

Ngắnhạn

TH

Trunghạn

DH

Dàihạn

TSĐB

Tàisảnđảmbảo/Tàisảnthếchấp

DANHMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGANH
Từviếttắt

CụmtừtiếngAnh

CụmtừtiếngViệt
Tập hợp các quy định ngân

Basel

Basel

hàngquốc tế do Ủy ban Basel về
GiámsátNgânhàng(BCBS)đưara

ATM
SMEs

AutomaticTellerMachine
Smallandmediumsized
enterprises

Máyrúttiềntựđộng
Doanhnghiệpnhỏvàvừa


MỤCLỤC
LỜICAMĐOAN...........................................................................................................i
LỜICẢMƠN................................................................................................................ii
TÓMTẮTLUẬNVĂN................................................................................................iii

ABSTRACT................................................................................................................iv
DANHMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGVIỆT....................................................................v
DANHMỤCTỪVIẾTTẮTTIẾNGANH....................................................................vi
MỤCLỤC................................................................................................................... vii
DANHMỤCBẢNG.....................................................................................................xi
DANHMỤCBIỂUĐỒ,SƠĐỒ....................................................................................xii
1.Lýdochọn đềtài.......................................................................................................1
2 Mụctiêunghiêncứuđềtài...........................................................................................2
2.1 Mụctiêutổngquát..............................................................................................2
2.2 Mụctiêucụthể...................................................................................................3
3. Câuhỏinghiêncứu...................................................................................................3
4. Đốitượngvàphạmvinghiêncứu................................................................................3
5. Phươngphápnghiêncứu...........................................................................................3
6. Nộidungnghiêncứu.................................................................................................4
7. Đónggópcủađềtài...................................................................................................4
8. Kếtcấucủaluậnvăn..................................................................................................5
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
DOANHNGHIỆPNHỎVÀVỪACỦANGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI.............................7
1.1 Kháiqtvềtíndụngdoanhnghiệpnhỏvàvừatạingânhàngthươngmại.......................7
1.1.1 Kháiniệmtíndụngdoanhnghiệp......................................................................7
1.1.2 KháiniệmvàvaitrịcủaDNnhỏvàvừa...............................................................8
1.1.3 ĐặcđiểmtíndụngcủaNHTMđốivớiDNNVV.................................................11
1.2 Kháiniệmrủirotrongcấptíndụngdoanhnghiệp......................................................12
1.2.1 Kháiniệmvềrủirotíndụng:............................................................................12
1.2.2 Phânloạirủiro...............................................................................................13
1.2.2.1 Phânloạirủirotheonguyênnhânphátsinhrủiro.........................................13
1.2.2.2 PhânloạiRRTDtheokhảnăngtrảnợcủaDN..............................................15
1.2.3 ẢnhhưởngrủirotíndụngdoanhnghiệpđếnNHTM..........................................15
1.2.3.1 TácđộngđếnhoạtđộngcủaNH................................................................15
1.2.3.2 Tácđộngđếnnềnkinhtế..........................................................................16

1.2.4 CácchỉtiêuđánhgiárủirotíndụngdoanhnghiệpcủaNHthươngmại...................16
1.2.5 CácnhântốảnhhưởngđếnRRTDdoanhnghiệpcủaNHTM..............................19
1.2.5.1 Nhómnhântốkháchquantừcácyếutốvĩmơ...............................................19
1.2.5.2 Nhómnhântốđếntừdoanhnghiệp............................................................20
1.2.5.3 NhómnhântốchủquantừphíaNH............................................................20
1.3 GiámsátRRTDcủangânhàngthươngmại..............................................................22
1.3.1 KháiniệmgiámsátRRTDcủangânhàngthươngmại........................................22
1.3.2 NộidunggiámsátRRTDcủaNHTM...............................................................23
KẾTLUẬNCHƯƠNG1..............................................................................................26
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ
VÀVỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI
NHÁNHTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH........................................................................27
2.1 TổngquanvềNgânhàngNgoạithươngViệtNam –CNTp.HồChíMinh....................27
2.1.1 Quátrìnhhìnhthànhvàpháttriển.....................................................................27
2.1.2 Kết quả kinh doanh của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam CN Hồ ChíMinh
....................................................................................................................29
2.2 ThựctrạngvềrủirotronghoạtđộngtíndụngdoanhnghiệpnhỏvàvừacủangânhàngNgoại
ThươngchinhánhthànhphốHồChíMinh.....................................................................30
2.2.1 Các quy định ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp của
NHNgoạithươngViệtNam....................................................................................30
2.2.2 Thực trạng triển khai các quy định về rủi ro hoạt động tín dụng
doanhnghiệpcủaNHNgoạiThươngViệtNam-CNthànhphốHồChíMinh.................33
2.2.2.1 Thực trạng triển khai xây dựng kế hoạch định hướng hoạt động
hàngnăm,trongđócókiểmsốtRRTD.................................................................33
2.2.2.2 Thực trạng tn thú các quy định của chính sách tín dụng đối với
từngkhoảnvayriênglẻ........................................................................................34
2.2.2.3 Thực trạng tuân thủ các quy định của chính sách tín dụng đối với
danhmụctíndụng...............................................................................................41

2.2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng DNNVV nhỏ và vừa của NH
NgoạithươngViệtNam-CNThànhphốHồChíMinh................................................42
2.2.3.1 TốcđộtăngtrưởngdưnợtíndụngDNNVVnhỏvàvừa................................42
2.2.3.2 CơcấudưnợdoanhnghiệpSMEs.............................................................45
2.2.3.3 NợquáhạntrongchovayDN....................................................................50
2.2.3.4 NợxấutrongchovayDN.........................................................................51
2.2.3.5 Tỉ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cho vay DNNVV so với nợ quá hạn và
nợxấuchungtoànCN..........................................................................................53
2.2.3.6 TỉlệnợxấuDN/nợxấu.............................................................................56


2.3 KếtquảphỏngvấnvềthựctrạngRRTDtrongchovayDNNVVtạiVietcombankchinhá
nhthànhphốHồChíMinh...........................................................................................56
2.3.1 Vềchínhsáchtíndụng....................................................................................58
2.3.2 Vềquytrìnhtíndụng......................................................................................60
2.3.3 Vềnhânviêntíndụng.....................................................................................63
2.3.4 Vềhoạtđộngkiểmtragiámsátnộibộ................................................................65
2.3.5 Vềhệthốngcơngnghệthơngtin.......................................................................66
2.3.6 Đánhgiátổngthểkếtquảphỏngvấn.................................................................68
2.4 Đánh giá chung về rủi ro hoạt động tín dụng DNNVV của ngân hàng
NgoạithươngViệtNam-CNthànhphốHồChíMinh......................................................70
2.4.1 Nhữngkếtquảđạtđược..................................................................................70
2.4.2 Nhữngtồntạihạnchế.....................................................................................72
2.4.3 Nguyênnhâncủanhữngtồntạihạnchế.............................................................72
2.4.3.1 Nhữngnguyênnhânkháchquan..............................................................72
2.4.3.2 Nguyênnhânchủquan............................................................................73
KẾTLUẬNCHƯƠNG2..............................................................................................76
CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
ĐỐIVỚIDNNVVNHỎVÀVỪATẠINGÂNHÀNGNGOẠITHƯƠNGVIỆTNAM
-CHINHÁNHTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH..............................................................77

3.1 Mục tiêu giảm thiếu rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng Ngoại
ThươngViệtNam-chinhánhThànhphốHồChíMinh.........................................................77
3.2. Giải pháp nhằm góp phần hạn chế RRTD doanh nghiệp tại ngân hàng
NgoạithươngViệtNam-CNthànhphốHồChíMinh......................................................79
3.2.1 Chunmơnhốnhânsự................................................................................79
3.2.2 Nângcaochấtlượngthẩmđịnhtíndụngdoanhnghiệp........................................80
3.2.2.1 Đadạngnguồnthơngtinthuthập..............................................................80
3.2.2.2 Nângcaochấtlượngthẩmđịnhdoanhnghiệp.............................................80
3.2.2.3 Nângcaochấtlượngvàcảithiệnquytrìnhđịnhgiátàisảnbảođảm.................81
3.2.3 Thiếtlậpcơchếkhenthưởng,pháttriểnđàotạođốivớicánbộnhânviên.82
3.3 Mộtsốđềxuất,kiếnnghị đốivớiVietcombankhộisở...............................................84
3.3.1 Xácđịnhrõchiếnlượckinhdoanh................................................................84
3.3.2 Hồnthiệnchínhsáchtíndụng....................................................................84
3.3.3 PháttriểnHTXHTNnộibộ.........................................................................85
3.3.4 Liêntụccậpnhậttiếnđếnhồnthiệnhệthốngcơngnghệthơngtin....................85
KẾTLUẬNCHƯƠNG3..............................................................................................86
KẾTLUẬNCHUNG...................................................................................................87


TÀILIỆU THAM KHẢO.............................................................................................i
Tàiliệu tham khảotiếng Việt........................................................................................i
Tàiliệu tham khảo tiếng Anh.....................................................................................iv
PHỤLỤC...................................................................................................................... v
PHỤLỤC 1................................................................................................................v
PHỤLỤC 2..............................................................................................................xii


DANHMỤCBẢNG
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
CNHồChíMinhgiaiđoạn2019-2021..............................................................................29

Bảng 2.2: Kết quả kiểm tra tại Vietcombank CN Tp. Hồ Chí Minh giai đoạn 20182021............................................................................................................................. 35
Bảng2.3:KếtquảsốlượnghồsơđềnghịvayvốnDNVVNtạiVCBTp.HCM.........................38
Bảng2.4:KếtquảkiểmtrahồsơcấptíndụngtạiVietcombankCNTp.HồChíMinh
......................................................................................................................................4 0
Bảng2.5:CơcấudưnợchovaycủaVietcombankCNTp.HồChíMinh.................................45
Bảng2.6:CơcấudưnợDNtheokìhạncủaVCBHCMgiaiđoạn2018 –2021.........................46
Bảng2.7:KếtquảphỏngvấnvềchínhsáchtíndụngcủaVietcombank..................................59
Bảng2.8:KếtquảphỏngvấnvềquytrìnhtíndụngcủaVietcombank.....................................61
Bảng2 .9 : K ế t q u ả p h ỏ n g v ấ n v ền h â n v iên t ín d ụ n g củ a V i e tc o m b a n k C N T p .H C M 6
4Bảng2.10:KếtquảphỏngvấnvềhoạtđộngkiểmtragiámsátcủaVietcombankCN.HồChíMinh....................................65
Bảng2.11:KếtquảphỏngvấnvềhoạtđộngcơngnghệthơngtincủaVCBHCM.....................67
Bảng 2.12: Kết quả phỏng vấn về đánh giá chung về RRTD doanh nghiệp tại
củaVCBHCM..............................................................................................................69
Bảng3.1:CácchỉtiêukếhoạchchủyếucủangânhàngVCBHCM2025................................77


DANHMỤCBIỂUĐỒ,SƠĐỒ
Sơđồ1.1:Phânloạicácloạirủiro tíndụng.........................................................................14
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng dư nợ DN của Vietcombank CN Tp. Hồ Chí Minh.
43Biểuđồ2.2:CơcấudưnợDNtheongànhcủaVietcombankCNTp.HồChíMinh.................48
Biểuđồ2.3:CơcấudưnợDNtheoTSĐBcủaVietcombankCNTp.HồChíMinh.49Biểuđồ2.4:N
ợquáhạnDNVietcombankCNTp.HồChíMinh...............................................................50
Biểuđồ2.5:TỉlệnợxấutrongchovaycủaVietcombankCNTp.HồChíMinh........................52
Biểu đồ 2.6: Tỉ lệ nợ quá hạn DN/ dư nợ quá hạn chung của Vietcombank CN Tp.
HồChíMinh.................................................................................................................. 53
Biểuđồ2.7:TỉlệnợxấuDN/nợquáhạnDNcủaVietcombankCNTp.HồChíMinh
......................................................................................................................................5 5
Biểuđồ2.8:TỉlệnợxấuDN/nợxấucủaVietcombankCNTp.HồChíMinh...........................56

1

PHẦNMỞĐẦU
1. Lýdochọnđềtài:
Trong hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng là hoạt động kinh doanh
truyềnthống và cũng đồng thời là lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận nhất. Tuy nhiên,
đâylạilànghiệpvụlntiềmẩnrủiro,bởichovaytronghiệntạinhưnglạithunợtrongtươnglai,mặtkhác
RRTDcịndorấtnhiềungunnhânkhácnhưhệthốngthơngtin chưa đầy đủ và không rõ ràng minh bạch,
hoạt động đo lường, dự báo và nhậnbiết RRTD chưa được đảm bảo, hệ thống hoạt
động nhằm xử lý RRTD chưa hiệuquả, nghiệp vụ quản trị rủi ro của cán bộ ngân
hàng cịn nhiều hạn chế, tính chunnghiệpcủa cán bộngânhàng chưa cao…
Quađó,nhữnglýdoquantrọngmàtácgiảdựatrênđểquyếtđịnhlựachọnđềtàinghiêncứu“
RủirotíndụngdoanhnghiệpnhỏvàvừatạingânhàngThươngmại cổ phần Ngoại thương Việt
NamCNThànhphốHồChíMinh”được thểhiệnở cácnội dung cụthể như sau:
Thứ nhất:RRTD là một trong những vấn đề khó khăn phức tạp mà tất cả
cácNHTMphảiđươngđầuđể ngăn ngừa hạn chế rủi ro mặc dù về mặt ngun tắc tíndụng
và RRTD ln là hai mặt của vấn đề, là vấn đề tất yếu khách quan, ln đi
đơivớihoạtđộngtíndụng,đồngthờilạirấtkhónhậnradosựphứctạpvàđadạng,đồngthờirủirotínnếun
hưkhơngkiểmsốthiệuquảsẽdẫnđếnnhữngthiệthại,thấtthốtvềvốn, thu nhậpvà ngay cả uytín
của NHTM.
Thứhai:KiểmsốtvàhạnchếtốiđaRRTDsẽđemlạinhữnglợiíchchongânhàngnhư(i)Tiếtgiảm
chiphíxửlýquađó/ngượclạisẽnângcaođượcthunhập,bảo tồn vốn cho NHTM; (ii) Tạo niềm tin cho
DN

gửi

tiền

và

nhà

đầu

tư;

(3)

Tạotiềnđềđểmởrộngthịtrườngvàtănguytín,vịthế,hìnhảnh,thịphầnchoNHTM.
Thứba:NgănngừahạnchếRRTDcóhiệuquảsẽđemlạilợiíchkhơngnhữngchobảnthânNHTM
đómàcịnchocảnềnkinhtế.Do vốn chủ sở hữu so với tổngtài sản của NHTM là rất nhỏnên
chỉ

cần

một

tỉ

lệ

nhỏ

danh

mục

cho

vay

đềsẽảnhhuởnglậptứcđếnsựantồntronghoạtđộngcủangânhàngđó,thậmchíhậu

có

vấn


quảsẽkhơnlườngcóthểdẫnđếnsựtồnvongcủangânhàngấy.RRTDđặcbiệtlớnđốivớinhữngkhoản
vaycủaDNdonhữngkhoảnvaynàythườngcógiátrịlớn.Trong thời đại kinh tế thị trường và hội nhập kinh
tế quốc tế như hiện nay, các NHTMhoạt động liên kết chặt chẽ với nhau, nếu có vấn đề
gì xảy ra tại NHTM gây rủi rotrong hoạt động thì tùy từng mức độ hậu quả sẽ lập tức
sẽ

gây

ảnh

hưởng

chuỗi

dâychuyềnđếncácngânhàngkhác,thậmchíđếnsựantồnổnđịnhcủacảhệthống.
Thứtư:CácDNNVVpháttriểncạnhtranh,hoạtđộngmạnhmẽ,đónggópmộtphần lớn cho sự phát
triểncủanềnkinhtếđấtnước.ĐâylàloạihìnhDNđangđượcnhànướcđặcbiệtquantâm,tạođiềukiệnpháttriển.Vớinhữngđặcđiểmriêng
vềquy mơ, cách thức hoạt động,… Các DNNVV đồng thời cũng đang là định
hướngđầutưcủaVietcombank.Thờigianquavàhiệnnay,khốiDNNVVđượcVietcomban
ktậptrungpháttriểnnghiêncứuvàtrởthànhđốitượngkháchhàngđượcchú trọng. CN Vietcombank Hồ Chí
Minh

ngày

càng

mở

rộng

cấp

tín

dụng

đối

vớiDNNVV,nhữngrủirotrongcấptíndụngcũnglàmộtđiềutấtyếuđốivớiđốitượngkháchhàngn
ày,vàsẽcókhảnănggâytácđộngxấuđếnhoạtđộngtíndụngcủatồnCNnếuhoạtđộngnàykhơngđư
ợckiểmsốtcóhiệuquả.VìvậyđbêncạnhvớiviệcmởrộngđầutưtíndụngchocácDNNVV,CNrấtc
ầnthiếtphảithiếtlậpcácphươngánhợp lý đểhạn chế tối đarủi ro cóthể phát sinh.
Xuất phát từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài “ RỦI RO TÍN DỤNG
DOANHNGHIỆPNHỎVÀVỪATẠINGÂNHÀNGVIETCOMBANKCHINHÁNHT
P.
HỒCHÍMINH”làmđềtàinghiêncứucholuậnvăntốtnghiệpthạcsĩcủamình.
2 Mụctiêunghiêncứuđềtài.
2.1 Mụctiêutổngqt
ĐánhgiátrêncơsởthựctrạngRRTDtạiVietcombankCNTP.HồChíMinh,đặcbiệtlàtìm
racáctồntạihạnchếvàngunnhânđểđưaracáchàmýchínhsáchnhằmnângcaochấtlượngtíndụ
ngvàhạnchếcácnguycơvềrủirotíndụngcủachinhánhVCBHCM.

2.2 Mụctiêucụthể
- Quabảngsốliệuthứcấpthuthậptừnhânviênliênquanđếnquytrìnhrủirotín dụng của chi
nhánh,nhậnbiếtđượccácnhântốảnhhưởngđếnrủirotíndụngcủangân hàng thươngmại giai đoạn 20172021.
- Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế RRTD đối với DNNVV tại
VietcombankCNTP. Hồ Chí Minh.
3. Câuhỏinghiêncứu
Đềtàiphảitrảlờiđượccáccâuhỏisau:
- Thực trạng RRTD đối với DNNVV tại Vietcombank CN TP. Hồ Chí
Minhnhư thế nào? Tập trung vào việc đánh giá những hạn chế và nguyên nhân
trong việckiểmsoát và giảm thiểu RRTD?
- Cần có những giải pháp gì để hạn chế RRTD đối với khách hàng
DNNVVtạiVietcombank CN TP. HồChí Minh?
4. Đốitượngvàphạmvinghiêncứu
- Đốitượng nghiên c ứu : RRTD đối với DNNVV t ại Vi et co mbankC NT p
.
HCM.
- Đốitượngphỏngvấn:Cánbộnhânviêncóliênquantớiquytrìnhquảnlý
RRTDtạingânhàngVietcombankCNTP.HồChíMinh.
- Phạmvinghiêncứu:
Vềthờigian:giaiđoạn2018-2021.
Vềkhơnggian:TạiVietcombankCNTP.HồChíMinh
5. Phươngphápnghiêncứu
- Phươngphápthốngkê:Thuthậpdữliệusơcấp,thứcấpliênquanđếnRRTDtạiVCBtheoch
uỗiquytrìnhtừcácbáocáonộibộ,báocáocủacáccơquanquảnlýNhànướcvàthựctếtạiCNđểthuthậpthơng
tindữliệuchoviệcnghiêncứucủaluậnvăn.


- Phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phân tích tổng hợp:
Thơngquaviệcthốngkê,sosánh,phântích,tổnghợpdữliệu,sốliệu,cácbáocáothốngkêcủa VCB,

đánhgiáphântíchthựctrạngRRTDvàphịngngừavàgiảmthiểutốiđaRRTDtại VCB giai đoạn2017- 2021.
- Phương pháp phỏng vấn bằng bảng hỏi: Phát phiếu phỏng vấn thực
trạngkiểmsoát RRTDtại VietcombankCNTP.Hồ ChíMinh.
6. Nộidungnghiêncứu
Trên cơ sở lý luận tại chương 1, tác giả Phân tích thực trạng RRTD đối
vớiDNNVVtạiVietcombankCNTP.HồChíMinh,đánhgiákếtquảđạtđượcvàđisâuhơn vào các tồn
tạihạnchế,từđóchỉranguyênnhânkháchquanvàchủquancủanhững tồn tại hạn chế trong quản lý RRTD
đối với DNNVV tại Vietcombank CNTP.Hồ Chí Minh.
Từ các phân tích đánh giá trên, tác giả đề xuất các giải pháp và những kiến
nghịđề xuất với các cơ quan quản lý và hội sở nhằm hạn chế RRTD với DNNVV
tạiVietcombankCNTP. Hồ Chí Minh.
7. Đónggópcủađềtài
- Vềcơsởlýthuyết
Tổng quan đầy đủ các nội dung liên quan đến RRTD, quản trị RRTD
tạiNHTM.
- Vềthựctiễn
Cung cấp các bằng chứng thực nghiệm như dữ liệu, số liệu thu thập được
từcác báo cáo của Vietcombank CN TP. Hồ Chí Minh, phân tích các dữ liệu tổng
hợptừcácdữliệuthuthậptừbảngphỏngvấncủatácgiả,từđóphântíchvàrútrkiếnvề thực trạng giám
sátRRTDcủaCN,quađó,phântíchvàđánhgiá.Đềxuấtthamkhảo những ý kiến của tác giả để góp phần
xây dựng cải thiện chất lượng quản lýRRTDnói chungvà RRTDđối với DNNVVnói
riêng.


8. Kếtcấucủaluậnvăn
Ngồiphầnmởđầubaogồmcácnộidungvềlýdochọnđềtài,vềtínhcấpthiết,mụcđích nghiên cứu, câu hỏi
vàphươngphápnghiêncứu,luậnvăncókếtcấugồm3chương:
-Chương1.CơsởlýluậnvềrủirohoạtđộngtíndụngDNNVVcủaNHTM
Ở chương này, tác giả sẽ đề cập đến một số lý luận chung về hoạt động tín
dụngDNNVV của NHTM; Các khái niệm, đặc điểm, vai trị của hoạt động tín dụng NH,RRTD trong tín dụng

DNNVV tại NHTM. Những cơ sở lý thuyết này sẽ được tổnghợpđểlàmcơsởchoviệcphântích
đánh giá thực trạng trong chương 2. Chươngnày tác giả cũng nêu rõ các tiêu chí đánh giá RRTD
doanh nghiệp và đi sâu vào cácchỉtiêu gồm:
+QuymơvàtốcđộtăngtrưởngdưnợtíndụngDN
+TỉtrọngdưnợtíndụngDNVVNtrêntổngdưnợ
+CơcấudưnợtíndụngDoanhnghiệpvừavànhỏ
+QuymơvàtỉtrọngnợxấuvàqhạntrongdưnợDNNVV
- Chương 2. Thực trạng RRTD DNNVV tại ngân hàng Vietcombank CN TP. Hồ
ChíMinh
Ở chương 2, tác giả giới thiệu về CN, các thực trạng, quy định hiện hành
liênquanđếnquảntrịRRTDcủaVietcombankvàthựctrạngcácchỉtiêuđánhgiáRRTDcủa tín dụng
DNNVVnhỏvàvừatạiCN.NgồiradựavàonhữngtiêuchíđánhgiáRRTD,tácgiảđãphátphiếuphỏngvấnvàthuthậpthơngtinđánh
giákếtquảtừtồnbộnhânviêntíndụngtạiCNđểđánhgiákháchquanRRTD.Chương2cũngsẽđánhgiá,
hạnchế,ngunnhânvàkếtquảđạtđượcđểlàmtiềnđềchonhữnggiảiphápvà đề xuất tại chương3.
Vềphầnbảngphỏngvấnnhânviên,tácgiảdựatrêncácchỉtiêuđánhgiágiámsátRRTDvàcácn
guntắcgiámsátRRTDtheoBaselII.Cùngvớiđó,nhờvàosựhỗtrợtraođổisâuvớicáccấplãnhđạoCNđể
tác

giả

tiếp

tục

chỉnh

sửa

để

thểphùhợphơnvớitínhchấtlàphỏngvấntíndụngvàRRTDDNNVVcùngvớinhững

có


đặcđiểmriêngcủaCNđểcóđượcđánhgiákháchquannhất.Bảngphỏngvấnđượcchialàm

2

phần:
(i) Phầnthứnhấtlànhữngcâuhỏiđưarađểthuthậpnhữngthơngtincơbảnđặcđiểm
nhânviêntín dụngthamgia phỏngvấn
(ii) Phần thứ hai liên quan đến đánh giá của nhân viên tín dụng về
cácnhân tố ảnh hưởng đến RRTD hoạt động tín dụng DNNVV như
vềchính sách tín dụng, về quy trình tín dụng, về nhân viên tín dụng,
vềhoạtđộnggiámsát,vềhệthốngcơngnghệthơngtinvàđánhgiátổngthể.
- Chương3.CácgiảiphápnhằmgiảmthiểuRRTDDNNVVtạingânhàngVietcombankch
i nhánh TP.HồChí Minh
Chương 3, Tác giả xác định rõ về định hướng để giảm thiểu rủi ro trong
hoạtđộngtíndụngcủaCNtronggiaiđoạntiếptheo.Bêncạnhđó,đềtàisẽđềxuấtmộtsố kiến nghị dành cho hội sở
và cơ quan quản lý các cấp cũng như hội sở, khu vựcnhằm hỗ trợ tốt hơn cho công
tác giảm thiểu RRTD trong cấp tín dụng DNNVV tạiCNHồ Chí Minh trong thờigian
tới.