luận văn thạc sĩ biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng tmcp bưu điện liên việt chi nhánh hồ chí minh
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (668.26 KB, 73 trang )
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP
BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT
CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH
Ngành:
TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn: Thạc sỹ Ngơ Đình Tâm
Sinh viên thực hiện : Bùi Mỹ Lý
MSSV: 1154020516
Lớp: 11DTNH16
TP. Hồ Chí Minh, 2015
c
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP
BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT
CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH
Ngành:
TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn: Thạc sỹ Ngơ Đình Tâm
Sinh viên thực hiện : Bùi Mỹ Lý
MSSV: 1154020516
Lớp: 11DTNH16
TP. Hồ Chí Minh, 2015
i
c
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu
trong khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt –
Chi nhánh Hồ Chí Minh, khơng sao chép bất kỳ nguồn nào khác ngồi một số sự tham
khảo đã nêu trong phần Tư liệu tham khảo. Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà
trường về sự cam đoan này.
TP. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2015
Tác giả
(ký tên)
ii
c
LỜI CẢM ƠN
Qua quá trình học tập tại trường ĐH Công Nghệ TP.HCM, được các thầy cô giảng
dạy và truyền đạt kinh nghiệm cùng thời gian thực tập tại NH TMCP Bưu điện Liên
Việt Chi nhánh HCM đã giúp tôi hồn thành Khóa luận “Biện pháp phịng ngừa rủi
ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của TMCP Bưu điện Liên việt – chi
nhánh Hồ Chí Minh”
Tơi xin chân thành cảm ơn Thạc sỹ Ngơ Đình Tâm là giảng viên hướng dẫn đồ án
đã tận tình chỉ dạy, cung cấp cho tơi những kiến thức q báu, bổ ích và những góp ý
thiết thực với tất cả tinh thần, trách nhiệm, lòng nhiệt thành của một người thầy cùng
các thầy cô các bộ môn trong khoa KT-TC-NH của trường cũng đã hướng dẫn cho tôi
những môn học chuyên ngành, cho tơi có được những kiến thức căn bản và giúp tơi có
thể hồn thành báo cáo này một cách tốt nhất.
Tôi cũng xin gửi lời cám ơn chân thành đến bà Hoàng Thị Ngân – Giám đốc ngân
hàng chi nhánh và các anh chị nhân viên trong Phòng Khách hàng đã hướng dẫn và chỉ
bảo tận tình để tơi có thể hồn thành tốt đề tài của mình.
Nhưng do thời gian tìm hiểu và trình độ hiểu biết của tơi có giới hạn nên khóa luận
tốt nghiệp thực hiện khơng tránh khỏi những thiếu sót, tơi mong thầy thơng cảm và
đóng góp ý kiến để nội dung báo cáo được hồn hảo hơn.
Tơi xin chân thành cảm ơn!
Tp.Hồ Chí Minh, ngày ….. tháng ….. năm ……
(SV Ký và ghi rõ họ tên)
iii
c
iv
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP. HCM
KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
NHẬN XÉT VỀ Q TRÌNH THỰC HIỆN KHĨA LUẬN CỦA SINH VIÊN :
Họ và tên sinh viên : Bùi Mỹ Lý
MSSV : 1154020516
Lớp : 11DTNH16
Thời gian thực tập: Từ 16/04/2015 đến 06/06/2015
Tại đơn vị: Phòng Khách hàng tại LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí Minh
Thời gian thực hiện khóa luận : Từ 1/7/2015 đến 20/08/2015
Trong q trình viết khóa luận tốt nghiệp sinh viên đã thể hiện :
1. Thực hiện viết khóa luận tốt nghiệp theo quy định:
Tốt
Khá
Trung bình
Khơng đạt
2. Thường xuyên liên hệ và trao đổi chuyên môn với Giảng viên hướng dẫn :
Thường xun
Ít liên hệ
Khơng
3. Đề tài đạt chất lượng theo u cầu :
Tốt
Khá
Trung bình
Khơng đạt
TP.HCM, ngày …. tháng ….năm 2015
Giảng viên hướng dẫn
(Ký tên, ghi rõ họ tên)
v
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................... 1
CHƯƠNG I:CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ....................... 3
1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng ......................................................................... 3
1.1.1. Khái niệm tín dụng .............................................................................................. 3
1.1.2. Vai trị của tín dụng trong nền kinh tế thị trường ............................................... 3
1.1.2.1. Cung cấp vốn cho nền kinh tế .......................................................................... 3
1.1.2.2.Đẩy mạnh quá trình sản xuất, mở rộng đầu tư ............................................ 4
1.1.2.3. Điều hòa, lưu thông tiền tệ ............................................................................... 4
1.1.2.4. Công cụ tài trợ cho các thành phần kinh tế kém phát triển .............................. 4
1.2. Rủi ro trong hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM ............ 5
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng .................................................................................... 5
1.2.2. Các loại rủi ro tín dụng........................................................................................ 5
1.2.2.1. Rủi ro về vốn .................................................................................................... 5
1.2.2.2. Rủi ro sai hẹn ................................................................................................... 5
1.2.2.3. Rủi ro lãi suất ................................................................................................... 6
1.2.2.4. Rủi ro tỷ giá ...................................................................................................... 6
1.2.2.5. Rủi ro thanh khoản ........................................................................................... 6
1.2.2.6. Rủi ro lạm phát ................................................................................................. 6
1.2.2.7. Rủi ro thị trường ............................................................................................... 7
1.2.2.8. Rủi ro thuế vụ ................................................................................................... 7
1.2.2.9. Rủi ro chính trị và chính quyền ........................................................................ 7
1.2.2.10. Rủi ro công nghệ và hoạt động ...................................................................... 8
1.2.3. Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng ........................................................... 8
1.2.3.1. Nhóm các dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng .................................. 8
1.2.3.2. Nhóm các dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía Ngân hàng ................................... 9
1.2.4. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng .................................................................... 10
1.2.4.1. Thơng tin khơng cân xứng ............................................................................... 10
vi
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
1.2.4.2. Nguyên nhân từ môi trường kinh tế không ổn định ......................................... 10
1.2.4.3. Nguyên nhân từ pháp lý ................................................................................... 10
1.2.4.4. Nguyên nhân về văn hóa xã hội ....................................................................... 11
1.2.4.5. Sự thay đổi về môi trường công nghệ .............................................................. 11
1.2.5. Tác động của rủi ro tín dụng ............................................................................... 11
1.3. Biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng ................................................................... 12
1.3.1. Chọn lọc người vay và giám sát quá trình sử dụng vay ...................................... 12
1.3.2. Đưa ra quy tắc cho vay, chuyên môn hóa việc cho vay và duy trì quan hệ lâu dài
với Khách hàng ............................................................................................................. 13
1.3.3. Đa dạng hóa......................................................................................................... 13
1.3.4. Bảo đảm, bảo lãnh, bảo hiểm .............................................................................. 13
1.3.5. Thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Ngân hàng Nhà nước ... 14
1.3.6. Quy trình thực hiện hạn chế rủi ro tín dụng trong Ngân hàng ............................ 14
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.............................................................................................. 16
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI
NHÁNH HỒ CHÍ MINH ............................................................................................. 17
2.1. Tóm tắt tổng quan về lịch sử hình thành của LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí
Minh .............................................................................................................................. 17
2.1.1. Thơng tin cơ bản về Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt .............................. 17
2.1.1.1. Thơng tin chung ............................................................................................... 17
2.1.2. Q trình hình thành và phát triển của LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí
Minh .............................................................................................................................. 18
2.1.3. Bộ máy cơ cấu tổ chức của LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí Minh ........... 19
2.1.3.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức của Chi nhánh Hồ Chí Minh ........................................ 19
2.1.3.2. Chức năng, nhiệm vụ từng bộ phận ................................................................. 20
2.1.4. Tình hình nhân sự hiện nay của LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí Minh .... 22
2.1.5. Tình hình kinh doanh của chi nhánh từ năm 2012 đến 2014 .............................. 24
2.1.5.1. Thơng tin về tình hình kinh doanh ................................................................... 24
2.1.5.2. Cơ cấu lợi nhuận và doanh thu của Chi nhánh năm 2014 ............................... 25
vii
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
2.1.6. Định hướng, kế hoạch phát triển của chi nhánh trong năm tới ........................... 26
2.1.6.1. Chỉ tiêu kinh doanh của chi nhánh năm 2015 .................................................. 26
2.1.6.2. Định hướng và kế hoạch triển khai quản lý rủi ro 2015 .................................. 27
2.2. Thực trạng phịng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh hiện nay của
Chi nhánh ...................................................................................................................... 28
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí Minh ....... 28
2.2.1.1. Chính sách tín dụng .......................................................................................... 28
2.2.1.2. Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại chi nhánh ..................................................... 29
2.2.1.3. Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng ..................................... 30
2.2.1.4. Dự phịng rủi ro tín dụng .................................................................................. 31
2.2.2. Tình hình về rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank Chi nhánh Hồ Chí Minh ..... 31
2.2.2.1. Tình hình tín dụng ............................................................................................ 31
2.2.2.2. Tình hình nợ q hạn ....................................................................................... 36
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.............................................................................................. 40
CHƯƠNG 3: NHẬN XÉT, KIẾN NGHỊ ..................................................................... 41
3.1. Nhận xét ................................................................................................................. 41
3.1.1. Một số kết quả đạt được ...................................................................................... 41
3.1.2. Hạn chế................................................................................................................ 42
3.1.3. Nguyên nhân của những tồn tại .......................................................................... 43
3.1.3.1. Nguyên nhân khách quan ................................................................................. 43
3.1.3.2. Nguyên nhân chủ quan ..................................................................................... 43
3.2. Kiến nghị ................................................................................................................ 44
3.2.1. Kiến nghị với Chính phủ ..................................................................................... 45
3.2.1.1. Chính phủ cần xây dựng quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội khoa học thống
nhất, toàn diện ............................................................................................................... 45
3.2.1.2. Chính phủ cần xây dựng lại cơ chế, thực thi chính sách xử lý tài sản đảm bảo
tiền vay để thu hồi nợ các tổ chức tín dụng nhanh chóng ............................................. 45
3.2.1.3. Chính phủ cần chỉ đạo Tổng cục địa chính và Bộ xây dựng ban hành văn bản
hướng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng đất và tài sản gắn
liền trên đất cho phù hợp ............................................................................................... 46
viii
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
3.2.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ................................................................... 47
3.2.2.1. Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động các Ngân
hàng Thương mại .......................................................................................................... 47
3.2.2.2. Ngân hàng Nhà nước chỉ đạo trung tâm thơng tin tín dụng tăng cường cải tiến
trong vần đề cung cấp thông tin thật sự có hiệu quả để phịng ngừa rủi ro .................. 47
3.2.2.3. Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện các cơ chế thanh tốn khơng dùng
tiền mặt .......................................................................................................................... 48
3.2.3. Kiến nghị với NH TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Hồ Chí Minh ............ 48
3.2.3.1. Đẩy mạnh quảng cáo và mở rộng đối tượng cho vay ...................................... 48
3.2.3.2. Kiến nghị về công tác đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .......... 49
3.2.3.3. Chuyên môn hóa quy trình thẩm định tín dụng ............................................... 49
3.2.3.4. Xây dựng quản lý thông tin khách hàng tập trung ........................................... 50
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3.............................................................................................. 51
KẾT LUẬN ................................................................................................................... 52
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................................. 53
ix
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
ĐH
Đại học
NH
Ngân hàng
TMCP
Thương mại cổ phần
CN
Chi nhánh
TP.HCM
Thành phố Hồ Chí Minh
DN
Doanh nghiệp
NHNN
Ngân hàng Nhà nước
CT
Cơng ty
KH
Khách hàng
KHDN
Khách hàng doanh nghiệp
BGĐ/TGĐ
Ban giám đốc/ Tổng giám đốc
GĐ/PGĐ
Giám đốc/ Phó giám đốc
PGD
Phịng giao dịch
VLĐ
Vốn lưu động
XD
Xây dựng
SXKD
Sản xuất kinh doanh
x
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 2.1. Bảng thông tin về nhân sự thay đổi từ năm 2012 – 2014 của Chi nhánh HCM 22
Bảng 2.2. Thơng tin cơ bản về tình hình kinh doanh của CN HCM từ 2012 – 2014 23
Bảng 2.3. Bảng cơ cấu lợi nhuận của CN HCM năm 2014 ...................................... 25
Bảng 2.4. Chỉ tiêu năm 2015 của CN HCM ............................................................. 26
Bảng 2.5. Doanh số cho vay theo thời hạn ............................................................... 31
Bảng 2.6. Tỷ trọng chênh lệch giữa doanh số cho vay theo thời hạn ....................... 32
Bảng 2.7. Doanh số thu nợ theo thời hạn ................................................................. 34
Bảng 2.8. Tỷ trọng chênh lệch giữa các doanh số thu nợ theo thời hạn ................... 34
Bảng 2.9. Tình hình hoạt động tín dụng của CN từ 2012-2014 ................................ 36
Bảng 2.10. Tình hình nợ quá hạn của khách hàng .................................................... 37
xi
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ
Hình 1.1.Quy trình quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng ................................................. 15
Hình 2.1. Cơ cấu bộ máy quản lý của LienVietPostBank ........................................ 19
Hình 2.2. Những đặc điểm về cơ cấu nguồn nhân lực .............................................. 22
Hình 2.3. Quy trình nghiệp vụ tín dụng ................................................................... 29
xii
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài:
Hòa nhập cùng với xu hướng của nền kinh tế thế giới, Việt Nam chúng ta đang
tiến hành một chương trình đổi mới sâu rộng chuyển sang nền kinh tế thị trường. Các
doanh nghiệp luôn luôn cần nguồn vốn bổ sung liên tục cho các hoạt động sản xuất kinh doanh hay dịch vụ của mình. Nắm bắt được nhu cầu thiết yếu ấy, hàng loạt các
ngân hàng ra đời đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế.Nổi bật lên là hoạt động tín
dụng, đây là một trong hai hoạt động chủ yếu của ngân hàng (cấp tín dụng và huy động
vốn) và cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhất trong hoạt động sản xuất kinh
doanh của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng và giúp cho nền
kinh tế đất nước phát triển một cách xuyên suốt. Tuy nhiên bên cạnh đó cũng tiềm tàng
rất nhiều rủi ro. Hòa chung với sự phát triển của ngành ngân hàng, Chi Nhánh Ngân
Hàng Thương Mại Cổ Phần Bưu điện liên Việt (LienVietPostBank CN Hồ Chí Minh)
đã và đang cố gắng để đạt được yêu cầu phát triển kinh tế – xã hội của địa phương, là
chiếc cầu nối giữa nơi thừa vốn và nơi thiếu vốn, trở thành trung tâm tiền tệ cả về chất
lượng và số lượng.
Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động và những lý do trên, em đã chọn
đề tài “Biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NH
TMCP Bưu điện Liên Việt CN Hồ Chí Minh” để làm nội dung cho khóa luận tốt
nghiệp của em. Bài luận này được phát triển từ báo cáo thực tập tốt nghiệp cùng đề tài.
2. Mục tiêu đề tài:
Trong khuôn khổ đề tài này, em tập trung nghiên cứu mục tiêu trọng tâm là xây
dựng những biện pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng tại NH
Liên Việt CN HCM; cụ thể như sau: Hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro tín dụng, tìm hiểu
tình hình tín dụng tại cơ sở, tìm hiểu những rủi ro tín dụng trong NH và xây dựng các
biện pháp phòng ngừa rủi ro.
3. Phương pháp nghiên cứu:
Chuyên đề vận dụng những phương pháp sau: Phương pháp nghiên cứu thu thập
tài liệu trực tiếp từ ngân hàng, phương pháp thống kê, phương pháp phỏng vấn, phương
1
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh cũng như tham khảo từ websites, sách
báo, tạp chí trong nước để làm rõ các vấn đề cần giải quyết trong khóa luận tốt nghiệp
của mình.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu là biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng
Thương Mại Cổ Phần Bưu điện Liên Việt - CN Hồ Chí Minh.
Phạm vi nghiên cứu gồm:
+ Đề tài nghiên cứu trong phạm vi khơng gian tại chi nhánh Hồ Chí Minh của
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Bưu điện Liên Việt
+ Phạm vi thời gian từ năm 2012 đến năm 2014.
Đề tài nghiên cứu các cơ sở lý luận về cấp tín dụng từ đó áp dụng, trình bày, phân
tích tình hình tài chính, cấp tín dụng và đưa ra những biện pháp phịng ngừa rủi ro tín
dụng.Từ việc phân tích thực trạng cho vay tại Chi Nhánh, thấy được cơng tác tín dụng
tại chi nhánh Hồ Chí Minh.Để từ đó đưa ra các kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng
hoạt động tín dụng tại Chi Nhánh Hồ Chí Minh.
5. Giới thiệu kết cấu báo cáo thực tập tốt nghiệp:
Nội dung của khóa luận tốt nghiệp được chia làm 3 chương như sau:
Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng phịng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hồ Chí Minh
Chương 3: Nhận xét và kiến nghị
2
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN
DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng
1.1.1. Khái niệm tín dụng
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang
người sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị
ban đầu.
Tín dụng là một phạm trù kinh tế xuất hiện và tồn tại trong những điều kiện kinh tế xã
hội nhất định. Sự phát triển kinh tế xã hội là tiền đề nảy sinh các hình thức khác nhau
của quan hệ tín dụng: tín dụng Nhà nước, tín dụng thương mại, tín dụng Ngân
hàng,…Trong đó, tín dụng Ngân hàng đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế
của một quốc gia.
Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song cũng mang rủi ro cao nhất cho NHTM.
Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3
tổng thu nhập của ngân hàng. Mặt khác, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu
hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng.
1.1.2. Vai trị của tín dụng trong nền kinh tế thị trường
Trước đây, trong thời kỳ bao cấp, tín dụng như là một tổ chức cấp vốn ngân sách vì
vậy thường xảy ra nơi cần vốn để sản xuất thì khơng có hoặc khơng được cung cấp kịp
thời, nơi thì để vốn ứ đọng trong thời gian dài.Từ khi chuyển qua nền kinh tế thị
trường, hầu như tình trạng đó đã chấm dứt. Sau đây là vai trị tín dụng của Ngân hàng
trong nền kinh tế thị trường:
1.1.2.1. Cung cấp vốn cho nền kinh tế
Hoạt động tín dụng là cầu nối cung và cầu về vốn cho nền kinh tế Quốc dân. Hoạt động
chính của NHTM là hoạt động tín dụng, đem lại 70 – 80% thu nhập cho NH. Tín dụng
là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, là động lực khuyến khích tiết kiệm và đầu tư.
3
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
Như vậy tín dụng NH là cánh tay đắc lực của NHTM, góp phần nâng cao chất lượng
và điều hịa về tiền tệ, thực hiện chính sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nước, kìm chế và
đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường kinh doanh ổn định.
1.1.2.2. Đẩy mạnh quá trình sản xuất, mở rộng đầu tư
Trong nền kinh tế thị trường, các tổ chức sản xuất kinh doanh phải cạnh tranh gay gắt
với nhau nếu không muốn tụt hậu và bị đào thải. Để có thể mở rộng, phát triển, các
doanh nghiệp cần có nhiều yếu tố như nguồn nhân lực, cơng nghệ, vốn,…
Trong đó, có thể khẳng định vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu vì nếu có vốn mạnh,
doanh nghiệp sẽ có được các yếu tố khác do thị trường sẵn sàng cung cấp. Để có vốn
doanh nghiệp có thể tìm đến nhiều nguồn hỗ trợ khác nhau, nhưng vay vốn ở NH là
hình thức được các DN sử dụng nhiều nhất vì được vay linh hoạt và lãi suất thấp.Vì
vậy, thơng qua hoạt động tín dụng NH đã đẩy nhanh quá trình phát triển kinh tế, đồng
thời giải quyết các vấn đề về xã hội.
1.1.2.3. Điều hịa, lưu thơng tiền tệ
Nền kinh tế thị trường lúc nào cũng có những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi, trong
khi các thành phần kinh tế khác lại xuất hiện hiện tượng thiếu vốn tạm thời hoặc thiếu
vốn bổ sung đầu tư tài sản cố định. Sự có mặt của tín dụng NH được coi như một giải
pháp để giải quyết mâu thuẫn này.Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, NH đã
huy động được nguồn tiết kiệm trong dân cư và phân phối lại cho các thành phần kinh
tế có nhu cầu vốn, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế.
1.1.2.4. Công cụ tài trợ cho các thành phần kinh tế kém phát triển
Hoạt động chủ yếu của NH là huy động nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế rồi đầu
tư trở lại cho các ngành kinh tế cần vốn.Nhưng việc cho vay này không phải trải đều
cho các chủ thể có nhu cầu mà việc đó được thực hiện qua một q trình thẩm định kỹ
lưỡng.Quá trình này rất quan trọng với các NH, thậm chí mang tính sống cịn của một
NH. Vì vậy các NH đã đưa ra những biện pháp chính sách khuyến khích các NHTM
cho vay hỗ trợ các dự án phát triển Nhà nước thơng qua hoạt động tín dụng để từ đó đạt
được mục tiêu phát triển kinh tế. Bên cạnh đó, Nhà nước đã tạo mơi trường thuận lợi
để phát huy vai trò, thế mạnh của từng thành phần kinh tế, song song với các chính
4
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
sách hỗ trợ các ngành kinh tế kém phát triển, tập trung phát triển các ngành kinh tế mũi
nhọn.
1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng
vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi.
Rủi ro tín dụng gắn liền với các hình thức tín dụng, do đó, nó khơng chỉ giới hạn ở
hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của
NHTM như: hoạt động bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính,…
1.2.2. Các loại rủi ro tín dụng
1.2.2.1. Rủi ro về vốn
Là rủi ro khơng thu hồi được nợ. Bản chất của tín dụng NH là ứng trước tiền cho
khách hàng, sau một chu kỳ sản xuất hoặc ln chuyển hàng hóa thì KH mới có tiền trả
nợ NH. Nội dung ứng trước của tín dụng NH càng cao thì mức độ rủi ro càng lớn. NH
cho vay tín chấp mức độ rủi ro cao hơn cho vay có tài sản đảm bảo.
Tài sản thế chấp bằng giấy tờ có giá dễ chuyển đổi ra tiền ít rủi ro hơn là tài sản thế
chấp bằng bất động sản.Trong hoạt động kinh doanh NH, rủi ro thường chiếm tỷ trọng
lớn nhất ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài sản kinh doanh. Vì hơn 2/3 tài sản của NH là
các món vay và đầu tư đem lại thu nhập chủ yếu cho NH, do đó nếu các khoản vay của
NH khơng được hồn trả, NH sẽ mất cả vốn lẫn lãi. Số tiền thiệt hại này nếu vượt quá
vốn tự có của NH sẽ khiến NH lâm vào tình trạng mất khả năng thanh tốn dẫn đến phá
sản.
1.2.2.2. Rủi ro sai hẹn
Là các khoản cho vay mà khi đến hạn khách hàng vẫn chưa thể trả cho NH.Thơng
thường trường hợp này khách hàng có thể xin NH gia hạn thêm thời gian để trả nợ.
Nếu lý do của KH không được NH chấp thuận, họ sẽ phải chịu lãi suất phạt. Khoản
tiền thanh toán chậm này có thể làm đảo lộn kế hoạch kinh doanh của NH và tiềm ẩn
nguy cơ mất vốn.
5
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
1.2.2.3. Rủi ro lãi suất
Q trình chuyển hóa tài sản của NH bao gồm việc huy động vốn và sử dụng vốn. Kỳ
hạn và độ thanh khoản của các tài sản nợ thường không cân xứng với kỳ hạn và độ
thanh khoản của các tài sản có làm NH phải chịu rủi ro về lãi suất.
Giá trị thị trường của tài sản có hay tài sản nợ dựa trên khái niệm giá trị hiện tại của
tiền tệ. Do đó, nếu lãi suất thị trường lên thì mức chiết khấu giá trị của tài sản cũng
tăng lên, vậy giá trị hiện tại của tài sản có và tài sản nợ giảm xuống và ngược lại. Vì
vậy nếu kì hạn hai loại tài sản này khơng cân xứng với nhau, ví dụ tài sản có có kỳ hạn
dài hơn tài sản nợ thì khi lãi xuất thị trường tăng, giá trị của tài sản có sẽ giảm nhanh
hơn và nhiều hơn so với sự giảm giá trị của tài sản nợ.
1.2.2.4. Rủi ro tỷ giá
Rủi ro hối đoái thường diễn ra dưới hình thức của một chênh lệch giá đặt mua và giá
chào bán của tiền tệ. Các rủi ro trong việc giao dịch ngoại hối xuất phát từ tỷ giá hối
đoái của các loại tiền tệ khác nhau do tác động của nền kinh tế và chính trị của một
nước.
Ví dụ: Một NH Mỹ cấp tín dụng bằng đồng bảng cho một công ty Anh. Khi đồng
bảng Anh giảm giá so với đơ la Mỹ thì cả gốc và lãi khi chuyển qua đơ la Mỹ có thể
nhỏ hơn so với số gốc đầu tư ban đầu, từ đó kết quả đầu tư sẽ là âm. Vậy khi chúng ta
chuyển đổi gốc và lãi từ bảng Anh sang đô la Mỹ thì số tiền thu được chưa đủ bù đắp
rủi ro hối đoái.
1.2.2.5. Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi nhu cầu thanh toán, chi trả của NH phát sinh ngồi dự
tính. Biểu hiện của rủi ro thanh khoản được thể hiện trong các trường hợp: Chi phí của
NH gia tăng khi phải vay bổ sung nguồn vốn hoặc bán tài sản, hoặc NH gặp phải một
thiệt hại lớn hay nhu cầu rút tiền tại một thời điểm quá lớn. Tất cả những điều này đều
có thể dẫn NH đến nguy cơ phá sản.
1.2.2.6. Rủi ro lạm phát
Là loại rủi ro xuất hiện khi vật giá leo thang trong cùng một thời điểm. Giá nhà, giá
xăng, giá thực phẩm, đồ dùng cùng nhau tăng cao trong khi những khoản thu cơ bản
của người dân như tiền lương không tăng hoặc tăng rất ít. Điều này dẫn đến đồng tiền
6
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
khơng cịn đủ giá trị để chi trả cho những nhu cầu thiết yếu trong cuộc sống hàng ngày
nữa.Thêm vào đó, đồng nội tệ mất giá hoặc yếu đi so với các đồng tiền khác.
Như chúng ta đã thấy những hậu quả mà lạm phát gây ra ở Zimbabwe, giá trị đồng tiền
xuống thấp đến mức tận cùng. Ví dụ như tại thời điểm năm 2009, giá một ổ bánh mì ở
đây là 300 tỷ đơ (đơn vị tiền tệ của Zimbabwe), còn để mua một quả trứng gà, người
mua sẽ phải đẩy một xe tiền tương ứng gần 500 tỷ đô tới trả.
Lạm phát sẽ làm phát sinh những rủi ro trong tín dụng. KH khơng có khả năng hoàn trả
nợ cho NH khi số tiền họ vay bị mất giá và việc sản xuất kinh doanh không thể tiếp tục
khi mọi mặt hàng đều tăng giá mà người dân thì khơng có khả năng chi trả.
1.2.2.7. Rủi ro thị trường
Đây là rủi ro thường xuyên xảy ra khi một mặt hàng nào đó bị “đóng băng” trên thị
trường, nghĩa là khơng có kẻ bán, người mua, mà thường thì khơng có người mua.
Tiêu biểu của rủi ro này hay xảy ra với thị trường bất động sản. Nếu như một cá
nhân vay vốn để đầu tư bất động sản.Dự kiến trong 5 – 10 năm sẽ trả hết lãi và gốc cho
NH.Nhưng sau 2 năm mua, khách hàng gặp khó khăn trong kinh tế và khơng có khả
năng trả nợ.Trong khi đó thị trường nhà đất thì lại đang “đóng băng”, khách hàng
khơng thể xoay tiền để trả nợ cho NH mà lại càng không bán được bất động sản để trả
nợ.Lúc này, NH sẽ phải định giá lại tài sản này, và có nguy cơ bị lỗ hoặc “ơm” tài sản
vì khơng thể bán được.
1.2.2.8. Rủi ro thuế vụ
Một số người hay lợi dụng những kẽ hở của luật thuế để sinh lợi nhiều hơn trong
SXKD. Điều này có thể ảnh hưởng rất nhiều đến q trình xác minh tình hình tài chính
của DN, dẫn đến những sai sót trong q trình thẩm định tín dụng của NH.
Hàng năm có rất nhiều những thay đổi về luật thuế.Khi NH cho vay phải tính tốn cả
những rủi ro về thuế để tránh trường hợp cho những DN có khuất tất về thuế vay. Khi
khả năng DN vi phạm bị xử phạt hoặc nặng hơn là truy tố trước pháp luật, sẽ ảnh
hưởng rất lớn đến khả năng trả nợ cho NH.
1.2.2.9. Rủi ro chính trị và chính quyền
Rủi ro chính trị và chính quyền là loại rủi ro rất lớn trong tín dụng, nhất là ở những
quốc gia kém phát triển và các nước luật pháp tín dụng không rõ ràng.
7
c
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
luan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minhluan.van.thac.si.bien.phap.phong.ngua.rui.ro.tin.dung.trong.hoat.dong.kinh.doanh.cua.ngan.hang.tmcp.buu.dien.lien.viet.chi.nhanh.ho.chi.minh
