đổi mới phương pháp dạy học ở khoa giáo dục chính trị, trường đhsp hà nội đáp ứng nhu cầu xã hội trong giai đoạn hiện nay

THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN

Đ I H C AN GIANG

OBO
OKS
.CO
M

KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH

NGUY N TH H

ĐÁNH GIÁ HI U QU HO T Đ NG KINH DOANH NGO I H I
C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N
XU T NH P KH U VI T NAM

Chuyên Ngành: Kinh T Đ i Ngo i

KI L

KHÓA LU N T T NGHI P Đ I H C

Long Xuyên, tháng 06 năm 2008.



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN

Đ I H C AN GIANG

OBO
OKS
.CO
M

KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH

KHÓA LU N T T NGHI P Đ I H C

ĐÁNH GIÁ HI U QU HO T Đ NG KINH DOANH NGO I H I
C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I C PH N
XU T NH P KH U VI T NAM

Chuyên Ngành: Kinh T Đ i Ngo i

Sinh viên th c hi n: NGUY N TH H .

L p: DH5KD. Mã s sinh viên: DKD041615.

KI L

Giáo viên hư ng d n: ThS. Đ NG HÙNG VŨ.

Long Xuyên, tháng 06 năm 2008.



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN

OBO
OKS
.CO
M

CƠNG TRÌNH ĐƯ C HỒN THÀNH T I
KHOA KINH T -QU N TR KINH DOANH
Đ I H C AN GIANG

Ngư i hư ng d n : …………..
(H tên, h c hàm, h c v và ch ký)

Ngư i ch m, nh n xét 1 : …………..
(H tên, h c hàm, h c v và ch ký)

KI L

Ngư i ch m, nh n xét 2 : …………..
(H tên, h c hàm, h c v và ch ký)

Khố lu n đư c b o v t i H i ñ ng ch m b o v lu n văn
Khoa Kinh t -Qu n tr kinh doanh ngày ….. tháng ….. năm …



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN

M CL C

KI L

OBO
OKS
.CO
M

Chương 1. M Đ U .................................................................................................... 1
1.1 Lý do ch n ñ tài. ............................................................................................ 1
1.2 M c tiêu nghiên c u. ....................................................................................... 1
1.3 Ph m vi nghiên c u. ........................................................................................ 1
1.4 Phương pháp nghiên c u. ................................................................................ 2
1.5 Ý nghĩa th c ti n. ............................................................................................ 2
1.6 B c c bài nghiên c u. .................................................................................... 2
Chương 2. CƠ S LÝ THUY T................................................................................. 4
2.1 Tìm hi u v ngo i h i và th trư ng ngo i h i.................................................. 4
2.1.1 Các khái ni m................................................................................................... 4
2.1.2 Đ c ñi m c a th trư ng h i đối. ..................................................................... 4
2.1.3 T giá h i đối. ................................................................................................ 4
2.1.4 Hàng hóa c a th trư ng h i đối. ..................................................................... 4
2.1.5 Các ch th tham gia th trư ng h i đối........................................................... 4
2.2 Kinh doanh trên th trư ng ngo i h i. .............................................................. 4
2.2.1 Khái ni m. ........................................................................................................ 4
2.2.2 Kinh doanh ngo i h i bao g m vi c mua bán ngo i h i, ñ m b o s n ñ nh s
dư tài kho n kinh doanh ngo i h i t i nư c ngồi và tìm cách thu l i thông qua
chênh l ch t giá và lãi su t gi a các ñ ng ti n khác nhau. ............................... 4
2.2.2 Ch c năng c a kinh doanh ngo i h i. ............................................................... 5
2.2.3 Các nghi p v kinh doanh ngo i h i. ................................................................ 5
2.3 Các ch tiêu ñánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng. 7
Chương 3. TÌNH HÌNH HO T Đ NG KINH DOANH C A .................................. 9
NGÂN HÀNG VI T NAM EXIMBANK ................................................................... 9

3.1 L ch s hình thành ngân hàng Vi t Nam Eximbank.................................... 9
3.2 S n ph m d ch v c a ngân hàng. ................................................................ 9
3.3 Nh ng gi i thư ng ñ t ñư c. ........................................................................ 9
3.4 Tình hình ho t ñ ng kinh doanh th i gian qua c a Ngân hàng Vi t Nam
Eximbank. ..................................................................................................... 9
Chương 4. PHÂN TÍCH NGHI P V KINH DOANH NGO I H I C A ........... 13
NGÂN HÀNG VI T NAM EXIMBANK ................................................................. 13
4.1 Sơ lư c v Phòng kinh doanh ti n t . ............................................................. 13
4.1.1 M i quan h tác nghi p c a Phòng kinh doanh ti n t v i các phòng ban nghi p
v khác. .......................................................................................................... 13
4.2 S n ph m – d ch v kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng............................... 14
4.3 Ch c năng và nhi m v c a các nghi p v trong Phòng kinh doanh ti n t .... 16
4.3.1 B ph n giao d ch. .......................................................................................... 16
4.3.2 B ph n k tốn.............................................................................................. 18
4.4 Quy trình t ng qt các nghi p v giao d ch h i đối. .................................... 19
4.4.1 Nghi p v Spot............................................................................................... 19
4.4.2 Nghi p v Forward. ........................................................................................ 22
4.4.3 Nghi p v Swap. ............................................................................................ 23
4.4.4 Nghi p v Options. ........................................................................................ 24
4.5 Tình hình kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng. ............................................. 26
CHƯƠNG 5. K T QU NGHIÊN C U VÀ M T S BI N PHÁP C I THI N
TÌNH HÌNH KINH DOANH NGO I H I C A NGÂN HÀNG TMCP .. 32
VI T NAM EXIMBANK .......................................................................................... 32

Trang i



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Các nhân t nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng

TMCP Vi t Nam Eximbank.......................................................................... 32
5.1.1 Nhân t kinh t . .............................................................................................. 32
5.1.2 Nhân t chính tr ............................................................................................. 33
5.1.3 Tâm lý th trư ng. .......................................................................................... 34
5.1.4 Ma tr n Swot. ................................................................................................. 36
5.2.2 Phân tích các chi n lư c ñã ñ xu t. .............................................................. 37
5.3 K t qu nghiên c u........................................................................................ 38
5.4 Các bi n pháp c i thi n tình hình ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a
Eximbank. .................................................................................................... 39
5.4.1 V n d ng d báo t giá ñ phòng ng a và h n ch r i ro. ............................... 39
5.4.2 Đ y m nh ng d ng các công c phái sinh, c nh tranh v t giá v i các ngân
hàng khác. ...................................................................................................... 39
5.4.3 Gi i pháp v nhân s . ..................................................................................... 39
5.3.4 Gi i pháp v marketing.................................................................................. 40
5.3.5 Gi i pháp v thông tin. ................................................................................... 41
5.3.6 Gi i pháp v phân ph i. .................................................................................. 41
Chương 6. K T LU N VÀ KI N NGH ................................................................. 42
6.1 K t lu n. ........................................................................................................ 42
6.2 Ki n ngh ....................................................................................................... 42
6.2.1 V phía Ngân hàng Trung Ương. .................................................................... 42
6.2.2 V phía Ngân hàng Vi t Nam Eximbank. ....................................................... 42
PH L C 1: NGÔN NG GIAO D CH C A DEALER ........................................ 43
T

CH C C A CÔNG TY .................................................. 43

KI L

PH L C 2: SƠ Đ

OBO
OKS
.CO
M

5.1

Trang ii



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN

DANH M C B NG

OBO
OKS
.CO
M

B ng 3.1 Bi u đ lãi rịng hàng năm c a Eximbank. .................................................... 10
B ng 4.1 Bi u ñ doanh s mua bán ngo i t hàng năm c a Eximbank. ....................... 26
B ng 4.2 Bi u ñ thu nh p thu n t ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i hàng năm c a Vi t
Nam Eximbank, Á Châu, Sacombank. ............................................................ 30

DANH M C SƠ Đ

KI L

Sơ ñ 4.1. M i quan h tác nghi p gi a Phòng kinh doanh ti n t v i các phịng ban

khác. .............................................................................................................. 13
Sơ đ 4.2. T ch c nghi p v c a B ph n giao d ch. .................................................. 16
Sơ ñ 4.3. T ch c nghi p v c a B Ph n K Toán. ................................................... 18
Sơ ñ 4.4. Quá trình x lý nghi p v c a b ph n giao d ch. ........................................ 19

Trang iii



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
DANH M C T

VI T T T

Ngân hàng Á Châu.

ASEAN:

Association of Southeast Asian Nations.

BHXH:

B o hi m xã h i.

BHYT:

B o hi m y t .

BPGD:

B ph n giao d ch.

BP.KDTT:

B ph n kinh doanh ti n t .

Eximbank:

Ngân hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam.

FX:

Foreign Exchange.

MM:

Money Market.

NHNN:

Ngân hàng Nhà nư c.

PVFC:

Công ty Tài Chính D u Khí.

Sacombank:

Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín.

SMS:

Short Message Service.

SWIFT:

Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication.

TGHĐ:

T giá h i đối.

TMCP:

Thương m i c ph n.

TNHH:

Trách nhi m h u h n.

TTHĐ:

Th trư ng h i đối.

TTQT:

Th trư ng qu c t .

UNC:

OBO
OKS
.CO
M

ACB:

y nhi m chi.

KI L

Vietcombank: Ngân hàng Ngo i Thương Vi t Nam.

Trang iv



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
Chương 1. M
1.1

Đ U

Lý do ch n ñ tài.

1.2

OBO
OKS

.CO
M

S ki n Vi t Nam gia nh p WTO ñã t o ñi u ki n và cơ h i thu n l i hơn cho
các doanh nghi p Vi t Nam ti n hành trao đ i mua bán hàng hóa v i các doanh nghi p
nư c ngoài. Đ ph c v k p th i cho nhu c u c a các doanh nghi p thì phong trào thành
l p ngân hàng n i lên t o thành hi n tư ng n i b t trong năm 2006 c a Vi t Nam. Hi n
tư ng này ñư c d báo r ng n n kinh t Vi t Nam s phát tri n ñ y h a h n trong tương
lai vì có t c đ tăng trư ng kinh t cao qua các năm. Bên c nh vi c cung c p tín d ng
và thanh tốn cho các doanh nghi p thì ngân hàng cịn có m t b ph n r t quan tr ng
góp ph n đa d ng hố ngu n thu t o ra l i nhu n và s phát tri n c a ngân hàng đó là
b ph n kinh doanh ti n t . S tăng trư ng c a n n kinh t Vi t Nam như hi n nay ñã
thúc ñ y vi c kinh doanh c a các doanh nghi p Vi t Nam v i công ty nư c ngoài ngày
càng phát tri n hơn. Đ h n ch r i ro v thanh toán, các doanh nghi p ñã ti n hành s
d ng các công c phái sinh trong vi c kinh doanh c a h , thúc ñ y ho t ñ ng kinh
doanh ngo i h i c a các cá nhân, c a doanh nghi p ngày càng phát tri n ñ c bi t là
ngân hàng. Tuy nhiên cùng v i s tăng trư ng nóng c a n n kinh t , Vi t Nam ñang ñ i
m t v i tình tr ng l m phát gia tăng quá nhanh ñã gây nh hư ng nghiêm tr ng ñ i v i
các cá nhân, các doanh nghi p và c đ i s ng c a tồn xã h i Vi t Nam. V phía ngân
hàng, l m phát quá cao d n ñ n t giá h i đối có nhi u bi n đ ng khó lư ng t o ra
nh ng thách th c l n cho B ph n kinh doanh ti n t . Trư c tình hình này, thì các ngân
hàng đã có nh ng bi n pháp, chính sách hay áp d ng các cơng c tài chính phái sinh
nào vào vi c kinh doanh ngo i h i đ khơng nh ng tránh đư c r i ro mà góp ph n làm
cho vi c kinh doanh ngo i h i tr nên t t hơn. Đ tài “Đánh giá hi u qu ho t ñ ng
kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Thương M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t
Nam” ñư c th c hi n v i hy v ng góp ph n giúp cho Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
gi v ng th m nh v nghi p v kinh doanh ngo i h i và ngày càng phát tri n hơn.
M c tiêu nghiên c u.

Hi n nay, môi trư ng kinh doanh v lĩnh v c ngân hàng đang có nh ng bi n đ i

nhanh chóng và ch u s c ép c nh tranh ngày càng gay g t gi a các ngân hàng trong
nư c và nư c ngoài. M c tiêu c a đ tài là:
Phân tích, đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Vi t
Nam Eximbank. Nh n ra nguyên nhân nh hư ng ñ n k t qu ho t ñ ng kinh doanh
ngo i h i c a ngân hàng.

1.3

KI L

T đó đ ra bi n pháp nh m giúp phòng kinh doanh ti n t c a ngân hàng Vi t
Nam Eximbank kinh doanh ngày càng có hi u qu hơn và gi v ng v th ñ ng ñ u
trong kh i ngân hàng thương m i c ph n v lĩnh l c kinh doanh ngo i h i.
Ph m vi nghiên c u.

Eximbank hi n nay có r t nhi u chi nhánh kh p c nư c, vi c kinh doanh ngo i
h i ñ u ñư c th c hi n các chi nhánh. Nhưng vi c kinh doanh ngo i h i di n ra nh n
nh p ch y u t i Phòng kinh doanh ti n t c a ngân hàng t i H i S Ngân hàng Vi t
Nam Eximbank. Vì th , đ tài này ch nghiên c u các nghi p v ngo i h i t i H i S
c a ngân hàng t i qu n 1, thành ph H Chí Minh.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 1



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
1.4

Phương pháp nghiên c u.

D li u sơ c p trong ñ tài ñư c thu th p khi quan sát công vi c kinh doanh ti n
t c a các nhân viên, và d li u th c p đư c trích t báo cáo thư ng niên, báo cáo h i
ñ ng c đơng thư ng niên c a ngân hàng Vi t Nam Eximbank, s li u th ng kê t
Phòng kinh doanh ti n t c a ngân hàng, báo chí, internet…

1.5

OBO
OKS
.CO
M

Các d li u đư c trình bày qua các bi u ñ , b ng phương pháp phân tích, đánh
giá, so sánh hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Vi t Nam
Eximbank v i ngân hàng thương m i c ph n Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) và
ngân hàng Á Châu (ACB).
Ý nghĩa th c ti n.

Đ tài này ñánh giá l i ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng trong th i
gian qua, hy v ng s là tài li u tham kh o ñ ngân hàng ti p t c phát huy ñi m m nh và
kh c ph c ñi m y u trong vi c kinh doanh ngo i h i. T đó, ngân hàng s có nh ng
bi n pháp kh c ph c đ kinh doanh hi u qu hơn.
1.6

B c c bài nghiên c u.
Chương 1. M Đ u.

Nói lên lý do ch n ñ tài, m c tiêu nghi n c u, ph mvi nghiên c u, và ý nghĩa
th c ti n c a ñ tài.
Chương 2. Cơ S Lý Thuy t.

Tìm hi u khái quát v ngo i h i, th trư ng ngo i h i và các ch tiêu ñ ñánh giá
hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Vi t Nam Eximbank.
Chương 3. Tình Hình Ho t Đ ng Kinh Doanh C a Ngân Hàng Eximbank.
Tìm hi u khái quát v ngân hàng, ñánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh c a
ngân hàng trong th i gian qua.
Chương 4. Phân Tích Nghi p V
Eximbank.

Kinh Doanh Ngo i h i C a ngân Hàng

Tìm hi u khái quát v t ch c, ch c năng và nhi m v c a Phòng kinh doanh
ti n t . Mơ t quy trình th c hi n các nghi p v phái sinh, nh n xét, ñánh giá k t qu
ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng trong th i gian qua. T đó, so sánh v i
k t qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Sacombank và ngân hàng ACB
ñ bi t ñư c hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Vi t Nam
Eximbank trong th i gian qua so v i hai ngân hàng l n này.

KI L

Chương 5. K t Qu Nghiên C u và M t S Bi n Pháp C i Thi n Tình Hình
Kinh Doanh Ngo i H i C a Ngân Hàng.
T vi c phân tích, đánh giá hi u qu ho t đ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân
hàng ñưa ra ñư c ñi m m nh, ñi m y u v lĩnh v c kinh doanh ti n t c a ngân hàng.
T đó, đ ra m t s bi n pháp giúp c i thi n tình hình kinh doanh ngo i h i c a
ngân hàng ñ t hi u qu hơn. Đưa ra k t qu nghiên c u c a ñ tài v hi u qu ho t ñ ng
kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng.

Chương 6. K t Lu n và Ki n Ngh .

SVTH: NGUY N TH H

Trang 2



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank

KI L

OBO
OKS
.CO
M

Khái quát v tình hình ho t đ ng kinh doanh ngo i h i c a Vi t Nam nói chung
và Ngân hàng Vi t Nam Eximbank nói riêng, đưa ra m t s ki n ngh v i ngân hàng
Nhà nư c và ngân hàng Vi t Nam Eximbank.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 3



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank

Chương 2. CƠ S
2.1

LÝ THUY T

Tìm hi u v ngo i h i và th trư ng ngo i h i.
2.1.1 Các khái ni m.

OBO
OKS
.CO
M

Ngo i h i là nh ng phương ti n thanh toán th hi n dư i d ng ngo i t ho c các
kho n ph i thu, ph i địi b ng ngo i t , k c vàng theo tiêu chu n qu c t . Ngo i h i
bao g m: h i phi u, séc b ng ngo i t ,…
Th trư ng h i đối (TTHĐ) là th trư ng qu c t , là nơi di n ra các ho t ñ ng
giao d ch mua – bán các ngo i t và các phương ti n thanh tốn có giá tr ghi b ng ngo i
t .
2.1.2 Đ c ñi m c a th trư ng h i đối.

So v i các lo i th trư ng khác, th trư ng h i đối có nh ng đ c đi m riêng
bi t:

Đây là th trư ng mang tính qu c t ch khơng ph i ch đóng trong ph m vi m t
qu c gia vì hàng hóa đư c mua bán trên th trư ng là các ngo i t .
Th trư ng h i đối ho t đ ng liên t c 24/24 gi , do s chênh l ch múi gi gi a
các qu c gia, gi a các Châu l c nên th trư ng h i đối đư c niêm y t liên t c 24/24
gi .
Giá c hàng hóa c a th trư ng h i đối chính là t giá h i đối (TGHĐ) đư c

hình thành m t cách h p lý, linh ho t thông qua s c sát c a cung – c u ngo i t trên
th trư ng.
2.1.3 T giá h i đối.

T giá h i đối là s so sánh m i tương quan giá tr gi a hai đ ng ti n v i nhau.
Có r t nhi u cách xác ñ nh t giá h i đối, có th chia làm các lo i như: T giá
chính th c, t giá kinh doanh c a ngân hàng thương m i, t giá xu t kh u, t giá nh p
kh u, t giá m c a, t giá đóng c a.
2.1.4 Hàng hóa c a th trư ng h i đối.
Ngo i t .

S dư có trên tài kho n b ng ngo i t .

H i phi u, séc b ng ngo i t , vàng, b c, kim cương,...
2.1.5 Các ch th tham gia th trư ng h i đối.

KI L

Doanh nghi p.

Ngân hàng thương m i.
Các nhà môi gi i.

Ngân hàng Trung Ương.
2.2

Kinh doanh trên th trư ng ngo i h i.
2.2.1 Khái ni m.

2.2.2 Kinh doanh ngo i h i bao g m vi c mua bán ngo i h i, ñ m b o s n

ñ nh s dư tài kho n kinh doanh ngo i h i t i nư c ngồi và tìm cách thu l i
thơng qua chênh l ch t giá và lãi su t gi a các ñ ng ti n khác nhau.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 4



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
2.2.2 Ch c năng c a kinh doanh ngo i h i.
Đ m b o ch c ch n vi c th c hi n thanh toán cho các khách hàng c a ngân hàng
gi a các nư c m t cách trôi ch y.

OBO
OKS
.CO
M

T o cho doanh nghi p kh năng tránh r i ro thay ñ i t giá trong thanh toán
b ng ngo i t .
T o kh năng ti p nh n tín d ng c a nư c ngoài b ng b n t t i ngân hàng trong
nư c.

T o cho các ngân hàng kh năng t n d ng s chênh l ch t giá gi a các th
trư ng ngo i h i khác nhau.
T o ñi u ki n cho các doanh nghi p tính tốn hi u qu kinh t trong ho t ñ ng
trao ñ i kinh t ñ i ngo i thơng qua đ ng b n t .
nư c1.

Th c hi n nghi p v ti n g i b ng ngo i t cho khách hàng t i ngân hàng trong
2.2.3 Các nghi p v kinh doanh ngo i h i.

Nghi p v giao d ch h i đối giao ngay (Spot operations).
Là giao d ch hai bên th c hi n mua, bán m t lư ng ngo i t theo t giá giao
ngay t i th i ñi m giao d ch và k t thúc thanh tốn trong vịng 2 ngày làm vi c ti p
theo.
Nghi p v kinh doanh chênh l ch giá (Arbitrage).

Là nghi p v d a vào m c chênh l ch t giá gi a các th trư ng h i ñoái ñ thu
l i nhu n. T c là mua nơi r nh t bán nơi m c nh t.
Nghi p v giao d ch h i đối có kỳ h n (Forward).

Forward là giao d ch hai bên cam k t s mua, bán v i nhau m t lư ng ngo i t
theo m t m c t giá xác đ nh và vi c thanh tốn s ñư c th c hi n vào th i ñi m xác
đ nh trong tương lai.
Cơng th c: RF = RS x
Trong đó:

(r2 − r1 ) n
360

RF: T giá kỳ h n

KI L

RS: T giá giao ngay.

r1: Lãi su t ñ ng ti n y t giá.

r2: Lãi su t ñ ng ti n ñ nh giá.
n: Kỳ h n.

1

Trích t : PGS.TS Lê Tùng Vân. 1999. Tín D ng Tài Tr Xu t – Nh p Kh u, Thanh
Toán Qu c T Và Kinh Doanh Ngo i T . Nhà Xu t B n Th ng Kê.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 5



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
Nghi p v h i đối tương lai (Future).
H p đ ng tương lai là m t s th a thu n bán ho c mua m t tài s n nh t ñ nh t i
th i ñi m xác ñ nh trong tương lai và h p ñ ng này ñư c th c hi n t i qu y giao d ch.

Nghi p v mua bán quy n ch n (Options).

OBO
OKS
.CO
M

quy
m t
quy

ngo

Là m t giao d ch gi a bên mua quy n và bên bán quy n, trong đó bên mua
n có quy n nhưng khơng có nghĩa v mua ho c bán m t lư ng ngo i t xác ñ nh
m c t giá xác ñ nh trong m t kho ng th i gian th a thu n trư c. N u bên mua
n ch n th c hi n quy n c a mình, bên bán quy n có nghĩa v bán ho c mua lư ng
i t trong h p ñ ng theo t giá th a thu n trư c.

Ngư i mua quy n l a ch n là ngư i có quy n th c hi n quy n ch n nhưng
không ràng bu c ph i th c hi n vi c mua ho c bán ngo i t v i t giá th a thu n. Ngư i
mua quy n ch n ph i tr m t kho n phí, g i là phí quy n ch n đ có ñư c quy n ch n
mua ho c bán ngo i t .
Ngư i bán quy n ch n là ngư i có nghĩa v ph i th c hi n theo h p ñ ng ñã ký
k t v i ngư i mua quy n ch n.

Có hai lo i quy n ch n:

- Call option – quy n mua: trao cho ngư i mua quy n mua ti n.
- Put option – quy n bán: trao cho ngư i mua quy n bán ti n.

Có hai ki u quy n ch n:

- Quy n l a ch n ki u M (American Style Option): Quy n ch n có th đư c
th c hi n b t c th i ñi m nào ñ n khi h p ñ ng ñáo h n.
- Quy n l a ch n ki u châu Âu (European Style Option): Quy n ch n ch ñư c
th c hi n vào ngày ñáo h n c a h p ñ ng.

Nghi p v giao d ch hốn đ i Swap.

Bao g m hai lo i Swap ti n t và Swap lãi su t.

Swap lãi su t là hốn đ i hay ñ i chéo lãi su t, t c là hai bên tham gia, trao ñ i
v i nhau nh ng chi phí tài chính v các kho n n tương ng c a m i bên.

KI L

Swap ti n t là giao d ch ñ ng th i mua và bán cùng m t lư ng ngo i t (ch có
hai đ ng ti n đư c s d ng trong giao d ch), trong đó kỳ h n thanh toán c a hai giao
d ch là khác nhau và t giá c a hai giao d ch ñư c xác ñ nh t i th i ñi m ký k t h p
đ ng.

Cơng th c: Swap point = S x

(r2 − r1 )n
360

Trong đó:

S: T giá giao ngay.

r1: Lãi su t ñ ng ti n y t giá %/năm.
r2: Lãi su t ñ ng ti n ñ nh giá %/năm.
n: kỳ h n (s ngày).

SVTH: NGUY N TH H

Trang 6

THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
2.3
Các ch tiêu ñánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân
hàng.
T giá h i đối và kh i lư ng giao d ch ngo i h i.

OBO
OKS
.CO
M

Kh i lư ng giao d ch là s lư ng mua bán ngo i h i c a ngân hàng di n ra hàng
ngày, quý hay năm.
Trong r ti n t thì USD đư c dùng làm ñ ng ti n chu n trong giao d ch và
USD cũng là ñ ng ngo i t ñư c giao d ch nhi u nh t trên th trư ng ti n t . Khi th
trư ng ti n t có s bi n đ ng v t giá h i thì s nh hư ng đ n kh i lư ng giao d ch
trên th trư ng. Đi u này cũng nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân
hàng và c a khách hàng vì khó lư ng trư c ñư c bi n ñ ng t giá nên s khó d báo
đư c giao d ch trên th trư ng s x y ra theo chi u hư ng nào. N u t giá h i ñoái trên
th trư ng cao hơn giá tr n c a Ngân hàng Nhà nư c ñưa ra s làm cho kh i lư ng giao
d ch h i đối trong ngân hàng ít l i, vì ngân hàng s không dám mua vư t qua gi i h n
giá mà Ngân hàng Nhà nư c quy ñ nh. Ngu n v n c a ngân hàng s ch m thanh kho n
gây khó khăn trong ho t đ ng kinh doanh. Trư ng h p n u t giá c a lo i ngo i t này
(USD) tăng lên cao s d n ñ n kh i lư ng giao d ch v USD tăng lên gây khó khăn cho
ngân hàng vì thi u ngu n USD bán cho khách hàng.

Doanh thu và l i nhu n t vi c mua bán ngo i h i.

Doanh thu ngo i h i là lu ng ti n có đư c khi ngân hàng mua bán ngo i t trên

th trư ng.
L i nhu n là s ti n có đư c t doanh thu sau khi tr đi chi phí, tính tốn lãi l
t vi c kinh doanh ngo i h i.
Khi doanh thu ngo i t c a ngân hàng cao hơn s lư ng bán ngo i t ch ng t
ngân hàng đang ho t đ ng có lãi và ngư c l i khi doanh thu ngo i h i th p hơn thì ngân
hàng kinh doanh có th đang b l .
Sau khi t ng k t giao d ch theo quý, k t qu l i nhu n cao hay th p s ñánh giá
ñư c hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng.

Tính thanh kho n c a ngo i t .

Tính thanh kho n c a ngo i t ñư c hi u là kh năng chuy n ñ i thành ti n m t
c a các kho n n , các kho n ph i thu b ng ngo i t c a ngân hàng.

Đ i v i ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i thì ch tiêu thanh kho n là ch tiêu quan
tr ng nh t ñ ñánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng.

KI L

Trong giao d ch h i đối thì ngo i t ln mang tính thanh kho n cao. Tuy
nhiên, khi có s bi n ñ ng m nh theo chi u hư ng tiêu c c v t giá h i đối c a m t
s lo i ngo i t trong r ti n t thì lo i ngo i t này s mang tính thanh kho n th p gây
khó khăn trong vi c ñi u ch nh ngu n v n ho t ñ ng c a ngân hàng.
Ch c năng c a vi c giao d ch h i đối là đa d ng ngu n thu cho ngân hàng ñ ng
th i gi i quy t k p th i nhu c u v v n c a các b ph n trong ngân hàng.
Các ngân hàng có nhi u chi nhánh, m i chi nhánh có nhi m v và ch c năng
riêng nên nhu c u v v n cũng khác nhau như chi nhánh này c n mua USD, chi nhánh
khác l i c n mua EUR,…Giao d ch h i đối s đóng vai trị trong ho t đ ng b o đ m
ngu n v n ho t ñ ng kinh doanh c a S giao d ch và các chi nhánh.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 7



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
Hoàn thi n các s n ph m ngo i h i.
Trong ho t đ ng ngo i h i thì s n ph m v ngo i h i cũng ñánh giá hi u qu
ho t ñ ng kinh doanh. Cung c p d ch v đ m b o an tồn cho khách hàng ñư c xem là
m t s thành cơng đ i v i nhân viên kinh doanh ngo i h i.

OBO
OKS
.CO
M

C i ti n cơng ngh .

KI L

Ngồi các y u t trên thì c i ti n cơng ngh cũng là m t ch tiêu đ đánh giá hi u
qu c a ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i. Cơng ngh hi n đ i s góp ph n tăng thêm giá
tr cho hi u qu ho t ñ ng, h n ch ñư c nh ng bi n c x y ra nh hư ng b t l i cho
ngân hàng.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 8

THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
Chương 3. TÌNH HÌNH HO T Đ NG KINH DOANH C A
NGÂN HÀNG VI T NAM EXIMBANK
3.1

L ch s hình thành ngân hàng Vi t Nam Eximbank.

OBO
OKS
.CO
M

Eximbank ñư c thành l p vào ngày 24/05/1989 theo quy t ñ nh s 140/CT c a
ch t ch h i ñ ng B Trư ng v i tên g i ñ u tiên là ngân hàng Xu t Nh p Kh u Vi t
Nam (Vietnam Export Import Bank), là m t trong nh ng ngân hàng thương m i c
ph n ñ u tiên c a Vi t Nam.
Ngân hàng đã chính th c đi vào ho t ñ ng ngày 17/01/1990. Ngày 06/04/1992,
Th ng Đ c ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam ký gi y phép s 11/NH-GP cho phép ngân
hàng ho t ñ ng trong th i h n 50 năm v i s v n ñi u l ñăng ký là 50 t ñ ng Vi t
Nam tương ñương 12,5 tri u USD v i tên m i là Ngân hàng Thương M i C Ph n Xu t
Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), g i t t
là Vietnam Eximbank.

Đ a ch website:

Tháng 12/2007 v n ñi u l c a Vi t Nam Eximbank là 2.800.000.000.000 VND.

Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam có ñ a bàn ho t ñ ng r ng kh p c nư c
v i Tr S Chính đ t t i Thành Ph H Chí Minh.
Ngân hàng đã thi t l p quan h ñ i lý v i hơn 720 ngân hàng
trên th gi i.

3.2

t i 65 qu c gia

S n ph m d ch v c a ngân hàng.

Ngân hàng cung c p ñ y ñ các d ch v c a m t ngân hàng t m c qu c t c
th như:
Ti n g i ti t ki m, ti n g i thanh toán, cho vay, giao d ch h i đối, kinh doanh
vàng, d ch v chuy n ti n, d ch v du h c tr n gói, d ch v nhà đ t, thanh tốn qu c t ,
tín d ng – b o lãnh, s n ph m d ch v khác (chi h lương, nghi p v ngân qu ).

3.3

Nh ng gi i thư ng ñ t ñư c.

T khi ñư c thành l p ñ n nay, ngân hàng ñã liên t c phát tri n tr thành m t
trong nh ng Ngân hàng TMCP hàng ñ u c a Vi t Nam và ñ t ñư c nh ng thành tích
đáng k như:
Gi i thư ng ngân hàng xu t kh u t t nh t Vi t Nam 2005.
Gi i thư ng thương hi u m nh Vi t Nam 2005.

KI L

Gi i thư ng thương hi u m nh Vi t Nam 2006.

Gi i thư ng ngân hàng ñ t ch t lư ng thanh toán qu c t xu t s c 2006.
Gi i thư ng thương hi u hàng Vi t Nam 2007.
Gi i thư ng ngân hàng có d ch v đư c hài lịng nh t trong năm 2008.

3.4
Tình hình ho t ñ ng kinh doanh th i gian qua c a Ngân hàng Vi t Nam
Eximbank.
V i nh ng chính sách m i như t p trung vào kinh doanh ngo i h i, thanh toán
xu t nh p kh u v n là th m nh c a ngân hàng t lâu. Ngân hàng niêm y t giá ngo i t
bao gi cũng th p hơn giá Vietcombank và c nh tranh b ng cách chào giá mua cao hơn

SVTH: NGUY N TH H

Trang 9



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
và giá bán th p hơn giá c a các ngân hàng khác. Phí thanh tốn xu t nh p kh u c a
ngân hàng cũng c nh tranh hơn các ngân hàng khác. K t qu là m t s doanh nghi p l n
ñã quay tr l i v i Eximbank. Doanh s ho t đ ng thanh tốn xu t nh p kh u năm 2004
ñ t 1,5 t USD.

500
450
400
350
300

250
200
150
100
50
0

OBO
OKS
.CO
M

T ñ ng

B ng 3.1 Bi u ñ lãi ròng hàng năm c a Eximbank.

463

259

21

2005

2006

2007

Năm

Ngu n: Báo cáo thư ng niên c a ngân hàng.

S n i tr i v các d ch v truy n th ng và s phát tri n m nh m các d ch v
m i ñã giúp Eximbank có ñư c m t cơ c u cân b ng gi a ho t ñ ng tín d ng và ho t
đ ng d ch v . Đi u này cho th y ho t ñ ng kinh doanh c a Eximbank không b ph
thu c q nhi u vào ho t đ ng tín d ng – m t lĩnh v c ti m n nhi u r i ro cho các
ngân hàng.
Sang năm 2005, Eximbank có l i nhu n và chia c t c cho c đơng. Eximbank
đã thốt kh i giai đo n khó khăn vì n x u đã gi m t 11% t ng dư n xu ng còn 4%.
L i nhu n sau thu ñ t 21 t ñ ng. Đ i v i nh ng ngân hàng khác thì đây là m t con s
r t nh khơng ñáng k nhưng ñ i v i Eximbank ñây là m t bư c chuy n vư t b c ñánh
d u s tr l i sau nh ng năm ñi vào cơn bão l c thua l .

KI L

Qua kh i giai đo n khó khăn, Eximbank gi đây ñ t m c tiêu rõ ràng hơn không
ch là l i nhu n mà là th ph n trên th trư ng tài chính. Trư c khi rơi vào giai đo n khó
khăn, Eximbank là m t ngân hàng r t n i ti ng, vư t qua t t c các t ch c tín d ng c
ph n v thanh toán xu t nh p kh u, ch ñ ng sau Vietcombank nên th ph n c a
Eximbank tương ñ i l n. T khi Eximbank rơi vào khó khăn thì m t s doanh nghi p
xu t nh p kh u l n ñã l n lư t r i ngân hàng ñ ñ n các ngân hàng khác. Đ l y l i th
ph n ñã m t, Eximbank th m chí ch p nh n gi m l i nhu n và tung ra phí c nh tranh,
tăng ch t lư ng d ch v thơng qua đào t o nhân viên, tăng cư ng ti p th và nh t là phân
khúc khách hàng đ có chính sách c th v i t ng đ i tư ng. Nh ng chính sách linh
ho t này ñã t o ñi u ki n thu n l i cho vi c giành l i th ph n ñã m t và h a h n m t
Eximbank hoàng kim tr l i trong năm 2006.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 10

THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank

OBO
OKS
.CO
M

Năm 2006, h u h t các ngân hàng ñ u ñ ng nh ng con s l i nhu n n tư ng,
Ngân hàng Á Châu ñ t l i nhu n sau thu là 506 t ñ ng, Ngân hàng Sacombank ñ t
470 t ñ ng, ñ c bi t ñ i v i Eximbank năm 2006 là năm có ý nghĩa nh t - năm c a
gi c mơ h i ph c tr l i l i nhu n sau thu ñ t 259 t ñ ng. Sau 6 năm ñ i m t v i
nh ng kho n n kh ng l , 6 năm trư c đó, s n quá h n t i ngân hàng này lên ñ n
1.170 t ñ ng, chi m t i 62% t ng dư n . T l trên th c s nh nhõm khi ngân hàng
cơng b cịn kho ng 1,25%. Ngày 03/10/2006, Th tư ng Chính ph có văn b n đ ng ý
k t thúc q trình ch n ch nh Eximbank - Eximbank ñã th c s ph c h i.
Khơng d ng l i đó, ngay sau khi Ban Lãnh Đ o ngân hàng tuyên b thoát
hi m, giá c phi u c a Eximbank tăng v t liên t c, là c phi u có m c tăng m nh nh t
trên th trư ng OTC. Vào ngày 13/11/2006, Eximbank chính th c tuyên b tăng m nh
v n ñi u l t 700 t ñ ng lên 1.212 t ñ ng và l t vào t p ngân hàng TMCP có quy mơ
v n ñi u l l n nh t trên th trư ng. V i l i th là m t trong nh ng ngân hàng ñ u tiên
c a Vi t Nam là thành viên chính th c c a t ch c th Visa và MasterCard qu c t .
Doanh s thanh tốn th qu c t đ t 50 t USD tăng 97% so v i 2005. Doanh s giao
d ch qua máy ATM ñ t 592 t ñ ng. Cũng trong năm 2006, Eximbank ñã ñưa vào h at
ñ ng g m m t chi nhánh và 08 phòng giao d ch. Bên c nh vi c ñ y m nh ho t ñ ng
kinh doanh, Eximbank không ng ng tăng cư ng công tác qu n lý r i ro v tín d ng,
thanh kho n, ho t ñ ng, th trư ng,…

T nh ng n l c trên và công tác qu n lý r i ro t t đã giúp cho Eximbank có l i
nhu n sau thu ñ t 259 t ñ ng g p hơn 12 l n so v i năm 2005 – và tr thành m t
trong 3 ngân hàng TMCP Vi t Nam có l i nhu n cao nh t trong năm 2006. Nh ng k t
qu kh quan trong năm 2006, ñã kh ng ñ nh ñư ng l i và chính sách c a Ban Lãnh
Đ o ngân hàng phù h p v i tình hình th trư ng, hi u qu và là ti n ñ thúc ñ y
Eximbank phát tri n hơn trong năm 2007.

KI L

Năm 2007, sau khi Vi t Nam ñã tr thành thành viên chính th c c a WTO v i
s tăng trư ng cao c a n n kinh t , chính tr n đ nh, đã t o cơ h i ti p c n sâu hơn v i
th trư ng tài chính qu c t c a các ngân hàng Vi t Nam. Bên c nh đó, làn sóng thâm
nh p vào th trư ng tài chính – ngân hàng Vi t Nam c a các ngân hàng nư c ngoài cùng
v i s l n m nh c a các ngân hàng thương m i trong nư c s t o ra s c nh tranh quy t
li t hơn gi a các ngân hàng. Trong b i c nh có nhi u cơ h i và thách th c ñan xen l n
nhau như th , Eximbank ñã xác ñ nh ñư c ñây là năm tăng t c phát tri n t t c các lĩnh
v c ñ k p th i h i nh p vào th trư ng th gi i. Vì th , ngân hàng ñã xây d ng k
ho ch kinh doanh là ph i không ng ng nâng cao năng l c v tài chính và ho t đ ng, đa
d ng hóa s n ph m, ti p t c ñ u tư phát tri n cơ s v t ch t h t ng, công ngh thông tin
ñáp ng nhu c u phát tri n s n ph m có cơng ngh cao đ nâng cao ch t lư ng d ch v
ph c v t t nh t nhu c u c a khách hàng và m r ng khách hàng.
Năm 2007 ñư c xem là năm tăng t c ho t ñ ng, g t hái đư c nhi u thành cơng
c a Eximbank đi n hình như: Eximbank đã phát hành c phi u b ng hình th c b o lãnh
phát hành b i cơng ty ch ng khốn Ngân hàng Ngo i Thương Vi t Nam trên th trư ng
OTC; khai trương các phịng giao d ch nâng t ng s đi m giao d ch lên ñ n 60 ñi m tr i
ñ u kh p các t nh thành trên c nư c – hồn thành k ho ch đã ñ ra trong năm 2007.
Bên c nh ñó, nh m nâng cao năng l c c nh tranh và m r ng quy mơ tài chính,
Eximbank ti n hành bán 17,8% c phi u cho 16 ñ i tác chi n lư c l n trong đó có Kinh
Đơ, ACB, PVFC, Sinco v i giá tr lên t i 248 tri u USD và 10% v n ñi u l cho 02
Qu đ u tư nư c ngồi. Thơng qua các giao d ch này, v n ñi u l c a Eximbank lên

3.733 t đ ng góp ph n ñưa Eximbank tr thành ngân hàng TMCP có v n ch s h u

SVTH: NGUY N TH H

Trang 11



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank

OBO
OKS
.CO
M

l n nh t và v n ñi u l l n th hai Vi t Nam. Đ c bi t là s ki n gây “ch n ñ ng”
trong c ng ñ ng ngân hàng Vi t Nam, khi Eximbank ch n ñ i tác chi n lư c là
Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC) - m t trong s ít T p ñoàn ngân hàng
l n nh t Nh t B n và th gi i. B i h th ng ngân hàng c a Nh t B n ñư c coi là b o
th nh t h th ng tài chính trên th gi i, v i cách th c làm ăn h t s c ch c ch n, có
nghi p v qu n tr r i ro hoàn h o và cũng là qu c gia t p trung ñông ngân hàng l n
nh t th gi i. Đây cũng là ngân hàng ñ u tiên c a Nh t B n mua c ph n c a ngân hàng
Vi t Nam. So v i giá bán c ph n c a các ngân hàng khác cho nư c ngồi thì giá bán
c a Eximbank là cao nh t. Eximbank bán 15% c ph n cho ngân hàng này ñem l i s
ti n 225 tri u USD, v i giá phát hành cao g p 6,42 l n m nh giá. Không nh ng th ,
ngân hàng Nh t B n này còn tr giúp Eximbank v m t k thu t, công ngh , qu n tr
ngân hàng. V i s ki n này, ñã giúp cho Eximbank không ch tăng thêm v ti m l c tài
chính, qu n tr đi u hành cơng ngh , mà cịn cho phép đáp ng t t hơn các nhu c u d ch
v , ñ c bi t là thanh toán qu c t , mua bán ngo i t , ki u h i, ñ u tư,…cho các doanh

nghi p Vi t Nam là khách hàng c a Eximbank. B i vì, Nh t B n là m t trong nh ng th
trư ng xu t kh u - m t ñ i tác thương m i, ñ u tư,…l n hàng ñ u Vi t Nam.
Các chi n lư c nói trên c a Eximbank đư c đánh giá r t cao vì đã ch n nh ng
c đơng l n, nh ng c đơng này là nh ng t p đồn tài chính m nh có hàng trăm nghìn,
hàng tri u khách hàng trong nư c và qu c t , cho phép Eximbank cung c p d ch v
ngân hàng bán l ña d ng và ti n ích. K t qu này đã d n ñ n l i nhu n sau thu c a
Eximbank ñ t 463 t ñ ng tăng g p 1,8 l n so v i năm 2006 vư t k ho ch ñã ñ ra.
Đây cũng là bư c ñi, t o ñà cho Eximbank v ng bư c phát tri n trong nh ng năm t i.
Bư c sang quý 1/2008, tình tr ng l m phát tăng cao, Ngân hàng Nhà nư c ñã áp
d ng bi n pháp th t ch t ti n t nh m h n ch l m phát như tăng t l d tr b t bu c và
yêu c u các ngân hàng mua tín phi u b t bu c khi n các ngân hàng g p không ít khó
khăn trong vi c thanh kho n.

KI L

Thêm vào ñó là th trư ng ti n t ñã x y ra các cu c ch y ñua gia tăng lãi su t ñ
huy ñ ng v n c a các ngân hàng nh m nâng cao tính thanh kho n c a ngân hàng. M c
dù có r t nhi u bi n ñ ng x y vào trong q 1/2008 nhưng các ngân hàng đ u có k t
qu ho t ñ ng kinh doanh tăng trư ng cao. Eximbank ti p t c tăng trư ng n ñ nh, g t
hái thành công, và kh ng ñ nh s phát tri n b n v ng, nâng cao năng l c c nh tranh
trong năm 2008 v i k t qu tăng trư ng r t cao, l i nhu n trư c thu ñ t ñư c là 347 t
ñ ng. V i t c ñ tăng trư ng như th , Eximbank d ki n s ñ t l i nhu n vư t k ho ch
1.500 t ñ ng ñ n cu i năm 2008 và ph n ñ u tr thành m t trong nh ng t p đồn tài
chính – ngân hàng m nh c a Vi t Nam.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 12

THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
Chương 4. PHÂN TÍCH NGHI P V KINH DOANH NGO I H I C A
NGÂN HÀNG VI T NAM EXIMBANK
4.1

Sơ lư c v phòng kinh doanh ti n t .

OBO
OKS
.CO
M

Phòng kinh doanh ti n t (P.KDTT) ñư c thành l p năm 1995 (Tên Ti ng Anh:
Treasury Department) là m t phòng nghi p v thu c H i S Trung Ương. Phòng kinh
doanh ti n t th c hi n các ch c năng kinh doanh ngo i h i, kinh doanh v n và đi u
ph i v n trong tồn h th ng nh m mang l i l i nhu n cho ngân hàng và thanh kho n
cho toàn h th ng.

4.1.1 M i quan h tác nghi p c a phòng kinh doanh ti n t v i các phịng
ban nghi p v khác.
Sơ đ 4.1. M i quan h tác nghi p gi a phòng kinh doanh ti n t v i các
phịng ban khác.

Tín D ng
Doanh
Nghi p

Khác (Trung

Tâm D ch V
Đ a c,...)

Thanh Toán
Nh p Kh u

Phịng
Kinh Doanh
Ti n T

KI L

Kinh Doanh
Vàng

Thanh Tốn
Xu t Kh u

Ngân Qu

K toán giao d ch: Mua ngo i t theo t giá công b , thu các kho n bán ngo i t
trên th ti t ki m, thanh toán ra nư c ngoài các kho n ngo i t khách hàng đã mua t o
phịng kinh doanh ti n t , h ch toán các kho n nh n ti n g i có kỳ h n do phịng kinh

SVTH: NGUY N TH H

Trang 13

THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
doanh ti n t tho thu n, ph i h p v i phịng kinh doanh ti n t tính tốn các kho n phí,
rút ti n m t c a cơng ty ki u h i, mua gi y t có giá,..

OBO
OKS
.CO
M

Ngân qu : Thu các kho n ngo i t ti n m t khách hành cam k t bán t i phòng
kinh doanh ti n t theo t giá tho thu n, mua ngo i t m t theo t giá công b bán
ngo i t ti n m t theo giá cơng b cho cá nhân đi nư c ngồi.
Tín d ng doanh nghi p: Mua ngo i t t vi c gi i ngân VND trên các h p đ ng
tín d ng nh n n b ng ngo i t . Thu h i n vay ngo i t c a cơng ty do phịng kinh
doanh ti n t bán.
Thanh tốn nh p kh u: phịng kinh doanh ti n t bán ngo i t cho các cơng ty
thanh tốn L/C, DP, DA t o phịng thanh toán nh p kh u .
Thanh toán xu t kh u: Mua ngo i t chuy n v , chi t kh u theo b ng t giá công
b ,…

Kinh doanh vàng: S d ng v n ngo i t bán vàng mua USD, l y USD mua
vàng.

K toán t ng h p: Hư ng d n phòng kinh doanh ti n t trong h ch toán k toán,
thu , h ch tốn gi y t có giá và giao d ch v n v i chi nhánh.

4.2

S n ph m – d ch v kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng.

Eximbank th c hi n t t c các nghi p v giao d ch h i đối ph c v nhu c u
thanh tốn qu c t cũng như cung c p các công c giao d ch ngo i h i giúp khách hàng
phòng ng a r i ro bi n ñ ng t giá như: giao d ch h i đối Spot, giao d ch h i đối kỳ
h n Forward, giao d ch h i đối hốn đ i Swap, quy n l a ch n ti n t (NGO I
T /NGO I T , NGO I T /VND).

Nghi p v giao d ch h i đối Spot.

Đ i tư ng tham gia là các cá nhân và t ch c kinh t . S lư ng giao d ch t i
thi u là 50.000 USD.
Nghi p v giao d ch h i đối kỳ h n Forward.

Đ i tư ng tham gia là các cá nhân và t ch c kinh t , kỳ h n giao d ch t i thi u
03 ngày, t i ña là 365 ngày. S lư ng giao d ch t i thi u là 50.000 USD.
Nghi p v giao d ch h i đối kỳ h n Swap.

Đ i tư ng tham gia là t ch c kinh t , kỳ h n giao d ch t i thi u 03 ngày, t i ña
là 365 ngày. S lư ng giao d ch t i thi u là 50.000 USD.

KI L

Quy n ch n ti n t .

- Quy n ch n ngo i t v i ngo i t .

Đ i tư ng tham gia mua quy n là các cá nhân và t ch c kinh t ho t ñ ng t i
Vi t Nam, bên bán quy n là ngân hàng Eximbank. S lư ng giao d ch t i thi u là
100.000 USD (m t trăm nghìn đơla), th i h n giao d ch t i thi u 03 ngày, t i ña là 365
ngày.

- Quy n ch n ngo i t v i VND.

Đ i tư ng tham gia mua quy n là các t ch c kinh t ho t ñ ng t i Vi t Nam,
bên bán quy n là Ngân hàng Vi t Nam Eximbank. S lư ng giao d ch USD/VND t i
thi u là 10.000 USD (mư i nghìn đơla). Đ i v i ngo i t khác v i VND thì s lư ng

SVTH: NGUY N TH H

Trang 14



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
giao d ch t i thi u là 100.000 USD (m t trăm nghìn đơla). Th i h n giao d ch t i thi u
03 ngày, t i ña là 365 ngày.

OBO
OKS
.CO
M

Đ i v i nghi p v Spot, Forward, Swap, khách hàng khơng tr phí giao d ch,
cịn nghi p v mua bán quy n ch n thì tùy thu c vào s lư ng ngo i t giao d ch mà
khách hàng ph i tr phí giao d ch do ngân hàng u c u. Eximbank tính tốn và thơng
báo cho doanh nghi p d a trên các y u t sau:
Phí Options c a th trư ng Options qu c t .
Th i h n hi u l c c a quy n l a ch n.

T giá giao ngay, t giá kỳ h n t i th i ñi m ký h p ñ ng.

T giá th c hi n.

Ki u quy n l a ch n (Eximbank thư ng th c hi n quy n l a ch n ki u M ).
Lãi su t hai ngo i t giao d ch.

M c ñ bi n ñ ng d ki n trong tương lai…

KI L

Phí giao d ch đư c doanh nghi p thanh tốn cho Eximbank ngay sau khi h p
ñ ng ñư c ký k t.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 15



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
4.3

Ch c năng và nhi m v c a các nghi p v trong Phòng kinh doanh ti n t
4.3.1 B ph n giao d ch.
Sơ ñ 4.2. T ch c nghi p v c a B ph n giao d ch.

OBO
OKS
.CO
M

FX V I CÔNG TY

FX V I CÁ NHÂN

FX TRÊN TTQT

FX LNH/CHI NHÁNH

NHĨM TƯ V N

PHĨ PHỊNG

TRƯ NG PHỊNG

MM V I CƠNG TY

MM LNH/CHI NHÁNH

GI Y T CÓ GIÁ,…

KI L

ĐI U CHUY N V N
Ch c năng.

Th c hi n các giao d ch h i đối trên th trư ng v i khách hàng là các t ch c
tín d ng trong nư c, các ngân hàng nư c ngoài, t ch c kinh t , t ch c khác, cá nhân
và Ngân hàng Nhà nư c (NHNN).
Th a thu n lãi su t nh n ti n g i c a các doanh nghi p khi c n thi t.

Giao d ch v n trên th trư ng liên ngân hàng trong nư c và nư c ngoài.
Giao d ch v i NHNN: vay chi t kh u, vay ñ m b o, th trư ng m ,…

SVTH: NGUY N TH H

Trang 16



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
Th c hi n các giao d ch h i đối và giao d ch v n v i các chi nhánh trong h
th ng Eximbank.

Đi u chuy n v n trong toàn h th ng Eximbank.
Qu n lý ho t ñ ng bàn thu ñ i ngo i t .

OBO
OKS
.CO
M

Th c hi n cơng tác báo cáo đ nh kỳ, xây d ng k ho ch ho t ñ ng kinh doanh
c a phòng.
Hư ng d n th c hi n nghi p v thu c ch c năng c a phòng trong toàn h th ng
Eximbank.
Tham mưu cho Ban T ng Giám Đ c v ho t ñ ng giao d ch h i đối, giao d ch
v n, giao d ch th trư ng m và các nghi p v phái sinh khác.

Nhi m v .

Đ nh giá s n ph m và thương lư ng các giao d ch trên th trư ng phù h p v i
ch c năng, ñ m b o hi u qu kinh doanh c a Eximbank.
Phát tri n h th ng khách hàng giao d ch ngo i h i, ti n g i, v n.
Xây d ng b ng t giá công b hàng ngày ph c v cho giao d ch h i đối t i H i
S .

Xây d ng b ng lãi su t áp d ng cho các chi nhánh ph c v cơng tác đi u chuy n
v n.

Theo dõi thư ng xuyên quá trình v n ñ ng c a tr ng thái ngo i h i, ngu n v n,
s d ng v n trong toàn h th ng Eximbank, phát hi n k p th i nh ng bi n ñ ng b t
thư ng ñ ñưa ra ñ i sách k p th i trình Ban T ng Giám Đ c.
Nghiên c u, ñ xu t các s n ph m d ch v m i thu c ph m vi giao d ch ngo i
h i, giao d ch v n nh m đa d ng hóa các s n ph m d ch v c a Eximbank.
Th c hi n các giao d ch, nghi p v theo ñúng các văn b n quy đ nh c a Chính
ph , Ngân hàng Nhà nư c và c a Eximbank.
Hàng ngày theo dõi, thu th p và phân tích di n bi n thông tin kinh t , t giá, lãi
su t trên th trư ng trong nư c, qu c t , các thông tin trong h th ng Eximbank ph c
v cho tác nghi p, báo cáo Ban T ng Giám Đ c đ là cơ s cho cơng tác ch ñ o ñi u
hành.
Tuân th các quy ñ nh v h n m c, tr ng thái ñư c phân b .

KI L

Th c hi n các báo cáo nghi p v theo yêu c u c a Chính ph , ngân hàng Nhà
nư c.

Báo cáo tr ng thái giao d ch cho Ban T ng Giám Đ c. K p th i phát hi n nh ng
sai sót trong quá trình x lý nghi p v và báo cáo ngay có Ban T ng giám Đ c đ có

hư ng gi i quy t.
Trao đ i, h p tác v i các phòng nghi p v và chi nhánh có liên quan nh m nâng
cao hi u qu .

SVTH: NGUY N TH H

Trang 17



THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN
Đánh giá hi u qu ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a Ngân hàng Vi t Nam Eximbank
4.3.2 B ph n k tốn.
Sơ đ 4.3. T ch c nghi p v c a B Ph n K Tốn.

CƠNG TY FX

OBO
OKS
.CO
M

TRƯ NG PHỊNG
KI M SỐT VIÊN

CÁ NHÂN FX

PHĨ PHỊNG

CHI NHÁNH FX

LNH, MM

KI M SỐT VIÊN

QU C T FX, MM

Ch c năng.

Hồn t t các cơng đo n sau khi B ph n giao d ch th c hi n giao d ch thành
cơng v i đ i tác: xác nh n giao d ch, ñ i chi u giao d ch,...
T ch c cơng tác h ch tốn k tốn, thanh tốn theo đúng ch đ .
Hư ng d n th c hi n cơng tác k tốn, thanh tốn cho các giao d ch c a b ph n
giao d ch.
Giám sát các h n m c, tr ng thái giao d ch c a B ph n giao d ch.
Tham mưu cho Ban T ng Giám Đ c v cơng tác k tốn các lo i hình giao d ch
do B ph n giao d ch ti n hành.

Nhi m v .

KI L

Ph i h p ch t ch v i B ph n giao d ch đ hồn t t các khâu giao d ch v i ñ i
tác g m: xác nh n giao d ch, ñ i chi u giao d ch,..
C p nh t k p th i các giao d ch vào h th ng Korebank.
Thanh toán và theo dõi vi c thanh toán cho các giao d ch mà B ph n giao d ch
ñã cam k t v i ñ i tác. Tra soát các kho n ch m thanh toán v i ñ i tác.
Giám sát các giao d ch, các h n m c giao d ch, ñ i tác giao d ch, m c d ng l ,
tr ng thái m c a B ph n giao d ch.
Ph i h p v i các phòng ban khác như: k toán t ng h p, thanh toán xu t

kh u,… trong công tác lưu chuy n ch ng t giao d ch hàng ngày theo quy ñ nh hi n
hành.
Làm ñ u m i ph i h p v i B ph n giao d ch ñ th c hi n các báo cáo ñ nh kỳ.

SVTH: NGUY N TH H

Trang 18