phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh cần thơ

MỤC LỤC
DANH MỤC BIỂU BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
Danh mục biểu bảng:
Bảng 1: Tình hình hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ qua 3 năm 2008-
2010
Bảng 2: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 3: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 4: Dư nợ theo thời hạn tín dụng của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 5: Nợ xấu theo thời hạn tín dụng của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 6: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo thời hạn tín dụng tại ACB Cần Thơ qua ba năm
2008-2010
Bảng 7: Hệ số thu nợ CVTD theo thời hạn của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 8: Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn của ACB Cần Thơ 2008-
2010
Bảng 9: Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn của ACB Cần Thơ 2008-
2010
Bảng 10: Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 11: Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 12: Nợ xấu/ dư nợ CVTD theo mục đích tại ACB Cần Thơ qua ba năm
2008-2010
Bảng 13: Hệ số thu nợ CVTD theo cơ cấu của ACB Cần Thơ 2008-2010
Bảng 14: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động CVTD tại ACB Cần Thơ
2008-2009
Danh mục biểu đồ:
Biểu đồ 1: Biểu đồ thể hiện cơ cấu CVTD theo mục đích sử dụng vốn của ACB
Cần Thơ từ năm 2008-2010
Biểu đồ 2: Biểu đồ thể hiện doanh số thu nợ CVTD theo mục đích sử dụng vốn
của ACB Cần Thơ từ năm 2008-2010
Chuyên đề năm 3
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Biểu đồ 3: Biểu đồ thể Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Á Châu chi nhánh

Cần Thơ
Danh mục sơ đồ:
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Sơ đồ 2: Quy trình CVTD tại ACB Cần Thơ
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
- NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần
- CVTD: Cho vay tiêu dùng
- NHNN: Ngân hàng nhà nước
- CIC: Trung tâm thông tin tín dụng
- TSĐB: Tài sản đảm bảo
- NHTM: Ngân hàng thương mại
- ĐVT: Đơn vị tính
Chuyên đề năm 3
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN
1.1 Lý do chọn đề tài
Từ một nước nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng. Qua hơn 20 năm
đổi mới, Việt Nam đã và đang từng bước vươn lên khẳng định uy tín và vị thế của
mình với các bạn năm châu. Có được thành tựu như vậy không thể không kể đến sự
đóng góp to lớn của hệ thống ngân hàng thương mại. Nét nổi bật trong những năm
qua là hệ thống NHTM Việt Nam đã phát triển mạnh mẽ lẫn về quy mô và chất
lượng hoạt động, góp phần không nhỏ vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa
đất nước. Trong đó hoạt động tín dụng là chính yếu. Cho vay tiêu dùng là một trong
những hoạt động tín dụng của các NHTM. Không những đem lại hiệu quả đa dạng
hóa hoạt đông kinh doanh cho ngân hàng, đáp ứng những nhu cầu cần thiết hiện tại
cho khách hàng mà hoạt động này còn góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Cho vay tiêu dùng dường như không còn là một khái niệm xa lạ ở Việt Nam
hiện nay. Mặc dù khoản vay tiêu dùng nhỏ nhưng số lượng các khoản vay này lại
khá lớn nên đem lại mức lợi nhuận khá cao cho ngân hàng. Vì thế nó được đánh giá
là một thị trường còn rất rộng và tiềm năng. Hiện số lượng các ngân hàng tăng

nhanh và ngày càng có nhiều ngân hàng tập trung vào mảng dịch vụ này. Tuy nhiên,
do nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan mà hoạt động này chưa được phát
triển tương xứng với tiềm năng của nó. Năm 2008, các ngân hàng đã thắt chặt hoạt
động cho vay tiêu dùng trong bối cảnh cả nước chung tay chống lạm phát. Đầu năm
2009, khi lạm phát dần dần được kiềm chế và Ngân hàng nhà nước(NHNN) ban
hành thông tư 01/2009/TT-NHNN hướng dẫn về lãi suất thỏa thuận của tổ chức tín
dụng đối với cho vay các nhu cầu phục vụ đời sống với mục đích kích thích tiêu
dùng. Đây là cơ hội kinh doanh cho các tổ chức tài chính vì không sợ bị vướn trần
lãi suất. Nhưng sang năm 2010, theo thống kê của NHNN, cho vay tiêu dùng 7
tháng đầu năm là 122.000 tỷ đồng, không tăng so với cùng kỳ năm 2009. Trong khi
đó, tốc độ tăng trưởng huy động tiết kiệm trong dân cư đạt 17%, đạt mức cao so với
cuối năm 2009. Điều này cho thấy người dân có xu hướng gửi tiết kiệm và hạn chế
vay. Bên cạnh đó, do áp lực huy động vốn nhằm tăng trưởng tín dụng của các ngân
hàng thì lúc này có thể cơ hội sẽ đến với cho vay tiêu dùng, các ngân hàng có thể sẽ
mở rộng thị trường này thế nhưng NHNN đã ban hành thông tư 13/2010/TT-NHNN
quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn của tổ chức tín dụng. Lại thêm lãi suất cho vay
tiêu dùng cũng khá cao. Do đó hoạt động cho vay tiêu dùng vốn đã khó phát triển lại
càng khó khăn hơn.
Trong bối cảnh đó, NHTMCP Á Châu được cho là một trong những ngân hàng
tiên phong và thành công trong lĩnh vực bán lẻ nói chung và cho vay tiêu dùng nói
riêng. Nhiều năm liền ACB luôn giữ vững vị thế “Ngân hàng bán lẻ hàng đầu” và
được các đồng nghiệp quốc tế đánh giá cao. ACB - “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam
2010” được 3 tạp chí quốc tế Global Finance, FinanceAsia và Asiamoney bình chọn,
Chuyên đề năm 3
1
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
giải thưởng “Lãnh đạo ngân hàng xuất sắc nhất Việt Nam 2010” do tạp chí The
Asian Banker trao tặng, “Thương hiệu Việt yêu thích nhất 2010” do người tiêu dùng
bình chọn,…Vậy trong điều kiện như vừa đề cập ở trên thì hoạt động cho vay tiêu
dùng của ACB ra sao với những giải pháp và hướng đi như thế nào?

Từ những kiến thức đã học ở trường về tín dụng cùng với sự cập nhật thông tin
qua sách, báo, internet,…nhóm chúng chúng tôi quyết định chọn đề tài “Phân tích
hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ”
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
1.2.1 Mục tiêu chung
Đề tài tập trung phân tích và đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng, từ đó đưa ra
một số giải pháp phát triển hoạt động này tại NHTMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
giai đoạn 2008-2009
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Để đạt được mục tiêu chung cần có những mục tiêu cụ thể như sau:
- Phân tích tổng quát tình hình hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ giai
đoạn 2008-2010.
- Phân tích thực trạng CVTD theo thời hạn và theo cơ cấu tại ACB Cần Thơ
thông qua các thông số: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu, hệ số thu
nợ, tỷ lệ nợ xấu/dư nợ CVTD, vòng quay vốn tín dụng.
1.3 Đối tượng - Phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: hoạt động cho vay tiêu dùng của ACB Cần Thơ.
-Thời gian: đề tài sử dụng số liệu qua 3 năm 2008-2010.
-Không gian: nội dung đề tài chỉ được nghiên cứu đối với ACB Cần Thơ.
1.4 Phương pháp nghiên cứu
Trên cơ sở vận dụng các lý thuyết được học tại trường về tín dụng, tổng hợp các
tài liệu tham khảo qua các phương tiện truyền thông. Đề tài sử dụng các phương
pháp nghiên cứu chủ yếu sau:
- Phương pháp thu thập số liệu:
+ Chủ yếu dựa vào các số liệu thứ cấp từ bảng cân đối kế toán,các báo cáo
của ngân hàng ACB chi nhánh Cần Thơ qua các năm 2008-2010.
+ Thu thập thông tin liên quan trên sách,báo,đài,internet…
+ Tham khảo các bài tiểu luận, khóa luận của những năm trước.
- Phương pháp phân tích số liệu: Trong quá trình nghiên cứu đề tài,thông qua các
số liệu thu thập được,tiến hành so sánh số liệu của năm phân tích với số liệu năm

Chuyên đề năm 3
2
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
trước. Từ đó thống kê những số liệu cần thiết làm cơ sở phân tích tình hình hoạt
động cho vay tiêu dùng của ngân hàng.
+ Phương pháp so sánh số tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ giữa trị số của
kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
∆F = F-F
0
+ Phương pháp so sánh số tương đối: Là kết quả của phép chia giữa trị số kỳ
phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
∆F =
%100
0
0
x
F
FF −
Trong đó: F là chỉ tiêu kinh tế ở kỳ phân tích
F
0
là chỉ tiêu kinh tế ở kỳ gốc
1.5 Ý nghĩa đề tài
CVTD mang lại khá nhiều lợi ích cho các bên tham gia, trước nó giúp người tiêu
dùng có thể đáp ứng được nhu cầu nhằm nâng cao mức sống và mang lại thu nhập
cho ngân hàng, sau nó thúc đẩy sự lưu thông hàng hóa giúp nền kinh tế phát triển.
Nhận thấy vấn đề, nhóm chúng tôi thực hiện đề tài nhằm góp phần:
- Hiểu rõ hơn loại hình cho vay này
- Đưa ra những giải pháp thiết thực phát triển mảng dịch vụ này
- Đánh giá hiệu quả hoạt động CVTD của ACB Cần Thơ từ đó có những kiến

nghị mang tính khách quan nhằm góp phần vào việc định hướng đúng trong quá tình
triển khai hoạt động này
1.6 Bố cục nội dung nghiên cứu
Chuyên đề gồm 6 chương:
Chương 1: Tổng quan
Chương 2: Giới thiệu về NHTMCP Á CHÂU chi nhánh Cần Thơ
Chương 3: Cơ sở lý luận
Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTMCP Á Châu chi
nhánh Cần Thơ 2008-2010
Chương 5: Một số giải pháp nâng cao hoạt động cho vay tiêu dùng tại ACB Cần
Thơ
Chương 6: Kết luận và kiến nghị
Chuyên đề năm 3
3
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
CHƯƠNG II: GIỚI THIỆU VỀ NHTMCP Á CHÂU CHI
NHÁNH CẦN THƠ
2.1 Quá trình hình thành và phát triển NHTMCP Á Châu
NHTMCP Á Châu được thành lập theo quyết định số 0032 NHCP ngày
20/04/1993 của thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và theo quyết định số 533
QĐUB ngày 13/5/1993 do UBND thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/5/1993.
Ngày 04/6/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ
đồng, trải qua hành trình 17 năm hoạt động tính đến ngày 31/12/2010 vốn điều lệ
của ACB đã tăng lên là 9.376.965 triệu đồng. Không chỉ tăng trưởng mạnh về nguồn
lực tài chính mà còn có đội ngũ giúp vận hành hiệu quả, sự cộng hưởng đó ngày
càng lớn mạnh góp phần tạo thành công cho ACB. Vào ngày đầu mở cửa hoạt động,
ACB chỉ có 27 nhân viên, bây giờ con số đó đã trên 7200 ( tính đến 28/02/2010).
Song song với nguồn nhân lực mạng lưới hoạt động của ngân hàng cũng không
ngừng được mở rộng đến cuối năm 2010 số lượng chi nhánh văn phòng giao dịch
của ACB đã là 280 đơn vị trên toàn quốc. Hành trình 16 năm của ACB có thể tóm

tắt quá các sự kiện nổi bật sau:
- 04/06/1993: ACB chính thức hoạt động
- 27/04/1996: ACB là NHTMCP đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ tín dụng
quốc tế ACB – MasterCard
- 15/10/1997: ACB phát hành thẻ tín dụng quốc tế ACB – Visa
- Năm 1997:
+ Bắt đầu thực hiện chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng toàn diện để
đáp ứng các chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng.
+ Thành lập hội đồng ALCO: ACB là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam
thành lập Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có (ALCO).
+ Mở siêu thị địa ốc: ACB trở thành ngân hàng cho vay mua nhà mạnh nhất
Việt Nam.
- Năm 1999: ACB bắt đầu triển khai chương trình hiện đại hóa công nghệ
thông tin ngân hàng nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động của ACB.
- Năm 2000: Bắt đầu thực hiện chương trình tái cấu trúc (2000-2004). Cơ cấu
tổ chức được thay đổi theo định hướng kinh doanh và hỗ trợ.
- 29/06/2000: Thành lập công ty chứng khoán ACBS. Với sự ra đời của Công
ty chứng khoán, ACB chính thức tham gia thị trường vốn. Rủi ro của hoạt động đầu
tư được tách khỏi hoạt động ngân hàng thương mại.
Chuyên đề năm 3
4
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
- 02/01/2002: ACB chính thức vận hành TCBS – hệ thống quản lý ngân hàng
toàn diện (The Complete Banking Service).
- 06/01/2003: Đạt tiêu chuẩn ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực huy động vốn,
cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, thanh toán quốc tế và cung ứng nguồn lực tại hội
sở.
- 14/11/2003: ACB là NHTMCP đầu tiên của Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ
quốc tế ACB – Visa Electron
- 01/12/2004: Đưa ra sản phẩm quyền chọn vàng, quyền chọn mua bán ngoại

tệ, ACB tiếp tục khẳng định mục tiêu trở thành ngân hàng luôn dẫn dầu cung cấp
dịch vụ đa dạng và tiện ích cho khách hàng.
- 17/06/2005: Standard Chetered Bank (SCB) và ACB kí kết thỏa thuật hỗ trợ
kỹ thuật. SCB chính thức trở thành cổ đông chiến lược của ACB.
- 04/07/2006: Nhận giải thưởng Euromoney
- 21/11/2006: Khai trương giao dịch cổ phiếu ACB - Trung tâm giao dịch
- 07/02/2008: Chủ tịch Nước Nguyễn Minh Triết đến thăm và chúc tết ACB.
- 06/10/2008: ACB được tặng thưởng Huân chương lao động hạng nhì.
- Năm 2009, lần đầu tiên tại Việt Nam, ACB nhận được 6 giải thưởng “Ngân
hàng tốt nhất Việt Nam năm 2009” do 6 tạp chí tài chính, ngân hàng danh tiếng
quốc tế bình chọn.
- Năm 2010: Nhận giải thưởng ngân hàng vững mạnh nhất Việt Nam.
2.2 Vài nét về NHTMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
NHTMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ được thành lập vào ngày 16/09/1994 theo
giấy phép thành lập số 52/QĐUBT của UBND tỉnh Cần Thơ. Giấy chấp nhận cho
phép mở chi nhánh thuộc NHTMCP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Số
002/QTC ngày 21/11/1994 và giấy phép kinh doanh số 063984 do ủy ban kế hoạch
Cần Thơ cấp ngày 19/06/1995.
- Địa chỉ: 14-16B, Hòa Bình, P.An Cư, Q.Ninh Kiều, TP.Cần Thơ.
- Điện thoại: (0710).3825610 – 3825625 – 3816817.
- Fax: (0710)825628.
Trong 16 năm hoạt động, ACB luôn giữ vững sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn
định. Với hơn 200 sản phẩm dịch vụ được khách hàng đánh giá là một trong các
ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú nhất, dựa trên nền công
nghệ thông tin hiệu quả. ACB vừa tăng trưởng nhanh vừa thực hiện quản lý rủi ro
hiệu quả. Trong môi trường kinh doanh có nhiều khó khăn thử thách ACB luôn giữ
vững một vị thế ngân hàng bán lẻ hàng đầu.
Chuyên đề năm 3
5
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ

2.2.1 Lĩnh vực hoạt động
- Huy động vốn ngắn hạng, trung và dài hạn của các tổ chức, cá nhân trong
nước và cá nhân người nước ngoài sinh sống ở Việt Nam theo các hình thức tiền gửi
tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư, nhận
vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước.
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với các tổ chức, cá nhân theo qui định của
pháp luật, của Ngân hàng nhà nước và ngân hàng ACB, chiết khấu thương phiếu,
công trái và giấy tờ có giá.
- Đầu tư vào chứng khoán và các tổ chức kinh tế.
- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.
- Kinh doanh ngoại tệ, vàng, bạc.
- Thanh toán quốc tế.
- Môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán, lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp
và bảo lãnh phát hành.
- Cung cấp các dịch vụ về đầu tư, quản lý nợ và khai thác tài sản, cho thuê tài
chính và các dịch vụ ngân hàng khác.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
* Cơ cấu tổ chức:
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHTMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Chuyên đề năm 3
6
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
* Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban:
- Phòng khách hàng doanh nghiệp: Về nhân sự gồm có trưởng phòng khách
hàng doanh nghiệp, trưởng bộ phận và các bộ phận phân tích tín dụng doanh
nghiệp(CA), bộ phận quan hệ khách hàng doanh nghiệp, Có nhiệm vụ tìm kiếm
khách hàng thông qua công tác tiếp thị bán hàng. Tìm hiểu, thu thập thông tin tổng
quát của khách hàng tiềm năng. Lập kế hoạch tiếp thi, trực tiếp tiếp xúc với khách
hàng để giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng. Hướng dẫn các thủ tục và hồ sơ cần
thiết cho khách hàng khi đến ngân hàng. Thu thập thông tin liên quan đến tình hình

kinh doanh, năng lực và uy tín của doanh nghiệp. Thẩm định khách hàng, lập tờ
trình, phối hợp với chuyên viên phân tích tín dụng đề xuất cấp tín dụng và các vấn
đề liên quan. Củng cố và phát triển mối quan hệ khách hàng nhằm khai thác tối đa
nhu cầu sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
- Phòng khách hàng cá nhân: Về nhân sự gồm có trưởng phòng khách hàng cá
nhân, trưởng bộ phận và bộ phận tín dụng cá nhân, bộ phận tư vấn tài chính cá
nhân(PFC). Có nhiệm vụ chủ động tìm kiếm đối tượng khách hàng mục tiêu có nhu
cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ thuộc đối tượng khách hàng cá nhân. Duy trì
khách hàng tiềm năng bằng cách cung cấp thông tin, tiện ích sản phẩm đến từng
khách hàng, thuyết phục khách hàng sử dụng sản phẩm của ngân hàng, tư vấn cho
khách hàng trong việc lựa chọn sản phẩm và các điều kiện liên quan cho hợp lý.
Tiến hành thẩm định và lập hồ sơ thẩm định. Thu thập thông tin và các chứng từ có
liên quan đến hồ sơ tín dụng của khách hàng. Thẩm định và phân tích các thông tin
đã thu thập. nhận xét và đua ra đề xuất đối với nhu cầu tín dụng của khách hàng.
- Phòng hỗ trợ và nghiệp vụ: Về nhân sự gồm có trưởng phòng hỗ trợ nghiệp
vụ, trưởng bộ phận và các bộ phận hỗ trợ tín dụng, bộ phận pháp lý chứng từ. Bộ
phận hỗ trợ tín dụng có nhiệm vụ thẩm định TSĐB, kiểm tra tính xác thực các thông
tin về TSĐB theo chứng từ sỡ hữu, tính toán giá trị và kiến nghị các vấn đề có liên
quân đến TSĐB, lập tờ trình thẩm định tài sản. Bộ phận pháp lý chứng từ có nhiệm
vụ trực tiếp thực hiện phê duyệt của Hội đồng tín dụng/Ban tín dụng/ cấp có thẩm
quyền xét duyệt khác, thực hiện thủ tục công chứng và đăng ký TSĐB, hướng dẫn
khách hàng ký kết các hợp đồng, các thỏa thuận, cam kết sau khi đã soạn thảo, thực
hiện phê duyệt các cấp có thẩm quyền liên quan đến TSĐB trong thời gian TSĐB
đang được đảm bảo tại ACB, tư vấn cho các trưởng đơn vị những việc liên quan đến
nghiệp vụ pháp lý chứng từ.
- Phòng giao dịch ngân quỹ: Về nhân sự gồm có trưởng phòng giao
dịch,trưởng bộ phận và bộ phận giao dịch, bộ phận ngân quỹ. Có nhiệm vụ hướng
dẫn khách hàng làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản, thực hiện các giao dịch gởi và
rút tiền trên tài khoản chuyên dùng cho khách hàng. Thực hiện ký quỹ chờ thanh
toán thư tín dụng, mua bán bất động sản, thanh toán séc bảo trì…thực hiện giải

ngân, thu nợ tiền vay, thu các loại phí dịch vụ theo biểu phí ban hành, nhận tiếp quỹ
nghiệp vụ đầu ngày và kết quỹ cuối ngày…lưu trữ hồ sơ phụ, phiếu thu tiết kiệm
Chuyên đề năm 3
7
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
(đối với sổ tiền gởi tiết kiệm của khách hàng, phòng giao dịch có một phiếu lưu
riêng để phục vụ cho việc tính lãi, so sánh đối chiếu chữ ký, tất toán sổ…)
Ngoài ra,ngân hàng còn có bộ phận xử lý nợ và bộ phận hành chánh - kế toán.
Bộ phận xử lý nợ có nhiệm vụ tiếp nhận, nghiên cứu, phân loại hồ sơ nợ quá hạn
khó đòi. Thẩm định, đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn khó đòi. Đề xuất
biện pháp, hướng xử lý thích hợp đạt hiệu quả cao nhất. Lập hồ sơ khởi kiện, tham
gia vào quá trình tố tụng để thu hồi nợ.
Bộ phận hành chánh - kế toán có nhiệm vụ hoạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát
sinh, soạn thảo báo cáo tài chính, xem xét, lên kế hoạch và quản lý chi phí của ngân
hàng để báo cáo các cấp lãnh đạo. Thực hiện quản lý nhân sự, tiền lương của nhân
viên. Hỗ trợ thực hiện các công tác hàng chính quản tri của ngân hàng.
2.2.3 Những thuận lợi và khó khăn của ngân hàng
2.2.3.1 Thuận lợi
- Trong những năm gần đây, chính sách của nhà nước về hoạt động của
hệ thống ngân hàng ngày càng hoàn thiện và tạo điều kiện tự chủ hơn cho các tổ
chức tín dụng.
- Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ tạo cơ chế tốt nhất để nâng cao
tính độc lập, khách quan trong hoạt động không những phục vụ công tác kiểm soát
rủi ro mà còn giúp tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
- Ngân hàng được sự quan tâm, chỉ đạo đúng mức của ngân hàng nhà
nước chi nhánh Cần Thơ và các bộ quản lý, các cấp chính quyền địa phương.
- Nền kinh tế Cần Thơ đang trên đà phất triển mạnh.
- Sản phẩm, dịch vụ của ACB rất đa dạng và phong phú.
- Ngân hàng đã hoạt động từ lâu nên tạo được niềm tin trong lòng khách
hàng, có nhiều khách hàng truyền thống có quan hệ giao dịch tốt với ngân hàng.

- Qua các năm ngân hàng đều hoạt động có hiệu quả, lợi nhuận luôn ở
mức cao và tăng dần qua các năm.
- Đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ, năng động,có năng lực chuyên môn
nghiệp vụ giỏi, nhiệt tình và có trách nhiệm cao với công việc. Phong cách phục vụ
luôn thoải mái, chấp hành tốt các quy trình nghiệp vụ và công tác kiểm tra, kiểm
soát.
- Là ngân hàng đầu tiên tại VN đưa vào áp dụng thành công hệ thống
CoreBanking, từ đó cho phép ACB thực hiện giao dịch trực tuyến toàn hệ thống và
cung cấp dịch vụ ngân hàng hiện đại như: Come Banking, Internet Banking…cho
khách hàng.
Chuyên đề năm 3
8
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
- Trụ sở của chi nhánh đặt tại trung tâm thánh phố nên thuận tiện cho
việc đi lại giao dịch của khách hàng.
2.2.3.2 Khó khăn
- Lãi suất trên thị trường thường xuyên biến động đã ảnh hưởng không
nhỏ đến hoạt động của ngân hàng nhất là hoạt động huy động vốn và cấp tín dụng.
- Đội ngũ nhân viên mới tương đối nhiều, chỉ mới đưa đi đào tạo nên
chưa có nhiều kinh nghiệm.
- Sự ra đời và phát triển của các NHTM trên địa bàn thành phố Cần
Thơ, đặc biệt là các ngân hàng nước ngoài.
- Sự biến động của nền kinh tế, lạm phát, thiên tai…gây khó khăn cho
ngân hàng trong công tác thu nợ.
2.2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ
Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh
của các NHTM. Trong kinh doanh tiền tệ, các ngân hàng luôn đặt ra vấn đề làm thế
nào để tối đa hóa lợi nhuận, tối thiểu hóa chi phí và rủi ro mà vẫn đảm bảo chấp
hành đúng những quy định của NHNN và thực hiện được kế hoạch kinh doanh của
ngân hàng mình. Ta có thể đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thông qua

hai chỉ tiêu ảnh hưởng nhiều nhất đến hoạt động của ngân hàng là thu nhập và chi
phí.
Bảng 1: Tình hình hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ qua 3 năm 2008-2010
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
So sánh tăng giảm
2008/2009 2010/2009
2008 2009 2010 Số tiền % Số tiền %
Doanh thu 168.590 257.943 373.487 89.353 53 115.544 44,79
Chi phí 155.207 231.662 338.759 76.455 49,26 107.097 46,23
Lợi nhuận 13.383 26.281 34.728 12.898 96,37 8.447 32,14
Trong 3 năm từ 2008-2010 thông qua bảng số liệu trên đã cho thấy định hướng
đúng trong hoạt động kinh doanh của ACB Cần Thơ. Trong điều kiện kinh doanh
diễn biến phức tạp, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, đồng thời phải cạnh tranh với
Chuyên đề năm 3
9
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
các NHTM trong và ngoài nước trên cùng địa bàn nhưng do ban lãnh đạo đã có
những chính sách, đường lối phát triển đúng đắn nên ACB Cần Thơ vẫn đạt được
mức tăng trưởng lợi nhuận khá cao.
2.2.4.1 Thu nhập
Thu nhập của ACB Cần Thơ tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2008 đạt
168.590 triệu đồng. Năm 2009 đạt 257.943 triệu đồng tăng 89.353 triệu đồng, tương
đương 53% so với năm 2008. Sang năm 2010, thu nhập tăng trưởng 44,79% so với
năm 2009 đạt 373.487 triệu đồng. Nhìn chung thu nhập của ngân hàng tăng liên tục
qua 3 năm là do:
- Thu nhập của chi nhánh bao gồm nhiều nguồn. Ngoài nguồn thu từ hoạt động
tín dụng ngân hàng còn thu từ các hoạt động kinh doanh, dịch vụ khác như: kinh
doanh vàng, tư vấn, thu từ dịch vụ thanh toán,…

- Uy tín của ngân hàng tạo được niềm tin cho khách hàng. Ngoài ra, công tác
quảng bá giới thiệu sản phẩm, dịch vụ tới khách hàng được ngân hàng đẩy mạnh và
chú trọng nên đã thu hút được nhiều khách hàng đến với ngân hàng.
- Trong khoảng thời gian này mạng lưới hoạt động của ACB Cần Thơ không
ngừng được mở rộng. Cụ thể, ngày 10/07/2008 khai trương phòng giao dịch An
Thới, ngày 03/12/2008 khai trương phòng giao dịch Xuân Khánh, ngày 21/06/2010
khai trương phòng giao dịch Tây Đô và khánh thành trụ sở mới.
2.2.4.2 Chi phí
Song song với sự gia tăng doanh thu thì chi phí hoạt động của chi nhánh cũng
gia tăng đáng kể. Năm 2008 ACB Cần Thơ đã chi 155.207 triệu đồng, đến năm
2009 con số này đã là 231.662 triệu đồng tăng 76.455 triệu đồng, tương đương
49,26%. Sự gia tăng chi phí trong năm này chủ yếu là để chi trả lãi cạnh tranh huy
động vốn, chi phí quảng cáo, tiếp thị, mua văn phòng phẩm,nâng cấp sữa chữa trang
thiết bị, Sang năm 2010, chi phí có sự gia tăng nhưng với mức thấp hơn(46,23%)
so với năm 2009. Nguyên nhân là do uy tín của ngân hàng ngày càng được khẳng
định trên địa bàn, sản phẩm dịch vụ cạnh tranh cao,… nên thu hút được nhiều khách
hàng đến giao dịch với ngân hàng.
Ngoài ra, nguyên nhân làm cho chi phí của ngân hàng tăng lên là do ngân hàng
mở rộng thị trường hoạt động cần nhiều chi phí đầu tư vào cơ sở hạ tầng hệ thống
thiết bị, đào tạo nhân viên, nâng cao trình độ nghề nghiệp, chuyên môn. Chi nhánh
cũng có những chính sách quản lý, kiểm soát chi phí chặt chẽ, thực hiện tiết kiệm,
chống lãng phí góp phần giảm thiểu chi phí hoạt động.
2.2.4.3 Lợi nhuận
Nhìn lại ba năm qua, tuy phải đối mặt với nhiều khó khăn nhưng mức tăng thu
nhập luôn lớn hơn mức tăng chi phí do đó lợi nhuận của ACB vẫn tăng qua các năm.
Chuyên đề năm 3
10
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Năm 2008 chi nhánh đạt mức lợi nhuận là 13.383 triệu đồng. Năm 2009 tăng thêm
12.898 triệu đồng, tương đương 96,37% so với năm 2008. Năm 2010 so với năm

2009 thì lợi nhuận tăng 8.447 triệu đồng, tương đương 32,14%.
 Tóm lại: Qua 3 năm 2008-2010 tình hình hoạt động kinh doanh của
ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng kể với mức tăng trưởng khả quan, điều
đó được thể hiện ở khoản thu nhập và lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng qua các
năm. Có được những thành tựu trên là do:
- Sự phát triển khá mạnh mẽ của nền kinh tế Việt Nam nói chung và toàn bộ hệ
thống NHTMCP trong cả nước nói riêng. Đặc biệt là việc Việt Nam gia nhập vào tổ
chức thương mại thế giới(WTO) đã trở thành một động lực cho sự phát triển của các
NHTMCP. Sự phát triển này được thể hiện qua: vốn chủ sở hữu tăng lên nhanh
chóng, lợi nhuận bình quân ngày càng cao, quy mô tăng trưởng cả về nguồn vốn và
nguồn nhân lực, đặc biệt là sự đa dạng về dịch vụ ngân hàng và áp dụng công nghệ
thông tin. Một yếu tố tác động cũng rất quan trọng khác là trong những năm gần đây
NHNN đã ban hành nhiều chính sách, văn bản mới nhằm hỗ trợ tích cực cho hoạt
động kinh doanh của các NHTM.
- Ngân hàng đã có những chính sách phù hợp với cơ chế thị trường đồng thời
đảm bảo thực hiện theo đúng quy định của NHNN, chính sách tín dụng hợp lý, hoạt
động đầu tư an toàn và hiệu quả. Ngân hàng không những không ngừng cải thiện,
hoàn thiện các sản phẩm hiện tại mà còn tập trung nghiên cứu, phát triển những sản
phẩm mới cho phù hợp yêu cầu thực tế và đảm bảo lợi thế cạnh tranh với các ngân
hàng khác hoạt động trên địa bàn TP Cần Thơ.
- Đây là kết quả của những nỗ lực, phấn đấu không ngừng nghỉ của tập thể ban
điều hành, cán bộ nhân viên ACB Cần Thơ và đường lối, chủ trương, chính sách của
ban lãnh đạo đã đưa chi nhánh vượt qua những khó khăn để phát triển. Bên cạnh đó,
còn nhờ vào sự quan tâm, hỗ trợ của các cấp, các ngành, chính quyền địa phương.
2.2.5 Định hướng phát triển trong tương lai của ngân hàng Á Châu
Sau 16 năm hoạt động - một khoảng thời gian không quá dài, ACB đã từ một
NHTMCP nhỏ (vốn điều lệ ban đầu nhỏ, tương đương 20 tỷ và 27 nhân viên) đã trở
thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu. Và ACB trong nhiều năm đã được các tạp chí có
uy tín như The Banker, The Asian Banker, Eruomoney, … đánh giá là ngân hàng
tốt nhất ở Việt Nam. Mặc dù đã đạt những kết quả nhất định như vậy, nhưng ACB

luôn xác định còn rất nhiều khó khăn ở phía trước, đặc biệt là trong tình hình hiện
nay khi suy thoái kinh tế vẫn còn tiếp diễn. Điều này đòi hỏi ACB phải có những dự
báo chính xác để có thể điều chỉnh kịp thời lộ trình phát triển trong thời gian tới.
ACB đã đưa ra kế hoạch phát triển của mình nhằm đưa ACB trở thành tập đoàn tài
chính ngân hàng vào năm 2015 theo hướng:
Chuyên đề năm 3
11
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
- Mở rộng mạng lưới kênh hoạt động trên khắp cả nước đặc biệt là các thị
trường mục tiêu. Hoàn thiện các sản phẩm hiện có, nghiên cứu, phát triển các sản
phẩm mới để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng và nâng cao năng lực cạnh
tranh.
- Song song với việc phát triển ngân hàng bán lẻ là hoạt động chủ đạo, ACB sẽ
đa dạng hoạt động sang các lĩnh vực cho thuê tài chính, hoạt động ngân hàng đầu tư,
kinh doanh bảo hiểm, cho vay tiêu dùng, kinh doanh vàng,…là những lĩnh vực còn
nhiều tiềm năng phát triển tại Việt Nam.
- Xây dựng mô hình tập đoàn tài chính ngân hàng trong đó ngân hàng thương
mại là công ty mẹ với các công ty con hiện có như: công ty chứng khoán ACBS,
công ty cho thuê tài chính ACBL, công ty quản lý và khai thác tài sản ACBA, công
ty quản lý quỹ ACBC. Mục tiêu định hướng của ngân hàng là: đến năm 2015, ACB
trở thành một trong 3 tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam về quy
mô tổng tài sản, hiệu quả kinh doanh, mức vốn hóa trên thị trường chứng khoán.
- Để đạt được mục tiêu này đòi hỏi sự nổ lực phấn đấu hết mình từ nhiều phía
trong đó có ACB chi nhánh Cần Thơ.
2.3 Sơ lược về hoạt động CVTD tại Việt Nam
- Hiện nay, do những lợi ích mà cho vay tiêu dùng mang lại nên hầu như các
NHTM đã triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng như: Vietcombank, Vietinbank,
Agribank, BIDV, ACB, Các hình thức cho vay tiêu dùng rất phong phú nhưng
chủ yếu có các hình thức sau:
- Cho vay mua, sắm, sửa chửa lớn nhà ở. Do đặc điểm tâm lý của người Á

Đông nói chung và người Việt Nam nói riêng, việc mua đất, xây dựng nhà cửa là
việc trọng đại của đời người. Tuy nhiên để tích góp đủ tiền mua nhà cần một khoảng
thời gian dài, có khi cả hàng chục năm. Vì vậy ngân hàng đã mở rộng cho vay để
mua, sắm, sửa chữa nhà ở nhằm giúp người dân rút ngắn thời gian có được nhà ở.
Tuy nhiên điều kiện vay còn nhiều khó khăn, lãi suất khá cao, phải có tài sản thế
chấp làm hạn chế mục đích vay tiền của người dân. Do đó, để mở rộng cho vay lĩnh
vực này NH cần nắm bắt nhu cầu thực sự của người dân, từ đó xây dựng chiến lược
khách hàng và đề ra các giải pháp đẩy mạnh hoạt động cho vay về lĩnh nhà ở.
- Cho vay qua thẻ (vay thấu chi). Thị trường thẻ ở VN đang phát triển với tốc
độ nhanh tuy nhiên tỷ lệ thanh toán qua thẻ (không dùng tiền mặt) hiện còn quá nhỏ
bé so với tiềm năng cũng như so với các nước trong khu vực và quốc tế. Với tính
tiện lợi và an toàn khi sử dụng thẻ, NH cũng có thể chọn hình thức này làm mục tiêu
phát triển cũng như khuyến khích người dân sử dụng thẻ thay cho tiền mặt.
- Cho vay tiêu dùng thông thường như: du lịch, mua sắm đồ dùng học tập,
chữa bệnh, mua xe, cưới hỏi…Hiện nay khách hàng chủ yếu là cán bộ, công nhân
Chuyên đề năm 3
12
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
viên chức nhà nước. Các đối tượng khác cũng có nhu cầu cao nhưng hầu hết chưa
tiếp cận được. NH cần có chính sách cụ thể để đáp ứng nhu cầu của người dân.
- Hoạt động cho vay tiêu dùng đang ngày càng mở rộng,thu hút sự quan tâm
của NH và các cá nhân, hộ gia đình.Trong tương lai,hoạt động này chắc chắn sẽ
ngày càng phát triển hơn nữa với điều kiện không chỉ có sự nỗ lực của các NHTM
mà còn cần phải có những chính sách hợp lý của NHNN và sự quản lý tốt vĩ mô nền
kinh tế của nhà nước.
2.4 Tổng quan về CVTD tại ACB CN Cần Thơ
2.4.1 Một số sản phẩm CVTD
Hiện nay, ACB Cần Thơ cung cấp các sản phẩm CVTD sau:
- Cho vay trả góp mua nhà, nền nhà.
- Cho vay trả góp xây nhà , sửa chữa nhà.

- Cho vay trả góp sinh hoạt tiêu dùng.
- Cho vay hỗ trợ tiêu dùng.
- Cho vay mua xe ô tô, cầm cố bằng chính xe mua.
- Cho vay du học.
- Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá.
- Cho vay thẻ tín dụng (quốc tế, nội địa).
- Cho vay thấu chi.
2.4.2 Một số quy định về CVTD
- Đối tượng: là cán bộ công nhân viên có việc làm ổn định tại các cơ quan nhà
nước,các doanh nghiệp, tổ chức, đoàn thể… hoặc các cá nhân sản xuất kinh doanh
( có giấy phép sản xuất kinh doanh).
- Điều kiện cấp tín dụng :
+ Có đầy đủ năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và trách nhiệm dân
sự theo quy định.
+ Có khả năng tài chính và thu nhập ổn định đảm bảo khả năng trả nợ trong
thời gian
+ Có mục đích sử dụng vốn vay được sử dụng cho các nhu cầu tiêu dùng hợp
pháp.
+ Có hộ khẩu thường trú hoặc cư trú thường xuyên cùng địa bàng nơi có
ngân hàng đóng trụ sở.
Chuyên đề năm 3
13
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
+ Thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay theo quy định của ngân hàng
( trừ trường hợp cho vay không cò tài sản đảm bảo đói với cán bộ công nhân viên từ
lương và thu nhập khác kèm theo).
+ Thời gian công tác tính đến ngày vay trên 12 tháng và có bảo lãnh của đơn
vị đang công tác.
TSĐB có thể là:
+ Giấy tờ có giá và có tính khả thi cao ( trái phiếu, cổ phiếu, sổ tiết kiệm,….)

+ Đất và nhà có giá trị kinh tế, giấy tờ sử dụng và sở hữu đầy đủ theo quy
định của pháp luật.
+ Phương tiện giao thông vận tải như: ô tô, xe máy, tàu thuyền có đăng ký
bảo hiểm.
+ Kim loại, đá quý.
Hồ sơ vay vốn:
+ Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu của ngân hàng có xác nhận của cơ quan
làm việc, chữ ký của vợ hoặc chồng và chữ ký của người vay vốn.
+ Phương án vay vốn và khả năng hoàn trả nợ vay, trong đó phải chứng minh
được nguồn thu nhập (chính và phụ) đảm bảo khả năng trả nợ (vốn và lãi vay).
+ Các hồ sơ, chứng từ về tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và các giấy tờ
khác có liên quan như: Chứng minh nhân dân, hộ khẩu người vay/ người bảo lãnh,
hợp đồng lao động…
- Thời hạn cấp tín dụng: Ngân hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh,
chu kỳ ngân quỹ, khả năng trả nợ của khách hàng, đặc điểm sản phẩm, khả năng
nguồn vốn cho vay của ngân hàng và các nội dung khác đê thỏa thuận thời hạn cho
vay và được ghi nhận cụ thể trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng.
* Quy trình CVTD tại ACB Cần Thơ:
Có 5 bước cơ bản trong quy trình cho vay tín dụng
- Lập hồ sơ cho vay và phỏng vấn khách hàng.
- Thẩm định khách hàng và thẩm định TSĐB (nếu là cho vay thế chấp)
- Phê duyệt tín dụng
- Thương lượng với khách hàng và điều chỉnh cho vay.
- Giải ngân và thu hồi nợ.
Chuyên đề năm 3
14
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Sơ đồ 2: Quy trình CVTD tại ACB Cần Thơ:
Lập hồ sơ cho vay và phỏng vấn khách hàng
Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ, đây là bước để lại ấn tượng cho khách

hàng trong mối quan hệ tín dụng lâu dài giữa khách hàng với ngân hàng.
Lập hồ sơ vay: Hồ sơ gồm có các chứng từ sau:
+ Giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu): khi người vay đến ngân hàng thì cán bộ tín
dụng có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng khai đầy đủ chi tiết như mẫu đơn quy
định. Trong đó chú ý tên, địa chỉ rõ ràng, sử dụng vốn vào việc gì? Có nguồn thu
nhập nào, TSĐB là gì? Số tiền vay, phương thức trả nợ….
+ Các giấy tờ có liên quan đến mục đích vay, nhu cầu vay vốn (nếu có). Ví dụ
hóa đơn, giấy báo giá, dự trù chi phí…cung cấp càng đầy đủ càng tốt. Tuy nhiên
trong trường hợp vay sinh hoạt không thể cung cấp chứng từ thì cán bộ tín dụng
hướng dẫn khách hàng tự khai và thẩm định lời khai đó.
+ Các giấy tờ chứng minh nguồn thu nhập như giấy phép kinh doanh, giấy xác
nhận thu nhập của cơ quan sử dụng lao động, bảng lương, giấy xác nhận nghề
nghiệp khác…yếu tố này rất quan trọng trong việc trả nợ sau này, thu nhập càng
cao, tính ổn định càng lâu dài thì việc trả nợ càng dễ dàng.
+ Hồ sơ pháp lý liên quan đến tài sản đảm bảo: bao gồm
• Bản sao giấy tờ bất động sản thế chấp.
• Bản sao giấy tờ động sản cầm cố.
• Bản sao giấy tờ tài sản thế chấp, cầm cố của người bảo lãnh (nếu có).
Chuyên đề năm 3
15
Lập hồ sơ
vay phỏng
vấn khách
hàng
Đồng ý cho vay
Giải ngân và
thu hồi nợ
Phê duyệt
tín dụng
Thẩm

định
Không đồng
ý cho vay
Tái thương lượng
với khách hàng
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
• Các giấy tờ khác (chứng khoán có giá, sổ tiết kiệm, tài khoản tiền gửi,…).
Nếu có điều kiện cần kiểm tra từ đầu bản chính các loại chứng từ này, nếu
khách hàng không xuất trình được thì phải tìm cách thẩm định tính trung thực, chính
xác, hạn chế các trường hợp giấy tờ giả mạo, lừa đảo.
Phỏng vấn khách hàng: Khi phỏng vấn khách hàng cần tạo thiện cảm cho khách
hàng đối với ngân hàng ngay từ đầu, giúp khách hàng hiểu rõ những quy định cụ
thể, biết cách thức lập hồ sơ một cách chính xác, đơn giản. Qua phỏng vấn trực tiếp
giúp:
- Ngân hàng có thể phát hiện khách hàng tiềm năng, có thể tạo lập các quan hệ
sau này.
- Ghi nhận nhu cầu vay vốn làm cơ sở để thương lượng tiếp theo.
- Giúp khách hàng thấy rõ quy trình cho vay, trả nợ.
- Ghi nhận các thông tin cần thiết cho việc thẩm định thông tin, đồng thời lưu
trữ thông tin khách hàng trong dữ liệu của ngân hàng, giúp hỗ trợ công tác thống kê,
khai thác tài liệu, dữ liệu sau này khi tiến hành lập thủ tục vay thế chấp, cầm cố…
- Giúp sàng lọc khách hàng ngay từ đầu, tránh lãng phí nguồn nhân lực của
ngân hàng.
Sau cùng, người phỏng vấn phải cho khách hàng biết được khoản vay có khả
năng được phê duyệt hay không? Cần bổ sung thêm những chứng từ gì?
Thẩm định: gồm 2 khâu cơ bản là thẩm định khách hàng và thẩm định TSĐB
(áp dụng trong trường hợp cho vay thế chấp).
- Thẩm định khách hàng: Là khâu quyết định cho vay hay không hoặc cho vay
đến mức độ nào.Thẩm định khách hàng dựa vào 2 yếu tố cơ bản là thẩm định tình
hình tài chính khách hàng (bao gồm cả tư cách, uy tín của khách hàng) và tình hình

TSĐB. Khi thẩm định tài sản cần đánh giá cả thu nhập hiện tại và dự kiến trong
tương lai, uy tín trả nợ trước khi vay và khả năng trả nợ sau này, tình hình công nợ
bên ngoài cũng như tại các tổ chức tín dụng khác.
Ngoài ra ngân hàng còn phải xem xét thiện chí trả nợ của khách hàng, dự đoán
yếu tố này thường dựa vào tình hình trả nợ trong quá khứ và tư cách của khách
hàng. Hoàn cảnh gia đình khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc xác định tính
thống nhất trong khi vay, sự hợp tác đồng trả nợ cao, ít tốn kém chi phí nếu gia đình
có ít người phải nuôi dưỡng hoặc họ đều có việc làm ổn định. Những trường hợp
không có chứng từ chứng minh thu nhập, cán bộ thẩm định phải đi sâu vào tìm hiểu
qua chính quyền địa phương, người lối xóm, bạn bè, người thân và thị sát hiện
trường.
Chuyên đề năm 3
16
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Tỷ lệ chi phí trên tổng thu nhập: Xem xét tỷ lệ này để xác định được tỷ lệ thu
nhập ròng dùng để trả nợ vay. Tổng chi phí bao gồm tất cả các yếu tố chi phí cho
tiêu dùng sinh hoạt cá nhân và gia đình, các loại chi phí khác như tiền thuê nhà, thuê
các loại, chi phí bảo hiểm…Tỷ lệ chi phí/thu nhập càng lớn chứng tỏ thu nhập tích
lũy càng cao. Thu nhập còn lại dùng để trả nợ món vay (trừ các khoản vay khác
hoặc nợ phải trả khác) là yếu tố góp phần quyết định mức cho vay. Một khách hàng
có giá trị TSĐB lớn, có uy tín, có thiện chí trả nợ sẽ dễ dàng được phê duyệt cho
vay.
Cân đối tài sản và công nợ: Công nợ thấp so với tổng tài sản của khách hàng, các
khoản phải thu đều tập trung về ngân hàng cho vay, khả năng tích lũy tài sản của
khách hàng sẽ giúp ngân hàng an tâm cho vay nhất là tài sản đó đều được thế chấp,
cầm cố cho ngân hàng.
- Thẩm định TSĐB: Các quy định về TSĐB được xem xét trong quá trình thẩm
định thế chấp hoặc cầm cố. Thẩm định TSĐB bao gồm thẩm định về tình trạng pháp
lý, hiện trạng và giá trị của nó tại thời điểm hiện tại. Các tài sản có khả nang thanh
khoản cao sẽ dễ dàng được ngân hàng chấp thuận cho vay.

Phê duyệt tín dụng:
- Sau khi cán bộ tín dụng đã thẩm định và lập xong tờ trình cho vay, hồ sơ và
tờ trình sẽ được cán bộ thẩm định trực tiếp trình bày trước ban tín dụng chi
nhánh/hội sở hoặc hội đồng tín dụng tùy theo phân cấp hạng mức phán quyết.
- Hồ sơ phê duyệt xong, ban tín dụng có thẩm quyền sẽ gửi biên bản phê duyệt
về nơi cho vay để làm căn cứ thực hiện các bước tiếp theo trong quy trình cho vay.
- Hồ sơ không được duyệt, ban tín dụng/hội đồng tín dụng cũng thông báo cho
nơi cho vay được biết để giải thích cho khách hàng hoặc khách hàng cần bổ sung
thêm những điều kiện gì? Sau khi khách hàng đáp ứng những điều kiện bổ sung, hồ
sơ vay sẽ được tiến hành theo quy trình bình thường.
Thương lượng các điều kiện vay: Sau khi đơn vay vốn được ban tín dụng/hội
đồng tín dụng cấp phụ trách phê duyệt, thường trong biên bản phê duyệt có đính
kèm một số điều kiện bổ sung thường gặp như: thời hạn vay, mức cho vay; kế hoạch
trả lãi và vốn gốc, các điều kiện ràng buộc và cam kết thực hiện; các điều khoản
đảm bảo tiền vay; các chứng từ chứng minh sử dụng vốn. Nếu khách hàng đáp ứng
ngay thì các thủ tục của quy trình cho vay sẽ được tiếp tục tiến hành. Trong trường
hợp đặc biệt ngân hàng có thể từ chối cho vay hoặc đưa những điều kiện mà khách
hàng chưa thể đáp ứng ngay được. Cán bộ thẩm định phải thông báo kết quả phê
duyệt ngay cho khách hàng. Nếu khách hàng quay lại ngân hàng để tìm hiểu nguyên
nhân và thương lượng lại thì ngân hàng có thể xem xét, đàm phán để có thể đưa ra
kết luận mà hai bên thống nhất sau khi khách hàng có cách bổ sung thêm chứng từ,
điều kiện khác mà ngân hàng có thể chấp nhận được.
Chuyên đề năm 3
17
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Giải ngân và thu hồi nợ: Trước khi ký hợp đồng tín dụng và chấp nhận với
ngân hàng để nhận tiền giải ngân, ngân hàng và khách hàng cần thực hiện các việc
sau đây:
- Khách hàng nộp đầy đủ chứng từ pháp lý: bao gồm giấy tờ TSĐB, bảo lãnh,
hỗ trợ trả nợ, giấy tùy thân, giấy tờ chứng minh, mục đích sử dụng vốn vay…

- Lập thủ tục thế chấp, cầm cố TSĐB và điều kiện giao dịch đảm bảo theo quy
định của nhà nước.
- Ngoài ra nếu ngân hàng nhận cầm cố tài sản thì cán bộ tín dụng phải xuống
hiện trường kiểm tra tài sản và ký biên bản giao nhận tài sản về kho của ngân hàng
hay kho do ngân hàng chỉ định hoặc để tại kho khách hàng nếu được ngân hàng
chấp thuận.
- Bộ pháp lý chứng từ kiểm tra lại toàn bộ giấy tờ bản chính nhận thế chấp,
cầm cố, các giấy tờ chứng nhận thế chấp, cầm cố đã được cơ quan nhà nước liên
quan xác nhận, lập thủ tục niêm phong và giao cho bộ phận kho quỹ lưu trữ. Sau đó
thông báo cho bộ phận tín dụng là hồ sơ đã sẵn sàng để tiến hành giải ngân.
- Giải ngân: các cán bộ tín dụng sẽ in mẫu hợp đồng tín dụng (mẫu quy định)
và phiếu chi (nhận nợ) sau khi đã tạo lập tài sản vay, khách hàng ký tên vào các giấy
tờ trên, nhận lại bản hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ (phiếu chi) và nhận tiền vay.
Trường hợp tiền vay trả thẳng cho đơn vị cung cấp thì ngân hàng sẽ chuyển khoản
trả thẳng cho đơn vị đó. Khách hàng sẽ được nhắc nợ/thúc nợ vào mỗi định kỳ trả
nợ của mình do nhân viên thu nợ tuyến trước tại từng chi nhánh thực hiện theo đúng
quy định thu nợ của ngân hàng.
- Kiểm tra sau khi vay.
- Bao gồm kiểm tra việc sử dụng vốn và khả năng trả nợ, quá trình chấp hành
các điều khoản ghi trong hợp đồng tín dụng. Trong đó nội dung quan trọng là quản
lý thu hồi nợ vay.
+ Bộ phận kiểm tra cho vay sẽ theo dõi tình hình dư nợ, thu nợ, thu lãi,
chuyển nợ quá hạn.
+ Bộ phận tín dụng theo dõi và lập giấy báo nợ đến hạn thanh toán, giấy báo
thay đổi lãi suất theo định kỳ đã quy định trong hợp đồng tín dụng, chuyển mọi
thông tin cần thiết về tình hình trả nợ cho bộ phận tín dụng và giám sát tín dụng
(pháp chế, pháp lý chứng từ) biết để tùy theo chức năng và mức độ vi phạm theo
hợp đồng để xử lý. Lưa trữ hồ sơ vay vốn của khách hàng thanh lý hợp đồng tín
dụng và giải chấp tài sản thế chấp cho khách hàng (cho vay thế chấp) khi đến hạn
Chuyên đề năm 3

18
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
CHƯƠNG III : CƠ SỞ LÝ LUẬN
3.1 Khái quát về hoạt động cho vay của NHTM
3.1.1 Khái niệm cấp tín dụng
Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc
cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp
vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và
các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. (Luật tổ chức tín dụng).
3.1.2 Khái niệm cho vay
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao
cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời
gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
3.1.3 Các hình thức cho vay của NHTM
Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khoản cho vay theo từng nhóm dựa trên
một số tiêu thức nhất định.
3.1.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng
để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động cho các DN và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn
của cá nhân.
- Cho vay trung hạn: Là các món vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60
tháng. Cho vay trung hạn chủ yếu được sử dụng mua sắm tài sản cố định, cải tiến
hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án
mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh, hình thành vốn lưu động thường
xuyên của các DN (đặc biệt là các DN mới thành lập),…
- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng và thời hạn tối đa
có thể lên đến 20-30 năm. Múc đích cho vay dài hạn nhằm mục tài trợ cho các công
trình xây dựng cơ bản như xây dựng nhà ở, sân bay, cầu đường, các thiết bị, phương
tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới….
3.1.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay

- Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các cá
nhân như mua sắm nhà cửa, xe cộ…
- Cho vay kinh doanh: Là loại tín dụng cấp cho các nhà DN, các chủ thể kinh
doanh để tiến hành sản xuất và lưu động hàng hóa.
Chuyên đề năm 3
19
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
3.1.3.3 Căn cứ vào tính chất đảm bảo của khoản vay
- Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các đảm bảo như thế
chấp, cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba.
- Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản cầm cố, thế
chấp hoặc bảo lãnh của bên thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân
khách hàng đó. Vì vậy, đây là hình thức cho vay mang nhiều rủi ro đối với các ngân
hàng nên ngân hàng cần thẩm định kỹ khách hàng trước khi quyết định cho vay.
3.1.3.4 Căn cứ vào phương thức cho vay
- Cho vay từng lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng
đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để
được cấp hạn mức thấu chi. Là phương thức cho vay theo đó cứ mỗi lần vay ngân
hàng và khách hàng phải thực hiện đầy đủ các thủ tục và ký hợp đồng tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức: Đây là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa
thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Trong nghiệp vụ này ngân hàng không
xác định trước kỳ hạn nợ và thời hạn tín dụng. Khi khách hàng có thu nhập, ngân
hàng sẽ thu nợ, do đó tạo cho khách hàng sự chủ động quản lý ngân quỹ của mình.
- Cho vay thấu chi: Là hình thức cho vay qua đó ngân hàng cho phép người
vay được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất
định và trong khoảng thời gian nhất định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu
chi.
- Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng
hóa, áp dụng đối với các DN thương mại hoặc DN sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn
ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng. DN khi mua hàng có thể

thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi DN bán hàng.
- Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách
hàngtrả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận.
- Cho vay gián tiếp: Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung
gian như: nhóm sản xuất hội nông dân, hội phụ nữ, đoàn thanh niên…
- Cho vay hợp vốn: Là hình thức cho vay gồm một nhóm các tổ chức tín dụng
cùng cho vay đói với một dự án vay vốn của khách hàng. Trong đó có một tổ chức
tín dụng làm đầu mối giàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Các tổ chức
tín dụng phải ký kết với nhau về việc hợp vốn trên.
- Cho vay theo dự án đầu tư: Áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn
để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các dự án
phục vụ đời sống. Phương thức vay này thường có kỳ hạn rất dài nên hàm chứa
nhiều rủi ro.
3.2 Tổng quan về CVTD
Chuyên đề năm 3
20
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
3.2.1 Lý do hình thành hoạt động CVTD
Cuộc sống ngày càng phát triển, mức sống của người dân ngày một nâng cao.
Theo đó, nhu cầu vay tiêu dùng gia tăng mạnh mẽ gắn liền với nhu cầu về hàng tiêu
dùng lâu bền như nhà ở, xe, đồ gỗ sang trọng, nhu cầu du lịch, Nhưng các nhu cầu
đó không phải lúc nào cũng được đáp ứng đúng lúc, đúng thời điểm do nó còn phụ
thuộc vào một nhân tố quan trọng chính là khả năng thánh toán. Thật vậy, đôi khi
chúng ta muốn có một chiếc xe máy để làm phương tiện đi lại nhưng chỉ vì không
có khả năng thanh toán mà không thể mua được thì nhu cầu đi lại bằng xe máy
không còn nữa. Hoặc giả cần tiền để đầu tư cho việc học, khi ra trường ta có thể dễ
dàng tìm việc và kiếm tiền, nhưng hiện tại lại không có tiền thì ước mơ được đi học
hay có việc làm tốt cũng bay xa. Vậy tại sao chúng ta lại không thể có được xe máy
hay đi học trước khi chúng ta có thể có đủ tiền trong tương lai. Trong bối cảnh đó,
NHTM - một định chế tài chính trung gian sẽ giải quyết tốt vấn đề này bằng cách

cho người mua vay tiền để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng của họ và cũng là để nhà sản
xuất bán được hàng.
Mặt khác, quá trình sản xuất lưu thông hàng hóa nếu như không có tiêu dùng thì
tất yếu sẽ bị tắt nghẽn, hàng hóa không tiêu thụ được dẫn tới doanh nghiệp bị ứ đọng
vốn và đương nhiên quá trình sản xuất không thể tiếp tục. Khi đó, cho người tiêu
dùng vay vốn đã tạo ra khả năng thanh toán cho họ trước khi họ tích lũy đủ số tiền
cần thiết. Khách hàng có tiền sẽ tìm đến DN mua hàng và DN tiêu thụ được hàng
hóa.từ đó DN có tiền sẽ trả được nợ cho ngân hàng và nhờ vậy mà việc sản xuất và
lưu thông hàng hóa được thúc đẩy hơn.
Ngoài ra, với tình hình cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, nhiều công ty lớn khi
thiếu vốn không tìm đến ngân hàng để vay tiền mà thay vào đó họ tự tài trợ bằng
việc phát hành cổ phiếu và trái phiếu giữa lúc áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng
trong cho vay ngày càng gay gắt. Điều đó làm giảm thị phần cho vay khách hàng
DN của ngân hàng nên ngân hàng buộc phải mở rộng thị trường cho vay. Lúc này là
điều kiện thuận lợi để phát triển cho vay tiêu dùng mang lại thu nhập cũng như làm
tăng uy tín cho ngân hàng.
Cho vay tiêu dùng mang lại lợi ích cho cả ba bên: ngân hàng, người tiêu dùng và
nhà sản xuất. Vì thế, trong cuộc sống ngày càng hiện đại, vay tiêu dùng đã trở nên
cần thết hơn bao giờ hết và sự hình thành cho vay tiêu dùng đã trở thành điều tất
yếu.
3.2.2 Khái niệm
Cho vay tiêu dùng là một trong những nghiệp vụ của ngân hàng. Cho vay tiêu
dùng là các khoản cho vay nhằm tài trợ nhu cầu chi tiêu cần thiết của người tiêu
dùng bao gồm cá nhân và hộ gia đình.
Chuyên đề năm 3
21
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp người tiêu dùng trang trải nhu cầu
cuộc sống như:nhà ở,đồ dùng gia đình và xe cộ, những chi tiêu cho nhu cầu giáo
dục,y tế,du lịch ,… trước khi họ có đủ khả năng về tài chính để hưởng thụ.

3.2.3 Đặc điểm
- Quy mô các khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn: Do vay
tiêu dùng là để đáp ứng nhu cầu chi tiêu và sinh hoạt hàng ngày của người tiêu dùng
nên số tiền các khoản vay này là không quá lớn so với cho vay doanh nghiệp, nhưng
số lượng các khoản vay này lại rất lớn (đối tượng có nhu cầu vay tiêu dùng bao gồm
tất cả các thành phần trong xã hội ), vì thế tổng quy mô tài trợ là rất lớn.
- Nguồn trả nợ: khách hàng trích nguồn thu nhập từ lương, thu nhập từ hoạt
động kinh doanh của mình ( không phải là kết quả sử dụng khoản vay đó ). Nguồn
trả nợ chủ yếu của người đi vay có thể biến động lớn, phụ thuộc vào qua trình làm
việc, kỹ năng và kinh nghiệm đối với công việc của những người này. Một khi
nguồn thu này khôoặc giảm đi thì khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm.
- Mục đích vay: Nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng cua cá nhân, hộ gia đình
không phải xuất phát từ mục đích kinh doanh. Nhu cầu có thể xuất phất từ việc mua
nhà, sửa chữa nhà , xây dựng ,mua sắm phương tiện, đồ dùng, hay các nhu cầu du
lịch, du học hoặc giải trí….
- Về rủi ro: Các khoản CVTD có độ rủi ro cao do một phần trong hình thức
cho vay này là vay tín chấp. Bên cạnh đó còn chịu sự ảnh hưởng của các yếu tố
khách quan như môi trường kinh tế, văn hóa, xã hội… Trong cuộc sống, chúng ta
không thể lường trước được hậu quả do những rủi ro khách quan như suy thoái kinh
tế, mất mùa, thiên tai…Đặc biệt nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng thường phụ
thuộc vào chu kỳ kinh tế và vào hai yếu tố chính là thu nhập và trình độ dân trí.
- Ngoài ra, CVTD còn chịu một số rủi ro chủ quan như tình trạng sức khỏe,
khả năng trả nợ của cá nhân và hộ gia đình… Điều đó tạo nên rủi ro lớn cho ngân
hàng, hơn nữa thông tin tài chính của đối tượng này rất khó đầy đủ và chính xác
hoàn toàn.
- Chi phí mỗi khoản CVTD là khá lớn: Do thông tin về thân nhân, lai lịch và
tình hình tài chính của khách hàng thường không đầy đủ và khó thu thập, ngân hàng
phải bỏ nhiều chi phí cho công tác thẩm định và xét duyệt cho vay. Hơn nữa phần
lớn các khoản vay với số lượng lớn và giá trị nhỏ nên ngân hàng phải chịu một
khoản chi phí đáng kể để quản lý hồ sơ khách hàng.

- Lợi nhuận từ CVTD cao: Do rủi ro cao và chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ
của CVTD lớn nên ngân hàng thường đặt lãi suất rất cao đối với các khoản CVTD.
Bên cạnh đó, số lượng các khoản CVTD là khá nhiều, khiến cho tổng quy mô
CVTD là khá lớn, cùng với tiền lãi thu được từ mỗi khoản vay làm cho tổng lợi
nhuận thu được từ hoạt động CVTD là đáng kể.
Chuyên đề năm 3
22
Phân tích hoạt động CVTD tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ
3.2.4 Phân loại
- Căn cứ vào mục đích:
+ Cho vay tiêu dùng cư trú: là khoản cho vay nhằm tài trợ nhu cầu mua sắm,
xây dụng hoặc cải tạo nhà ở của cá nhân và hộ gia đình.
+ Cho vay tiêu dùng phi cư trú: là các khoản cho vay tài trợ việc trang trí phí
mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành hoặc giải trí…
- Căn cứ vào hình thức:
+ Cho vay tiêu dùng trực tiếp: là hình thức cho vay trong đó ngân hàng và
khách hàng trực tiếp gặp nhau để tiến hành cho vay hoặc thu nợ.
+ Cho vay tiêu dùng gián tiếp: là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua
các khoản nợ phát sinh của doanh nghiệp bán lẻ đã bán chịu hàng hoá hoặc đã cung
cấp dịch vụ cho người tiêu dùng.
- Căn cứ vào phương thức hoàn trả:
+ Cho vay tiêu dùng trả góp: là loại cho vay trong đó người đi vay phải trả
cho ngân hàng(bao gồm cả tiền gốc và lãi) làm nhiều lần, theo từng kỳ hạn nhất định
trong thời hạn cho vay. Loại cho vay này thường áp dụng đối với những khoản vay
lớn và thời hạn vay để mua nhà, mua ô tô…
+ Cho vay tiêu dùng phi trả góp: là phương thức cho vay tiêu dùng mà trong
đó khách hàng chỉ thanh toán cho ngân hàng một lần khi đến hạn.
+ Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: là phương thức cho vay mà ngân hàng cho
phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành loại séc được thấu chi dựa
trên tài khoản vãng lai.

3.2.5 Vai trò
Cho vay tiêu dùng là một trong những hoạt động kinh doanh của ngân hàng
thương mại. Nó không những đem lại nhiều lợi ích đích thực cho lĩnh vực hoạt động
của ngân hàng mà còn đem lại nhiều lợi ích khác cho nhiều đối tượng. Hình thức
cho vay tiêu dùng đã xuất hiện từ lâu và cho đến nay hoạt động của nó vẫn không
ngừng được các ngân hàng quan tâm phát triển, khách hàng sử dụng, chính phủ các
nước đồng tình ủng hộ.
3.2.5.1.Đối với người tiêu dùng
Đáp ứng nhu cầu vay vốn của cá nhân để thực hiện nhu cầu chi tiêu cần thiết khi
chưa đủ điều kiện tài chính ở hiện tại, giúp cải thiện đời sống vật chất, tinh thần cho
người dân, tạo điều kiện nâng cao dân trí.
3.2.5.2.Đối với ngân hàng
Chuyên đề năm 3
23