Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP phát triển TP. HCM

TRNG I HC M THÀNH PH H CHÍ MINH
CHNG TRÌNH ÀO TO C BIT


KHÓA LUN TT NGHIP
NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG


GII PHÁP PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO
TRONG HOT NG CHO VAY
TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN TP.HCM




SVTH: TRNG TH PHNG DUYÊN
MSSV: 0954 032 106
Ngành: Tài chính ngân hàng
GVHD: THS. DNG TN KHOA



Thành ph H Chí Minh, 2013
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên ii



LI CM N

Qua 4 nm hc tp và rèn luyn di ging đng Trng i Hc M Tp.HCM
kt hp vi thi gian thc tp ti Ngân hàng TMCP Phát Trin Tp.HCM, tôi đƣ hc tp
vƠ tích ly đc nhiu kin thc quý báu và nhng k nng cn thit cho công vic trong
tng lai.
Tôi xin gi li cm n chơn thƠnh đn:
 Quý thy cô ngành Tài chính ậ ngân hàng, khoa Ơo to c bit, trng i
Hc M Tp.HCM đƣ ging dy tn tình cho sinh viên chúng tôi có nhng kin
thc nn tng đ có th bc vƠo đi. c bit, tôi xin gi li cm n sơu sc đn
thy Dng Tn Khoa, dù thy có nhiu bn rn trong công vic nhng vn nhit
tình ch dn giúp tôi đnh hng đc đ tài, sa đ cng vƠ bn tho, giúp tôi
hoàn thành tt khóa lun này.
 Ban lƣnh đo Ngân hàng TMCP Phát Trin Tp.HCM ậ Phòng giao dch Duy Tân
cùng vi các anh ch trong Phòng Kinh Doanh, đc bit là anh Nguyn Vn Long
đƣ trc tip ch dy và to điu kin thun li cho tôi hc hi đc nhiu kinh
nghim trong quá trình thc tp.
Sau cùng tôi xin kính chúc quý thy cô đang công tác, ging dy ti trng i
hc M Tp.HCM; ban lƣnh đo cùng các anh ch trong Ngân hàng TMCP Phát Trin
Tp.HCM di dào sc khe và luôn thành công trong công vic.

Xin cm n
Trng Th Phng Duyên
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên iii




NHN XÉT CA GING VIểN HNG DN

Tp.HCM, ngày tháng nm 2013
(Ký tên)



Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên iv

MC LC
MC LC iv
DANH MC T VIT TT vi

DANH MC HÌNH VÀ BNG BIU vii
Chng 1 1
GII THIU 1
1.1. TNG QUAN V  TÀI NGHIÊN CU 1
1.2. LÝ DO CHN  TÀI 2
1.3. MC TIÊU NGHIÊN CU 3
1.4. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU 3
1.5. PHNG PHÁP NGHIểN CU 3
1.6. KT CU CA KHÓA LUN 3
Chng 2 5
C S LÝ LUN VÀ CÁC NGHIÊN CU Ã THC HIN LIểN QUAN N 
TÀI 5
2.1. C S LÝ LUN 5
2.1.1. Khái nim v ri ro trong hot đng cho vay 5
2.1.2. Phân loi ri ro trong hot đng cho vay 6
2.1.3. Nguyên nhân ca ri ro trong hot đng cho vay 7
2.1.4. Hu qu ca ri ro trong hot đng cho vay 8
2.1.5. ánh giá ri ro trong hot đng cho vay ca ngân hàng 10
2.2. CÁC NGHIÊN CU Ã THC HIN LIểN QUAN N  TÀI 12
Chng 3 13
THC TRNG RI RO TRONG HOT NG CHO VAY TI HDBANK 14
3.1. TÌNH HÌNH CHUNG V HOT NG CHO VAY VÀ C CU CHO VAY
CA HDBANK 14
3.1.1. Tình hình chung v hot đng cho vay ti HDBank 14
3.1.2. C cu cho vay ti HDBank 15
3.2. THC TRNG RI RO TRONG HOT NG CHO VAY TI HDBANK. 21
3.2.1. ánh giá tình hình ri ro trong hot đng cho vay ti HDBank 21
3.2.2. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti HDBank 27
3.2.3. Các công c đc s dng đ ngn nga ri ro trong hot đng cho vay ti
HDBank 31

3.2.4. Nhn xét v thc trng ri ro trong hot đng cho vay ca HDBank 35
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên v
Chng 4 39
GII PHÁP HN CH RI RO TRONG HOT NG CHO VAY TI HDBANK 39
4.1. GII PHÁP HN CH RI RO TRONG HOT NG CHO VAY TI
HDBANK 39
4.1.1. Nghiêm chnh chp hƠnh các quy đnh, chính sách ca NHNN 39
4.1.2. Xây dng các chính sách khách hàng hiu qu 39
4.1.3. Cng c và hoàn thin h thng thông tin tín dng 40
4.1.4. Nâng cao cht lng thm đnh và phân tích khon vay 41
4.1.5. Qun lý, giám sát cht ch trong quá trình cho vay và sau cho vay 41
4.1.6. Nâng cao hiu qu công tác kim tra ni b 42
4.1.7. Thc hin nghiêm túc vic phân loi n và trích lp d phòng ri ro 43
4.1.8. Nâng cao cht lng đo đc ngun nhân lc 43
4.2.  XUT, KIN NGH 44
4.2.1. Kin ngh vi HDBank 44
4.2.2. Kin ngh vi Chính Ph 45
4.2.3. Kin ngh vi NHNN 46
KT LUN 48
TÀI LIU THAM KHO viii
Ph lc ix
QUY TRÌNH CHO VAY TI HDBANK ix


Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên vi


DANH MC T VIT TT

T VIT TT
ụ NGHA
BCTC
Báo cáo tài chính
CBTD
Cán b tín dng
CPDPRR
Chi phí d phòng ri ro
VT
n v tính
HDBank
Ngơn hƠng thng mi c phn Phát Trin ThƠnh ph H Chí Minh
KH
Khách hàng
KHCN
Khách hàng cá nhân
KHDN
Khách hƠng doanh nghip
NH
Ngân hàng
NHNN
Ngơn hƠng NhƠ Nc
NHTM
Ngơn hƠng thng mi
QLRR
Qun lỦ ri ro
TCTD
T chc tín dng
Tp.HCM

ThƠnh ph H Chí Minh
TSB
TƠi sn đm bo
VN
Vit Nam đng


Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên vii

DANH MC HÌNH VÀ BNG BIU

STT
TÊN HÌNH
TRANG
2.1
Phân loi ri ro trong hot đng cho vay
6



STT
TÊN BNG
TRANG
3.1
Tình hình d n cho vay ca HDBank
14
3.2
C cu d n cho vay theo k hn
16

3.3
C cu d n cho vay theo loi tin
18
3.4
C cu d n cho vay theo đi tng khách hàng
19
3.5
Phân loi n ti HDBank
22
3.6
Tình hình n quá hn, n xu ca HDBank t 2009-2012
22
3.7
C cu n quá hn ti HDBank
23



STT
TÊN BIU 
TRANG
3.1
Tình hình d n cho vay ca HDBank giai đon 2009 - 2012
14
3.2
Tình hình d n cho vay theo k hn giai đon 2009 - 2012
17
3.3
Tình hình d n cho vay theo loi tin giai đon 2009 - 2012
19

3.4
Tình hình d n cho vay theo đi tng giai đon 2009 - 2012
20
3.5
Tình hình n quá hn, n xu và trích lp CPDPRR
23
3.6
T l n xu ca HDBank trong giai đon 2009 ậ 2012
25
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 1
Chng 1
GII THIU
1.1. TNG QUAN V  TÀI NGHIÊN CU
Trong nn kinh t sôi đng hin nay, không có bt c hot đng kinh doanh nào là
không tìm n ri ro. Và hot đng kinh doanh ca các Ngơn hƠng thng mi cng không
là ngoi l. Nh chúng ta đƣ bit, Ngơn hƠng thng mi là mt loi hình doanh nghip
đc bit vi mt hƠng đc bit: tin t và các dch v liên quan đn tin t. Th nên, vn
đ nhn din và qun lí ri ro là ht sc cn thit. Theo thng kê ca y ban Basel, ri ro
tín dng là nguyên nhân gây ra 70% thua l ca các Ngân hàng th gii. i vi các nhà
qun lý Ngân hàng Vit Nam, ri ro tín dng, c th là ri ro trong hot đng cho vay
cng đc quan tâm nhiu nht bi cho vay luôn chim t trng rt ln trong bng cân
đi tài sn ca các Ngân hàng.
Mt trong nhng nút tht ln ca nn kinh t hin nay là vn đ n xu ca h
thng ngân hàng. Nhiu chuyên gia kinh t gi đó lƠ ắcc máu đông trong mch máu” ca
nn kinh t. Gii quyt đc vn đ này mi có th khai thông b tc cho nn kinh t,
giúp n đnh kinh t v mô vƠ thúc đy s phc hi ca tng trng kinh t. N xu là vn
đ thng trc trong ngân hàng, vì hot đng tín dng luôn có ri ro. n thi đim hin
nay n xu đƣ tng lên khá nhanh, do nhng lỦ do khác nhau, đc bit lƠ tác đng t môi
trng kinh doanh. Theo s liu mƠ c quan Thanh tra giám sát ca Ngơn hƠng NhƠ nc

công b chính thc vào cui nm 2012, con s n xu ca Vit Nam là 8,6% trên tng d
n cho vay, tng đng 202 nghìn t đng.
Con s trên tng đng 10 t USD là thc s đáng lo ngi và gây nh hng ti
hot đng ca các ngơn hƠng cng nh nn kinh t. Vic mt khon tin ln lên ti trên
200 nghìn t đng không th đa vƠo lu thông, b chôn  các tài sn đm bo s gây
lãng phí ln cho xã hi, nht là trong bi cnh kinh t khó khn nh hin nay. Vi ắcc
máu đông trong mch máu” ln nh th nƠy, nên có bm đn my, ắmáu tín dng” vn
không th chy đc. N xu chính là lý do khin các ngân hàng thi gian qua không
dám tip tc cho vay, dù ngun vn không thiu. Ngân hàng phi thn trng hn vi các
khon vay đ tránh các khon n xu tip theo, dn ti hu qu là các ngân hàng có tin
mà không cho vay đc, còn nn kinh t thì vn tip tc khát vn. N xu là yu t tt
yu trong hot đng ngân hàng, song thc t hot đng ngân hàng va qua và din bin
nn kinh t đc d báo còn nhiu khó khn, thi gian ti đòi hi phi sm có các gii
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 2
pháp nhm kim soát hiu qu đƠ tng ca n xu cng nh nhng tác đng khó lng
ca nó đi vi h thng ngân hàng và toàn b nn kinh t.
Trong quá trình thc tp ti ngân hàng TMCP Phát Trin Tp.HCM, tôi cng nhn
thy ri ro trong hot đng cho vay, c th là tình trng n xu luôn là vn đ đc ban
giám đc ngân hàng và các nhân viên trong phòng kinh doanh tp trung tìm hng ci
thin và gii quyt. Bi vì, n xu tng thì buc các ngân hàng phi trích trích Qu D
phòng ri ro, ri ro nhiu s nh hng làm gim li nhun kinh doanh (vì n nhóm 3
phi trích ti 20%; n nhóm 4 trích ti 50%; n nhóm 5 trích ti 100%); ngoài ra, nu t
l n xu cao, ngân hàng còn b đánh giá không tt v uy tín và mc đ thanh khon.
Không ch v phía ngân hàng, các doanh nghip b xp vào n xu, không tr đc n s
khó mƠ vay đc món mi đ đu t phát trin tip, đ có th sng sót và phát trin trong
giai đon kinh t không my kh quan này. Nhng điu này dn đn ngun vn không
đc khi thông, tác đng xu đn phát trin kinh t - xã hi.
1.2. LÝ DO CHN  TÀI
Trong giai đon hin nay, n xu đƣ  vƠo ngng báo đng vƠ đang tr thành

đim nghn ln nht ca nn kinh t. Nu x lý n xu càng chm thì ngân hàng và
doanh nghip s càng gp thêm khó khn. Vì nh vy, nn kinh t mt đi mt lng vn
ln, do vn không đc luân chuyn, dòng tin trong nn kinh t không lu thông đc,
h thng ngân hàng tip tc khó khn v thanh khon. Ri ro tín dng đang lƠ đ tƠi đc
quan tâm và mang tính thi s cao, nó đƣ vƠ đang lƠm ắnóng” các mt báo kinh t.
Trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng, hot đng tín dng, c th là cho vay,
là mt trong nhng hot đng ch yu nht vƠ cng gp nhiu ri ro nht, đòi hi ngân
hàng phi thng xuyên qun lý cht ch. Rõ ràng gim thiu ri ro trong hot đng cho
vay đóng vai trò ht sc quan trng và là mt trong nhng mc tiêu chính yu mà các
ngơn hƠng đang theo đui. Ngoài ra, đơy cng lƠ mt đ tài thú v mà t lâu tôi mun tìm
hiu và nghiên cu đ có cái nhìn c th hn v vn đ ri ro trong hot đng cho vay
cng nh đ cp mt s kin ngh nhm phòng nga và gim thiu ri ro trong hot đng
cho vay ti các Ngơn hƠng thng mi nói chung và  ngân hàng TMCP Phát trin
TP.HCM nói riêng. T các lý do trên, tôi đƣ la chn đ tài ắGII PHÁP PHÒNG
NGA VÀ HN CH RI RO TRONG HOT NG CHO VAY TI NGÂN
HÀNG TMCP PHÁT TRIN TP.HCM” lƠm đ tài khóa lun tt nghip ca mình.
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 3
1.3. MC TIÊU NGHIÊN CU
Mc tiêu c th mà khóa lun hng ti là:
 Nghiên cu nhng lỦ lun c bn v ri ro trong hot đng cho vay , tác đng ca
ri ro đi vi hot đng kinh doanh ca các Ngơn hƠng thng mi nói riêng và
nn kinh t nói chung.
 Nghiên cu s tp trung tìm hiu thc trng v ri ro trong hot đng cho vay, v
doanh s cho vay, d n vay, n quá hn, ca HDBank t nm 2009 đn 2012.
 Bên cnh đó, đ tƠi cng s tìm hiu nhng nguyên nhân gây ra ri ro trong hot
đng cho vay và h thng qun tr ri ro ti HDBank.
 T đó đ ra mt s bin pháp nhm phòng nga và gim thiu ri ro trong hot
đng cho vay ti HDBank.
1.4. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU

i tng nghiên cu ca khóa lun là ri ro trong hot đng cho vay và các gii
pháp nhm phòng nga và hn ch ri ro trong hot đng cho vay ca HDBank.
Hot đng kinh doanh trong lnh vc tin t ca HDBank rt đa dng và phong
phú. Nhng khong thi gian nghiên cu có hn, vì th tôi không th phân tích mt cách
sâu sc tt c các hot đng trong mng tín dng ca ngơn hƠng. Do đó, phm vi đ tài ch
tp trung đi sơu tìm hiu thc trng v ri ro trong hot đng cho vay trong giai đon t
2009 đn 2012 ti HDBank.
1.5. PHNG PHÁP NGHIểN CU
Trên c s kin thc đƣ hc  trng, kin thc tích lu trong thi gian thc tp và
qua sách báo, tôi s dng mt s phng pháp sau đơy trong vic nghiên cu đ tài:
 Phng pháp thu thp s liu t báo cáo tài chính ca HDBank
 Phng pháp phơn tích thng kê.
 Phng pháp so sánh s bin đng ca dãy s qua các nm.
1.6. KT CU CA KHÓA LUN
Khóa lun đc chia làm 4 chng.
 Chng 1: Gii thiu
1.1. Tng quan v vn đ nghiên cu
1.2. Lý do chn đ tài
1.3. Mc tiêu nghiên cu
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 4
1.4. Phm vi nghiên cu
1.5. Phng pháp nghiên cu
1.6. Kt cu ca khóa lun
 Chng 2: C s lý lun và các nghiên cu đƣ thc hin liên quan đn
đ tài
2.1. C s lý lun
2.2. Các nghiên cu đƣ thc hin liên quan đn đ tài
 Chng 3: Thc trng ri ro trong hot đng cho vay ti ngân hàng
TMCP Phát Trin Tp.HCM (HDBank)

3.1. Khái quát tình hình hot đng kinh doanh ca ngân hàng TMCP Phát Trin
Tp.HCM trong giai đon 2009 ậ 2012
3.2. Tình hình chung v hot đng cho vay vƠ c cu cho vay ca ngân hàng
TMCP Phát Trin Tp.HCM
3.3. Thc trng ri ro trong hot đng cho vay ti ngân hàng TMCP Phát Trin
Tp.HCM
3.4. Nhn xét v thc trng ri ro trong hot đng cho vay ti ngân hàng TMCP
Phát Trin Tp.HCM
 Chng 4: Gii pháp phòng nga và hn ch ri ro trong hot đng cho
vay ti HDBank
4.1. Mt s gii pháp phòng nga và hn ch ri ro trong hot đng cho vay ti
HDBank
4.2.  xut và kin ngh

Kt lun chng 1
Chng 1 đƣ cho chúng ta cái nhìn tng quan v đ tài nghiên cu, các lỦ do đ
la chn ch đ ca khóa lun. Trong chng nƠy, còn trình bƠy các mc tiêu mà nghiên
cu hng đn; đi tng, phm vi cng nh phng pháp nghiên cu. T đó có c s đ
hình thành nên kt cu ca báo cáo tt nghip.

Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 5
Chng 2
C S LÝ LUN VÀ CÁC NGHIÊN CU
ẩ THC HIN LIểN QUAN N  TÀI
2.1. C S LÝ LUN
2.1.1. Khái nim v ri ro trong hot đng cho vay
Hot đng tín dng là hot đng thng xuyên và ch yu ca NHTM, là hot
đng đem li ngun li nhun chính cho ngơn hƠng vƠ cng đem li không ít ri ro. Xét
v tm quan trng thì ri ro tín dng là ri ro đc nhc đn đu tiên trong tt c các ri

ro ca ngân hàng. Theo PGS TS. Nguyn Trn Tin thì ắ Ri ro tín dng phát sinh trong
trng hp ngơn hƠng không thu đc đy đ c gc và lãi ca khon vay hoc là thanh
toán n gc và lãi không đúng k hn”.
Cn c vào khon 01 iu 02 ca Quy đnh v phân loi n, trích lp và s dng
d phòng đ x lý ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca TCTD (Ban hành theo
Quyt đnh s 493/2005/Q-NHNN ngày 22/4/2005 ca Thng đc Ngân hàng Nhà
nc) thì ắRi ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng là kh nng
xy ra tn tht trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng do khách hàng không thc
hin hoc không có kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt.”
Nh vy, có th nói rng ri ro tín dng có th xut hin trong các mi quan h mà
trong đó ngơn hƠng lƠ ch n, mà khách hàng là con n li không thc hin hoc không
đ kh nng thc hin ngha v tr n khi đn hn. Nó din ra trong quá trình cho vay,
chit khu công c chuyn nhng và giy t có giá, cho thuê tài chính, bo lãnh, bao
thanh toán,… ca ngơn hƠng. Tuy nhiên khi đ cp đn ri ro tín dng ngi ta thng
xem xét ri ro phát sinh trong cho vay là ví d đin hình. Và trong báo cáo này, ri ro
đc đ cp và phân tích chính là ri ro trong hot đng cho vay ti các t chc tín dng.
Ri ro cho vay là kh nng xy ra nhng tn tht mà ngân hàng phi chu do khách
hàng vay không tr đúng hn, không tr, hoc không tr đy đ vn và lãi. Khi ngân hàng
thc hin hot đng cho vay c th thì trong hot đng đó luôn hƠm cha ri ro tim n,
ri ro này nó s làm gim khon thu nhp ca ngơn hƠng. Do đó trong hot đng qun lý
toàn b ngơn hƠng luôn xác đnh mt t l tn tht d kin nhm hn ch mc ti thiu
các thit hi v tài sn do các ri ro cho vay gây ra.
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 6
2.1.2. Phân loi ri ro trong hot đng cho vay
Có nhiu cách phân loi ri ro tùy theo mc đích nghiên cu, nu cn c vào
nguyên nhân phát sinh ri ro, ri ro trong hot đng cho vay đc phân chia thành các
loi sau:
Hình 2.1. Phân loi ri ro trong hot đng cho vay

Ngun: Lê Vn Chi – Ri ro trong hot đng cho vay Ngân hàng thng mi
 Ri ro giao dch: Ri ro liên quan đn tng khon cho vay mi khi ngân hàng ra
quyt đnh cp mt khon tín dng mi cho khách hƠng. ơy có th xem là ri ro
cá bit ca tng khon cho vay, nó phát sinh do sai sót  các khơu đánh giá, thm
đnh và xét duyt khi cho vay, hoc phát sinh do thiu cht ch  khâu theo dõi
kim soát quá trình s dng vn vay, hoc phát sinh do s h  khâu bo đm và
nhng cam kt ràng buc trong hp đng cho vay. Ri ro giao dch có ba b phn
chính là ri ro la chn, ri ro bo đm và ri ro nghip v.
 Ri ro la chn là ri ro có liên quan đn quá trình đánh giá vƠ phơn tích tín
dng, khi ngân hàng la chn nhng phng án vay vn có hiu qu đ ra
quyt đnh cho vay.
 Ri ro bo đm phát sinh t các tiêu chun đm bo nh các điu khon trong
hp đng cho vay, các loi tài sn đm bo, ch th đm bo, hình thc đm
bo và mc cho vay trên giá tr ca tài sn đm bo.
 Ri ro nghip v là ri ro liên quan đn công tác qun lý khon vay và hot
đng cho vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro và k thut
x lý các khon vay có vn đ.
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 7
 Ri ro danh mc: Là mt hình thc ca ri ro mà nguyên nhân phát sinh là do
nhng hn ch trong qun lý danh mc cho vay ca ngơn hƠng, đc phân chia
thành hai loi là ri ro ni ti và ri ro tp trung.
 Ri ro ni ti: Xut phát t các yu t, các đc đim riêng có, mang tính riêng
bit bên trong ca mi ch th đi vay hoc ngƠnh, lnh vc kinh t. Nó xut
phát t đc đim hot đng hoc đc đim s dng vn ca khách hàng vay
vn.
 Ri ro tp trung: LƠ trng hp ngân hàng tp trung vn cho vay quá nhiu
đi vi mt s khách hàng, cho vay quá nhiu doanh nghip hot đng trong
cùng mt ngƠnh, lnh vc kinh t; hoc trong cùng mt vùng đa lý nht đnh;
hoc cùng mt loi hình cho vay có ri ro cao.

2.1.3. Nguyên nhân ca ri ro trong hot đng cho vay
 Nguyên nhân khách quan
Là nhng tác đng ngoài mong mun, không th d đoán đc nh: thiên tai, l
lt, ha hon,… Mt khác, do s thay đi ca các chính sách qun lý kinh t, điu chnh
quy hoch vùng, ngƠnh; do hƠnh lang pháp lỦ cha phù hp, nhng bin đng ca nn
kinh t th trng, quan h cung cu thay đi khin cho doanh nghip ri vƠo tình trng
khó khn v mt tài chính không th khc phc đc, doanh nghip có thin chí tr n
nhng không thc hin đc.
 Nguyên nhân t phía khách hàng vay
ơy lƠ nguyên nhơn ni ti ca mi khách hƠng, nh vic khách hàng mt kh
nng t ch v tƠi chính, nng lc điu hành yu kém, h thng qun tr kinh doanh
không hiu qu, trình đ qun lý ca khách hàng yu kém dn đn vic s dng vn vay
kém hiu qu hoc tht thoát, nh hng đn kh nng tr n.
Mt khác, có th khách hàng c tình la đo ngơn hƠng, nh vic khách hàng
thành lp nhiu công ty ri thc hin ký kt hp đng ma gia các công ty này, lp các
hóa đn gi, ngoƠi ra còn có trng hp khách hàng lp các giy t s hu tài sn gi
mo đ dùng làm tài sn th chp, … Cng có th khách hàng gp ri ro bt ng không
d đoán đc nh: b tai nn, cht, mt tích, gp bnh him nghèo,…
 Nguyên nhân t phía Ngân hàng
Nhng nguyên nhân t phía ngân hàng gm có: CBTD không chp hành nghiêm
túc ch đ tín dng vƠ các điu kin cho vay. Chính sách vƠ quy trình cho vay cha cht
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 8
ch, quy trình qun lý ri ro không hu hiu, ngơn hƠng cha chú trng đn vic phân
tích khách hàng, xp loi ri ro tín dng đ tính toán điu kin vay và kh nng chi tr n.
i vi cho vay doanh nghip va và nh, quyt đnh cho vay ch yu da trên kinh
nghim thc t, cha áp dng công c chm đim tín dng hoc nu nh áp dng thì
không cht ch.
Nng lc d báo, phân tích và thm đnh tín dng, phát hin và x lý các khon
cho vay có vn đ ca các CBTD còn yu kém, dn đn sai lm trong vic ra quyt đnh

cho vay. Mt khác, có th quyt đnh cho vay đúng đn nhng do thiu kim soát cht ch
sau khi cho vay, làm cho khách hàng có kh nng s dng vn sai mc đích, gơy ra nhng
hu qu mà ngân hàng không th ngn chn kp thi.
Ngơn hƠng không có đy đ thông tin v khách hàng hay ngun thông tin không
đáng tin cy, kp thi, chính xác đ xem xét vƠ phơn tích trc khi cp tín dng. Do các
CBTD thiu nng lc và phm cht đo đc hoc do vn đ qun lý, s dng, đƣi ng cán
b ngơn hƠng cha tha đáng cng lƠ nguyên nhơn phát sinh ri ro trong hot đng tín
dng ca ngân hàng.
2.1.4. Hu qu ca ri ro trong hot đng cho vay
Ri ro trong hot đng cho vay ca mt ngân hàng có th xy ra  nhiu mc đ
khác nhau: nh nht là ngân hàng không b gim li nhun khi không thu hi đc lãi
vay; nng nht là ngân hàng không thu hi đc vn và lãi, n tht thu vi t l cao dn
đn các ngân hàng b l vn và mt vn. Tình trng này kéo dài s làm cho ngân hàng b
phá sn, gây hu qu nghiêm trng cho nn kinh t nói chung và h thng ngân hàng nói
riêng.
 i vi nn kinh t - xã hi
Ngơn hƠng đóng mt vai trò quan trng trong nn kinh t hin nay. Các hot đng
kinh doanh ca ngơn hƠng có liên quan đn nhiu cá nhân, tp th trong xã hi. Mt ngân
hàng khi gp phi ri ro trong hot đng cho vay hay b phá sn thì ngi gi tin s
hoang mang, lo s, dn đn vic khách hàng  t kéo nhau đi rút tin không ch  ngân
hƠng đó mƠ còn  các ngân hàng khác, làm cho h thng ngân hàng gp nhiu khó khn.
Ngân hàng phá sn s nh hng đn tình hình sn xut kinh doanh ca các doanh
nghip do không có tin tr lng công nhơn, mua nguyên vt liu,…lƠm cho hƠng hóa
tr nên khan him, giá c tng, tht nghip tràn lan, xã hi mt n đnh, nn kinh t tr
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 9
nên suy thoái. Ri ro trong hot đng cho vay có th làm nn kinh t ri vƠo cuc khng
hong tài chính, gây nh hng nghiêm trng đn cuc sng con ngi.
 i vi ngân hàng
Ri ro trong hot đng cho vay xy ra s nh hng trc tip đn hot đng kinh

doanh, đn ngun thu nhp, kh nng thanh toán ca ngân hàng. Khi ri ro  mc đ
thp, ngân hàng có th bù đp bng li nhun t hot đng kinh doanh, hot đng đu t,
thc hin nhiu khon vay mi đ to đ thu nhp thay th cho vn gc đƣ mt. Nhng
khi ri ro  mc đ nghiêm trng, nim tin ca khách hƠng đi vi ngân hàng không còn
na, h s kéo đn rút tin gi dn đn ri ro thanh khon cho ngân hàng.
 Ri ro cho vay làm gim doanh thu ca ngân hàng
Nhng khon cho vay gp ri ro gây cho ngân hàng nhng thit hi v mt tài sn
khi không thu đc vn và lãi trc tip làm gim doanh thu ca ngân hàng. Còn trong
trng hp ngơn hƠng thu đc lãi treo hay n quá hn thì cng nh hng ti tính thanh
toán và ri ro thanh khon ca ngân hƠng do đó nh hng ti doanh thu ca ngân hàng.
 Ri ro cho vay làm gim kh nng thanh toán ca ngân hàng
Ri ro cho vay nó đƣ nh hng ti vic hoàn tr tin gi ca ngân hàng gp nhiu
khó khn. Các khon đu t, cho vay thu hi chm hoc không thu hi đc trong khi đó
ngân hàng vn phi tr vn huy đng mt cách đu đn c vn, lƣi đúng k hn. Chính vì
th nó đƣ lƠm hn ch kh nng thanh toán ca ngân hàng.
 Ri ro cho vay làm gim uy tín ca ngân hàng
Ri ro cho vay làm gim uy tín ca ngân hàng và kh nng kinh doanh ca ngân
hàng. Ngân hàng nào gp nhiu ri ro là ngân hàng hot đng kém hiu qu. iu này tác
đng mnh ti uy tín ca ngân hàng làm cho lòng tin ca khách hàng vào ngân hàng b
gim. Nó s nh hng trc tip ti lng khách hàng ti ngơn hƠng đ gi tin cng nh
s dng các dch v ca ngân hƠng do đó quy mô hot đng ca ngân hàng b nh hng
và gây ra nhng tn tht v tài chính.
Mt khác nu ngân hàng nào gp nhiu ri ro trong cho vay thì kh nng phá sn
ca các ngơn hƠng đó lƠ rt cao. Bi vì khi mà ngân hàng gp nhiu ri ro trong kinh
doanh thì kh nng thanh toán hay tính thanh khon ca ngân hàng là không cao. Mà khi
ngân hàng hot đng không hiu qu s gây tâm lý bt n cho ngi gi tin v kh nng
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 10
chi tr cann dn ti h rút tin hàng lot thì kh nng chi tr ca ngân hàng s gp nhiu
khó khn nó có th s b phá sn.

Hu qu phá sn ca mt ngân hàng không ch mình bn thân ngân hƠng đó gánh
chu mƠ nó còn tác đng ti nhng ngân hàng có quan h vi ngơn hƠng nƠy. iu này
gây ra s phn ng dây chuyn gây ra s phá sn hàng lot ca các ngân hàng nh hng
ti toàn b nn kinh t. Chính vì nhng hu qu khó lng khi mà ri ro tín dng gây ra
nh các cuc khng hong tƠi chính nm 1997. Nó đƣ làm nn kinh t các nc khu vc
Châu Á lâm vào khng hong nng n. Vì th mi ngân hàng phi luôn quan tâm ti ri
ro trong cho vay cng nh ri ro tín dng đ đm bo cho quá trình hot đng kinh doanh
ca mình.  gim thiu thit hi cho ngơn hƠng cng nh cho toƠn b nn kinh t, đòi
hi nhà qun tr ngân hàng phi ht sc thn trng vƠ đ ra nhng bin pháp qun tr ri
ro mt cách hiu qu.
2.1.5. ánh giá ri ro trong hot đng cho vay ca ngân hàng

T l n quá hn

N quá hn
T l n quá hn ( % ) = x 100%
Tng d n cho vay

Theo quy đnh hin nay ca NHNN Vit Nam, t l n quá hn ca các NHTM
không đc vt quá 5%, ngha lƠ trong 100 đng vn ngân hàng b ra cho vay thì n
quá hn ti đa ch đc phép lƠ 5 đng.
N quá hn là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc hoc lƣi đƣ quá hn.
Hoc có th nói n quá hn là nhng khon tín dng không hoàn tr đúng hn, không
đc phép vƠ không có đ điu kin đ đc gia hn n.
Theo Quyt đnh 493/Q-NHNN và Quyt đnh 18/Q-NHNN, n quá hn đc
chia thành 4 nhóm (t nhóm 2 đn nhóm 5):
 Nhóm 2: N quá hn t 10 đn 90 ngày ậ N cn chú ý
 Nhóm 3: N quá hn t 91 đn 180 ngày ậ N di tiêu chun
 Nhóm 4: N quá hn t 181 đn 360 ậ N nghi ng
 Nhóm 5: N quá hn t 361 ngày tr lên ậ N có kh nng mt vn

Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 11
 T l n xu
N xu là nhng khon n quá hn t 91 ngày tr lên mƠ không đòi đc và
không đc tái c cu. Ti Vit Nam, n xu bao gm các khon n quá hn hoc không
th thu hi, n liên quan đn các v án ch x lý và nhng khon n không đc Chính
ph x lý ri ro.
N xu
T l n quá xu ( % ) = x 100%
Tng d n cho vay
N xu, còn đc gi vi nhiu tên gi khác nhau nh lƠ n có vn đ, n không
lành mnh, n khó đòi, n không th đòi,…lƠ nhng khon n có nhng đc trng sau:
 Khách hƠng đƣ không thc hin đc ngha v tr n vi ngân hàng khi các
cam kt này ht hn.
 Tình hình tài chính ca khách hƠng đang có chiu hng xu, dn đn vic
ngân hàng có kh nng không thu hi đc c vn ln lãi.
 Tài sn đm bo (th chp, cm c, bo lƣnh) đc đánh giá lƠ giá tr phát
mƣi không đ trang tri n gc và lãi.
Theo nh đnh ngha  trên thì n xu là nhng khon n đc xp vào nhóm n
t nhóm 3 đn nhóm 5. Và theo thông t s 13/2010 ca NHNN thì t l n xu / Tng
d n cho vay phi nh hn hoc bng 3%.

H s ri ro tín dng
Tng d n cho vay
H s ri ro tín dng (%) = x 100%
Tng Tài sn có
H s này cho thy t trng ca khon mc tín dng trong tài sn có. T s này
càng ln thì li nhun cƠng cao đng thi ri ro càng cao.


T l kh nng bù đp ri ro tín dng

D phòng RRTD đc trích lp
T l kh nng bù đp RRTD (%) = x 100%
N quá hn khó đòi
Nu d phòng ri ro càng ln chng t ri ro càng cao. Tuy nhiên nu xét t l kh
nng bù đp ri ro tín dng trên thì ta thy rng nu ri ro xy ra thì ngân hàng có th bù
đp, khc phc đc.

Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 12
2.2. CÁC NGHIÊN CU ẩ THC HIN LIểN QUAN N 
TÀI
Tôi đang thc hin đ tài nghiên cu v các gii pháp phòng nga và hn ch ri
ro trong hot đng cho vay ca ngân hàng TMCP Phát Trin TP.HCM. Vì vy, tôi cn
tìm nhng đ tài nghiên cu tng t đ tham kho có các ni dung liên quan đn các vn
đ sau:
 Th nht, nghiên cu cn đa ra đc c s lý thuyt nn tng v ri ro
trong hot đng tín dng và c th là hot đng cho vay trong NHTM.

Th hai, đ tài cn có nhng gii pháp đc nêu ra lƠ đ phòng nga đc
ri cng nh gim đc n xu đi vi các NHTM nói chung và HDBank
nói riêng.
T mc tiêu trên, tôi đƣ chn ra đc 2 đ tƠi tng t đ tham kho nh sau:
 Lun vn Thc s kinh t: “Mt s gii pháp hn ch ri ro tín dng ca các ngân
hàng thng mi trên đa bàn thành ph H Chí Minh”. Tác gi: Nguyn ng
Thanh Long, trng i hc Kinh t Tp.HCM.  tài nƠy đƣ nhn mnh đn các
yu t nh hng đn ri ro trong hot đng tín dng  các NHTM vƠ đa ra đc
cái gii pháp đ hn ch ri ro tín dng. ơy lƠ mt đ tài hay và có phm vi
nghiên cu rng hn so vi đ tƠi mƠ tôi đang thc hin. Tôi mun tham kho đ

tài này đ xem các yu t nh hng đn vic phòng nga và gim thiu ri ro tín
dng  các NHTM nói chung có ging vi HDBank hay không?
Tuy nhiên, đ tài nƠy đc thc hin t nm 2004, nên nó cha phn ánh
đc thc trng ri ro tín dng và các yu t nh hng đn ri ro  thi đim hin
ti. Trong khóa lun ca mình, tôi s cp nht các s liu và các yu t nh hng
đn hot đng cho vay đ đ tài th hin đc thc t hin ti v ri ro trong hot
đng cho vay ti HDBank giai đon hin nay.
 Nghiên cu khoa hc“Gii pháp phòng nga và hn ch ri ro trong cho vay ti
ngân hàng Công Thng Thanh Hóa”. Tác gi: Ngô Vn Trng. Nghiên cu này
rt sát vi đ tƠi mƠ tôi đang thc hin. Tác gi đƣ đa ra đc c s lý lun v ri
ro tín dng, ri ro trong hot đng cho vay; cng nh nhng nguyên nhân gây ra
và nhng hu qu ca ri ro trong hot đng cho vay tác đng đn ngân hàng và
nn kinh t.
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 13
Tuy nhiên, trong phn c s lý thuyt, tác gi li chú trng và đi quá sơu vƠo phn
lý thuyt v ngơn hƠng thng mi và các hot đng ca ngơn hƠng thng mi,
dn đn c s nn tng v ri ro trong hot đng cho vay cha đc quan tơm đy
đ. Trong phn c s lý thuyt cho khóa lun, tôi s không đi vƠo lỦ thuyt v
ngơn hƠng thng mi và các hot đng ca ngơn hƠng thng mi; mà s tp
trung vào lý thuyt ri ro trong hot đng cho vay.
Tóm li, qua quá trình tham kho các tƠi liu liên quan đn vn đ nghiên cu đƣ
giúp tôi có nhng c s vng chc trc khi thc hin đ tƠi ca mình, đó lƠ vic tham
kho các phng pháp nghiên cu, cách trình bƠy c s lỦ thuyt vƠ cách đa ra các gii
pháp, kin ngh hu ích. Bên cnh vic phát huy các đim mnh mƠ các đ tƠi trc đƣ
đt đc, đ tƠi ca tôi s đi sơu hn phơn tích v thc trng ri ro trong hot đng cho
vay ti HDBank vƠ t đó đa ra đc nhng gii pháp phòng nga vƠ hn ch ri ro thit
thc vƠ hiu qu hn. Mt khác, tôi s chú Ủ nhng hn ch ca các đ tƠi trên, đ có th
tránh đc phn nƠo nhng hn ch đó.

Kt lun chng 2
Chng 2 đƣ cho chúng ta bit đc nhng c s lý thuyt nn tng v ri ro trong
hot đng cho vay ti NHTM t khái nim, phân loi, nguyên nhơn vƠ tác đng ca ri ro
trong cho vay đn nn kinh t và c ngân hàng. NgoƠi ra, chng 2 còn gii thiu các đ
tài nghiên cu đi trc có liên quan đn khóa lun, nêu ra nhng mt đt đc và nhng
hn ch ca các đ tƠi đó đ có th k tha và phát trin nhng mt tích cc và hn ch
đc nhng khuyt đim mƠ các đ tƠi trc đƣ mc phi. T đó có th có cái nhìn c th,
sâu sc vƠ đúng đn hn khi bc vào phân tích thc trng ri ro trong hot đng cho vay
ti HDBank trong chng 3.



Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 14
Chng 3
THC TRNG RI RO
TRONG HOT NG CHO VAY TI HDBANK
3.1. TÌNH HÌNH CHUNG V HOT NG CHO VAY VÀ C
CU CHO VAY CA HDBANK
3.1.1. Tình hình chung v hot đng cho vay ti HDBank
Theo đc thù ca ngân hàng Vit Nam trong giai đon hin nay thì hot đng cho
vay là hot đng mang li thu nhp ch yu cho các ngơn hƠng vƠ HDBank cng nh vy.
Vi phng chơm mang li li ích cao nht cho khách hƠng, HDBank đƣ ch đng điu
chnh chính sách cho vay kp thi, phù hp vi th trng và s thay đi trong chính sách
ca NHNN. HDBank luôn chú trng trong vic đy mnh tng trng cho vay, hng ti
tp trung kênh bán l, phát trin các sn phm truyn thng và tp trung dch v vào cho
KHCN nh: cho vay tiêu dùng, vay du hc, ng trc tài khon,…
Bng 3.1: Tình hình d n cho vay ca HDBank
VT: T đng
Ch tiêu

2009
2010
+/-%
so vi
2009
2011
+/-%
so vi
2010

2012
+/-%
so vi
2011
Tng d n cho vay
8.231
11.728
42,49%
13.848
18,08%
21.148
17.41%
T l d n cho vay /
Tng vn huy đng
48,08%
38,46%
34,90%
41,78%
Ngun: BCTC kim toán nm 2009, 2010, 2011 và 2012 ca HDBank
Biu đ 3.1: Tình hình d n cho vay ca HDBank giai đon 2009 ậ 2012

Ngun: BCTC kim toán nm 2009, 2010, 2011 và 2012 ca HDBank
VT: T đng
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 15
Xét v tng th, hot đng cho vay ca HDBank có s phát trin mnh m, tng
d n cho vay ca nm sau luôn cao hn nm trc. C th :
 Nm 2009, tng d n cho vay ca HDBank đt 8.231 t đng và chim 48,08%
so vi tng vn huy đng đc ca ngân hàng.
 Nm 2010, nn kinh t vn còn khó khn do chu nh hng ca cuc suy thoái
kinh t trc đó, nh có chính sách ni lng tin t vào nhng tháng đu nm ca
NHNN, tuy lƠ đn nhng tháng cui nm thì NHNN li thc hin chính sách tht
cht tin t nhng d n cho vay ca HDBank vn tng trng mnh m, c th là:
tng d n cho vay nm 2010 đt 11.728 t đng, tng 42,49% so vi nm 2009
và chim đn 38,46% so vi tng ngun vn huy đng đc.
 Nm 2011, tình hình kinh t cng không bt khó khn, nhng di s n lc trong
vic phát trin đa dng các sn phm, dch v đáp ng yêu cu ca khách hàng, d
n cho vay ca HDBank đƣ đt 13.847 t đng, tng 18,07% so vi nm 2010.
 Nm 2012, tng d n cho vay đt 21.148 t đng, tng 17.21% so vi nm 2011
và chim 41,78% tng vn huy đng đc.
Nhìn chung, có th thy rng, HDBank đƣ đáp ng tt nhu cu tng trng tín
dng theo ch tiêu hng nm đ ra. Tuy nhiên, t l tng d n cho vay ca HDBank so
vi tng vn huy đng trong nhng nm gn đơy cha đt ti 50%. Con s nƠy tng đi
thp chng t tình hình hot đng tín dng có hiu qu không cao, Ngân hàng s dng
ngun vn huy đng không nhiu cho hot đng cho vay mà tp trung vào các hot đng
dch v khác. Do đó, HDBank cn đa ra nhiu bin pháp đ có th ci thin tình hình
hot đng cho vay ca mình ngày càng hiu qu hn.
3.1.2. C cu cho vay ti HDBank
D n cho vay là ch tiêu phn ánh ti thi đim xác đnh nƠo đó ngơn hƠng hin
còn cho vay bao nhiêu và là mt ch tiêu không th thiu khi nói đn hot đng tín dng

ca Ngân hàng. Vic phơn tích d n kt hp vi n quá hn s cho phép ta phn ánh
chính xác hn v hiu qu hot đng tín dng ca Ngân hàng. Các ngân hàng có mc d
n cho vay cao thng là các ngân hàng có quy mô hot đng rng, ngun vn mnh và
đa dng. Ti HDBank c cu d n cho vay đc phân loi theo 3 phng thc: c cu
d n theo k hn, theo loi tin vƠ theo đi tng khách hàng.

Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 16
3.1.2.1. C cu d n cho vay theo k hn
Nhìn chung, trong c cu d n cho vay theo k hn, cho vay ngn hn và trung ậ
dài hn ca HDBank vn gia tng hng nm, chng t tình hình hot đng cho vay ca
ngân hàng vn n đnh vƠ đang trên đƠ phát trin kh quan. C th nh sau:
Bng 3.2: C cu d n cho vay theo k hn
VT: T đng
Ch tiêu
2009
2010
2011
2012
2010/2009
2011/2010
2012/2011
Chênh
lch
T l %
Chênh
lch
T l
%
Chênh

lch
T l %
Ngn hn
5.352
8.227
10.070
15.879
2.875
53,7
1.843
22,4
5809
57,0
Trung -
dài hn
2.879
3.501
3.778
5.269
622
21,6
277
7,9
1.491
39,5
Tng
d n
8.231
11.728
13.848

21.148
3.497
42,4
2.120
18,0
7.300
52,7
Ngun: Báo cáo tài chính kim toán 2009, 2010, 2011 và 2012 HDBank

D n cho vay ngn hn:
Theo bng s liu trên, trong c cu d n cho vay theo thi hn ca HDBank, có
th thy rng các khon tín dng ngn hn chim t trng tng đi ln và không ngng
gia tng mi nm. C th là:
 Nm 2009, nn kinh t b suy thoái, th trng tin t thng xuyên bin đng tht
thng, lm phát cao, tuy nhiên d n cho vay ngn hn trong nm nƠy đƣ đt
đc 5.352 t đng, chim 65% trong tng d n cho vay ca ngân hàng.
 Nm 2010, sau cuc khng hong kinh t th gii, nhu cu vn cung cp cho hot
đng sn xut kinh doanh ngƠy cƠng gia tng, buc các doanh nghip phi đi vay
mn ngơn hƠng đ duy trì trng thái hot đng kinh doanh ca mình. HDBank đƣ
nm bt đc nhng nhu cu vay vn cn thit ca các doanh nghip, ch đng
liên h vi các doanh nghip cn vn đ có th h tr vn cho h sn xut kinh
doanh. Trong nm nƠy, d n cho vay ngn hn ca Ngơn hƠng tng lên vƠ đt
8.227 t đngvà chim đn 70,14% trong tng d n.
 n nm 2011, d n cho vay ngn hn ca HDBank vn gia tng vƠ chim đn
72,72% trong tng d n, nhng tc đ tng trng dng nh chm li, ch tng
1.843 t đng, tng ng tng 22,40% so vi nm 2010.
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 17
 Nm 2012, d n cho vay ngn hn vn tip tc đƠ tng t nm 2011, đt 15.879
t đng, tng ng tng 57% so vi nm 2011. iu này cho thy hot đng cho

vay ti HDBank đƣ có s tng trng, vi mc đ tng trng khá cao.
Vi vic cho vay ngn hn chim t trng ln trong tng d n cho vay ca Ngân
hàng, có th nhn thy đc rng HDBank đang hot đng mt cách rt thn trng, c
gng hn ch ri ro có th xy ra trong hot đng ca mình.

D n cho vay trung và dài hn:
Theo bng s liu 3.2 bên trên, ta thy tình hình d n cho vay trung và dài hn
ca HDBank gia tng vi mc đ tng đi, nhng ko bng tc đ tng ca cho vay ngn
hn. Nu nh nm 2009, d n trung ậ dài hn đt 2.879 t đng thì đn nm 2010, con
s nƠy đt 3.501 t, ch tng 21,6% so vi nm 2009. n nm 2011, thì tng d n cho
vay trung ậ dài hn ca HDBank đt 3.778 t đng, ch tng 277 t đng, tng ng tng
7,91% so vi nm 2010. Trong nm 2012 tng d n cho vay trung ậ dài hn ca
HDBank đt 5.269 t đng. Con s nƠy tng không nhiu so vi các nm trc. Nguyên
nhơn lƠ do HDBank đƣ tp trung vào vic gia tng d n cho vay ngn hn. Tuy nhiên,
mt nguyên nhân khác là do vic cho vay trung - dài hn mc dù mang li nhiu li nhun
cho Ngân hàng vì lãi sut cho vay cao, nhng đng thi nó cha đng rt nhiu ri ro mà
Ngân hàng không th kim soát ht đc. Ngoài ra, chúng ta có th thy rng, thông
thng các d án vay vn trung ậ dài hn thng khó có th đm bo kh nng tr n cho
ngân hàng do chu s bin đng mnh ca nn kinh t cng nh các điu kin t nhiên,
cho nên HDBank đƣ hn ch vic gia tng d n trong hot đng nƠy đ có th gim thiu
bt ri ro cho mình.
Biu đ 3.2: Tình hình d n cho vay theo k hn ca HDBank t 2009 ậ 2012

Ngun: Báo cáo tài chính kim toán 2009, 2010, 2011 và 2012 HDBank
Khóa lun tt nghip GVHD: THS. Dng Tn Khoa
SVTH: Trng Th Phng Duyên 18
3.1.2.2. C cu d n cho vay theo loi tin
Bng 3.3: C cu d n cho vay theo loi tin
VT: T đng
Ch tiêu

2009
2010
2011
2012
2010/ 2009
2011/ 2010
2012/2011
Chênh
lch
T l
%
Chênh
lch
T l
%
Chênh
lch
T l
%
Vàng
626
591
605
856
(35)
(5,6)
14
2,4
251
41,5

Ngoi t
319
784
1.795
2.979
465
145,8
1.011
129
1.148
66,0
VN
7.286
10.353
11.448
7.313
3.067
42,0
1.095
10,5
5.865
51,2
Tng
d n
cho vay
8.231
11.728
13.848
21.148
3.497

42,4
2.120
18,1
7.300
52,7
Ngun: HDBank
Thông qua bng s liu 3.3, ta thy trong c cu d n cho vay theo loi tin ca
HDBank thì VN chim t trng ln vƠ gia tng mi nm, phù hp vi tình hình huy
đng vn bng VN ca ngân hàng. C th nh sau: Nm 2010, d n cho vay bng
VN đt 10.353 t đng, tng 42.09% so vi nm 2009. n nm 2011 d n cho vay
bng VN vn gia tng, đt 11.448 t đng nhng t trng tng trng ch đt 10,59% so
vi nm 2010. Trong nm 2012 d n cho vay bng VN vn gia tng, đt 13.910 t
đng, t trng tng trng đƣ đt 16,3% so vi nm 2011.
D n cho vay bng vàng ti HDBank ch chim mt t trng nh trong tng d
n cho vay và bin đng tht thng. Nm 2010, d n cho vay bng vàng gim 35 t
đng, tng đng gim 5,59% so vi nm 2009. Tuy nhiên, đn nm 2011, con s này
bng gia tng tr li, d n cho vay bng vƠng đt 605 t đng, tng 2,34% so vi 2010.
Và tình hình khó khn vn cha đc ci thin, nên trong nm 2012, d n cho vay bng
vàng li gim và ch đt 578 t đng.
Trong nhng nm gn đơy, tình hình xut nhp khu ca các doanh nghip ngày
cƠng gia tng, vic h tr cho vay ngoi t h tr cho các doanh nghip đƣ lƠm cho d n
cho vay ngoi t (ch yu là USD) ca HDBank gia tng hng nm. C th lƠ: Nm 2009,
d n cho vay ngoi t đt 319 t đng. Nm 2010, d n tín dng ngoi t đt 784 t
đng, tng 145,8% so vi nm 2009. Nm 2011, con s nƠy đƣ đt ti 1.795 t đng, tng
129% so vi nm 2010. n nm 2012, d n cho vay ngoi t đƣ đt 2.279 t đng.