Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Trần Khai Nguyên

TRNG I HC M TP. H CHÍ MINH
CHNG TRÌNH ÀO TO C BIT


KHÓA LUN TT NGHIP
NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG


GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
HOT NG CHO VAY I VI DOANH
NGHIP VA VÀ NH TI NGÂN HÀNG
TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH TRN
KHAI NGUYÊN


SVTH :H Th M Hoa
MSSV :0954030210
NGÀNH :Tài Chính – Ngân Hàng
GVHD :TS. Trn Th Sao




Thành ph H Chí Minh - Nm 2013
LI CÁM N

Khong thi gian bn nm không phi là khong thi gian dài nhng cng không
th nhn xét là ngn. Tuy nhiên, đi vi bt k sinh viên nm cui nào đang chun b tt
nghip thì khi nhìn li tám hc k va qua, đu git mình nghi vn: “Sao thi gian trôi
quá nhanh!”. Ging đng i hc M Tp. HCM đã đ li cho em nhiu k nim khó
quên, giúp em nhn đc s ch dy tn tình ca các thy, cô; s đng lòng t nhng

ngi bn thân thng…; tt c, đã giúp em có thêm đc nhiu kinh nghim, nhng vn
sng vô giá cùng vi kho tàng kin thc quý báu. Ngoài ra, gn ba tháng thc tp va
qua đã tích ly cho em nhng kinh nghim thc t, đa ra cho em c hi đ em áp dng
kin thc vào trong thc t và giúp em hoàn thin khóa lun tt nghip quan trng. Chính
nhng điu trên giúp em xây dng mt hành trang quý giá cho tng lai sau này.
Xut phát t tm lòng mình, em xin chân thành cám n quý thy cô ti trng đi
hc M Tp.HCM. c bit, cho phép em gi li cám n sâu sc đn Tin S Trn Th
Sao, Thy đã quan tâm hng dn, ging gii và ch bo tn tình cng nh đóng góp ý
kin đ em hoàn thành tt khóa lun này!
Em cng xin chân thành cám n Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Trn Khai
Nguyên đã to điu kin cho nhng sinh viên thc tp nh chúng em đc thc hành
nhng kin thc thu đc trên gh nhà trng. Em luôn nhn đc s quan tâm, ch bo,
h tr t các anh, ch trong sut thi gian thc tp.
Cui cùng, em xin chúc quý thy cô, Ban lãnh đo ngân hàng cng toàn th anh
ch nhân viên luôn di dào sc khe, hnh phúc và thành công trong công vic cng nh
trong cuc sng!
Em xin chân thành cám n!
Sinh viên thc hin



Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTHHThMHoa i

DANH MC CÁC T VIT TT

T vit tt Ni dung
ACB Ngơn hƠng thng mi c phn Á chơu .
BCTC Báo cáo tƠi chính

CIC Trung tơm thông tin tín dng
CN TKN Chi nhánh Trn Khai Nguyên
CNTT Công ngh thông tin
HC i hi đng c đông
Giy CNKKD Giy Chng nhn đng kỦ kinh doanh
KH Khách hƠng
LNTT Li nhun trc thu
Loan CSR Nhơn viên dch v KH(Customer service representative)
NHNNVN Ngơn hƠng NhƠ nc Vit Nam
NHTM Ngơn hƠng thng mi
NV.QHKH Nhơn viên Quan h khách hƠng
PFC Nhơn viên t vn tƠi chính cá nhơn
RA/RO Nhơn viên/ Chuyên viên quan h khách hƠng

ROE Return on Equity / Li nhun trên vn Ch s hu
Teller Giao dch viên
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTHHThMHoa ii

DANH MC BNG BIU

Bng 3.1: Kt qu hot đng kinh doanh ca Chi nhánh TKN giai đon 2009-2012 23
Bng 3.2: Tình hình huy đng vn ti Chi nhánh TKN giai đon 2009 ậ 2012 25
Bng 3.3: Tình hình cho vay ti chi nhánh TKN giai đon 2009 ậ 2012 28
Bng 3.4: H s thu n ti Chi nhánh giai đon 2009 - 2012 29
Bng 3.5: D n cho vay DNVVN theo nhóm ngƠnh ti Chi nhánh giai đon 2009 - 2012
. 31
Bng 3.6: D n cho vay DNVVN theo k hn ti Chi nhánh giai đon 2009 - 2012 33
Bng 3.7: D n cho vay DNVVN theo loi hình Doanh nghip ti chi nhánh ti chi nhánh giai

đon 2009 - 2012 34
Bng 3.8: N quá hn vƠ n xu đi vi DNVVN ti Chi nhánh giai đon 2009 ậ 2012 36
Bng 3.9: Li nhun t hot đng cho vay ca Chi nhánh giai đon 2009 - 2012 37
Bng 3.10: H s thu n ti chi nhánh giai đon 2009 ậ 2012 38
Bng 3.11: Vong quay vn tín dng ti Chi nhánh 38
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTHHThMHoa iii

DANH MC HỊNH V

Hình 3.1: Kt qu HKV ca Chi nhánh TKN giai đon 2009 ậ 2012 23
Hình 3.2: C cu vn huy đng ti chi nhánh TKN giai đon 2009 - 2012 25
Hình 3.3: Quy trình tín dng ti Ngơn hƠng TMCP Á Chơu ậ Chi nhánh TKN 27
Hình 3.4: Doanh s cho vay ậ thu n ti Chi nhánh t 2009 đn 2012 29
Hình 3.5: Tình hình d n ti Chi nhánh giai đon 2009 - 2012 30
Hình 3.6: D n cho vay DNVVN theo nhóm ngƠnh ti Chi nhánh giai đon 2009 - 2012 32
Hình 3.7: C cu d n cho vay DNVVN theo k hn ti Chi nhánh giai đon 2009 - 2012 33
Hình 3.8: T trng d n cho vay DNVVN theo loi hình doanh nghip ti Chi nhánh giai đon
2009 - 2012 35
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 1

CHNG 1
GII THIU
1.1 TNG QUAN V VN  NGHIểN CU
Quá trình hi nhp, m ca ca nc ta đư vƠ đang din ra theo đúng tin trình
đ ra ca ng vƠ NhƠ nc, đc bit lƠ s kin gia nhp T chc Thng mi Th
gii - WTO din ra vƠo cui nm 2006 lƠ mt s khng đnh cho nhng c gng vt

bc v kinh t - xư hi đi vi đt nc có hình ch S ti đp nƠy. Mt trong nhng
yu t đóng vai trò quan trng góp phn cho thƠnh công trên chính lƠ nh vƠo s vn
hƠnh hp lỦ, đng b ca h thng tƠi chính ln nht hin nay ậ h thng Ngơn hƠng
thng mi. Vi t cách lƠ trung tơm tin t - tín dng ca nn kinh t, các NHTM đư
đm nhn trng trách cơn bng cung ậ cu v vn cho toƠn xư hi; trong đó không th
không k đn hot đng cho vay ậ hot đng quan trng mang li thu nhp chính cho
ngơn hƠng. Không nhng th, chính vai trò trung gian tƠi chính ca ngơn hƠng đư giúp
các doanh nghip, đc bit lƠ các doanh nghip va vƠ nh (DNVVN) có đc mt
ngun vn phc v cho hot đng sn xut kinh doanh ca mình.
T cui nm 2008, khng hong tƠi chính toƠn cu xy ra đư đy nn kinh t
ca các quc gia đi vƠo khó khn, kinh t Vit Nam cng không th tránh khi nh
hng t chn đng nƠy. Tình hình kinh t đi xung, tiêu dùng gim mnh dn đn
hot đng ca các doanh nghip gim sút, thm chí phá sn.  phc hi tng trng
kinh t cng nh gim t l tht nghip, các nc đu tha nhn nút tht cn gii quyt
nm  khu vc DNVVN vì đơy lƠ mô hình kinh t nng đng nht, có hiu qu kinh t
cao vƠ lƠ đu tƠu trong vic to ra vic lƠm cho ngi lao đng. Tuy nhiên, các doanh
nghip nƠy thng lƠ có quy mô nh, khó kim soát, tƠi sn đm bo không chc chn.
Do đó, vic khó tip cn tín dng ngơn hƠng lƠ điu d hiu, nu có vay đc thì cng
chu lưi sut cao hn so vi các doanh nghip ln vƠ khu vc kinh t NhƠ nc. So vi
nhng yu kém tn ti ca các DNVVN thì yêu cu đt ra trong bi cnh suy thoái
kinh t hin nay đòi hi các NHNN phi tính đn phng án can thip hiu qu hn,
đc bit lƠ trc tip h tr các doanh nghip nƠy.
T nhng yu t đ cp  trên, vn đ nơng cao hiu qu cho vay DNVVN ca
NHTM đư tr nên cp thit hn lúc nƠo ht. Nhng bƠi báo cáo, nghiên cu, d án liên
quan đn đ tƠi nƠy đc thc hin vƠ nhn đc s quan tơm đc bit t toƠn xư hi.
 tƠi liên quan đn hot đng cho vay DNVVN ca các Ngơn hƠng thng
mi mƠ em thc hin lƠ mt trong nhng đ tƠi quen thuc liên quan đn nghip v tín
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 2

dng ngơn hƠng đc các cp, s, t chc ln cá nhơn tin hƠnh nghiên cu. Trong đó,
không th không k đn các anh, ch khóa trên ti trng H M Tp. H Chí Minh.
c bit, ngay chính ti Chi nhánh em thc hin đ tƠi cng đư có nhng anh, ch thc
hin nghiên cu t trc. ơy lƠ mt thun li khi các bƠi báo cáo nƠy tr thƠnh nn
tng giúp em hoƠn thin, b sung thêm cho bƠi lun ca mình. im khác bit chính
nht trong bƠi nghiên cu ca em chính lƠ thc trng cho vay ti chi nhánh din ra
trong nm tƠi chính 2012 ậ mt nm xy ra nhiu bin c không ch chính trong h
thng ngơn hƠng nói chung vƠ mƠ còn nhng s kin din ra ti ngay chính ngơn hƠng
em thc hin bƠi khóa lun nói riêng.
1.2 Lụ DO CHN LNH VC VÀ CH  NGHIểN CU
Nh mt điu tt yu, Ngơn hƠng đc coi lƠ h tun hoƠn vn ca nn kinh t -
đc bit lƠ kinh t th trng ca tng quc gia vƠ toƠn cu. Nó nm cán cơn quyt
đnh s thƠnh bi ca mt nn kinh t. Song song vi s phát trin ca đt nc, các t
chc kinh t cng ln mnh không ngng, đc bit lƠ h thng các ngơn hƠng ậ mch
máu ca nn kinh t quc gia ậ cùng vi các doanh nghip va vƠ nh, tt c đan xen,
gn kt vƠo nhau nhm thúc đy tng trng kinh t, chuyn dch c cu theo hng
công nghip hóa ậ hin đi hóa đt nc.
Theo thng kê, vi tng s hn 543.963 doanh nghip hin nay thì lng
DNVVN chim ti 98% tng s doanh nghip, s dng trên 50% lc lng lao đng
ca nn kinh t quc gia vƠ đóng góp khong 50% GDP hƠng nm. c bit, trong xu
th hi nhp vƠ phát trin thì vai trò ca các DNVVN ngƠy cƠng đc khng đnh
không ch  Vit Nam mƠ còn  khp ni trên th gii. Tuy nhiên, dù đóng vai trò
quan trng nh vy, các chuyên gia kinh t cho rng vi bi cnh kinh t khó khn t
nm 2011 đn nay, trong s doanh nghip ngng sn xut vƠ phá sn thì đa phn lƠ các
DNVVN vì đơy lƠ đi tng mƠ ni lc v vn vƠ qun tr yu hn so vi các khi
doanh nghip khác.
Vy vn đ đt ra lƠ lƠm th nƠo các DNVVN vt qua đc giai đon khó
khn nƠy? Cơu tr li chính lƠ  ắngun vn”, đơy chính lƠ c hi cho ngơn hƠng trong
vic h tr các doanh nghip, đc bit lƠ DNVVN có th tn ti vƠ vt qua giai đon

khng hong. NgoƠi ra, giúp chính Ngơn hƠng phát trin hot đng cho vay, nơng cao
li nhun.
Hin nay, trong s nhng ngơn hƠng có uy tín vƠ qui mô vn ln nht h thng
Ngơn hƠng thng mi c phn Vit Nam, không th không k đn Ngơn hƠng thng
mi c phn Á Chơu. T thu s khai, Ngơn hƠng TMCP Á Chơu vi mnh danh lƠ
ngơn hƠng bán l vƠ tp trung ch yu vƠo đi tng khách hƠng cá nhơn thì hin nay,
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 3

nhn thc đc rng các DNVVN ngƠy cƠng tr thƠnh mt b phn khách hƠng tim
nng v đu t vƠ phát trin, ngơn hƠng đư tp trung chú trng hn v hot đng cho
vay DNVVN. Do đó, nhim v nơng cao hiu qu cht lng hot đng cho vay đng
thi thu hút khách hƠng doanh nghip, đc bit lƠ khách hƠng DNVVN lƠ vô cùng thit
yu.
Thc hin nơng cao hiu qu hot đng cho vay DNVVN mt mt s giúp các
doanh nghip nƠy s dng đng vn hiu qu, mang li li nhun cho không ch doanh
nghip nói riêng mƠ còn c nn kinh t nói chung; mt khác s gia tng kt qu kinh
doanh ca chính Ngơn hƠng. Chính lỦ do quan trng trên đư giúp em chn thc hin đ
tƠi: ắGii pháp nơng cao hiu qu hot đng cho vay Doanh nghip va vƠ nh ti
Ngơn hƠng TMCP Á Chơu ậ Chi nhánh Trn Khai Nguyên”.  tƠi có ni dung tìm
hiu vƠ phơn tích v hot đng cho vay ti mt trong nhng chi nhánh ln ca Ngơn
hƠng TMCP Á Chơu ậ chi nhánh Trn Khai Nguyên, t đó đa ra mt s gii pháp
nhm nơng cao hiu qu hot đng cho vay đi vi khách hƠng DNVVN ti chính chi
nhánh nói riêng vƠ h thng ngơn hƠng nói chung.
1.3 MC ệCH NGHIểN CU
Khóa lun đc thc hin vi nhng mc đích chính di đơy:
Mt là, tìm hiu lỦ lun chung v hot đng cho vay Doanh nghip va vƠ nh
ca Ngơn hƠng Thng mi. Trong đó tp trung đi sơu vƠo tìm hiu nhng vn đ liên
quan đn nơng cao hiu qu hot đng cho vay Doanh nghip va vƠ nh ca NHTM.

Hai là, phơn tích hot đng cho vay ca Chi nhánh Trn Khai Nguyên đi vi
DNVVN giai đon 2009 ậ 2012. Qua đó, tích ly thêm đc nhiu kinh nghim thc
tin ti ngơn hƠng cng nh tìm hiu đc nhng đim mnh vƠ hn ch trong nghip
v cho vay DNVVN ca Chi nhánh.
Ba là, đ xut mt s gii pháp góp phn nơng cao hiu qu hot đng cho vay
Doanh nghip va vƠ nh ti Chi nhánh Trn Khai Nguyên nói riêng vƠ Ngơn hƠng
TMCP Á Chơu nói chung.
1.4 PHNG PHÁP NGHIểN CU
 Phng pháp thng kê dùng đ thu thp s liu. Ngun s liu gm s liu
s cp thu thp t phòng k toán ca chi nhánh vƠ s liu th cp.
 Phng pháp so sánh
 Phng pháp din dch vƠ quy np dùng đ din gii, phơn tích mt vn đ
sau đó đúc kt li.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 4

 Phng pháp nghiên cu t liu vƠ phơn tích ni dung.

1.5 PHM VI NGHIểN CU
Phòng tín dng thuc Chi nhánh Trn Khai Nguyên.
S liu minh ha trong bƠi đc thu thp thuc giai đon 2009 ậ 2012.
1.6 GII THIU KT CU KHịA LUN
Nhm phc v cho mc đích nghiên cu nêu trên, khóa lun tp chung ch yu
vƠo 4 ni dung chính đc phơn theo tng chng nh sau:
Chng 1: Gii thiu v khóa lun
Chng 2 : LỦ lun chung v hot đng cho vay doanh nghip va vƠ nh ca
ngơn hƠng thng mi
Chng 3: Thc trng hot đng cho vay Doanh nghip va vƠ nh ca Ngơn
hƠng TMCP Á Chơu - Chi nhánh Trn Khai Nguyên

Chng 4: Gii pháp nơng cao hiu qu hot đng cho vay Doanh nghip va
vƠ nh ca ngơn hƠng TMCP Á Chơu ậ Chi nhánh Trn Khai Nguyên
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 5

CHNG 2
Lụ LUN CHUNG V HOT NG
CHO VAY DOANH NGHIP VA VÀ
NH CA NGỂN HÀNG THNG MI
2.1 HOT NG CP TệN DNG CA NGỂN HÀNG THNG MI
Hot đng tín dng lƠ hot đng lơu đi nht vƠ quan trng nht ca NHTM.
Hot đng tín dng đem li ngun thu ch yu cho ngơn hƠng nhng đng thi cng
cha đng nhiu ri ro. ắTín dng ngân hàng là quan h chuyn nhng s dng vn
t ngân hàng cho khách hàng trong mt thi hn nht đnh vi mt khon chi phí nht
đnh”(Nguyn Minh Kiu, 2009, tr.177). NHTM đc cp tín dng cho các t chc, cá
nhơn di các hình thc cho vay, bo lưnh, chit khu giy t có giá, cho thuê tƠi
chính vƠ các hình thc khác theo quy đnh ca NHNN nh bao thanh toán, tƠi tr nhp
khu, tƠi tr xut khu,ầ Tuy nhiên hot đng cho vay lƠ c bn vƠ chim t trng
ln nht.
Da vƠo các tiêu thc khác nhau có th chia hot đng tín dng ca ngơn hƠng
thƠnh nhiu loi. Thông thng ngi ta phơn loi tín dng da trên tiêu chí thi hn
cp tín dng, theo đó các loi tín dng bao gm tín dng ngn hn, trung vƠ dƠi hn.
Theo khách hƠng đi vay gm khách hƠng cá nhơn vƠ các t chc gm doanh nghip
ln hoc doanh nghip va vƠ nh. Theo mc đích s dng ca ngi đi vay, tín dng
li đc chia thƠnh cho vay tiêu dùng, cho vay phc v sn xut kinh doanh công
thng nghip, cho vay sn xut nông nghip, cho vay mua bt đng sn, cho vay kinh
doanh xut nhp khuầ NgoƠi ra còn có th phơn loi tín dng da trên các tiêu thc
khác nhau tùy theo tng ngơn hƠng, giúp thun tin trong vic qun lỦ tín dng vƠ đnh
hng phát trin cho mi thi k.

Thông thng khon mc tín dng chim 70% tng tƠi sn. Do đó vic điu
chnh t trng tín dng liên quan ti mi chin lc ca ngơn hƠng nh d tr, cho
vay, đu tầ Các NHTM thng nghiêng v tín dng ngn hn, bi nghip v nƠy ít
ri ro vƠ đm bo tính thanh khon. Bên cnh đó NHTM thng m rng quy mô tín
dng, đy mnh cho vay, gia tng li nhun kinh doanh bng vic đi mi công ngh,
tích cc tip th ti khách hƠng. Tuy vy, hot đng tín dng luôn cha đng nhiu ri
ro, do đó công tác phòng nga ri ro luôn đc ngơn hƠng đc bit chú trng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 6

Hot đng cp tín dng ca ngơn hƠng lƠ mt quá trình bao gm nhiu bc,
trong đó Ngơn hƠng vƠ khách hƠng phi lƠm vic thng xuyên vi nhau vƠo trc,
trong vƠ sau khi đư cp tín dng. Vic qun lỦ vƠ thc hin mi giai đon cp tín dng
nh hng trc tip kt qu kinh doanh ca ngơn hƠng. Vì vy đ hn ch ri ro, các
NHTM luôn chú trng hoƠn thin quy trình tín dng vƠ chính sách tín dng.
2.2 HOT NG CHO VAY CA NGỂN HÀNG THNG MI
2.2.1 Khái nim hot đng cho vay ca ngơn hƠng thng mi
ắCho vay là mt hình thc cp tín dung, theo đó t chc tín dng giao cho
khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi hn nht đnh theo tha
thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.”(Nguyn Minh Kiu, 2009, tr.199).

2.2.2 c đim hot đng cho vay ca ngơn hƠng thng mi
Th nht, cho vay lƠ s cung cp mt lng giá tr trên c s lòng tin, điu nƠy
đc hiu lƠ mt ngi cho vay tin tng ngi đi vay s s dng vn vay có hiu
qu, đúng mc đích vƠ có kh nng tr đc c gc vƠ lưi đúng hn cho ngơn hƠng.
Chi khi ngơn hƠng tin tng vƠo khách hƠng vay vn thì hot đng cho vay mi đc
thc hin.
Th hai, vn đc s dng mt cách tm thi ngha lƠ có thi hn. Vic xác
đnh thi hn da vƠo quá trình luơn chuyn vn ca đi tng vay tc lƠ thi hn cho

vay phi phù hp vi chu k luơn chuyn vn ca đi tng đi vay. S phù hp gia
thi hn vay vƠ chu k sn xut kinh doanh to điu kin đ ngi vay có th tr n c
gc vƠ lưi đúng thi hn cho ngơn hƠng.
Th ba, cho vay lƠ s chuyn nhng tm thi mt lng giá tr nên nguyên tc
lƠ phi hoƠn tr c gc vƠ lưi, ch lƠ chuyn quyn s dng ch không phi quyn s
hu. S d có nguyên tc nƠy vì vn cho vay ca ngơn hƠng ch yu lƠ vn huy đng
ca cá nhơn, t chc có vn tm thi nhƠn ri nên sau mt thi gian ngơn hƠng phi tr
li cho ngi gi. Mt khác, ngơn hƠng phi mt chi phí đ có đc ngun vn đó nên
ngoƠi phn vn gc ngi vay vn phi tr lưi cho ngơn hƠng.
2.2.3 Phơn loi hot đng cho vay ca ngơn hƠng thng mi
 Cn c vƠo thi hn cho vay: cho vay ngn hn, cho vay trung hn, cho vay
dƠi hn.
 Cho vay ngn hn lƠ các khon vay có thi hn cho vay đn 12 tháng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 7

 Cho vay trung hn lƠ các khon vay có thi hn cho vay t trên 12 tháng
đn 60 tháng.
 Cho vay dƠi hn lƠ các khon vay có thi hn cho vay t trên 60 tháng
tr lên.
 Cn c vƠo phng pháp cho vay
 Cho vay trc tip: lƠ loi cho vay mƠ ngi vay trc tip nhn tin vay
vƠ trc tip tr n cho ngơn hƠng.
 Cho vay gián tip lƠ loi cho vay đc thc hin thông qua ngi th ba
nh cho vay qua t hi, nhóm sn xut, cho vay thông qua t chc tín
dng khác di hình thc đng tƠi tr.
 Cn c theo đi tng cho vay: gm cá nhơn vƠ t chc.
 Cn c vƠo bo đm tin vay:
 Cho vay có đm bo: lƠ loi cho vay mƠ khi cho vay ngơn hƠng đòi hi

khách hƠng phi có tƠi sn cm c, th chp hoc có s bo lưnh ca bên
th ba.
 Cho vay không có bo đm: lƠ loi cho vay mƠ không có tƠi sn đm
bo, th chp hoc bưo lưnh ca ngi khác mƠ ch da vƠo uy tín ca
bn thơn khách hƠng vay vn đ quyt đnh cho vay.
 Cn c vƠo mc đích s dng vn vay: cho vay tiêu dùng, cho vay bt đng
sn, cho vay công nghip vƠ thng mi.
 Cn c theo phng thc hoƠn tr tin vay:
 Cho vay ch có mt k hn tr n hay còn gi lƠ cho vay tr n mt ln
khi đáo hn.
 Cho vay có nhiu k hn tr n hay còn gi lƠ cho vay tr góp.
 Cho vay tr n nhiu ln nhng không có k hn n c th mƠ tùy kh
nng tƠi chính ca mình, ngi đi vay có th tr n bt c lúc nƠo.
2.3 HOT NG CHO VAY DOANH NGHIP VA VÀ NH CA
NGỂN HÀNG THNG MI
2.3.1 Khái quát v doanh nghip va vƠ nh
a. Khái nim
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 8

Tn ti rt nhiu Ủ kin khác nhau đ xác đnh chính xác th nƠo lƠ doanh
nghip va vƠ nh. Hin nay, ngi ta thng cn c vƠo các yu t bao gm: tng s
vn đu t cho sn xut kinh doanh, giá tr tƠi sn c đnh, s lao đng đc s dng
thng xuyên, giá tr bng tin ca sn phm, dch v hoc li nhunầ Trên c s đó,
mi nc có mt s la chn tiêu thc khác nhau đ đa ra doanh nghip va vƠ nh.
Cn c Khon 1, iu 3 Ngh đnh s 56/2009/N-CP ngƠy 30/06/2009 ca
Chính ph v đnh ngha Doanh nghip nh vƠ va:
 Khu vc Công nghip vƠ xơy dng:
 Doanh nghip va lƠ doanh nghip có tng ngun vn t trên 20 t đng

đn 100 t đng vƠ s lao đng t trên 200 ngi đn 300 ngi.
 Doanh nghip nh lƠ doanh nghip có tng ngun vn t 20 t đng tr
xung vƠ s lao đng t trên 10 ngi đn 200 ngi.
 Khu vc Thng mi vƠ dch v:
 Doanh nghip va lƠ doanh nghip có tng ngun vn t trên 10 t đng
đn 20 t đng vƠ s lao đng t trên 50 ngi đn 100 ngi.
 Doanh nghip nh lƠ doanh nghip có tng ngun vn t 10 t đng tr
xung vƠ s lao đng t trên 10 ngi đn 50 ngi.
b. Vai trò ca DNVVN trong nn kinh t
Trong nn kinh t nc ta hin nay, sn xut lƠ lnh vc ch yu đóng vai trò
quan trng trong s phát trin quc gia, trong đó DNVVN chim t trng ln trong
lnh vc nƠy. Cùng vi nông nghip vƠ kinh t nông thôn, DNVVN lƠ nhng nhơn t
bo đm s n đnh vƠ bn vng ca nn kinh t; tng trng kinh t; to vic lƠm cho
ngi lao đng; khai thác vƠ tn dng hiu qu tim nng v vn, tay ngh vƠ nhng
ngun lc còn tim n trong dơn c; phát trin các ngƠnh ngh truyn thng; góp phn
phơn b công nghip, b sung cho công nghip ln, đm bo v cơn bng ln trong
kinh t - xư hi ậ môi trng.
So vi các doanh nghip ln, DNVVN có nhng li th nh c đng, linh hot,
d dƠng chuyn hng sn xut kinh doanh, nhy bén vi nhng thay đi ca th
trng, sn sƠng đu t vƠo nhng lnh vc th nghim đi mi công ngh. C th,
DNVVN mang li nhng li ích sau:
 óng góp vƠo kt qu hot đng ca nn kinh t
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 9

Trong các loi hình sn xut kinh doanh  nc ta, DNVVN có sc lan ta vƠo
mi lnh vc ca đi sng xư hi. S lng DNVVN chim 98% tng s doanh nghip
thuc hình thc doanh nghip nhƠ nc, doanh nghip tp th, doanh nghip t nhơn,
công ty c phn, công ty trách nhim hu hn, công ty có vn đu t nc ngoƠi vƠ

các c s kinh t cá th.
 To vic lƠm, thu nhp cho ngi lao đng
Vi tc đ tng dơn s hin nay, so sánh vi tc đ tng trng ca nn kinh t
thì t l ngi tht nghip trong tng lai s tng lên đáng k, do đó ngoƠi các chính
sách lƠm gim tc đ tng dơn s cn phi kt hp vi tng nhanh s lng doanh
nghip, đc bit lƠ doanh nghip va vƠ nh đ gii quyt vn đ công n vic lƠm cho
ngi lao đng. S liu thng kê nm 2011 cho thy, toƠn b các doanh nghip nhƠ
nc trong nm cao nht cng ch thu hút 1,6 triu lao đng. Trong khi đó các đn v
cá th trong công nghip vƠ thng mi đư thu hút đc 3,5 triu lao đng, các công ty
vƠ các doanh nghip t nhơn cng thu hút đc na triu lao đng, nu tính c s lao
đng đc gii quyt lƠm ngoƠi doanh nghip nƠy thu hút có th lên 4,5 triu lao đng.
Theo thng kê tính đn gia nm 2012, c nc ta có trên 500.000 doanh nghip va
vƠ nh gii quyt khong 20-25% lc lng lao đng xư hi.
 Thu hút vn đu t phát trin kinh t.
c đim ca doanh nghip va vƠ nh lƠ quy mô nh, d đu t, dòng chu
chuyn vn nhanh. NgoƠi ra, nh các chính sách phát trin kinh t ca ng vƠ NhƠ
nc, hƠng nm các loi hình doanh nghip nƠy đư thu hút mt ngun vn đáng k t
dơn c cng nh nhng nhƠ đu t nc ngoƠi; góp phn đa ngun vn vƠo trong
vòng chu chuyn dòng tin, khc phc tình trng thiu vn trm trng trong khi ngun
vn trong dơn còn nhiu cha đc khai thác.
 Giúp cho nn kinh t nng đng.
S lng các doanh nghip va vƠ nh khá ln, li tng lên nhanh chóng nên đư
lƠm tng kh nng cnh tranh vƠ gim bt ri ro cho các doanh nghip. ng thi lƠm
tng s lng hƠng hóa dch v tha mưn nhu cu đa dng ca ngi tiêu dùng. S
phát trin ca doanh nghip va vƠ nh tác đng tích cc ti chuyn dch c cu kinh
t, nht lƠ c cu nông nghip vƠ nông thôn.
 Có kh nng tn dng các ngun lc xư hi.
V vn: Doanh nghip va vƠ nh thng khi s ban đu bng ngun vn ít i
vƠ hn hp ca các cá nhơn hoc s tƠi tr ca t chc bên ngoƠi, nhng nu xét v
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 10

tng th thì đư thu hút đc mt lng ln ngun vn nhƠn ri ca các cá nhơn, t
chc.
V lao đng: các doanh nghip va vƠ nh nhm vƠo mc tiêu sn xut kinh
doanh phc v nhu cu ngi tiêu dùng. Do đó lao đng đc s dng vi s lng
ln, không nht thit đòi hi có trình đ cao, phi đƠo to nhiu thi gian, tn kém.
V nguyên liu: Do ngun vn ít, lao đng ch yu lƠ th công vì th nguyên
liu đc s dng ch yu lƠ nguyên liu ti ch thuc phm vi đa phng. Rt ít các
doanh nghip s dng nguyên liu ngoi nhp. Khi kho sát 1000 doanh nghip thì
80% s doanh nghip có ngun nguyên liu cung ng t đa phng ni sn xut.
 Có tác đng quan trng ti công nghip hóa ậ hin đi hóa, chuyn dch c
cu kinh t.
Dù doanh nghip va vƠ nh đc đánh giá lƠ có quy mô nh, tuy nhiên quá
trình phát trin ca loi hình doanh nghip nƠy cng đòi hi quá trình ci tin máy
móc thit b, nơng cao nng lc sn xut kinh doanh vƠ cht lng sn phm đ đáp
ng nhu cu th trng. n mt mc nƠo đó, nht đnh dn ti chuyn bin công ngh
lƠm cho quá trình công nghip hóa, hin đi hóa không ch din ra theo chiu sơu mƠ
còn c theo chiu rng. DNVVN phát trin lƠm cho công nghip vƠ dch v phát trin
theo giúp chuyn dch c cu kinh t theo hng ngƠy mt tt hn.
2.3.2 Tm quan trng ca ngun vn huy đng t NHTM đi vi
hot đng ca các DNVVN
Trong bi cnh hin nay, ta nhn đnh đc rng b phn DNVVN đư vƠ đang
đóng góp mt vai trò vô cùng quan trng đi vi nn kinh t nc nhƠ. Khi các doanh
nghip hot đng hiu qu đng ngha vi vic nn kinh t s phát trin vƠ ngc li,
mt khi hot đng kinh doanh ca các DNVVN đi xung, th hin s yu kém thì lp
tc s kéo theo nn kinh t lơm vƠo tình cnh khó khn. Nhng yu t quan trng hình
thƠnh vƠ duy trì hot đng ca các doanh nghip nói chung vƠ các doanh nghip va
vƠ nh nói riêng chính lƠ vn, lc lng lao đng, d án kinh doanh, công ngh nói

chung nh k nng qun tr, khoa hcầ, ngoƠi ra còn có nhng yu t khách quan
khác. Trong đó, yu t vn luôn đc đt lên hƠng đu vì vai trò cn bn nhng vô
cùng cn thit ca nó đi vi hot đng ca doanh nghip.  đi đn thƠnh công thì d
nhiên, điu đu tiên doanh nghip cn đó chính lƠ ngun vn (tin mt cng nh các
loi hình vn khác). Vn đc s dng t khơu lp d án đn phát trin d án vƠ vn
hƠnh mi hot đng ca d án. Kh nng s dng vn trong mi d án kinh doanh
thng bao gm rt nhiu loi chi phí: chi phí nguyên vt liu, chi phí đu t mua sm
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 11

tƠi sn c đnh, chi phí nghiên cu phát trin, nơng cao nng lc sn xut,ầ tr lng
vƠ tr hoa hngầ NgoƠi ra, không th không k đn mt lng vn cn thit đ đm
bo ngha v tr n khi đn hn. Doanh nghip thng huy đng vn t nhiu ngun
khác nhau nh t các t chc tín dng - đc bit lƠ t các NHTM, t trong chính ni
b doanh nghip, s dng vn ca đi tác, khách hƠng hoc doanh nghip có th t to
vn bng ngun vn t có nh bán tƠi sn, thu n ca khách hƠng cƠng nhiu cƠng tt.
Trong s nhng ngun vn huy đng nƠy, hot đng vay vn t các NHTM luôn
chim t l cao nht. Theo thng kê s b, vn t có ca DNVVN chim t trng lƠ
36,25%, vn vay ngơn hƠng chim t trng 45,31%, còn li vn khác chim 18,44%.
T đơy, ta có th thy hot đng cho vay ca Ngơn hƠng đi vi các Doanh nghip lƠ
vô cùng cn thit, đc bit lƠ đi vi các DNVVN ậ nút tht quan trng trong huyt
mch kinh t Vit Nam.
2.3.3 Hot đng cho vay doanh nghip va vƠ nh ca NHTM
Ngơn hƠng thng mi cho vay đi vi các doanh nghip va vƠ nh thông qua
nhiu phng thc khác nhau. Trong quy ch cho vay ca các t chc tín dng,
NHNN quy đnh các phng thc cho vay mƠ ngơn hƠng đc phép áp dng bao gm
cho vay trc tip vƠ cho vay gián tip. Trong đó, phn ln nghip v cho vay ca ngơn
hang lƠ cho vay trc tip. Ngơn hƠng cng phát trin các hình thc cho vay gián tip.
ơy lƠ hình thc cho vay thông qua các t chc trung gian. Sau đơy lƠ mt s hình

thc cho vay trc tip mƠ Ngơn hƠng s dng:
 Cho vay trc tip tng ln: lƠ hình thc cho vay ph bin ca ngơn hƠng đi
vi các khách hƠng không có nhu cu vay vn thng xuyên. Các doanh
nghip va vƠ nh thng có nhu cu thi v hay m rng sn xut kinh
doanh đc bit mi vay ngơn hƠng, tc lƠ vn vay ngơn hƠng ch tham gia
vƠo mt s giai đon nht đnh ca chu k sn xut kinh doanh. Mi ln vay
khách hƠng phi lƠm đn vƠ trình ngơn hƠng phng án s dng vn vay,
mi món vay đc tách bit ra thƠnh các h s khác nhau.
 Cho vay theo hn mc tín dng: áp dng đi vi nhng khách hƠng có nhu
cu vay vn thng xuyên, sn xut kinh doanh n đnh, có uy tín trong
quan h tín dng vi ngơn hƠng. T chc tín dng vƠ khách hƠng xác đnh
vƠ tha thun mt hn mc tín dng duy trì trong thi gian nht đnh hoc
chu k sn xut kinh doanh.
 Cho vay theo d án đu t: t chc tín dng cho khách hƠng vay vn đ
thc hin các d án đu t phát trin sn xut, kinh doanh, dch v vƠ các
d án phc v đi sng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 12

Vi các hình thc cho vay phong phú nêu trên, ngơn hƠng có th la chn các
phng thc cho vay phù hp vi tng đi tng khách hƠng mƠ mình phc v đ đt
hiu qu cao nht. V phía khách hƠng, h có nhiu c hi tip cn hn vi nhiu hình
thc vay vn, to thun li trong hot đng sn xut kinh doanh.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 13

2.4 NỂNG CAO HIU QU HOT NG CHO VAY DNVVN CA
NGỂN HÀNG THNG MI

2.4.1 Khái nim hiu qu cho vay
Hiu qu cho vay lƠ thut ng phn ánh hiu qu ca hot đng cho vay ca các
NHTM, nó đc cu thƠnh bi hai yu t lƠ mc đ an toƠn vƠ kh nng sinh li ca
ngơn hƠng do hot đng cho vay mang li.
Trong quá trình thc hin nghip v cho vay, đ quyt đnh b vn tƠi tr vƠo
mt d án nƠo đó, các ngơn hƠng phi đng trc hai s la chn lƠ li nhun vƠ ri
ro. Mc ri ro cƠng cao thì kh nng sinh li cƠng ln, vì th trong mt quyt đnh cho
vay, ngơn hƠng có th theo đui mc tiêu li nhun cao hay thp, song phi xác đnh
đc mi liên h gia ri ro vƠ sinh li đ đm bo hot đng cho vay đem li li
nhun cao nht vi đ ri ro thp nht. Cho vay đc coi lƠ hot đng ch yu đi vi
bt k mt ngơn hƠng nƠo, mang li li nhun cao nhng cng tim n nhiu ri ro đe
da hot đng kinh doanh ca chính ngơn hƠng.
2.4.2 S cn thit ca vic nơng cao hiu qu hot đng cho vay
Doanh nghip va vƠ nh ca NHTM
DNVVN có vai trò ht sc quan trng trong vic phát trin kinh t vƠ gii quyt
các vn đ xư hi.  Vit Nam, vi hn 90% doanh nghip hin có lƠ DNVVN, trong
đó DNVVN chim 33,6% trong các doanh nghip có vn đu t nc ngoƠi, 94,6%
công ty TNHH, 99% DN t nhơn vƠ 75,9% DN NhƠ nc, gn 100% DN hot đng
trong các lnh vc  nông thôn lƠ DNVVN. Vi khong 230.000 DN, trong đó khong
95% DNVVN đóng góp khong 30% vƠo GDP, mi nm cung cp khong 30% tng
sn lng công nghip vƠ to ra khong 40% lao đng vic lƠmầ cha k các hp tác
xư, các h kinh doanh có th chuyn lên đc thƠnh doanh nghip. Tuy nhiên, cuc
khng hong tƠi chính din ra cui nm 2008 đư khin các DNVVN gp phi nhiu
khó khn trong sn xut kinh doanh vƠ cnh tranh trên th trng. Tính đn ht nm
2012, s tip cn các ngun tƠi chính vƠ tín dng ca các DNVVN gp nhiu hn ch.
NgoƠi nguyên nhơn khách quan t cuc khng hong kinh t thì còn có nhng nguyên
nhơn ch quan nh: các DNVVN thƠnh lp vi s vn nh, hot đng cha n đnh,
mt s DNVVN sau mt thi gian kinh doanh đư rút lui, thay tên đi h gơy nên tơm
lỦ lo ngi cho các NHTM khi tip cn. Hiu qu SXKD ca DNVVN b hn ch, kh
nng sinh li thp, hoƠn tr vn khó khn đư cn tr hot đng cp tín dng ca

NHTM. Mt b phn nh DNVVN hot đng mang tính la đo, các d án phát trin
sn xut kinh doanh thiu tính kh thi, thiu chin lc kinh doanh, cha to đc uy
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 14

tín vƠ có đ ri ro quá cao đi vi các ngơn hƠng. Bên cnh đó, rt nhiu NHTM hin
nay còn cha to điu kin thun li cho các DNVVN tip cn vi ngun tín dng ca
ngơn hƠng. Các NHTM thiu thông tin v DNVVN, mt khác nng lc thm đnh d
án còn có nhiu hn ch.
T nhng nguyên nhơn trên, vic nơng cao hiu qu cho vay DNVVN lƠ mt
trong nhng mc tiêu chính ca các NHTM hin nay bi các DNVVN lƠ b phn
khách hƠng có tim nng ln. Bng cách đa ra chính sách h tín dng phù hp cho
các DNVVN thì chc chn nó s mang li cho các ngơn hƠng ngun thu nhp đáng k,
tránh đc ri ro đng thi to điu kin cho các DNVVN tip cn đc ngun vn
ln phc v cho sn xut kinh doanh. Khi hot đng sn xut ca các DNVVN có hiu
qu thì hot đng cho vay ca NHTM cng s có hiu qu hn.
2.4.3 Các ch tiêu phn ánh hiu qu hot đng cho vay DNVVN
ca NHTM
a. Ch tiêu phn ánh đ an toàn ca hot đng cho vay
 Các ch tiêu v n.
 T l n quá hn trên tng d n cho vay
N quá hn lƠ khon n mƠ khách hƠng không tr đc khi đn hn tha thun
ghi trong hp đng tín dng. Các ch tiêu v n quá hn phn ánh mc đ an toƠn ca
hot đng cho vay ca ngơn hƠng. ơy lƠ t l gia khon n gc quá hn trên tng d
n cho vay ca ngơn hƠng. Phn ln các khon n quá hn lƠ nhng khon n có vn
đ, n khó đòi hoc có kh nng mt vn. Ngơn hƠng cƠng có nhiu khon n quá hn
thì hiu qu cho vay cƠng thp, nguy c ri ro cƠng cao. T l n quá hn lƠ ch tiêu
quan trng phn ánh đ an toƠn cho vay nói riêng vƠ hiu qu cho vay nói chung ca
NHTM.

Nu t l nƠy  mc quá cao chng t cht lng cho vay ca ngơn hƠng không
cao hoc yu kém. Trong trng hp nƠy, có th ngơn hƠng đư vi phm mt s nguyên
tc c bn khi cp tín dng nh cho vay không phơn tích k kh nng tr n ca khách
hƠng, tƠi sn th chp không đúng quy đnh, cho vay tùy tin, thiu kim tra, kim soát
cht chầ vƠ nht lƠ vi phm các nguyên tc v phơn tán ri ro tín dng, tp trung vn
quá quy đnh vƠo mt nhóm khách hƠng hoc mt ngƠnh kinh t. Ngc li, nu t l
nƠy  mc quá thp, rt có th ngơn hƠng quá an toƠn khi áp dng bin pháp không
cho vay nu nhn thy khách hƠng không đ tin tng; cho vay đm bo thc hin
đúng các nguyên tc tín dng, nguyên tc phơn tán ri ro, kim soát cht ch các
khon vay ca khách hƠng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 15

Nu t l nƠy  mc va phi, th hin ngơn hƠng chp nhn ri ro trong mt
chng mc nht đnh vƠ có th đt đc li nhun cao. Ngơn hƠng thc hin chin
lc nƠy đư th hin kh nng qun lỦ cao trong vic kim soát ri ro tín dng ca
mình. Nh vy đ hot đng cho vay đem li li nhun cao đng thi hn ch đc ri
ro cho ngơn hƠng thì các NHTM cn khng ch t l nƠy  mc nƠo đó có th chp
nhn đc.
 T l n xu trên tng d n ca các DNVVN
N xu lƠ khon n quá hn mƠ ngơn hƠng gn nh không th thu hi đc.
Khi đn hn mƠ khách hƠng không có kh nng hoƠn tr do gp phi khó khn nƠo đó
trong sn xut kinh doanh, ngơn hƠng thng gia hn n cho khách hƠng, to điu kin
cho các doanh nghip có thi gian thu xp đ tr n ngơn hƠng, khon n nƠy đc gi
lƠ n khó đòi. Tuy nhiên, khi nhn thy khách hƠng có nhng du hiu lƠm n thua l
hoc phá sn, vic thu n tr nên mong manh hn, n khó đòi tr thƠnh n xu. Lúc
nƠy, ngơn hƠng cng cn có bin pháp hu hiu đ đm bo thu hi đc vn, tránh
tn tht cho ngơn hƠng.
Các ch tiêu v n có liên quan cht ch vi nhau vƠ phn ánh các mc đ ri ro

khác nhau do vy khi đánh giá mc đ an toƠn ca các khon cho vay ca các ngơn
hƠng, cn kt hp nhiu ch tiêu đ có cái nhìn c th vi tng khon vay. Mt khác
khi đánh giá các ch tiêu nƠy cn chú Ủ đn các yu t có th lƠm cho các ch tiêu nƠy
bin dng nh đnh k hn tr n không đúng, không phù hp vi chu k sn xut kinh
doanh ca doanh nghip khin các doanh nghip không th tr đc n, hoc do khi
đo n, giưn n không xem xét thn trng các khon vay lƠm cho các ch tiêu n quá
hn, n khó đòi không phn ánh đy đ ri ro cho vay.
 Vòng quay vn tín dng

Vòng quay vn Tín dng (vòng) =

Trong đó:
D n bình quơn trong k =

Doanh s thu n
D n bình quơn
D n đu k +D n cui k
2
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 16

Ch tiêu nƠy đo lng tc đ luơn chuyn vn tín dng ca ngơn hƠng, thi gian
thu hi n ca ngơn hƠng lƠ nhanh hay chm. Vòng quay vn cƠng nhanh thì đc coi
lƠ tt vƠ vic đu t cƠng đc an toƠn.


b. Ch tiêu phn ánh mc đ sinh li ca hot đng cho vay
Li nhun t hot đng cho vay DNVVN so vi li nhun chung ca ngơn
hƠng. Hot đng cho vay đc bit lƠ cho vay DN lƠ hot đng c bn mang li thu

nhp cao cho ngơn hƠng. Vì th khi đánh giá hiu qu cho vay DNVVN phi xem xét
đn li nhun ca hot đng cho vay DNVVN so vi li nhun mƠ Ngơn hƠng đt
đc.
 đánh giá đúng hiu qu cho vay DNVVN ca NHTM cn kt hp phơn tích
nhiu ch tiêu khác nhau, mi ch tiêu s cho thy đc nhng khía cnh khác nhau
trong hot đng cho vay ca NHTM, giúp NHTM đánh giá đc nhng kt qu đt
đc cng nh nhng khó khn mƠ ngơn hƠng gp phi trong hot đng cho vay.
2.4.4 Các nhơn t nh hng ti vic nơng cao hiu qu hot đng
cho vay DNVVN ca NHTM
a. Các nhân t khách quan
 Môi trng pháp lỦ
Môi trng pháp lỦ n đnh luôn lƠ yêu cu hƠng đu đ xư hi phát trin. Pháp
lut có vai trò ht sc quan trng đi vi hot đng ngơn hƠng nói chung vƠ hot đng
cho vay nói riêng, nó nh hng trc tip đn hiu qu cho vay ca ngơn hƠng. Nu
pháp lut ban hƠnh không hp lỦ, đng b s gơy khó khn cho hot đng sn xut
kinh doanh ca các doanh nghip cng nh mi hot đng ca ngơn hƠng. Ngc li,
h thng pháp lut đng b vƠ hp lỦ s to ra môi trng pháp lỦ lƠnh mnh, bình
đng cho mi thƠnh phn kinh t, to điu kin thun li đ phát trin sn xut kinh
doanh; bo v quyn li hp pháp cho ngơn hƠng vƠ c khách hƠng, mang li li ích
chung cho toƠn xư hi nói chung vƠ h thng ngơn hƠng ậ doanh nghip nói riêng.
 Môi trng kinh t
S phát trin kinh t ca đt nc có tác đng mnh đn hot đng kinh doanh
ca ngơn hƠng, trong đó không th không k đn nghip v cho vay bi nhu cu tín
dng ca các doanh nghip ph thuc nhiu vƠo s tng trng kinh t. Nn kinh t
tng trng n đnh s to điu kin thun li cho môi trng kinh doanh phát trin,
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 17

nhu cu tiêu dùng ca dơn c tng lên kích thích các doanh nghip đu t m rng sn

xut kinh doanh. T đó nhu cu tín dng ca doanh nghip cng đc tng lên tng
ng, to điu kin cho các NHTM m rng hot đng cho vay. Ngc li khi nn kinh
t trong giai đon trì tr, suy thoái, sn xut kinh doanh b đình tr, quy mô sn xut
thu hp, nhu cu đu t gim mnh, thua l kéo dƠi dn đn các khách hƠng ca ngơn
hƠng gp khó khn trong vic đi vay vƠ tr n, hiu qu cho vay ca ngơn hƠng b
gim sút.
 Các ch trng chính sách v mô ca NhƠ nc
Vic NhƠ nc đa ra nhng đnh hng, chính sách, mc tiêu phát trin kinh
t xư hi đc bit lƠ chính sách tin t có nh hng đc bit đn hot đng cho vay
ca NHTM bi hot đng cho vay ca NHTM chu tác đng trc tip t các công c
ca chính sách tin t nh d tr bt buc, nghip v th trng m, chính sách chit
khu vƠ tái chit khuầ NgoƠi ra các khách hƠng doanh nghip lƠ các khách hƠng vay
vn ca ngơn hƠng thì chu nh hng t chính sách kinh t v mô nh chính sách
thu, chính sách xut nhp khu, v.v.
 Các nhơn t thuc v doanh nghip
Tr ngi ln nht hin nay cho các DNVVN đi vay vn phn ln xut phát t
nhng khó khn tn ti ca chính các doanh nghip: nng lc tƠi chính yu kém, tƠi
sn đm bo không đáp ng yêu cu, nhng phng án sn xut kinh doanh cha có
tính kh thi cao, thông tin k toán cha đáng tin cy. Bên cnh đó lƠ trình đ qun lỦ
ca ch doanh nghip yu nên nhiu doanh nghip cha đ sc đ cnh tranh trên th
trng có th dn đn vic sn xut kinh doanh không hiu qu, nh hng đn vic
tr n cho ngơn hƠng lƠm cho hot đng cho vay ca ngơn hƠng không có hiu qu.
b. Các nhân t ch quan
ó lƠ các nhơn t thuc v bn thơn ngơn hƠng
 Chin lc kinh doanh ca ngơn hƠng
ơy lƠ nhơn t nh hng đu tiên ti hiu qu cho vay ca ngơn hƠng. Nhng
chin lc kinh doanh đúng đn trong ngn hn vƠ c trong dƠi hn giúp NHTM vch
ra đc hng đi đúng đn cho tng thi k đi vi tng b phn đ đm bo thc
hin đc các mc tiêu đ ra. c bit nhng k hoch có nh hng trc tip đn
hiu qu cho vay nh k hoch tng trng tín dng, k hoch huy đng vn, k hoch

Marketing ngơn hƠngầ luôn đc Ban qun tr xem xét vƠ đ ra phù hp vi tng giai
đon ca nn kinh t.
 Chính sách tín dng
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 18

ơy chính lƠ cng lnh đ ra ca Ban qun tr, lƠ hng dn chung cho cán b
tín dng vƠ các nhơn viên ngơn hƠng. Tng cng chuyên môn hóa trong phơn tích tín
dng, to s thng nht chung trong hot đng tín dng lƠ yêu cu hƠng đu nhm hn
ch ri ro vƠ nơng cao kh nng sinh li. Các chính sách nƠy đm bo cho hot đng
tín dng đi đúng hng, nó có Ủ ngha quyt đnh đn s thƠnh công hay tht bi ca
hot đng tín dng nói chung vƠ hot đng cho vay ca ngơn hƠng nói riêng.
Mt trong s các yu t thng đc ngơn hƠng quan tơm, xem xét vƠ điu
chnh đ phù hp vi chin lc hot đng nhm nơng cao hiu qu cho vay chính lƠ
quy trình tín dng. Quy trình tín dng lƠ th t các bc mƠ cán b tín dng vƠ nhng
ngi có liên quan, có thm quyn cn thc hin trong quá trình cho vay. Nó đc bt
đu t khi tip xúc khách hƠng đ chun b lp h s vay vn cho đn khi thu hi đc
ht n vƠ lu li các thông tin v khách hƠng. Hiu qu cho vay có đc đm bo hay
không ph thuc nhiu vƠo quy trình tín dng ca ngơn hƠng. Vic thc hin tt các
ni dung, quy đnh trong tng bc cùng vi vic phơn tích tín dng hiu qu s giúp
ngơn hƠng tránh đc ri ro cng nh nơng cao đc hiu qu cho vay. Trong s đó,
chúng ta nên chú trng ti hai công vic quan trng sau:
 Phơn tích tín dng: Tín dng lƠ hot đng ln nht song cng lƠ ri ro nht ca
NHTM. Do vy các ngơn hƠng phi cơn nhc k lng, c lng kh nng ri
ro vƠ sinh li khi đa ra quyt đnh cho vay. Quyt đnh nƠy ph thuc vƠo quá
trình phơn tích tín dng. Quá trình nƠy đc thc hin trc, trong vƠ sau khi
cho vay. ơy lƠ mt công vic ht sc quan trng, quyt đnh đn cht lng
ca hot đng cho vay giúp ngơn hƠng nm đc nhng thông tin v khách
hƠng, xác đnh đc nhng ri ro có th xy ra đi vi khon cho vay, nh đó

hiu qu hot đng cho vay ca NHTM đc đm bo.
 Công tác thanh tra, kim tra: Công tác nƠy phi đc thc hin mt cách khách
quan, trung thc, có nh vy mi giúp ngơn hƠng tránh đc nhng ri ro
mang tính ch quan gơy ra.
 H thng thông tin tín dng
Thông tin luôn lƠ mt yu t quan trng to nên thƠnh công. H thng thông tin
hu hiu, nm bt kp thi, chính xác v khách hƠng đi vay lƠ điu kin đ xem xét vƠ
ra quyt đnh cho vay, đ phòng đc nhng ri ro có th xy ra trong hot đng cho
vay ca ngơn hƠng.
 Hiu qu công tác huy đng vn
Ngơn hƠng mun thc hin đc hot đng cho vay thì điu kin tiên quyt
nht lƠ phi phát trin đc hot đng huy đng vn tt, t đó mi có th nơng cao
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 19

đc hiu qu cho vay. Khi mt ngơn hƠng có đc chính sách tín dng hp lỦ, có
chin lc khách hƠng tt, thu hút đc nhiu khách hƠng vay vn có uy tín nhng s
vn huy đng đc không đ đ cp tín dng cho khách hƠng thì không nhng hot
đng cho vay không th tin hƠnh đc mƠ còn mang li ri ro rt ln.
 Trình đ ca cán b ngơn hƠng
 có th thc hin hiu qu hot đng cp tín dng thì không th không k đn
yu t quan trng nht lƠ con ngi. Cán b ngơn hƠng luôn lƠ trung tơm ca mi hot
đng. Hiu qu cho vay cao hay thp ph thuc khá nhiu vƠo công tác tuyn chn vƠ
đƠo to đi ng cán b ca mi NHTM. Mt NHTM có đc mt đi ng cán b nhơn
viên có trình đ chuyên môn cao, phm cht đo đc tt thì vic thc hin các nghip
v ngơn hƠng nói chung vƠ nghip v cho vay nói riêng s tr nên có h thng, chuyên
nghip vƠ đt hiu qu cao hn.
2.5 Các nghiên cu đư thc hin liên quan đn đ tƠi
 Khóa lun tt nghip ca sinh viên V c Minh ậ hc vin Ngơn HƠng

vi đ tƠi:” Gii pháp m rng tín dng Doanh nghip va vƠ nh ti Ngơn
hƠng TMCP Á Chơu ậ Phòng giao dch Tôn c Thng”.
 Lun vn thc s ca ch Trnh Th Lan Hng ậ trng đi hc Kinh T
vi đ tƠi ắHot đng cho vay Doanh nghip va vƠ nh ti Ngơn hƠng
Thng mi C phn NhƠ HƠ Ni.”
 Lun vn thc s ca Nguyn Trng Thun Mn ậ i hc Ơ Nng vi đ
tƠi: ắ M rng cho vay Doanh nghip nh vƠ va ti Chi nhánh Ngơn hƠng
u T vƠ Phát Trin Hi Vơn”.
NgoƠi các bƠi lun vn trên, không th không k đn các ngun tƠi liu đn t:
 Các báo cáo thc tp ca các anh ch khóa trc thc hin ngay ti chính
Ngơn hƠng TMCP Á Chơu ậ chi nhánh Trn Khai Nguyên.
 Các bƠi báo phơn tích tình hình kinh t, tình hình hot đng ca h thng
ngơn hƠng nói chung vƠ ca Ngơn hƠng TMCP Á Chơu nói riêng.
 C s lỦ thuyt, khung khái nim t các sách chuyên ngƠnh TƠi Chính ậ
Ngơn hƠngầ
Khóa lun tt nghip GVHD: TS. Trn Th Sao

SVTH: H Th M Hoa 20

Tt c nhng bƠi lun, ngun tƠi liu trên đư cung cp nhiu thông tin b ích vƠ
quan trng, t đó giúp em nhn bit v s đa dng vƠ đ rng ca các lỦ thuyt trong
phm vi nghiên cu đ hoƠn thƠnh khóa lun tt nghip nƠy.
2.6 Phng pháp nghiên cu ca đ tƠi
a. Phng pháp thng kê dùng đ thu thp thông tin, s liu.
 Thu thp cái tƠi liu thông tin liên quan đn c cu t chc ti chính Chi
nhánh Trn Khai Nguyên, quy trình tín dng ca ngơn hƠng TMCP Á Chơu.
 Ngun s liu gm s liu s cp thu thp t phòng k toán ca chi nhánh
bao gm:
 Li nhun ca Chi nhánh giai đon 2009 - 2012
 Tình hình huy đng vn

 Doanh s cho vay ậ thu n
 Tình hình D n theo nhóm ngƠnh, theo k hn, theo loi hình doanh
nghipầ
b. Phng pháp so sánh
Vi nhng s liu s cp thu thp đc, ta thc hin phng pháp so sánh bao
gm so sánh chênh lch giá tr tng đi vƠ tuyt đi ca các ch tiêu đánh giá hiu
qu hot đng cho vay DNVVN gia các nm ca ngơn hƠng.
 Phng pháp so sánh tuyt đi: lƠ phng pháp so sánh chênh lch tng
gim ca giá tr thông qua hiu s gia giá tr ca ch tiêu nm nay vi giá
tr ca ch tiêu nm trc.

Q
= Q
1
ậ Q
0
Trong đó:
Q: chênh lch tng gim ca ch tiêu.
Q1: giá tr ca ch tiêu nm nay.
Q
0
: giá tr ca ch tiêu nm trc.
 Phng pháp so sánh tng đi: lƠ phng pháp so sánh thng s gia giá
tr chênh lch tuyt đi ca ch tiêu  hai nm vi giá tr ch tiêu ca nm
ly lƠm gc. T đó nhn ra s tng trng hay suy gim ca ch tiêu.