Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Phan Đăng Lưu

TRNGăI HC M TP.H CHÍ MINH
KHOAăẨOăTOăC BIT

KHÓA LUN TT NGHIP
NGÀNH NGÂN HÀNG

PHÂN TÍCH HOTăNG CHO VAY
TIÊU DÙNG TI NGÂN HÀNG TMCP Á
CHÂU ậ CHIăNHÁNHăPHANăNGăLU


SVTH: VÕ TH BÍCH TRÂM
MSSV: 1054030790
NGÀNH: NGÂN HÀNG
GVHD: TH.S. PHAN NGCăTHỐYăNH





Thành ph H Chí Minh ậ Nmă2013


LI CMăN

u tiên, em xin gi li cmănăchơnăthƠnhăđn quý Thy, Cô ging viên
ChngăTrìnhăƠoăToăc BităTrngăi Hc M TP.HCM ậ nhngăngiăđưătrc
tip ging dy, truynăđt nhng kin thc b íchăcngănhănhng kinh nghim vô
cùng quý báu cho em trong sut khong thiăgiană4ănmătheoăhc tiătrng.ăóălƠă
nhng nn tngăcăbn, nhng hành trang vô cùng to ln giúp em chun b ttăđ có
th bcăđiătrênăconăđngătngălaiăs nghip.

c bit, em vô cùng cm kích và bitănăCôăPhanăNgcăThùyăNhăđưătn tình
hng dn, sa cha nhng sai sót, thc mc ca em xuyên sut quá trình thc tp.
Nh đó,ăemăcóăth hoàn thành tt bài báo cáo thc tp này.
Bên cnhăđó,ăemăcngăxinăđc gi li cmănăsơuăscăđnăBanălưnhăđo, Cán
b - Nhân viên công tác ti Phòng Tín Dng Khách Hàng Cá Nhân nói riêng và tp th
NgơnăhƠngăÁăChơuăChiănhánhăPhanăngăLuănóiăchungăđưătoăcăhiăvƠăđiu kin
giúp em có th hiu rõ thêm v môiătrng làm vic thc t và s ch dn nhit tình
giúp em có th thu thp s liu, hoàn thành bài báo cáo thc tp mt cách tt nht và
thun li nht.
Trong quá trình thc tpăvƠălƠmăbáoăcáo,ăvìăchaăcóănhiu kinh nghim thc t
cùng vi thi gian có hn nên khó tránh khi sai sót trong bài báo cáo. Em rt mong
nhnăđc s góp ý, nhn xét chân thành t phía Thy,ăCôăđ emăcóăthêmăđc nhiu
kinh nghim và có th s gtăđc nhiuăthƠnhăcôngătrênăconăđng s nghip sau này.
Kính chúc toàn quý Thy, Cô di dào sc khe. chúc Ngân Hàng TMCP Á
Châu ậ ChiăNhánhăPhanăngăLuăngƠyăcƠngăphátătrin, kính chúc các anh ch nhân
viênătrongăNgơnăhƠngăluônăthƠnhăđtătrênăcngăv công tác ca mình.
Em xin chân thành cmăn!ă


TP.H Chí Minh, ngày 11 tháng 12 nm 2013
Sinh viên thc hin
Võ Th Bích Trâm
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
i

NHN XÉT CA GING VIểNăHNG DN



TP.H Chí Minh, ngày ầầăthángăầầănmầ.
Ký tên
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
ii

DANH MC CÁC T VIT TT



Ký t vit tt
Ni dung
NHTM
NNHH
TMCP
CN
CVTD

ACB
TSB
TSTC
CSR
Loan CSR
CB.CNV
TTK
DNCV
VH
PFC
KH
KHCN
CIC
TCBS
NgơnăhƠngăthngămi
NgơnăhƠngănhƠănc
Thngămi c phn
Chi nhánh
Cho vay tiêu dùng
Ngân hàng TMCP Á Châu
Tài snăđm bo
Tài sn th chp
Dch v khách hàng tin gi
Dch v tín dng
Cán b công nhân viên
Th tit kim
Dăn cho vay
Vnăhuyăđng
Nhơnăviênătăvn tài chính
Khách hàng

Khách hàng cá nhân
Trung tâm thông tin tín dng
Phn mm gii pháp ngân hàng toàn din
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
iii

DANH MC BNG BIU VÀ BIUă



Hình 2.2.2ăSăđ t chcăACBăPhanăngăLu
Trang 21
Bng 2.2.4.1 Căcuăhuyăđng vnătheoăđiătng ti chi nhánh.
Trang 24
Bng 2.2.4.2 Căcuădăn CVTDătheoăđiătng ti chi nhánh.
Trang 25
Bng 2.2.4.3 Kt qu hotăđng kinh doanh ca CNăPhanăngăLu
Trang 26
Hình 3.2.1. Qui trình CVTD ti ACB ậ PhanăngăLu
Trang 40
Bng 3.3.1.1 Dăn CVTD theo sn phm tiăCNătrongă3ănmă2011-
2012-2013
Trang 46
Bng 3.3.1.2 Dăn CVTD theo k hn tiăCNătrongă3ănmă2011-
2012-2013
Trang 48
Biu đ 3.3.1.2 Dăn CVTD theo k hn tiăCNătrongă3ănmă2011-
2012-2013
Trang 49
Bng 3.3.1.3 Dăn CVTD theo hình thcăđm bo tiăCNătrongă3ănmă

2011-2012-2013
Trang 50
Biuăđ 3.3.1.3 Dăn CVTD theo hình thcăđm bo ti CN trong 3
nmă2011-2012-2013
Trang 51
Bng 3.4 Mt s ch tiêuăđánhăgiáăchtălng hotăđngăCTVDănmă
2010 - 2011-2012
Trang 52
Hình 4.2.4.3 Săđ căs phân nhóm khách hàng
Trang 64
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
iv

MC LC
M U 1
CHNGă1: Căs lý thuyt v hotăđng cho vay tiêu dùng ti NHTM 4
1.1. Khái quát v hotăđng cho vay ca NHTM 4
1.1.1. Khái nim hotăđng cho vay (tín dng ngân hàng): 4
1.1.2. cătrngăca tín dng: 4
1.1.3. Chcănngăca tín dng: 4
1.1.3.1. Tín dngălƠăniătp trung và phân phi li vn tin t trênăcăs có
hoàn tr: 4
1.1.3.2. Tín dngăđápăng nhu cu tho mãn thanh toán và to tin: 5
1.1.3.3. Tín dng góp phnăthúcăđy sn xut phát trin: 5
1.1.3.4. Tín dngăthúcăđy năđnh tin t và năđnh giá c: 6
1.1.3.5. Tín dng góp phn năđnhăđi sng, toăraăcôngănăvic làm và n
đnh trt t xã hi: 6
1.1.4. Phân loi tín dng ngân hàng: 6
1.1.4.1. Cnăc vào mcăđíchăchoăvay: 6
1.1.4.2. Cnăc vào thi hn vay 7

1.1.4.3. Cnăc vào mcăđ tín nhimăđi vi khách hàng: 7
1.1.4.4. Cnăc vào hình thc cp tín dng 8
1.2. Khái quát hotăđng cho vay tiêu dùng ca NHTM 8
1.2.1. Khái nim cho vay tiêu dùng 8
1.2.2. căđim cho vay tiêu dùng: 8
1.2.3. Phân loi cho vay tiêu dùng: 9
1.2.3.1. Cnăc vào mcăđíchăvay: 9
1.2.3.2. Cnăc vào hình thc cho vay: 9
1.2.3.3. Cnăc vào mcăđ tín nhim: 11
1.2.4. ụănghaăca cho vay tiêu dùng: 11
1.2.4.1. i vi khách hàng: 11
1.2.4.2. i vi ngân hàng: 12
1.2.4.3. i vi nhà cung cp: 12
1.2.4.4. i vi xã hi 12
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
v

1.2.5. Nhcăđim ca cho vay tiêu dùng: 13
1.2.6. Các ch tiêuăđánhăgiáăhotăđng CVTD 13
1.2.6.1. Ch tiêuăđnhălng: 13
1.2.6.2. Ch tiêuăđnh tính: 16
CHNGă2: TNG QUAN V NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ậ CN PHAN
NGăLU 18
2.1. Gii thiu khái quát v NHTMCP Á Châu 18
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 18
2.1.1.1. Quá trình hình thành: 18
2.1.1.2. Quá trình phát trin ca ACB: 18
2.1.2. TmănhìnăvƠăphngăchơmăhotăđng ca ACB 19
2.2. Gii thiu ngân hàng Á Châu ậ CNăPhanăngăLu 20
2.2.1. Quá trình thành lp và phát trin 20

2.2.2. Săđ t chcăACBăPhanăngăLu 21
2.2.3. Các sn phm dch v chính ca chi nhánh: 23
2.2.4. Tình hình hotăđng kinh doanh caăCNătrongă3ănmă2010ăậ 2011 ậ
2012 23
2.2.4.1. ánhăgiáătìnhăhìnhăhuyăđng vn ca chi nhánh: 23
2.2.4.2. ánhăgiáătình hìnhădăn cho vay (DNCV) ca chi nhánh 25
2.2.4.3. ánhăgiáăkt qu hotăđng kinh doanh ca CN 26
2.2.4.4. Nhng thun liăvƠăkhóăkhnăca chi nhánh 28
CHNGă3: THC TRNG CHO VAY TIÊU DÙNG TI NGÂN HÀNG TMCP
Á CHÂU ậ CNăPHANăNGăLU 31
3.1. Các sn phm CVTD ti Ngân hàng TMCP Á Châu ậ CNăPhanăngăLu 31
3.1.1. Gii thiu sn phm: 31
3.1.1.1. Cho vay tr góp mua nhà , nn nhà: 31
3.1.1.2. Cho vay tr góp xây dng, sa cha nhà: 32
3.1.1.3. Cho vay tr góp sinh hotătiêuădùngă(cóăTSB): 33
3.1.1.4. Cho vay h tr tiêu dùng: 34
3.1.1.5. Cho vay mua xe ô tô: 35
3.1.1.6. Cho vay h tr du hc: 36
3.1.1.7. Cho vay cm c th tit kim, giy t có giá, vàng, ngoi t mt: 37
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
vi

3.1.2. ánhăgiáăsn phm cho vay tiêu dùng ca ACB 38
3.1.2.1. uăđim: 39
3.1.2.2. Nhcăđim: 39
3.2. Quy trình CVTD ti ngân hàng TMCP Á Châuậ CNăPhanăngăLu 39
3.2.1. Gii thiu qui trình 39
3.2.2. ánhăgiáăv quy trình CVTD ca CN: 44
3.2.2.1. uăđim: 44
3.2.2.2. Nhcăđim: 45

3.3. Phân tích hotăđng CVTD ca chi nhánh 45
3.3.1. Phơnătíchădăn CVTD 45
3.3.1.1. Phơnătíchădăn CVTD theo sn phm 46
3.3.1.2. Phơnătíchădăn CVTD theo kì hn 48
3.3.1.3. Phơnătíchădăn CVTD theo hình thcăđm bo ti chi nhánh 50
3.4. Mt s ch tiêuăđánhăgiáăhotăđng CVTD 51
3.4.1. H s thu n 53
3.4.2. N quá hn CVTD/ Tngădăn CVTD 53
3.4.3. Vòng quay vn tín dng 54
3.4.4. Dăn CVTD/Vnăhuyăđng 54
3.4.5. Dăn CVTD/Tngădăn cho vay 55
3.4.6. Dăn CVTD/ăDăn cho vay khách hàng cá nhân 55
3.4.7. Thu nhp lãi trong cho vay tiêu dùng/tng thu nhp lãi ca chi nhánh . 55
3.5. ánhăgiáăhotăđng CVTD ti chi nhánh: 55
3.5.1. Nhng mtăđtăđc: 55
3.5.2. Nhng mt hn ch 56
3.5.2.1. Ngun vn trung ậ dài hn ti chi nhánh còn thiu: 56
3.5.2.2. Hn ch trong thmăđnh, giám sát sau gii ngân 56
3.5.2.3. Côngătácătăvn,ăchmăsócăkháchăhƠngăchaăhiu qu 57
3.5.2.4. Sn phmăchoăvayăchaăhoƠnăthin và mcăđ aăchung gia các
sn phmăchoăvayătiêuădùngăkhôngăđngăđu. 57
CHNGă4: GII PHÁP VÀ KIN NGH NHM M RNG HOTăNG
CVTD TIăCNăPHANăNGăLU 58
4.1. đnhăhng 58
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
vii

4.1.1. Hp tác vi các doanh nghip: 58
4.1.2. y mnh cho vay qua th: 58
4.1.3. M rng mngăli chi nhánh, phòng giao dch: 58

4.1.4. Phơnăkhúcăđiătng khách hàng và khu vc cho vay: 59
4.2. GII PHÁP 59
4.2.1. y mnhăhuyăđng ngun vn trung và dài hn 59
4.2.2. Hoàn thin quy trình cho vay tiêu dùng 60
4.2.3. Làm tt công tác thmăđnh khách hàng. 61
4.2.4. Tngăcng kim tra giám sát vic s dng vn vay, ngun tr n ca
khách hàng 62
4.2.4.1. Khâu giám sát mcăđíchăs dng vn 62
4.2.4.2. Ngun tr n ca khách hàng 62
4.2.4.3. Thc hin chính sách phc v vƠăchmăsócăkháchăhƠngăphùăhp vi
tngăđiătng c th. 63
4.2.4.4. aădng hóa sn phm cho vay tiêu dùng 64
4.2.4.5. Nâng cao s lngăcngănhăchtălng ngun nhân lc 65
4.2.4.6. Tngăcng thc hin vic x lý n quá hn và phòng nga n xu 66
4.2.4.7. Tngăcng chtălng và hiu qu ngun thông tin. 66
4.2.4.8. aădng hóa hình thc qung bá sn phmăhn 67
4.3. Kin ngh 67
4.3.1. Kin ngh đi vi ngân hàng ACB 67
4.3.2. Kin ngh đi vi Chính ph 68
4.3.3. Kin ngh đi viăngơnăhƠngănhƠănc 68
KT LUN CHUNG 69
TÀI LIU THAM KHO 70
PH LCăệNH KÈM 71


Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 1

M U
Hnă20ănmăđtăncăđi mi và phát trin cùng vi quá trình hi nhp vào nn

kinh t th gii, Vit NamăđcăđánhăgiáălƠăquc gia có tcăđ tngătrng kinh t cao,
trìnhăđ dân trí và mc sng caăngiădơnăcngăngƠyăcƠngăđc ci thin, cuc sng
gi đơyăkhôngăch bó hpătrongăắnăno,ămc mẰămƠăđưădn chuynăsangăắnăngon,ă
mcăđpẰăvƠăcònănhiu nhu cu khác cn phiăđcăđápăng. Kh nngătƠiăchínhătr
thành yu t quan trngăđ tài tr cho nhng nhu cuăđó,ănhngătrongănhiuătrng
hp nhu cuătiêuădùngăthng xut hinătrc khi qu đuătăcáănhơnăđc hình thành.
Nm btăđc tâm lý caăđi b phn ngiătiêuădùng,ăcácăngơnăhƠngăđưăchoăraăđi
loi hình cho vay tiêu dùng nhmăđápăng các k hochăchiătiêuătrênăcăs thu nhp
trin vngătrongătngălai,ănơngăcaoămc sng bn thân caăngiădơn.ăNhăvy, cho
vay tiêu dùng không nhngăđóngăgópămt phn li nhun không nh trong hotăđng
cho vay ca ngân hàng mà nó còn gii quyt bài toán v sn xut và tiêu dùng cho nn
kinh t.
Trong nn kinh t cnh tranh ngày càng gay gt hin nay, nht là sau khi Vit
Nam gia nhp t chcăThngămi quc t - WTO, lƠnăsóngăđuătăt ncăngoƠiăđưă
vƠăđangă khôngăngngă trƠnăvƠoă ncătaă đ tìm kim nhngă căhi kinh doanh. Các
ngân hàng niăđa không ch cnh tranh vi nhau mà còn phi cnh tranh vi các ngân
hƠngăncăngoƠi.ă tn ti và phát trin thì các ngân hàng phi không ngng t hoàn
thin bn than và làm mi mình cho phù hp vi quy lut phát trin chung. M rng
dch v ngân hàng là mt trong nhng niădungăcăbn trong quá trình thc hinăđ án
căcu li mt cách toàn dinăvƠănơngăcaoănngălc cnh tranh ca các ngân hàng. Mi
ngân hàng có nhng chinălcăriêngăđ chimălnhăth trngăvƠăđy mnh hotăđng
choăvayătiêuădùng.ăHnăth na, do nhăhng bi yu t vnăhoáăcaăngi Vit Nam
- thng không mun mc n và ch mun mua hàng hoá khi h tích lu đ s tin có
th chi tr cho nhu cu,ăchaăcóăthóiăquenăgiaoădch vi ngân hàng mt phn do thiu
thông tin, ngi phin th tc.ăTrcătìnhăhìnhănhăvy, các NHTM gp rt nhiu khó
khnătrongăvicăđy mnh hotăđngăchoăvayătiêuădùng,ăgiƠnhăđc th phn, g b
tâm lý lo s caăngi dân.
CácăngơnăhƠngăthngămi Vit Nam hinănayăđưăvƠăđangăphátătrin nhiu hình
thcăhuyăđngăcngănhăchoăvay:ăm rngăvƠăđaădng hoá dch v ngân hàng, nht là
dch v th; m rng mngăli, tp trung ti các thành ph ln và khu công nghip;

m rng cho vay tiêu dùng. Bên cnhăđó,ăcngătngăbcăđi thay và ng dng công
ngh tiên tin ca ngân hàng, nhm làm cho hotăđng caămìnhăngƠyăcƠngăđaădng
hoá v các loi hình kinh doanh dch v,ă tngăcng vai trò cnhă tranhă đ thu hút
khách hàng, gimăđn mc thp nht nhng ri ro trong hotăđng kinh doanh và thu
đc li nhun cao nht.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 2

T thc t đóăchoăthy khi xã hi ngày càng phát trin, không ch có các công
ty, doanh nghip là cn vnăđ sn xut kinh doanh, m rng th trng mà hin nay,
cácăcáănhơnăcngălƠănhngăngi cn vnăhnăbaoăgi ht. Tuy nhiên vn mi ch yu
 cácălnhăvc truyn thngămƠăchaăchúăýăđn mng cho vay tiêu dùng, trong khi trên
th gii cho vay tiêu dùng đưărt phát trin và tr thành mt ngun thu chính cho ngân
hàng. S phát trin ca kinh t t l thun vi nhu cu tiêu dùng caăngi dân, do vy
nhu cuăchiătiêuăcngăngƠyăcƠngătng,ăkhôngănhng s dng khon tài chính ca mình
mà h còn có nhu cu vay đ tài tr cho tiêu dùng. Có th nói, cho vay tiêu dùng là
mt trong nhng gii pháp giúp kích cu tiêu dùng niă đa, khi nhu cu cuc sng
ngƠyăcƠngăđc nâng cao thì cuc cnh tranh cho vay tiêu dùng gia các công ty tài
chính và các ngân hàng s nóng lên.
Chính vì nhng lí do trên cùng vi tình hình thc t v cho vay tiêu dùng ti NH Á
Châu - CNăPhanăngăLuăvƠăquaăthi gian thc tp tiăchiănhánhătôiăđưăthc hin đ
tƠiă ắPhân tích hot đng cho vay tiêu dùng ti Ngân hàng TMCP Á Châu - CN
Phan ng Lu Thành Ph H Chí Minh”.
Mc tiêu nghiên cu
 Mc tiêu chung
Phơnătích,ăđánhăgiáăhotăđng cho vay tiêu dùng ca Ngân hàng Á Châu-CN Phan
ngăLuăThƠnhăph H Chí Minh.
 Mc tiêu c th
Tìm hiu, phân tích thc trng hotă đng CVTD ti CN thông qua các ch tiêu
doanh s choăvay,ădăn và n quá hn.

Nhn xét nhng thành qu và hn ch ca CN trong hotăđng CVTD.
Trênăcăs đó,ăđ xut các gii pháp nhmăđy mnhăvƠănơngăcaoăhnăna cht
lng hotăđng CVTD ti CN.
Phm vi nghiên cu
 aăbƠn,ăđiătng nghiên cu
Tìm hiu hotăđng CVTD ti Ngân hàng Á Châu-CNăPhanăngăLuă trongă3ă
nmă2010,ă2011ăvƠă2012.ăRiêngăđi vi sn phm tín dng tiêu dùng, ch điăvƠoăphơnă
tích nhng sn phmăđưăvƠăđangăđc trin khai áp dng  đnăv thc tp.
 Thi gian nghiên cu
T 04/11/2013ăđn 27/12/2013.
Cu trúc khóa lun:
Ngoài phn m đu và kt lun, Khóa lun gm có 4 chngă:
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 3

Chngă1:ăCăs lý thuyt v hotăđng cho vay tiêu dùng ti NHTM
Chngă2: Tng quan v NHTMCPăÁăChơuăvƠăCNăPhanăngăLu.
Chngă3: Thc trng cho vay tiêu dùng ti Ngân hàng TMCP Á Châu ậ Chi nhánh
PhanăngăLu.
Chngă4:ăGii pháp và kin ngh.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 4

CHNGă1:ă CăS LÝ THUYT V HOT
NG CHO VAY TIÊU DÙNG TI NHTM
1.1. KHÁI QUÁT V HOTăNG CHO VAY CA
NHTM
1.1.1. Khái nim hotăđng cho vay (tín dng ngân
hàng):
Cho vay - mt hình thc cp tín dng ca ngân hàng là mt giao dch gia hai

ch th,ătrongăđóăbên cho vay (ngân hàng) chuyn giao tài sn cho bênăđiăvay (doanh
nghip, cá nhân, h giaăđìnhầ)ăs dng cho nhu cu sn xut kinh doanh hocăđi
sng trong mt khong thi gian theo nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
1.1.2. cătrngăca tín dng:
Tài sn giao dch trong quan h tín dng Ngân hàng bao gm hai hình thc là
cho vay (bng tin) và cho thuê (btăđng sn,ăđng sn).
Thi gian hoàn tr đcăxácăđnh mtăcáchăcóăcăs đ đm boăbênăđiăvayăs
hoàn tr tài snăchoăbênăchoăvayăđúngăthi hn tha thun.
Giá tr hoàn tr thôngăthng lnăhnăgiáătr lúc cho vay, hay nói cách khác
ngiăđi vay phi tr thêm phn lãi ngoài vn gc.
Quan h tín dngă đc thc hin bng hpă đng tín dng, kh c nhn
nầlƠmăcăs phápălýăđ thc thi trách nhim gia các bên.
1.1.3. Chcănng ca tín dng:
Bao gm 5 chcănngăcăbnăcăbn:
1.1.3.1. Tín dngălƠăniătp trung và phân phi li vn tin t
trên căs có hoàn tr:
ơyălƠăhaiăquáătrìnhăthng nht trong s vn hành ca h thng tín dng. S có
mt ca tín dngăđc xem là mt chic cu ni gia các ngun cung - cu v tin t.
Vi chc nngănƠy,ătínădngăđưătrc tipăthamăgiaăđiu tit các ngun vn tm thi
tha t các cá nhân, t chc kinh t đ b sung kip thi cho nhng doanh nghip , các
cáă nhơnă đangă cóă nhuă cu vn nhm phc v cho sn xut kinh doanh hoc tiêu
dùngầ(hin nay vn tín dng là vnă đuă tă quanătrng trong vn c đnh ca các
doanh nghip).
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 5

 khâu tp trung, tín dngălƠăniătp trung nhng ngun vn tm thi trong xã
hiă(di các hình thcăhuyăđng tin gi, phát hành trái phiuầ)
 khâu phân phi vn tin t, tín dng lƠăniăđápăng nhu cu vn cho doanh
nghip, cá nhân và cho c ngơnăsáchă(di các hình thc cho vay, boălưnh,ăđuăt).ă

Phân phi vn trong h thng tín dng là daătrênăcăs hoàn tr li, phc v ch yu
cho nhu cu sn xut ậ luăthôngăhƠngăhóaăvƠădch v,ăquaăđóăgópăphnăgiaătngăđángă
k vào nhpăđ tngătrng ca nn kinh t.
Thc hin chcănngănƠy,ătínădngăđưăgópăphn tit kim tin mtăvƠăchiăphíăluă
thông xã hi:
 Ngun vn nhàn ri trong xã hiăđcăhuyăđng kp thiăvƠăđaăvƠoăchuă
chuyn làm gimălng tinădătha,ă tngănhpă đ vòng quay ca tin t
nhm năđnhăluăthôngătin t.
 Quá trình tp trung vn, ngoài hình thcăvayămn trc tip bng tin,các
ch th có nhu cu v vn có th phát hành các chng t cóăgiáănhăthngă
phiu, k phiu, trái thiuầăđng thi hotăđng tín dng ngày nay càng m
rng và phát trinăđaădngăđưăthúcăđy vic m rng thanh toán không dùng
tin mt thông qua các hình thc thanh toán bng sec, y nhim chi, thanh
toán bù trầăđiu này giúp làm gimăchiăphíăluăthôngăkhácănhăinăn, bo
qun, vn chuynăthngầ
ChcănngănƠyălƠăchcănngăcăbn và quan trng nht ca tín dng.
1.1.3.2. Tín dngăđápăng nhu cu tho mãn thanh toán và to
tin:
Tín dngăluônăđc cp ra nhmăgiúpăngi vay tin chi tr các khon mua,
bán, tr các món nầngoƠiăra,ătínădng còn toăthêmăphngătin thanh toán cho nn
kinh t hayănóiăkhácăđi,ătínădng to thêm tin cho nn kinh t.
1.1.3.3. Tín dng góp phnăthúcăđy sn xut phát trin:
Trong quá trình sn xutăkinhădoanh,ăđ duy trì hotăđng liên tcăđòi hi vn
ca t chc sn xutăkinhădoanhăđng thi tn ti  c baăgiaiăđon: d tr, sn xut và
luăthông.ăDoăđóătìnhătrng tha và thiu vn tm thi luôn xy ra. Tín dngăđưăgópă
phnăđiu tit các ngun vn toăđiu kin cho quá trình sn xut kinh doanh không b
giánăđon.
Mt khác, nhu cu v vnăđ m rng sn xut kinh doanh luôn là mi quan
tơmăhƠngăđuăđcăđt ra, doanh nghip không ch trông ch vào vn t có mà phi
bit tn dng các ngun vn khác trong xã hi. T đó,ătínădng - niătp trung vn

nhàn ri, s đápăng nhu cu vn b sung cho doanh nghipăđuătăphátătrin.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 6

Nhăvy, tín dng va giúp cho doanh nghip rút ngnăđc thiăgianătíchălyă
vn cho nn kinh t.
1.1.3.4. Tín dngăthúcăđy năđnh tin t và năđnh giá c:
Tín dngăluônăđc cp ra có mt mcăđíchărõărƠngăvƠănóăluônăđc luân tr
theo cam kt. Do dó mà s lng tinăđcăthêmăvƠoăluăthôngăđcăcơnăđi vi s
lng hàng hóa, dch v do nn kinh t sn xut ra to nên s cơnăđi tin ậ hàng, to
ra s năđnh sc mua ca tin t.
1.1.3.5. Tín dng góp phn năđnhăđi sng, toăraăcôngănăvic
làm và năđnh trt t xã hi:
Tín dngăthúcăđy nn kinh t phát trin, sn xut hàng hóa và dch v giúp các
doanh nghipăcóăđiu kin m rng sn xut s thuêămn nhân công phc v sn xut
to côngănăvic làm cho nhiuăngi.
NgơnăhƠngăcònălƠăniăcungăcp tín dngădơnăc,ăcungăcp nhng nhu cu tín
dng hp lý caăcáănhơnănhăphátătrin kinh t giaăđình,ămuaăsmătăliu sn xut, sinh
hot giúp nhngăngiălƠmănălngăthinăcóăđiu kin to lp vic làm năđnh cho
bnăthơnăvƠăgiaăđình.ăMt xã hi phát trin năđnhălƠăđiu kin quan trngăđ năđnh
trt t xã hi.
Trênăphngădin quc t, tín dng còn có vai trò quan trngăđ m rng và
phát trin các mi quan h kinh t đi ngoi và m rng giaoăluăquc t làm cho các
nc có mi quan h thân thităvƠăcùngăgiúpăđ nhau phát trin.
1.1.4. Phân loi tín dng ngân hàng:
Tín dngăngơnăhƠngăđc phân loi daăvƠoăcácăcnăc sau:
1.1.4.1. Cnăc vào mcăđíchăcho vay:
 Cho vay btăđng sn: là loi cho vay liên quan ti vic mua sm và xây dng
nhà ,ăđtăđai,ăbtăđng snătrongălnhăvc công nghip,ăthngămi, dch v.
 Cho vay công nghipăvƠăthngămi: là loi cho vay ngn hnăđ b sung vn

luăđng - cho các doanh nghipătrongălnhăvc công nghip,ăthngămi, dch
v.
 Cho vay nông nghip: là loiă choăvayăđ trang tri các chi phí sn xută nhă
phân bón thuc tr sâu, ging cây trng, thcănăgiaăsúc,ălaoăđngầ
 Choăvayăcácăđnh ch tài chính: bao gm cp tín dng cho các ngân hàng, công
ty tài chính, công ty bo him, qu tín dngăvƠăcácăđnh ch tài chính khác.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 7

 Cho vay cá nhân: là loiăchoăvayăđ đápăng nhu cuătiêuădùngănhămuaăsm
các vn dngă đt tin, và các khonă choăvayă đ trang tri các chi phí thông
thng caăđi sng thông qua phát hành th tín dng.
1.1.4.2. Cnăc vào thi hn vay
Cnăc vào thi hn cho vay, tín dngăđc phân thành các loi sau:
 Cho vay ngn hn: Thi hnăchoăvayăđnă12ătháng,ăđc s dngăđ bùăđp
s thiu ht vnăluăđng ca các doanh nghip và nhu cu chi tiêu ngn
hn ca cá nhân.
 Cho vay trung hn:ăTheoăquyăđnh hin nay caăngơnăhƠngănhƠănc Vit
Nam, loi cho vay này có thi hn t 12ăthángăđnă5ănm.
Cho vay trung hn ch yuăđc s dngăđ đuătămuaăsm tài sn tài sn
c đnh, ci tinăđi mi thit b, công ngh, m rng sn xut kinh doanh,
xây dng các d án mi có quy mô nh và thi gian thu hi vn nhanh.
Trong nông nghip, ch yu cho vay trung hnăđ đuătăvƠoăcácăđiătng
sau:ămáyăcƠy,ămáyăbmănc, xây dngăcácăvn cây công nghipănhăcƠă
phê,ăđiu,ăchnănuôiăgiaăsúcầ
Bên cnhăđuătăchoătƠiăsn c đnh, cho vay trung hn còn là ngun hình
thành vnăluăđngăthng xuyên cho các doanh nghip,ăđc bit là nhng
doanh nghip mi thành lp.
 Cho vay dài hn: thi hnătrênă5ănmăvƠătiăđaălênăđn 20-30ănm,ămt s
trng hp cá bit có th lênăđnă40ănm.

Cho vay dài hn là loi tín dngăđc cung cpăđ đápăng nhu cu dài hn
nh:ăxơyădng nhà , các thit b,ăphngătin vn ti có quy mô ln, xây
dng xí nghip miầ.
1.1.4.3. Cnăc vào mcăđ tín nhimăđi vi khách hàng:
Cnăc trên mcăđ tín nhimăđi vi khách hàng, tín dngăđc phân thành các
loi sau:
 Cho vay tín chp (khôngăđm bo): là loi cho vay không có tài sn th chp,
cm c hoc s bo lãnh ca bên th ba, mà vic cho vay ch da vào uy tín ca
bn thân khách hàng. Hình thc cho vay này ch áp dng cho các khách hàng
tt, trung thc trong kinh doanh, có kh nngătƠiăchínhălƠnhămnhầ
 Cho vay th chp (cóăđm bo): là loi cho vay có tài snăđm bo n vay thông
qua các hpăđng th chp, cm c hoc bo lãnh. Tài snăđm bo n vay có
th là tài snăđưăcóăch quyn hpăphápăhìnhăthƠnhătrc khi có các giao dch
tín dng hoc có th hình thành t vn vay.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 8

1.1.4.4. Cnăc vào hình thc cp tín dng
 Cho vay trc tip: ngân hàng cp vn trc tipăchoăngi có nhu cu,ăđng thi
ngi vay trc tip hoàn tr n vay cho ngân hàng.
 Cho vay gián tip: là khonăchoăvayăđc thc hin thông qua vic mua li các
kh c hoc các chng t n đưăphátăsinhăvƠăcònătrongăthi hn thanh toán.
1.2. KHÁI QUÁT HOTăNG CHO VAY TIÊU DÙNG
CA NHTM
Trongălnhăvc cp tín dng cho khách hàng là cá nhân, h giaăđìnhăphc v cho
nhu cu sinh hot tiêu dùng, hình thc cp tín dng ph bin nht là cho vay. Do vy
trong phm vi nghiên cu caăđ tài, ta ch tp trung nghiên cu tín dng tiêu dùng
di hình thc cho vay.
1.2.1. Khái nim cho vay tiêu dùng
Cho vay tiêu dùng là quan h tín dngăđápăng nhu cu sinh hot tiêu dùng ca

các tng lp trong xã hi. Cho vay tiêu dùng có th đc hiu mtăcáchăđnăgin là
hình thc t chc tín dng cho các khách hàng cá nhơnăđc s dng khon tin trên
tài khonăngơnăhƠngăđ dùng trong tiêu dùng cá nhân, trang tri các nhu cu trong cuc
sngănh:ănhƠă,ăphngătinăđiăli, tin nghi sinh hot, hc tp, du lchầviăđiu kin
khách hàng phiăđápăngăđc nhng yêu cu v đm bo kh nngăthanhătoánăca t
chc tín dng cho vay.
Mc dù các khon vay caăđiătng khách hàng cá nhân có th không có giá
tr ln bng khon vay ca các t chc song xét v s lng khách hàng timănngăvƠă
trong lâu dài li nhun mà các t chc tín dngăthuăđc t các khách hàng là rt ln.
1.2.2. căđim cho vay tiêu dùng:
Khá,lklch hàng vay là cá nhân và các h giaăđình.ăiu này làm cho quy mô
tngămónăvayăthng nh (tr nhng khonăvayăđ mua btăđng sn),ănhngăs lng
các món vay nhiu, dn đn chi phí ca ngân hàng khi t chc cho vay cao. Bên cnh
đó,ăKháchăhƠngăvayătiêuădùngăthng là các cá nhân nên vic chng minh tài chính
thng khó, chtălng thông tin tài chính caăkháchăhƠngăkhôngăcao.ăTăcách,ăphm
cht caăkháchăhƠngăvayăthng khóăxácăđnh, ch yu daăvƠoăcáchăđánhăgiá,ăcm
nhn và kinh nghim ca cán b tín dng. Vì vy,ănguyăcări ro tín dngăcaoăhnăcácă
khon tín dng khác nên lãi sutăchoăvayăcaoăhn.
Ch yu cho vay tr góp vnăvƠălưiăhƠngătháng.ăiu này s giúp ngân hàng
đánhăgiáăđc kh nngătr n caăkháchăhƠng.ăQuaăđóăngơnăhƠngăs có nhngăđiu
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 9

chnh thun li cho c ngơnăhƠngăvƠăkháchăhƠngănhăcăcu k hn n,ătngăthi hn
tr n.
Mcăđíchăvayănhm phc v mcăđíchătiêuădùngăcáănhơn,ăh giaăđìnhăkhôngă
phi xut phát t mcăđíchăkinhădoanh. Doăđóăph thuc vào nhu cu, tính cách ca
tngăđiătng khách hàng và chu k kinh t ca miăngi.
KháchăhƠngăvayătiêuădùngăthngăítăquanătơmăđn lãi sut mà ch quanătơmăđn
s tin mà h phi thanh toán.

Ngun tr n ca ca khách hàng ch yu t thu nhp, không nht thit t vic
s dng nhng khonăvayăđó.
Nhng khách hàng có vic làm, có thu nhp năđnhăvƠăcóătrìnhăđ hc vn là
nhng tiêu chí quan trngăđ ngân hàng quytăđnh cho vay.
ThiăgianăvayătngăđiădƠi.ăiu này s giúp cho khách hàng gim s tin phi
tr tng k, tránh vic tr n gơyăkhóăkhnătr thành gánh nng cho khách hàng, giúp
cho khách hàng có th thcăhiênăđúngănghaăv tr n.ăCònăđi vi ngân hàng, s giúp
cho ngân hàng có ngun thu nhp năđnh, gim bt n quá hn.
Th tc cho vay tiêu dùng không quá phc tp:
 i vi cho vay tín chp, khách hàng ch vic xác minh h khuăthng
trú hoc tmătrúătrênăđa bàn tnh, thành ph có chi nhánh ngân hàng mà
h đnhăvay.ăng thi xác nhn mc thu nhp hàng tháng năđnh ,
đm bo kh nngătr n và s dng vn vay hp lý.
 i vi cho vay có tài sn th chpă,kháchăhƠngăăcngăch vic b sung
thêm h sătƠiăsn và tho mãn vi giá tr vn vay
1.2.3. Phân loi cho vay tiêu dùng:
1.2.3.1. Cnăc vào mcăđíchăvay:ă
Có th phân loi cho vay tiêu dùng thành hai loi:
 Cho vay tiêu dùng cătrú: là các khon vay nhm phc v nhu cu xây dng, mua
sm, ci to nhà  ca cá nhân, h giaăđình.
 Cho vay tiêu dùng không c trú: là các khon vay phc v ci thinăđi sngănhă
mua smăphngătinăđ dùng, du lch hc hành và giiătríầ
1.2.3.2. Cnăc vào hình thc cho vay:
Có th chia cho vay tiêu dùng thành hai loi:
 Cho vay gián tip: là hình thc cho vay mà ngân hàng mua li các khon n phát
sinh ca các công ty bán l đưăbánăchu hàng hóa hocăđưăcung cp dch v cho
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 10

ngi tiêu dùng , hình thc này ngân hàng thông qua các doanh nghip bán

hàng hoc làm các dch v mà không trc tip xúc vi khách hàng. Vi hình
thc này, cho vay có nhngăuăđim sau:
 Các ngân hàng m rngăvƠătngădoanh s cho vay.
 Tit kim và gim chi phí khi cho vay.
 LƠăcăs đ m rng quan h vi khách hàng và toăđiu kiên thun li
cho các hotăđng khác ca ngân hàng.
 Nu ngân hàng quan h tt vi doanh nghiêp bán l, thì hình thc cho
vay tiêu dùng gián tip có mcăđ ri ro thpăhnăsoăvi tiêu dùng trc
tip.
Tuy nhiên, hình thc cho vay gián tip có nhng hn ch là:
 Khi cho vay, ngân hàng không trc tip tip xúc viăkháchăhƠngă(ngi
vay vn ) mà phi thông qua doanh nghip bán chu hàng hóa, dch v.
 Thiu s kim soát ca ngân hàng (c trc, trong và sau khi vay vn)
khi doanh nghip bán l hàng hóa dch v , nht là trong vic la chn
khách hàng.
 K thut và quy trình nghip v vi hình thc vay này rt phc tp.
 Cho vay tiêu dùng trc tip: là ngân hàng và khách hàng trc tip gpănhauăđ
cho vay thu n. Hình thc này có nhngăuăđim sau:
 Ngân hàng có th s dngătrìnhăđ, kin thc, k nngăvƠătrìnhăđ ca
nhân viên tín dng,ădoăđóăcácăkhonăvayănƠyăthng có chtălng cao
hnăsoăvi cho vay thông qua doanh nghip.
 Cán b tín dngă khiă choă vay,ă đc bită quană tơmă đn chtă lng các
khon vay trong khi các doanh nghip bán l thngă quană tơmă đn
doanh s nhiuăhnălƠăchtălng các khonăvay.ăHnăna các doanh
nghipăthngă ăđaă raăquytăđnh mt cách nhanh chóng, dnăđn có
nhng khon tín dng cp ra khôngăchínhăđáng,ăngc li có th t chi
các khách hàng tt.
 Hình thc cho vay trc tip linh hotăhnăchoăvayăgián tip vì khi quan
h trc tip gia ngân hàng vi khách hàng s x lý ttăhnăvƠăcóăth
làm tha mãn quyn li ca c hai bên.

 Doăđiătng khách hàng rt rng, doăđóăvicăđaăraăcácădch v tin ích
mi là rt thun li,ăđng thi là hình thc qung bá hình nh ca ngân
hàng vi khách hàng.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 11

1.2.3.3. Cnăc vào mcăđ tín nhim:
Cho vay tiêuădùngăcóăTSB: Hình thc cho vay này có th là cm c, th chp,
bo lãnh bi tài sn hoc giy t có giá,ăthng áp dng cho khách hàng mi, khách
hƠngăchaăcóăuyătínăcaoăvi ngân hàng hoc nhng khon vay tiêu dùng có quy mô ln
theoăquyăđnh ca ngân hàng. Thôngăthng áp dngăđi vi các khon vay có giá tr
tngăđi lnănhăchoăvayămuaănhƠă, ô tô (có th th chp bng chính tài sn mua),
sa cha, xây dng nhà.
Cho vay tiêu dùng tín chpă(khôngăcóăTSB): là hình thc cho vay mà ngân
hàng ch da vào uy tín caăngiăđiăvay,ăngun tr n ch yu ly t các ngun thu
nhp ca khách hàng. Áp dng cho khách hàng là cán b CNV và các khon vay có
giá tr nh nhăchoăvayăsinhăhotăgiaăđìnhă,ămuaăsm các máy móc, thit b giaăđìnhầ
1.2.4. ụănghaăca cho vay tiêu dùng:
1.2.4.1. i vi khách hàng:
Cho vay tiêu dùng mang li khá nhiu tin liăchoăngi tiêu dùng.
 KháchăhƠngăchaăđ tíchălyănhngăvn có ngay mt món tin lnăđ mua
sm , gii quyt nhng nhu cu cp thit.
 Tip cn nhanh vi các tin ích hinăđi trongăđi sngăgiaăđìnhămƠăkhôngă
phiăđiătíchăly.
 Thi gian vay vƠăphngăthc tr n linh hot, thi gian tr góp dài, mc
góp nh phù hp vi thu nhp.
 Trongătrng hp cn gp thì lãi sut vay hpălýăhnăsoăvi vay nóng bên
ngoài.
 Thông qua ngun vn vay ngơnăhƠng,ăngi tiêu dùng có th hngăđc
các tin ích caăhƠngăhóaătrc khi h có th đ tinăđ có nó. T đóănơngă

cao mc sng ca khách giúp h tip cn nhanh chóng các sn phm có
trìnhăđ khoa hc k thut cao. T vic tha mãn các nhu cu trong cuc
sng dn ti s tích ccătrongălaoăđng và hiu qu ca công vicătngă
lên.
 Giúp khách hàng có ý thc tit kimăhn. Nuăkhôngăđc vay tr gópăđ
mua hàng hóa có th khách hàng s tiêuăphíăvƠăchaăchcăđưătit kimăđ
đ mua.ăng thiăcngătoăđng lc cho khách hàng làm vic ttăhn.ă
Nhng nghiên cuătƠiăchínhăcngăch ra rng,ăđaăs khách hàng sau khi s
dng dch v tín dngătiêuădùngăđ ci thin làm vică đu có thu nhp
tngălên.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 12

1.2.4.2. i vi ngân hàng:
 M rng tín dng,ătngădoanhăs,ătngăs lng kháchăhƠng,ătngădăn,
đm bo ch tiêuătngătrng tín dng.
 Thôngă thng khi cho vay khách hàng cá nhân tr lãi và vn góp hàng
tháng, giúp vòng quay vn nhanh, s dng vn hiu qu.
 Phân tán ri ro do s lngăkháchăhƠngăđông, cùng tham gia mt loi cho
vay.
 i vi cho vay tiêu dùng có tài snă đm bo, ngơnă hƠngă thng nhn
chính tài sn mua làm tài sn th chp giúp ngân hàng có th phòng nga
ri ro nu khách hàng không tr n thì ngân hàng có th x lý tài sn th
chp.
 Vicăđy mnh tín dng cá nhân s phi ci tin quy trình phc v s đông.
T đóăs giúp cho quy trình tín dng ngày càng hoàn thinăhn.
1.2.4.3. i vi nhà cung cp:
 Giúp cho các doanh nghip m rng doanh s tiêu th sn phm, m rng
th trng,ăhngăđn mc tiêu tiăđaăhóaăli nhun.
 Kích thích các doanh nghipănơngăcaoănngăsutălaoăđng.

 Các doanh nghip không phi tn nhiu vnăđ bán tr góp do các khách
hƠngă đưă cóă ngun tín dng ca các ngân hàng. T đóă s giúp cho các
doanh nghip quay vòng vnănhanhăhn,ăđy mnh hiu qu s dng vn.
 Không tn nhiu chi phí, nhân s đ theo dõi, thu hi n.ăiu này giúp
doanh nghip an tâm sn xut.
 NhnăđcătƠiătr vn ca ngân hàng. Thông qua tài tr vn, các doanh
nghip có th b sung kp thi vic thiu ht vn, duy trì vic sn xut n
đnh.
 Cóăđcăthôngătinăđy đ phn hi v tínhăđaădng, chtălng sn phm.
iu này to ra scăépăđ các doanh nghip ci tin quy trình sn xut,
nâng cao chtălng,ăđaădng hóa sn phm, nu không ngân hàng s hp
tác vi doanh nghip khác. T đóăs giúpănơngăcaoătrìnhăđ khoa hc k
thut  các doanh nghip.
1.2.4.4. i vi xã hi
 Kích thích sn xut, tiêu dùng, to vic làm.
 Ci thin sinh hotăvƠăđi sng caăngi dân.
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 13

 Chng hình thc cho vay nng lãi.
 Trităpháăđc nhng tiêu cc ca xã hi.
1.2.5. Nhcăđim ca cho vay tiêu dùng:
 Lưiăgópăthng cao, đc bit là cho vay tín chp.
 Khách hàng tng lp thp d chu ri ro do có nhng ri ro khách hàng
khôngălngătrcăđc nhăhngăđn ngun tr n. T đóăcóăth mt tài
sn th chp.
 Ngân hàng tn nhiu nhân lc, chi phí, thi gian do s lng khách hàng
quáăđông.
 Bt buc các ngân hàng phi trang b cácăchngătrìnhăqun lý tn kém chi
phí.ăơyălƠăđiu không phi d dàng,ăđc bităđi vi các ngân hàng nh có

vn thp.
 Vic các ngân hàng cnh tranh, đaăraăcácăđiu kin vay d dãi s to diu
kin cho nhngăkháchăhƠngăcóănngălcătƠiăchínhăkémănhngăli mun mua
nhng hàng hóa mc tinătuyăchaătht cn thit. T đóădnăđn ri ro v n
rt ln,ăđc bit là nhng khách hàng quá lc quan v thu nhp ca mình
trong khi cuc sng không loi tr nhng riăroănhătcăđ phát trin kinh
t, t l tht nghip, nhng yu t vă môă tácă đngă đnă đi sng thi hi
nhp.
1.2.6. Các ch tiêuăđánhăgiáăhotăđng CVTD
1.2.6.1. Ch tiêuăđnhălng:
 Ch tiêu tngădăn và kt cu n:
Tngădăn là mt ch tiêu phn ánh khiălng tin ngân hàng cp cho nn kinh t
ti mt thiăđim. Tngădăn thp chng t hotăđng ca ngân hàng yu kém, không
có kh nngăm rng, kh nngătip th ca ngân hàng chaăthuăhút,ătrìnhăđ cán b
CNV thp. Mc dù vy,ăkhôngăcóă nghaălƠăch tiêu này càng cao thì chtălng tín
dng càng cao biăvìăđng sau nhng khon tín dngăđóăcònănhng ri ro tín dng mà
ngân hàng phi gánh chu. Ch tiêu tngădăn phn ánh quy mô tín dng ca ngân
hàng, s uy tín ca ngân hàng đi vi khách hàng. Tngădăn ca ngân hàng khi so
sánh vi th phn tín dng ca ngân hàng trênăđa bàn s cho chúng ta bităđc dăn
ca ngân hàng là cao hay thp.
 Ch tiêu t l dăn CVTD trên vnăhuyăđng:
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 14

Dăn CVTD là toàn b s tinăngơnăhƠngăđưăchoăvayănhngăchaăthuăhi n,ădă
n đc tính ti mt thiăđimăxácăđnh.
Ch tiêu này giúp so sánh kh nngăchoăvayăca ngân hàng vi kh nngăhuyăđng
vn,ăđng thiăxácăđnh hiu qu ca mtăđng vnăhuyăđng.
Dăn CVTD
T l dăn CVTD trên vnăhuyăđng = x 100%

Vnăhuyăđng
Kt cuădăn CVTD phn ánh t trng ca các loiădăn trong tngădăn. Phân
tích kt cuădăn CVTD s giúp ngân hàng bităđc ngân hàng cnăđy mnh cho
vay theo loiăhìnhănƠoăđ cơnăđi vi thc lc ca ngân hàng. Kt cuădăn CVTD
khi so vi kt cu ngunăhuyăđng s cho bit ri ro ca loi hình cho vay nào là nhiu
nht.
 Ch tiêu doanh s CVTD:
Doanh s CVTD là ch tiêu phn ánh quy mô cp tín dng caăngơnăhƠngăđi vi
nn kinh t, các khon tín dng mà ngơnăhƠngăđưăchoăkháchăhƠngăvay. ơyălƠăch tiêu
phn ánh chính xác, tuytăđi v hotăđng cho vay trong mt thi gian dài, thyăđc
kh nngăhotăđng tín dng qua các tháng, quý, nm,ăkhôngăxétăđn vic khon tín
dngăđóăđưăđc thu v hayăcha.
 Ch tiêu doanh s thu n CVTD:
Doanh s thu n CVTD: Là ch tiêu phn ánh các khon thu n gc mà ngân hàng
đưăthuăv t các khon cho vay ca ngân hàng k c các khon vay caănmănayăvƠă
nhngănmătrcăđó,ăk c thanh toán dtăđim hpăđng và thanh toán mt phn.
 Ch tiêu t l n quá hn và h s thu n CVTD:
N quá hn là hinătng phát sinh t mi quan h tín dng không hoàn ho khi
ngiăđiăvayăkhôngăthc hinăđcănghaăv tr n ca mình cho ngân hàng đúngăhn.
Ch tiêu này phn ánh kh nngăthuăhi vn ca các khon vay, nu ch tiêu này
càng cao thì chtălng ca các khon vay càng thpăvƠăngc li.
T l n quá hn là t l % gia n quá hn và tngădăn ca NHTM  1 thi
đim nhtăđnh,ăthng là cui tháng, cui quý hoc cuiănm.
N quá hn CVTD
T l n quá hn CVTD = x 100%
Tngădăn CVTD

Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 15

Xét v mt bn cht, tín dng là s hoàn tr,ădoăđóătínhăanătoƠnălƠăyu t quan
trng bc nhtăđ cu thành chtălng tín dng. Khi mt khonăvayăkhôngăđc tr
đúngăhnănhăđưăcamăkt, mà khôngăcóălýădoăchínhăđángăthìănóăs b chuyn sang n
quá hn vi lãi sutăcaoăhnălưiăsutăbìnhăthng. Trên thc t, phn ln các khon n
quá hn là các khon n có vnăđ và có kh nngămt vn.ăNhăvy, t l n quá hn
càng cao thì NHTM càng gpăkhóăkhn trong kinh doanh vì s cóănguyăcămt vn,
mt kh nngă thanhătoán và gim li nhun, tc là t l n quá hn càng cao, cht
lng tín dng càng thp.
H s thu hi n CVTD: Ch tiêuănƠyăđánhăgiáăhiu qu s dng vn vay ca
ngân hàng, biu hin kh nng thu hi n ca ngân hàng hay kh nngă tr n ca
khách hàng. H s càng cao càng th hinăđng vn CVTD càng an toàn và công tác
thu n thc hin tt.
Doanh s thu n CVTD
H s thu hi n = x 100%
Doanh s CVTD
 Ch tiêu vòng quay vn tín dng
ơyălƠăch tiêuăthngăđcăcácăNHTMătínhătoánăhƠngănmăđ đánhăgiáăkh nngă
t chc qun lý vn tín dng và chtălng tín dng trong vicăđápăng nhu cu ca
khách hàng.
H s này phn ánh s vòng chu chuyn ca vn tín dng. Vòng quay vn tín dng
thp tc ngân hàng gp tr ngi trong cho vay và thu n. Nu vòng quay vn tín dng
càng cao chng t ngun vn vay ngân hàng đưă luơnă chuyn nhanh, tham gia vào
nhiu chu k sn xutăvƠăluăthôngăhƠngăhóa.ăVi mt s vn nhtăđnh,ănhngădoă
vòng quay vn tín dng nhanh nên ngân hàng đưăđápăngăđc nhu cu vn cho các
doanh nghip, mt khác ngân hàng có vnăđ tip tcăđuătăvƠoăcácălnhăvc khác.
Nhăvy, h s nƠyăcƠngătngăphn ánh tình hình qun lý vn tín dng càng tt, cht
lng tín dng càng cao.
Doanh s thu n k hotăđng
Vòng quay vn tín dng = (vòng)
Dăn bình quân k hotăđng

 Ch tiêu thu nhp t hotăđng CVTD:
Không th nói mt khon tín dng có chtălngăcaoăkhiănóăkhôngăđemăli mt
khon thu nhp cho ngân hàng. Ngun thu t hotăđng tín dng là ngun thu ch yu
đ ngân hàng tn ti và phát trin. Li nhun do tín dngăđemăli chng t các khon
Khóa lun tt nghip SVTH: Võ Th Bích Trâm
Trang 16

vay không nhng thu hiăđc gcămƠăcònăcóălưi,ăđm boăđcăđ an toàn ca ngun
vn cho vay. Lãi t hotăđng CVTD
Thu nhp t hotăđng CVTD =
Tng thu nhp
Ta thy rng nu NHTM ch chú trng vào vic gim và duy trì mt t l n
quá hn thp mà khôngătngăđc thu nhp t hotăđng tín dng thì t l n quá hn
thpăcngăkhôngăcóăýăngha.ăChtălng tín dngăđc nâng cao ch thc s cóăýănghaă
khi nó góp phn nâng cao kh nngăsinhăli ca ngân hàng.
1.2.6.2. Ch tiêuăđnh tính:
Trongăquáătrìnhăđánhăgiáăchtălng tín dng ngoài nhng ch tiêu có th lng
hóaăđc thì còn rt nhiu yu t mà không th lngăhóaăđc. óălƠăcác ch tiêu
đnhătínhăđc biu hin qua quy ch, ch đ, th l tín dng và quaăđ tha mãn ca
khách hàng đi vi sn phm ca ngân hàng,ăđ tín nhim ca khách hàng đi vi
ngân hàng.
 đánhăgiáăv mt khon vay tiêu dùng khách hàng da trên hai yu t,ătrc tiên
lƠăắgiáăcẰăca khonăvayătrongăđóăbaoăgm lãi sut vay và các chi phí liên quan, sau
đóălƠăchtălng ca món vay. Khi mt bngăắgiáăcẰăchoăvayăca các ngân hàng là
ngang nhau hoc s chênh lch không nhiu thì yu t chtălng s quytăđnh s la
chn ca khách hàng. Yu t chtălng  đơyăbaoăgm: s tin cy, kh nngăđápăng,
nngălc phc v ca ngân hàng, s đng cm vi khách hàng và nhng yu t hu
hình trong vic cung cp sn phm.
 S tin cy
Hotăđng tín dngănóiăchungăđu da trên mtăcăs cnăbn,ăđóălƠălƠăs tinătng

ln nhau gia ngân hàng và khách hàng. V phía khách hàng, s tinătngăđc th
hin qua: vic gii quyt h s,ăđm boăđúngătheoăquyăđnh ca ngân hàng t khi
khách hàng cung cpăđyăđ h sătheoăyêuăcuăchoăđn khi có kt qu phê duyt tín
dng.
Bên cnhăđó,ăs bo mt thông tin cho khách hàng phiăluônăđc coi trng. Mc
đ bo mt thông tin ca ngân hàng càng cao thì khách hàng s tinătng  ngân hàng
hn.
 Nngălc phc v ca ngân hàng
Nngălc phc v ca ngân hàng th hin qua vic ngân hàng có th đápăngăđc
nhu cu v vn mt lúc ca mt hoc nhiu khách hàng có nhu cuăvayăchínhăđáng.ă
iăngănhơnăviênăca ngân hàng phiăđ s lng cn thităđ tăvn, h tr vào