Thực trạng hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam Phòng giao dịch Thanh Đa

TRNG I HC M TP H CHÍ MINH
CHNG TRÌNH ÀO TO C BIT

KHÓA LUN TT NGHIP
NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

THC TRNG HOT NG
CHO VAY SN XUT KINH DOANH
TI NGÂN HÀNG TMCP
XUT NHP KHU VIT NAM –
PHÒNG GIAO DCH THANH A


SVTH: Nguyn Nh Qunh
MSSV: 0954032568
Ngành: Tài chính – Ngân hàng
GVHD: TS Trn Th Sao



Thành ph H Chí Minh – Nm 2013

LI CM N

Trong thi gian thc hin đ tài khóa lun tt nghip, di s hng dn tn tình
ca giáo viên hng dn và đc phía nhà trng to điu kin thun li, tôi đã có mt
quá trình nghiên cu, tìm hiu và hc tp nghiêm túc đ hoàn thành đ tài. Kt qu thu
đc không ch do n lc ca cá nhân tôi mà còn s giúp đ ca quý thy cô, gia đình
và bn bè. Tôi xin gi li cm n sâu s
c ti:

- Ban giám hiu nhà trng, Ban giám đc Chng trình ào to c bit –
Trng i hc M TP. H Chí Minh cng nh Quý thy cô đã tn tình truyn đt
kin thc trong 4 nm hc tp. Vi vn kin thc đc tip thu trong quá trình hc
không ch là nn tng cho quá trình nghiên cu khóa lun mà còn là hành trang quý
báu đ tôi bc vào cuc đi mt cách vng chc và t tin.
-
TS. Trn Th Sao đã tn tình hng dn, h tr tôi hoàn thành tt đ tài và
phng pháp, lý lun và ni dung trong sut thi gian thc hin khóa lun.
- Các cô chú, anh ch cán b tín dng ti ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit
Nam – PGD Thanh a đã to điu kin cng nh quan tâm, giúp đ trong quá trình
tôi thc tp ti quý ngân hàng.
- Gia đình đã h tr và to điu ki
n hc tp tt nht.
- Bn bè đã giúp đ, trao đi thông tin v đ tài trong quá trình thc hin khóa
lun.
Trong quá trình thc hin và trình bày khóa lun không th tránh khi nhng sai sót
hn ch, do vy tôi rt mong nhn đc s góp ý, nhn xét phê bình ca quý thy cô.
Tp.H Chí Minh, tháng 06 nm 2013
Nguyn Nh Qunh

Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh i
NHN XÉT CA GIÁO VIÊN HNG DN

Tp.H Chí Minh, tháng 06 nm 2013

Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh ii
DANH MC CH VIT TT

Eximbank : Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam
KHCN : Khách hàng cá nhân
KHDN : Khách hàng doanh nghip
NHNN : Ngân hàng Nhà nc
NHTM : Ngân hàng thng mi
PGD : Phòng giao dch
SXKD : Sn xut kinh doanh
TMCP : Thng mi c phn
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao

SVTH: Nguyn Nh Qunh v
MC LC

CHNG 1: GII THIU 1
1.1 TNG QUAN VÀ LÝ DO CHN  TÀI 1
1.2 MC ÍCH NGHIÊN CU 1
1.3 PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2
1.4 PHM VI NGHIÊN CU 2
1.5 KT CU KHÓA LUN 2
CHNG 2: C S LÝ LUN V NGHIP V CHO VAY CA NGÂN
HÀNG THNG MI 4
2.1 NHNG LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG NGÂN HÀNG 4
2.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng 4
2.1.2 
c trng ca tín dng ngân hàng 4
2.1.3 Nguyên tc ca tín dng ngân hàng 5
2.1.4 Vai trò ca tín dng ngân hàng 5
2.1.5 Phân loi tín dng ngân hàng 6
2.1.6 Mt s ch tiêu đánh giá hot đng cho vay ca NHTM 8
2.1.7 Nhng nhân t nh hng đn hot đng cho vay SXKD 12
2.1.8 Nghip v cho vay sn xut kinh doanh ti ngân hàng thng mi 15
2.2 CÁC NGHIÊN CU VÀ TÀI LIU LIÊN QUAN N  TÀI 17
2.3 PHNG PHÁP NGHIÊN CU CA  TÀI: 17
CH
NG 3: THC TRNG CHO VAY SXKD TI NGÂN HÀNG TMCP
XUT NHP KHU VIT NAM (EXIMBANK) – PGD THANH A 19
3.1 GII THIU KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP
KHU VIT NAM – PGD THANH A 19
3.1.1 Gii thiu khái quát v Eximbank 19
3.1.2 Gii thiu v Eximbank – PGD Thanh a 19

3.1.3 Tình hình hot đng kinh doanh trong giai đon 2010-2012 20
3.2 GII THIU CÁC SN PHM CHO VAY SXKD TI EXIMBANK 21
3.2.1 Sn phm cho vay SXKD dành cho khách hàng cá nhân 21
3.2.2 Sn phm cho vay SXKD dành cho khách hàng doanh nghip 21
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh vi
3.2.3 So sánh vi các ngân hàng khác 22
3.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY NG VN 24
3.4 THC TRNG HOT NG CHO VAY SXKD TI EXIMBANK
PGD THANH A 26
3.4.1 Quy trình tín dng hot đng cho vay SXKD ti Ngân hàng Eximbank
PGD Thanh a – SGD1 26
3.4.2 Phân tích tình hình cho vay sn xut kinh doanh ti Eximbank PGD
Thanh a 26
3.4.3 Mt s ch tiêu đánh giá hot đng cho vay SXKD ti Eximbank PGD
Thanh a 39
3.4.4 ánh giá thc trng cho vay SXKD ti Eximbank PGD Thanh a 44
CHNG 4: CÁC GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG CÁC KHON
VAY SXKD 46
4.1 MC TIÊU VÀ PHNG HNG PHÁT TRIN CA EXIMBANK
PGD THANH A 46
4.1.1 Mc tiêu 46
4.1.2 Phng hng hot đng ca PGD Thanh a trong thi gian ti 46
4.2 CÁC GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG, HN CH RI RO
CÁC KHON VAY SXKD 47
4.2.1 Nhóm gii pháp liên quan đn vic m rng hot đng cho vay SXKD 47
4.2.2 Nhóm gii pháp liên quan đn vic nâng cao cht lng hot đng cho
vay SXKD 48
4.2.3 Nhóm gii pháp liên quan đn vi
c nâng cao hiu qu hot đng cho vay

SXKD 49
4.2.4 Mt s gii pháp khác 49
4.3 MT S KIN NGH I VI NGÂN HÀNG XUT NHP KHU
VIT NAM – SGD1 50


Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh v
DANH MC BNG

Bng 3.1: Kt qu kinh doanh ca Eximbank PGD Thanh a 2010-2012 20
Bng 3.2: So sánh các sn phm cho vay SXKD gia các ngân hàng 23
Bng 3.3: Tình hình huy đng vn ca Eximbank PGD Thanh a 25
Bng 3.4: Doanh s cho vay và cho vay SXKD giai đon 2010-2012 27
Bng 3.5: Doanh s cho vay SXKD theo các tiêu chí giai đon 2010-2012 29
Bng 3.6: Tình hình thu n cho vay và thu n cho vay SXKD 2010-2012 32
Bng 3.7: Doanh s thu n cho vay SXKD và cho vay giai đon 2010-2012 33
Bng 3.8: Doanh s d n cho vay, d n cho vay SXKD giai đon 2010-2012 35
Bng 3.9: Tình hình d n cho vay SXKD theo các tiêu chí nm 2010-2012 37
Bng 3.10: H s thu n giai đo
n 2010-2012 40
Bng 3.11: T l n quá hn qua các nm 2010 – 2012 41
Bng 3.12: N xu và t l n xu 42
Bng 3.13: Vòng quay vn tín dng trong giai đon 2010-2012 42
Bng 3.14: T l thu nhp t hot đng cho vay SXKD giai đon 2010 – 2012 43
Bng 3.15: Mc sinh li ca vn cho vay SXKD trong giai đon 2010 – 2012 44
Bng 3.16: Hiu sut s dng vn cho vay SXKD giai đon 2010-2012 44

Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh vi
DANH MC HÌNH

Biu đ 3.1: Tình hình doanh thu và li nhun trong giai đon 2010-2012 20
Biu đ 3.2: Tình hình huy đng vn ca PGD trong giai đon 2010-2012 25
Biu đ 3.3: Tình hình cho vay và cho vay SXKD trong giai đon 2010-2012 27
Biu đ 3.4: T trng cho vay SXKD trong c cu cho vay giai đon 2010-2012 28
Biu đ 3.5: Tình hình cho vay theo đi tng giai đon 2010-2012 29
Biu đ 3.6: C cu cho vay theo đi tng giai đon 2010-2012 29
Biu đ 3.7: Tình hình cho vay theo thi hn giai đon 2010-2012 30
Bi
u đ 3.8: C cu cho vay theo thi hn 30
Biu đ 3.9: C cu cho vay theo ngành ngh kinh doanh giai đon 2010-2012 31
Biu đ 3.10: Tình hình thu n trong giai đon 2010-2012 32
Biu đ 3.11: Doanh s thu n theo đi tng nm 2010-2012 33
Biu đ 3.12: Doanh s thu n theo thi gian 34
Biu đ 3.13: C cu doanh s thu n theo ngành ngh trong giai đon 2010-2012 35
Biu đ 3.14: Tình hình d n và d n
SXKD trong giai đon 2010-2012 36
Biu đ 3.15: C cu d n cho vay SXKD giai đon 2010-2012 37
Biu đ 3.16: Tình hình d n SXKD giai đon 2010-2012 37
Biu đ 3.17: C cu d n cho vay SXKD giai đon 2010-2012 38
Biu đ 3.18: Tình hình d n SXKD theo thi hn vay trong giai đon 2010-2012. 39
Biu đ 3.19: Tình hình thu n cho vay SXKD trong giai đon 2010-2012 40
Biu đ 3.20: T l n quá hn trong giai đon n
m 2010-2012 41
Biu đ 3.21: T l n xu trong giai đon nm 2010-2012 42

Biu đ 3.22: Vòng quay vn tín dng trong giai đon nm 2010-2012 43


Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 1
CHNG 1:
GII THIU

1.1 TNG QUAN VÀ LÝ DO CHN  TÀI
T cui nm 2012 và đc bit là Quý I nm 2013, lm phát tr thành vn đ đáng lo
ngi ca nn kinh t nc ta. Chính ph cng đã đ ra và thc thi mt s gii pháp ch
yu đ kim ch lm phát, n đnh kinh t v mô, đm bo an sinh xã hi trong đó
trng tâm là thúc đy phát trin sn xut.
Theo đó, NHNN cng đã đa ra mt s
 ch th yêu cu các t chc tín dng phi
xây dng và thc hin k hoch kinh doanh nm 2013 phù hp vi mc tiêu tng
trng tín dng 12%, đng thi thc hin gim tc đ và t trng d n cho vay khu
vc phi sn xut so vi nm 2012, trong đó đc bit là lnh vc bt đng sn, chng
khoán. Qua đó ta thy đc ch trng ca NHNN trong giai đon này là mun các
ngân hàng tp trung gia tng v tc đ ln t trng v d n ca khu vc sn xut,
trong đó đc bit là cho vay SXKD.
Bên cnh đó, trong bi cnh din ra mnh m nh ngày nay, thì nhu cu s dng
vn đ đu t cho hot đng kinh doanh, đu t các d án, công trình cng tng cao.
Các doanh nghip luôn cn ngu
n vn đ b sung liên tc cho các hot đng SXKD.
Do đó, nhu cu cho lnh vc này là khá ln.
Nhn thy tm quan trng ca lnh vc cho vay SXKD trong hot đng ngân hàng
hin nay, đng thi đc thc tp ti b phn tín dng  Phòng giao dch Thanh a
ca ngân hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu Vit Nam (Eximbank), tôi đã
thc hin đ tài khóa lun t

t nghip: “Thc trng hot đng cho vay SXKD ti ngân
hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam – PGD Thanh a.”
1.2 MC ÍCH NGHIÊN CU
Khóa lun tt nghip đc hng theo 3 mc tiêu sau:
Mt là, khái quát nhng vn đ lý lun v tín dng ngân hàng đ làm nn tng cho
vic nghiên cu.
Hai là, tìm hiu tình hình hot đng tín dng nói chung cng nh phân tích tình
hình cho vay SXKD ti Eximbank PGD Thanh a.
Ba là, t vic nghiên cu tình hình cho vay SXKD ti Eximbank PGD Thanh a,
đa ra nhng kt lun v tình hình hot đng cho vay SXKD, xác đnh nhng kt qu
đt đc và nhng khó khn còn tn t
i t đó đa ra nhng kin ngh góp phn nâng
cao cht lng cho vay SXKD ti Eximbank Thanh a.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 2
1.3 PHNG PHÁP NGHIÊN CU
Báo cáo tt nghip s dng nhng phng pháp nghiên cu nh:
 Phng pháp thng kê: dùng đ thu thp s liu thông qua các báo cáo tài
chính ca đn v.
 Phng pháp phng vn: phng vn nhân viên ti PGD đ nm sát tình hình
ca PGD.
 Phng pháp din dch và quy np: dùng đ din gii phân tích vn đ sau đó
đúc kt li.
 Phng pháp so sánh: So sánh các s liu tìm đc qua các n
m, t đó thy
đc xu hng ca vn đ cn nghiên cu.
1.4 PHM VI NGHIÊN CU
Phm vi không gian: Báo cáo nghiên cu thc trng cho vay SXKD ti Eximbank
PGD Thanh a.
Phm vi thi gian: Báo cáo nghiên cu trên c s s liu và thc trng cho vay

SXKD ca Eximbank PGD Thanh a t nm 2010 đn nm 2012.
1.5 KT CU KHÓA LUN
Khóa lun ngoài phn kt lun, đc trình bày trong 4 chng:
 Chng 1: Gii thiu.
Gii thiu tng quan v vn đ nghiên cu, lý do la chn đ tài, mc đích nghiên
cu, phng pháp nghiên cu đ có th xác đnh rõ mc tiêu cng nh đ tài mà khóa
lun hng đn.
 Chng 2: C s lý lun v tín dng ngân hàng và hot đng cho vay SXKD
ca NHTM.
Ch
ng này s gii thiu c s lý lun v tín dng ngân hàng, khái nim, phân loi,
vai trò ca tín dng ngân hàng cng nh gii thiu v hot đng cho vay SXKD ca
NHTM. Bên cnh đó, chng 2 cng s cung cp thêm nhng ch tiêu đ đánh giá
hot đng tín dng nói chung và hot đng cho vay SXKD nói riêng, làm c s cho
vic phân tích  nhng chng sau.
 Chng 3: Thc trng cho vay SXKD ti Ngân hàng TMCP Xut Nh
p Khu
– PGD Thanh a.
Chng 3 s phân tích thc trng cho vay SXKD ca Eximbank PGD Thanh a
trong giai đon 2010-2012, qua vic đánh giá các vn đ nh tình hình huy đng vn,
doanh s cho vay, tình hình d n cng nh thu n. Bên cnh đó, s dng các ch tiêu
đnh tính đ đánh giá v thc trng hot đng cho vay SXKD ti PGD Thanh a.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 3
 Chng 4: Các gii pháp nâng cao cht lng và phát trin hot đng cho vay
SXKD ca Eximbank PGD Thanh a.
Chng này s đ cp đn 2 vn đ: th nht là mc tiêu và phng hng phát
trin ca Eximbank PGD Thanh a, th hai là đ xut các gii pháp nâng cao cht
lng cng nh hiu qu đi vi hot đng cho vay SXKD ca PGD.

Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 4
CHNG 2:
C S LÝ LUN V NGHIP V CHO VAY
CA NGÂN HÀNG THNG MI

2.1 NHNG LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG NGÂN
HÀNG
2.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng
Tín dng ngân hàng là quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngân hàng
cho khách hàng trong mt khong thi gian nht đnh vi mt khong chi phí nht
đnh. (Nguyn Minh Kiu, 2007, tr.305)
Tín dng ngân hàng là mt giao dch v tài sn gia bên cho vay (ngân hàng và các
đnh ch tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghip và các ch th khác),
trong đó bên đi vay s dng vn vay trong mt thi hn nht đnh theo tha thun, bên
đi vay có trách nhim hoàn tr vô đ
iu kin vn gc và lãi cho bên cho vay khi đn
hn thanh toán.
2.1.2 c trng ca tín dng ngân hàng
Th nht, tín dng ngân hàng da trên c s lòng tin. Bn thân t tín dng xut phát
t ting la-tinh “creditium” có ngha là “s giao phó” hay “s tín nhim”. Nghiên cu
khái nim tín dng cng cho ta thy tín dng là s cho vay có ha hn thi gian hoàn
tr. S ha hn biu hin “mc tín nhim” hay “lòng tin” ca ngi cho vay vào ngi
đi vay. Yu t lòng tin tuy vô hình nhng không th thiu trong quan h tín dng, đây
là yu t
bao trùm trong hot đng tín dng, là điu kin cn cho quan h tín dng phát
sinh. Lòng tin trong quan h tín dng đc biu hin ch yu t phía ngi cho vay
đi vi ngi đi vay bi l ngi cho vay là ngi giao phó tin bc hoc tài sn ca
h cho ngi khác s dng.

Th hai, tín dng là s chuyn nhng mt tài sn có thi hn. Khác vi các quan
h mua bán thông thng khác (sau khi tr
tin ngi mua tr thành ch s hu ca
vt mua hay còn gi là “mua đt bán đon”), quan h tín dng ch trao đi quyn s
dng giá tr khon vay ch không trao đi quyn s hu khon vay. Ngi cho vay
giao giá tr khon vay di dng hàng hoá hay tin t cho ngi kia s dng trong mt
thi gian nht đnh. Sau khi khai thác giá tr s dng ca khon vay trong thi hn cam
kt, ngi đi vay phi hoàn tr toàn b giá tr khon vay cng thêm khon li tc hp
lý kèm theo nh cam kt đã giao c vi ngi cho vay.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 5
Th ba, tín dng phi trên nguyên tc hoàn tr c gc và lãi. Xut phát t vic ngân
hàng đi vay đ cho vay vì vy sau mt thi hn đã đc quy đnh khách hàng phi
hoàn tr tin cho ngân hàng đ ngân hàng hoàn tr tin cho ngi gi. Tin lãi thu
đc t s chênh lch lãi sut s giúp ngân hàng bù đp, trang tri chi phí hot đng.
Th t, tín dng là hot đng tim n ri ro cao cho ngân hàng. Ri ro tín dng là
loi ri ro ln nht và thng xuyên xy ra trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
Ri ro tín dng xy ra khi bên đi vay không thc hin đc vic thanh toán tin vay
theo thi hn và điu kin trong hp đng làm cho ngi cho vay phi gánh chu tn
tht tài chính.
2.1.3 Nguyên tc ca tín dng ngân hàng
T các đc đim trên cho thy, tín dng ngân hàng phi đm bo đc hai nguyên
tc c bn sau:
 Th nht, vn vay phi đc s dng đúng mc đích. S dng vn đúng mc
đích đã tha thun trong hp đng tín dng. Khi khách hàng và ngân hàng đi
đn cam kt vay vn – cho vay vn tc hai bên đã có mt s đng ý, s nht
quán v
 mc đích s dng vn đc th hin trong hp đng. V phía ngân
hàng, quyt đnh cho vay đc phê duyt da trên s thm đnh v cht lng
ca d án. Vic đm bo thc hin đúng hp đng, s dng vn đúng cam kt

không nhng mang li s chc chn trong kh nng thu hi vn cho ngân hàng
mà còn li cho khách hàng. B
i vic s dng vn đúng mc đích góp phn
nâng cao hiu qu s dng vn vay, đm bo kh nng tr n cho khách hàng.
Hn na, nó giúp khách hàng đm bo đc uy tín và xây dng mi quan h
tt vi ngân hàng.
 Th hai, vn vay phi đc hoàn tr c gc và lãi đúng thi hn đã cam kt
trong hp đng. S d có đi
u này là do ngun vn cho vay đc hình thành t
ngun vn mà ngân hàng đi huy đng t các cá nhân t chc. V bn cht, các
khon huy đng này s đc ngân hàng hoàn tr c vn và lãi cho ngi gi
tin đúng hn, do đó đòi hi các khon mà ngân hàng cho vay cng phi đm
bo đc hoàn tr đúng hn, góp phn gim thiu ri ro thanh khon cho ngân
hàng.
2.1.4 Vai trò ca tín dng ngân hàng
2.1.4.1 iu hòa vn, thúc đy sn xut và lu thông hàng hóa, đy
nhanh quá trình tái sn xut m rng kinh t.
Tình trng tha, thiu vn tm thi xy ra thng xuyên  các doanh nghip. Ngân
hàng hot đng nh chic cu ni gia ngi có ngun vn nhàn ri và ngi có nhu
cu v vn đ đu t trong nn kinh t. Qua vic phân phi vn, tín dng đ
ã góp phn
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 6
điu hòa vn, to điu kin cho quá trình sn xut đc din ra liên tc mà còn m
rng sn xut, ci tin k thut, tng tính cnh tranh ca sn phm trên th trng.
2.1.4.2 Tín dng góp phn chuyn dch c cu kinh t
Tín dng là mt công c hu hiu đ thc hin chuyn dch c cu kinh t. Nu
mun khuyn khích ngành ngh hoc thành phn kinh t nào phát trin, Nhà nc s
thông qua kênh tín dng ngân hàng thc hin u đãi tín dng vi ngành ngh, thành
phn đó. T đó ngân hàng s to điu kin đ các doanh nghip d dàng tip cn

ngun vn vay, tr thành đòn by giúp ngành ngh đó phát trin.
Trong quá trình chuyn dch t nn kinh t t cung t cp sang nn kinh t
 nhiu
thành phn, chúng ta phi có nhng bin pháp đ thúc đy s tng trng ca các
ngành công nghip, du lch, thng mi, dch v. Bi nc ta có ngành nông nghip
chim t trng quá ln trong khi t trng các ngành khác còn quá thp.  làm đc
điu này, chính sách tín dng đóng vai trò đc bit quan trng. Chú trng vào công tác
tín dng s là mt bin pháp đ thc hin thành công s nghip công nghp hóa hi
n
đi hóa đt nc.
2.1.4.3 Tín dng góp phn n đnh tin t và n đnh giá c
Thông qua tín dng, ngân hàng huy đng đc mt lng ln tin nhàn ri trong
nn kinh t, thc hin cho vay, đu t vào SXKD mà không cn phát hành thêm tin
mt. Qua đó, ngân hàng thc hin ngha v điu hòa vn gia các vùng, các ngành, các
thành phn kinh t, vic qun lý và lu thông tin t đc di
n ra thun li hn. Tín
dng đc cp đi vi tt c các đi tng thuc các thành phn kinh t nhng có s
la chn cho nhng khách hàng có kh nng làm n hiu qu nhm n đnh kinh t,
tin t và góp phn kim ch lm phát.
2.1.4.4 Tín dng góp phn n đnh đi sng, to công n vic làm, n
đnh trt t
 xã hi
Nn kinh t phát trin trong mt môi trng n đnh là điu kin nâng cao dn đi
sng ca các thành viên trong xã hi, là điu kin thc hin tt hn các chính sách xã
hi.
Vn tín dng đc cung ng to điu kin cho các doanh nghip khai thác các tim
nng sn có trong xã hi, t đó thu hút lc lng lao đng ca xã hi, to ra nhiu
công 
n vic làm cho ngi dân.
2.1.5 Phân loi tín dng ngân hàng

Cho vay là mt hình thc cp tín dng, ngoài cho vay còn có các hình thc cp tín
dng khác nh: chit khu, cho thuê tài chính, bao thanh toán… V phn phân loi tín
dng ngân hàng (sau đây đc xem xét vi ý ngha là cho vay) đc phân loi các loi
sau:
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 7
2.1.5.1 Cn c theo mc đích s dng
Theo tiêu chun này cho vay đc phân bit da vào mc đích s dng vn.
 Cho vay phc v SXKD
- Cho vay b sung vn lu đng thiu ht trong quá trình SXKD, thanh toán
tin vt t, nguyên liu, hàng hóa và các chi phí cn thit khác…
- Cho vay đu t tài sn c đnh: máy móc, trang thit b có giá tr ln
 Cho vay h tr tiêu dùng
- Cho vay mua nhà
- Cho vay h tr du hc
2.1.5.2 Cn c theo thi hn vay:
Cho vay theo thi hn là vic cp tín dng da trên thi hn ca khon vay. Theo
đó đc phân thành ba loi sau: cho vay ngn hn, trung hn và dài hn.
 Tín dng ngn hn: là loi tín dng có thi hn đn mt nm và thng đc
s dng đ cho vay b sung thiu ht tm thi vn l
u đng và phc v cho
nhu cu sinh hot cá nhân.
 Tín dng trung hn: là loi tín dng có thi hn t 1 đn 5 nm. Mc đích ca
loi tín dng này là nhm tài tr cho vic mua sm tài sn c đnh, ci tin và
đi mi k thut, m rng và xây dng các công trình nh và có thi gian thu
hi vn nhanh.
 Tín dng dài hn: là loi tín dng có thi hn trên 5 n
m. Loi tín dng này
đc s dng đ cung cp vn cho xây dng c bn, ci tin m rng sn xut
có quy mô ln.

2.1.5.3 Cn c theo mc đ tín nhim ca ngân hàng:
Theo hình thc này tín dng đc phân chia da theo tiêu thc kh nng đm bo
tr c gc và lãi đi vi khon vay. Theo đó, đc chia thành các loi sau: cho vay có
đm bo, cho vay không đm bo.

Cho vay có bo đm: Là loi cho vay da trên c s các bo đm cho tin vay
nh th chp, cm c hoc bo lãnh ca mt bên th ba nào đó.
 Cho vay không đm bo: Là loi cho vay không có tài sn th chp, cm c
hoc bo lãnh ca ngi khác mà ch da trên uy tín ca bn thân khách hàng
vay vn đ quyt đnh cho vay.
2.1.5.4 Cn c theo phng thc hoàn tr
Theo hình thc này cho vay ca NHTM cn c vào cách chi tr vn gc và lãi cho
ngân hàng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 8
 Cho vay tr góp: Tùy theo hp đng cho vay mà khách hàng đã ký kt, s tin
lãi vay phi tr và n gc s đc chia ra đ tr n theo k hn trong thi hn
cho vay.
 Cho vay phi tr góp: Khách hàng tr n gc mt ln khi đáo hn.
2.1.5.5 Cn c theo phng thc
 Cho vay theo món: Mi ln vay vn ca khách hàng và NHTM thc hin th
tc vay vn cn thit và ký k
t hp đng tín dng.
 Cho vay theo hn mc tín dng: NHTM và khách hàng xác đnh và tha thun
hn mc tín dng duy trì trong mt khong thi gian xác đnh.
2.1.5.6 Cn c vào đi tng cho vay
Theo tiêu chun này cho vay đc phân bit da theo đi tng khách hàng. Ví d:
khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghip…
2.1.6 Mt s ch tiêu đánh giá hot đng cho vay ca NHTM
2.1.6.1 Nhóm ch tiêu đnh tính

 Uy tín ngân hàng
Cnh tranh là quy lut t nhiên, là đng lc thúc đy kinh t phát trin. Cnh tranh
ch xut hin trong nn kinh t th trng.  tn ti và phát trin các ngân hàng phi
chp nhn cnh tranh nh là s la chn tt yu. Trong cùng mt môi trng nh
nhau, các ngân hàng phi tn dng các u th ca mình đ vt lên đi th cnh tranh,
khng đnh v trí ca mình trong n
n kinh t. Nu mt ngân hàng có uy tín tt s thu
hút đc nhiu khách hàng và khi đó s khách hàng cht lng, làm n uy tín s tng.
iu này s góp phn nâng cao hiu qu hot đng cho vay ca ngân hàng.
 Trình đ ca cán b ngân hàng
Con ngi là nhân t quan trng quyt đnh đn s thành công hay tht bi trong
mi hot đng ca doanh nghip và hot đng tín dng ca NHTM cng không nm
ngoài s tác đng đó. i vi hot đng ngân hàng, cht lng nhân viên tín dng th
hin  trình đ chuyên môn nghip v, kh nng giao tip, kh nng x lý công vic,
hiu bit v kinh t - xã hi, ý th
c trách nhim trong công vic, t tng đo đc…
Cht lng công vic ca cán b tín dng đc đánh giá da trên tính chính xác, phù
hp trong vic phân tích, kim tra, giám sát, thm đnh khách hàng. Ngoài ra, nhng
đánh giá ca khách hàng v thái đ, phong cách làm vc, tinh thn trách nhim trong
công vic… ca nhân viên tín dng cng là c s quan trng đ đánh giá hiu qu
công vic ca mt nhân viên tín dng. Và hiu qu làm vic ca cán b
tín dng nh
hng rt ln đn hiu qu ca hot đng tín dng.

Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 9
 C s vt cht ca ngân hàng
Vic áp dng công ngh tiên tin vào trong các nghip v ngân hàng s giúp ngân
hàng và khách hàng tit kim thi gian giao dch và gim đc chi phí bình quân cho
các nghip v. Mt ngân hàng có công ngh hin đi, đc trang b c s vt cht đy

đ không nhng có kh nng thu hút đc nhiu khách hàng, mà còn có kh nng thu
thp và x lý thông tin v khách hàng mt cách đy đ và toàn din. T đó, to điu
kin cho vic ra quy
t đnh trong quá trình cp tín dng và trích lp d phòng chính
xác góp phn nâng cao hiu qu hot đng.
 Quy trình cp tín dng
Quy trình là th t các bc công vic mà nhân viên tín dng và nhng ngi có
liên quan cn thc hin. Quy trình cho vay bt đu t khi tip nhn nhu cu vay vn
ca khách hàng đn khi ngân hàng ra quyt đnh cho vay, gii ngân và thanh lý hp
đng. Mt quy trình tín dng đc đánh giá hp lý, cht lng khi nó giúp ngân hàng
và khách hàng tit kim đc thi gian, chi phí, th tc vay vn đn gin… nhng vn
đm bo theo các bc trong quy trình nhm gim thiu r
i ro, nâng cao hiu qu cho
vay.
 H thng kim soát ni b
Hot đng ca b phn này giúp cho Ban lãnh đo ngân hàng có đc các thông tin
kp thi v tình hình kinh doanh. T đó, có th duy trì có hiu qu các hot đng kinh
doanh đang đc xúc tin, phù hp vi các chính sách, đáp ng các mc tiêu đã đnh.
Hiu qu nghip v cho vay ph thuc vào mc đ phát hin kp thi nguyên nhân các
sai sót trong quá trình thc hin mt khon vay ca công tác kim soát ni b.  h
thng kim soát ni b đt hiu qu cao, ngân hàng cn có c cu t chc hp lý, cán
b kim soát phi gii v nghip v, trung thc và có chính sách thng pht phân
minh.
2.1.6.2 Nhóm ch tiêu đnh lng
 Nhóm ch tiêu phn ánh tình hình cho vay:
 Doanh s cho vay
ây là ch tiêu phn ánh s tin mà ngân hàng đã gii ngân cho khách hàng vay
vn, da trên hp đng tín dng trong mt khong thi gian nht đnh không k món
vay đó đã thanh lý hay cha.
Doanh s cho vay là ch tiêu mang tính cht thi k, phn ánh khái quát nht tình

hình cho vay ca ngân hàng. Doanh s cho vay nm sau càng ln, có xu hng tng so
vi nm trc cho thy hot đng cho vay ca ngân hàng ngày càng đc m rng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 10
 D n cho vay
D n cho vay là ch tiêu phn ánh s tin mà ngân hàng hin nay cho vay ti mt
thi đim c th nào đó. D n cho vay đc tích ly qua tng thi k và là khon
ngân hàng phi thu v.
D n càng cao chng t quy mô hot đng cho vay ca ngân hàng càng ln, nhng
cng cho thy nguy c ri ro mà ngân hàng gp phi cng rt cao. Thông qua ch tiêu
d n
 chúng ta còn bit đc xu th cho vay ca ngân hàng sp ti.
 Nhóm ch tiêu an toàn
 N quá hn và t l n quá hn
N quá hn là khon n mà khách hàng không tr đc khi đn hn thanh toán theo
tha thun ghi trên hp đng tín dng. Khi đó, món n không tr đc vào k hn n,
toàn b n gc còn li ca hp đng s b chuyn thành n quá hn. Theo Quyt đnh
493/2005/Q-NHNN và quyt đnh 18/2007/Q-NHNN v vi
c ban hành quy đnh
phân loi, trích lp và s dng d phòng đ x lý ri ro tín dng trong hot đng ngân
hàng ca t chc tín dng thì n quá hn là các khon n thuc nhóm 2, 3, 4, 5.
Ch tiêu v t l n quá hn là t l phn trm tng d n quá hn và tng d n ca
NHTM  mt thi đim nht đnh, thng là cu
i tháng hay cui nm.
T l n quá hn =
N quá hn
D n cho vay
T l n quá hn quá cao chng t nghip v cho vay ca ngân hàng không hiu
qu và nguyên nhân có th xut phát t vc thm đnh khách hàng vay, vì công tác này
có nh hng rt ln, quyt đnh đn hiu qu cho vay. Ngân hàng cn có nhng bin

pháp đ đánh giá quy trình th tc cho vay, giám sát hot đng ca cán b tín dng,
hn ch nhng ri ro có th mt vn do khon n quá hn gây ra.
T l n quá hn thp chng t tình hình kinh doanh ca đn v khá tt, hu ht các
khon vay ca ngân hàng đu sinh lãi và có kh nng thu hi đc. Tuy nhên, duy trì
mt t l n quá hn thp mà không gia tng thu nhp do hot đng cho vay mang li
thì cng không có ý ngha. Hiu qu công tác cho vay ch tht s có ý ngha khi nó
góp phn nâng cao kh nng sinh li cho ngân hàng.
 N xu và t l
n xu
Không phi tt c các khon n quá hn đu dn đn ri ro, nên n quá hn cha
hn là tn tht ca ngân hàng. Do đó, bên cnh ch tiêu n quá hn, đ đánh giá cht
lng cho vay ca t chc tín dng thì theo Khon 6 iu 2 N 493/Q-NHNN còn
đa thêm tiêu chí n xu. Theo đó, n xu thuc nhóm 3, 4, 5.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 11
T l n xu =
N xu
D n cho vay
T l này cho bit trong 100 đng d n có bao nhiêu đng n xu. N xu có đ
ri ro rt cao, kh nng thu hi vn là tng đi khó, khon vay ca ngân hàng lúc này
không còn ri ro na mà đã gây thit hi cho ngân hàng. Mt ngân hàng có t l n
xu cao chng t cht lng tín dng ca ngân hàng là rt thp và lúc này ngân hàng
phi xem xét li toàn b hot đng tín dng nu không s không l
ng đc hu qu
có th xy ra.
 Vòng quay vn cho vay


Trong đó:

Vòng quay vn cho vay đo lng tc đ luân chuyn vn cho vay ca ngân hàng,
cho bit thi gian thu hi n vay ca ngân hàng là nhanh hay chm. Vòng quay vn
cho vay càng cao thì đc coi là tt và vic đu t càng an toàn. Ngc li, vòng quay
vn cho vay thp thì ngân hàng s gp khó khn trong vic cho vay và thu hi n vay.
 Nhóm ch tiêu sinh li
 Li nhun t nghip v cho vay
Mc đích kinh doanh ca các NHTM là li nhun. Do vy, không th nói mt
khon tín dng có cht lng cao khi nó không đem li li ích cho ngân hàng. Hn
na thu nhp t tín dng là ngun thu ch yu đ ngân hàng tn ti và phát trin. Li
nhun do cho vay mang li chng t khon vay không nhng thu hi đc gc mà còn
có lãi, đm bo an toàn đng vn vay.

T l thu nhp t hot đng cho vay
T l này cho bit mt đng thu nhp ca ngân hàng có bao nhiêu đng thu nhp do
hot đng cho vay SXKD mang li. Ch tiêu này càng cao chng t hot đng cho vay
SXKD ca ngân hàng ngày càng tt. T đó, cho thy rng nu ngân hàng ch tp trung
vào vic gim và duy trì mt t l n quá hn thp nh th cng không có ý ngha bi
mc tiêu cui cùng c
a các NHTM là li nhun.
Vòng quay vn cho vay =
Doanh s thu n cho vay SXKD
D n cho vay SXKD bình quân
D n bình quân =
D n đu k+D n cui k
2
T l thu nhp t cho vay SXKD =
Li nhun cho vay SXKD
Tng li nhun hot đng cho vay
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 12

 Mc sinh li ca vn cho vay
Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li ca hot đng cho vay, nó cho bit mt
đng vn cho vay to ra bao nhiêu đng li nhun. T l này cao cho thy vic s
dng vn có hiu qu th hin li nhun t hot đng cho vay tng cao. Ch tiêu này
càng ln chng t hiu qu hot đng cho vay ca ngân hàng tt và ng
c li.
Li nhun là mc tiêu cui cùng ca bt c ngân hàng nào nên mc sinh li t hot
đng cho vay là ch tiêu mà các ngân hàng luôn hng ti trong quá trình cho vay.
Tuy nhiên, không phi lúc nào mc sinh li vn cho vay cao cng có th làm cho ngân
hàng hoàn toàn yên tâm v hot đng ca mình, đc bit trong dài hn bi s la chn
đi nghch gia ri ro và li nhun k vng. ng trc mt quyt đnh đu t, các
NHTM c
n có s la chn gia ri ro và li nhun , tùy vào tng thi đim, tùy tng
d án đu t mà ngân hàng chn ch tiêu nào cho phù hp. Vì vy ch tiêu mc sinh li
cho vay cn phi kt hp vi các ch tiêu khác, đc bit là các ch tiêu đo lng v
mc đ an toàn ca hot đng cho vay.
 Nhóm ch tiêu hiu sut hot đng
 Ch tiêu hiu sut s dng vn
Ch tiêu hiu sut s dng vn cho thy đc kh nng cho vay ca ngân hàng vi
kh nng huy đng vn. ng thi ch tiêu này còn th hin hiu qu ca khon cho
vay ca ngân hàng có đt đc hay không.
Theo nh công thc trên thì ta có th thy kh nng d n cho vay trên tng s
ngun vn huy
đng đt đc bao nhiêu. Hay có ngha là trong tng s ngun vn huy
đng đc, cho vay đt đc bao nhiêu phn trm.
2.1.7 Nhng nhân t nh hng đn hot đng cho vay
2.1.7.1 Nhóm nhân t thuc v môi trng
 Môi trng kinh t
iu kin kinh t ca khu vc mà ngân hàng phc v nh hng đn hiu qu hot
đng cho vay. Mt nn kinh t n đnh s to điu kin thun li cho các khon tín

dng có cht lng cao, ngc li khi nn kinh t không n đnh thì các yu t lm
phát, khng hong s làm cho kh nng tín dng và kh nng tr n
vay bin đng ln
làm nh hng trc tip đn vic thu n cho vay ca ngân hàng.

Mc sinh li t cho vay =
Li nhun t cho vay
D n cho vay bình quân
Hiu sut s dng vn =
D n cho vay
Ngun vn huy đng
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 13
 Lm phát
i vi ngân hàng kinh doanh trong lnh vc tin t, lm phát tng cao sc mua
đng tin gim xung đã nh hng xu đn hot đng huy đng vn, cho vay, đu t
và thc hin các dch v ngân hàng. Lm phát tng cao, NHNN phi thc hin tht
cht tin t đ gim khi lng tin trong lu thông, nhng nhu cu vay vn ca doanh
nghip và cá nhân vn còn r
t ln, các ngân hàng ch có th đáp ng cho mt s ít
khách hàng vi nhng hp đng đã ký hoc nhng d án thc s có hiu qu, vi mc
đ ri ro cho phép.
 Môi trng chính tr - xã hi
Môi trng chính tr ca mt quc gia cng tác đng mnh đn hot đng ca các
doanh nghip. Quc gia nào duy trì đc mt nn chính tr n đnh, thì các cá nhân
doanh nghip có điu kin phát trin. H yên tâm, không ngng đu t m rng sn
xut nhm tìm kim li nhun ngày càng tng. Nhu cu v vn ca các doanh nghip
tng lên, các NHTM có c hi m rng cho vay.
 Môi trng quc t
Trong xu th toàn cu hóa nh hin nay, vn đ hi nhp quc t là tt yu và khách

quan đi vi tt c các quc gia trên th gii. Tháng 1/2007, Vit Nam chính thc tr
thành thành viên th 150 ca T chc thng mi th gii WTO. Mt khác, nn kinh
t Vit Nam là mt b phn ca nn kinh t th gii, chính vì vy mà môi trng quc
t cng tác đng
đn nn kinh t Vit Nam nói chung và hot đng kinh doanh ca
ngân hàng nói riêng trong đó có hot đng tín dng.
2.1.7.2 Nhóm nhân t thuc v khách hàng
 Nng lc khách hàng
Bao gm nng lc tài chính, nng lc th trng, nng lc sn xut, nng lc qun
lý ca khách hàng… nh hng trc tip đn cht lng ca hot đng tín dng. Mt
khon tín dng có đc hoàn tr đúng hn hay không ph thuc rt ln vào nng lc
và trình đ ca khách hàng trong kinh doanh. ây là nhân t quyt đnh ti vic khách
hàng s d
ng vn vay có hiu qu hay không.
 T cách đo đc ca khách hàng
Trong quan h tín dng phm cht đo đc ca khách hàng là yu t quyt đnh
thin chí tr n cng nh mc đ trung thc và điu này quyt đnh đn hot đng tr
n ca khách hàng.
2.1.7.3 Nhóm nhân t thuc v ngân hàng
 Chin lc phát trin ca ngân hàng
Chin lc phát trin ca ngân hàng là h thng các quan đim, các mc đích và các
mc tiêu c bn cùng nhng gii pháp, chính sách nhm s dng mt cách tt nht các
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 14
ngun lc, li th, c hi ca ngân hàng đ đt đc các mc tiêu dài hn trong thi
gian ngn nht có th. Mt chin lc phát trin phù hp là mt chin lc phát huy
ti đa các đim mnh, khai thác các c hi đng thi hn ch ti mc ti thiu các
đim yu và vt qua đc các thách thc. Mt chin lc phát trin rõ ràng,
đúng
đn và phù hp s đnh hng hot đng cho tt c các nghip v ca ngân hàng trong

đó có hot đng tín dng.
 Quy trình tín dng
Quy trình tín dng là h thng các bc đi c th trong mt trình t nht đnh k t
khi chun b h s đ ngh cp tín dng cho đn khi chm dt quan h tín dng. ây là
mt quá trình bao gm nhiu giai đon mang tính cht liên hoàn, theo mt trình t nht
đnh, đng thi có quan h cht ch và gn bó vi nhau. Thông qua kim soát thc
hin quy trình tín dng nhà qu
n tr ngân hàng nhanh chóng xác đnh nhng khâu,
nhng công vic cn điu chnh, cng nh hng đào to và phân công trong tng
lai, t đó kim soát đc nhng ri ro khi cp tín dng. iu đó cho thy, quy trình tín
dng hp lý thì góp phn nâng cao cht lng hot đng cho vay và ngc li.
 Hot đng huy đng vn
Vn huy đng là nhng giá tr tin t mà ngân hàng huy đng t các t chc kinh t
và cá nhân trong xã hi thông qua quá trình thc hin các nghip v kinh doanh khác
nhau và đc dùng làm vn kinh doanh. Hot đng huy đng vn ca mi ngân hàng
quyt đnh đn kh nng đáp ng nhu cu vn cho khách hàng. Rõ ràng, ngay c khi
ngân hàng có kh nng thu hút đc nhng khách hàng có cht lng tt nhng ngun
huy đng li không đ thì hot đ
ng tín dng ca ngân hàng cng không th có cht
lng cao. Vì vy hot đng tín dng hiu qu là c s nn tng cho vic nâng cao
cht lng hot đng tín dng ca ngân hàng.
 i ng cán b tín dng
S thành công trong hot đng tín dng ph thuc vào nng lc, trách nhim ca
cán b tín dng – nhng ngi chu trách nhim qun lý toàn b s vn t khi đu t
cho đn khi kt thúc hp đng tín dng. Cán b tín dng cn phi phân tích k tình
hình tài chính ca doanh nghip, phân tích d án vay vn ca khách hàng, qun lý
giám sát tình hình s dng vn vay. Xã hi ngày càng phát trin đòi hi cht lng cán
b tín dng ngày càng cao đ có th đáp ng kp thi, có hiu qu các tình hung khác
nhau trong hot đng tín dng. Vic tuyn chn nhân s có đo đc ngh nghip tt và
gii v chuyên môn s giúp cho ngân hàng có th ngn nga đc nhng sai phm có

th xy ra khi thc hin chu k khép kín ca mt khon tín dng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 15
2.1.8 Nghip v cho vay SXKD ti ngân hàng thng mi
2.1.8.1 Nghip v cho vay SXKD
 Khái nim
Theo đnh ngha t Website Eximbank: “Cho vay SXKD là nhóm sn phm tín
dng h tr ngun vn giúp khách hàng b sung ngun vn lu đng hoc đu t phát
trin mua may móc, trang thit b, phng tin vn chuyn, nâng cp c s vt cht,
m rng nhà xng…”
 c trng ca nghip v cho vay SXKD
Theo khái nim trên ta có th thy đc mt s đc đim ca cho vay SXKD:
 i tng vay là các cá nhân, h gia đình, t hp tác, doanh nghip t nhân,
công ty c phn…
 Mc đích vay là đ b sung ngun vn lu đng hoc mua máy móc, trang
thit b, phng tin vn ti, m rng nhà xng…
 Khách hàng rt nhy cm vi lãi sut.
 Vai trò c
a nghip v cho vay SXKD
 i vi s phát trin ca nn kinh t
Cho vay SXKD là đòn by quan trng kích thích s phát trin ca nn kinh t. Hot
đng tín dng SXKD đóng góp vào s phát trin ca nn kinh t nh sau:
- S phát trin ca sn xut to ngun thu cho ngân sách, t đó Chính ph s
thc hin tt hn vai trò ca mình trong vic n đnh trt t xã hi, an sinh
giáo dc, cng nh đu t vào các d án trng đim ca đt nc.
- Tín dng kích thích các ngành kinh t mi nhn phát trin, m rng, thng
mi, dch v .
- Tín dng SXKD góp phn tn dng, khai thác mi tim nng v đt đai, lao
đng, tài nguyên thiên nhiên ca đt nc.
- Tín dng SXKD to điu kin phát trin cho nhng ngành ngh truy

n thng,
ngành ngh mi, góp phn gii quyt vic làm cho ngi lao đng.
- Tín dng SXKD góp phn ngn chn đà suy gim kinh t, nhm thúc đy sn
xut, kích cu đu t.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 16
 i vi các NHTM
Cho vay SXKD là mt trong nhng nhóm sn phm tín dng ca NHTM nhm tài
tr vn cho khách hàng có phng án SXKD có hiu qu. Vai trò ca nhóm sn phm
này đi vi các NHTM đc th hin  các khía cnh sau:
- Trong bi cnh kinh t hin nay thì nhu cu vn vay SXKD là thng xuyên
và ph bin nht. Quy mô gii ngân các khon vay ln, do đó nó mang li cho
các ngân hàng ngun thu nhp ln t tin lãi cho vay.
- Các NHTM có th
 liên kt bán chéo các sn phm khác nh: th thanh toán,
chuyn tin đin t, các dch v ngân hàng hin đi…
- Cân đi ngun vn cho vay ca NHTM nên phân tán đc ri ro.
 i vi khách hàng
- ây là kênh tài tr vn cho các phng án SXKD kh thi, khách hàng có th
nm bt đc c hi kinh doanh khi vn t có ch đáp ng mt phn nhu cu
vn kinh doanh.
- Các tin ích mà nhóm s
n phm tín dng này mang li to điu kin cho
khách hàng vay vn có th cân đi tt ngun thu nhp tr n.
 Ri ro trong nghip v cho vay SXKD
 Ri ro t phía ngân hàng
Ngân hàng cha đa ra đc chính sách tín dng hp lý, phù hp vi tng đi
tng khách hàng. Bên cnh đó,  nc ta cha có h thng kim soát thông tin tín
dng hoàn chnh đi vi tng cá nhân khách hàng.
 nâng cao nng lc cnh tranh các ngân hàng đã không ngng ni lng điu kin

cho vay, gim thiu trong các khâu kim tra thm đnh h s tín dng đ gii ngân
nhanh làm cho tính r
i ro và nguy c mt vn ca ngân hàng tng.
Nng lc ca cán b tín dng còn hn ch, cha có kinh nghim đ xác minh nng
lc tài chính cng nh thông tin khách hàng cung cp. Ngoài ra còn có hin tng các
nhân viên tín dng c ý làm sai quy đnh đ chuc li.
Cán b tín dng đã không giám sát cht ch vic s dng vn ca khách hàng sau
khi gii ngân dn đn trng hp không s dng vn nh đ
ã tha thun gây tn tht
vn và mt kh nng chi tr.
 Ri ro đn t phía khách hàng
Nng lc làm vic yu kém nh hng đn ngun thu nhp, kh nng tr n cho
ngân hàng.
Khóa lun tt nghip GVHD: TS Trn Th Sao
SVTH: Nguyn Nh Qunh 17
S bt n hay s xung dc ca nn kinh t to nên s không chc chn trong hot
đng SXKD ca khách hàng.
Khách hàng có đ nng lc tài chính nhng vn chây ì và không mun thc hin
ngha v tr n.
Khách hàng không trung thc trong vic cung cp thông tin cá nhân cho cán b tín
dng.
2.2 CÁC NGHIÊN CU VÀ TÀI LIU LIÊN QUAN N 
TÀI
Vn đ hot đng tín dng ca NHTM cng nh vn đ Doanh nghip, cá nhân và
vic tip cn vn ca doanh nghip, cá nhân trong lnh vc sn SXKD luôn đc quan
tâm và đã có nhiu bài vit, công trình khoa hc đã đc công b, đây là ngun t liu
quý giá cho vic nghiên cu lun vn. Có th k đn mt s nghiên cu di đây:
Giáo trình Tín dng và Thm đnh tín dng ngân hàng c
a TS. Nguyn Minh Kiu
(2009) hay cun Tín dng ngân hàng do PGS.TS Nguyn ng Dn ch biên (2009)

các tác gi đã đa ra nhng khái nim c bn v hot đng tín dng ca NHTM, làm
rõ bn cht ca tín dng, đc đim ca tín dng, các loi hình tín dng, quy trình và
nguyên tc cho vay, tác gi cng phân loi tín dng theo tiêu thc thi gian thành 3
nhóm: tín dng ngn hn và tín dng trung, dài hn, ngoài ra còn có th phân loi theo
hình thc vay ho
c đi tng vay vn
 tài Hot đng cho vay đi vi h SXKD ti Qu Tín dng Nhân dân Trung ng
chi nhánh Hà Tây ca tác gi Nguyn Hng Minh khá gn vi vn đ mà khóa lun
đang nghiên cu. Tuy nhiên, đ tài mi ch quan tâm hot đng cho vay ca h SXKD
mà không đ cp đn các doanh nghip va và nh (doanh s cho vay ln) và đ tài
cha chú ý nhiu ti cht lng tín dng. NHTM là đn v kinh doanh mà ho
t đng
tín dng đc coi là sn phm ca ngân hàng, vì th ngoài s lng thì cht lng tín
dng là vn đ sng còn ca mt ngân hàng.
2.3 PHNG PHÁP NGHIÊN CU CA  TÀI:
2.3.1 Phng pháp so sánh
Vi nhng s liu thu thp đc, vic thc hin phng pháp so sánh bao gm tin
hành so sánh chênh lch giá tr tng đi và tuyt đi ca các ch tiêu đánh giá hiu
qu hot đng cho vay SXKD gia các nm. C th nh sau:
 Phng pháp so sánh bng s tuyt đi: là phng pháp so sánh chênh lch tng
gim ca ch tiêu thông qua hiu s gia giá tr ca ch tiêu n
m nay vi giá tr
ca ch tiêu nm trc.