hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh thanh xuân

B GIÁO DC ÀO TO
TRNGăIăHCăTHNGăLONG
o0o




KHịAăLUNăTTăNGHIP
 TÀI:
HOÀNăTHINăCỌNGăTÁCăQUNăTRăRIăROă
CHOăVAYăDOANHăNGHIPăVAăVÀăNHă
TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNă
QUỂNăIăCHIăNHÁNHăTHANHăXUỂN





SINH VIểNăTHCăHIN :ăTRNGăTHăKHANG
MÃăSINHăVIểN : A17240
CHUYểNăNGÀNH :ăNGỂNăHÀNG


HÀăNIăậ 2014
B GIÁO DC ÀO TO
TRNGăIăHCăTHNGăLONG
o0o

KHịAăLUNăTTăNGHIP

 TÀI:
HOÀNăTHINăCỌNGăTÁCăQUNăTRăRIăROă
CHOăVAYăDOANHăNGHIPăVAăVÀăNHă
TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNă
QUỂNăIăCHIăNHÁNHăTHANHăXUỂN


Giáoăviênăhngădn :ăThs.ăPhmăThăBoăOanh
Sinhăviênăthcăhin :ăTrngăThăKhang
Mƣăsinhăviên : A17240
ChuyênăngƠnh :ăNgơnăhƠng





HÀăNIăậ 2014
Thang Long University Library
LI CMăN

 hoàn thành chng trình hc đi hc và vit khóa lun này, em đư nhn đc
s giúp đ và hng dn nhit tình ca quỦ thy cô Trng i hc Thng Long. Em
xin chân thành cm n quỦ thy cô, đc bit là nhng thy cô đư tn tình ging dy
cho em trong thi gian em hc  trng, giúp em có nhng kin thc v chuyên môn
và nhng bài hc thc t đ giúp em có th có công vic tt hn sau khi em ra trng.
Em xin gi li bit n sâu sc đn ThS. Phm Th Bo Oanh, ngi trc tip
hng dn em làm khóa lun này. Em xin chân thành cm n cô đư dành rt nhiu thi
gian và tâm huyt đ ch bo tn tình cho em, giúp em hoàn thành khóa lun tt nghip
mt cách tt nht.
Mc dù, em đư c gng hoàn thin khóa lun nhng do nng lc còn hn ch nên

khóa lun không tránh khi nhng sai sót. Em rt mong nhn đc s góp Ủ ca các
thy cô đ khóa lun ca em đc hoàn thin hn.
Em xin chân thành cm n!



LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h
tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi
khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc
trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này!

Sinh viên
Trng Th Khang












Thang Long University Library
MC LC

LI M U
CHNGă 1.ă NHNG VNă  Că BN V QUN TR RI RO TRONG
CHO VAY DOANH NGHIP VAă VÀă NH CAă NGỂNă HÀNGă THNGă
MI. 1
1.1.ăKháiăquátăv doanh nghip vaăvƠănh 1
1.1.1. Khái nim v doanh nghip va và nh 1
1.1.2. c đim ca doanh nghip va và nh 2
1.1.3. Vai trò ca doanh nghip va và nh trong nn kinh t th trng 4
1.2.ăKháiăquátăv cho vay doanh nghip vaăvƠănh 5
1.2.1. Khái nim cho vay doanh nghip va và nh 5
1.2.2. c đim ca cho vay doanh nghip va và nh 5
1.2.3. Vai trò ca cho vay doanh nghip va và nh 6
1.2.4. Nguyên tc và điu kin cho vay doanh nghip va và nh 8
1.2.4.1. Nguyên tc cho vay doanh nghip va và nh 8
1.2.4.2. iu kin cho vay doanh nghip va và nh 9
1.2.5. Quy trình cho vay ếoanh nghip va và nh 10
1.2.6. Các phng thc cho vay doanh nghip va và nh 11
1.2.6.1. Phân loi cho vay cn c vào thi hn cho vay: 12
1.2.6.2. Phân loi cho vay da vào mc đ tín nhim vi khách hàng 12
1.2.6.3. Phân loi cho vay da vào phng thc cho vay 13

1.2.6.4. Phân loi cho vay da vào xut x tín dng 13
1.3. Qun tr ri ro cho vay doanh nghip vaăvƠănh caăngơnăhƠngăthngămi
14
1.3.1. Khái nim qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh ca ngân hàng
thng mi 14
1.3.2. S cn thit ca qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh ca ngân
hàng thng mi 14
1.3.3. Ni dung qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh ca ngân hàng
thng mi 15

1.3.3.1. Xây dng chin lc qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh 15
1.3.3.2 T chc thc hin qun tr ri ro cho vay 17
1.3.4. Các ch tiêu đánh giá công tác qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và
nh ca ngân hàng thng mi 24
1.3.4.1. Các ch tiêu đnh tính đo lng ri ro cho vay doanh nghip va và nh 24
1.3.4.2. Các ch tiêu đnh lng đánh giá công tác qun tr ri ro 25
1.3.5. Các nhân t nh hng đn qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh
ca ngân hàng thng mi 27
1.3.5.1. Nhân t khách quan 27
1.3.5.2. Nhân t ch quan 28
KT LUNăCHNGăI 30
CHNGă 2:ă THC TRNG QUN TR RI RO CHO VAY DOANH
NGHIP VAăVÀăNH TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHNăQUỂNă
I - CHIăNHÁNHăTHANHăXUỂN 31
2.1.ăKháiăquátăv NgơnăhƠngăthngă mi c phnăQuơnăi-ChiănhánhăThanhă
Xuơn 31
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng thng mi c phn Quân
i 31
2.1.2. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng thng mi c phn Quân
i – Chi nhánh Thanh Xuân 33
2.2. Mt s quyă đnh trong cho vay doanh nghip vaă vƠă nh caă Ngơnă hƠngă
thngămi c phnăQuơnăi ậ ChiănhánhăThanhăXuơn 34
2.2.1. Nguyên tc và điu kin cho vay doanh nghip va và nh ca Ngân hàng
thng mi c phn Quân i – Chi nhánh Thanh Xuân 34
2.2.1.1. Nguyên tc cho vay doanh nghip va và nh ca Ngân hàng thng mi c
phn Quân i – Chi nhánh Thanh Xuân 34
2.2.1.2. iu kin cho vay doanh nghip va và nh ca Ngân hàng thng mi c
phn Quân i – Chi nhánh Thanh Xuân 34
2.2.2. Quy trình cho vay ếoanh nghip va và nh 35
2.2.2.1. Thm đnh và xét duyt cp tín dng 35

2.2.2.2. Hoàn thin h s, ký hp đng cho vay 37
2.2.2.3. Gii ngân 38
2.2.2.4. Qun lý, kim tra và thu hi cho vay 39
2.2.3. Phng pháp cho vay ếoanh nghip va và nh 41
2.2.4. Các sn phm cho vay doanh nghip va và nh 42
2.3. Thc trng cho vay doanh nghip vaăvƠănh tiăNgơnăhƠngăthngămi c
phnăQuơnăđi - ChiănhánhăThanhăXuơnăgiaiăđonănmă2011ăậ 2013 43
2.3.1. Tình hình ếoanh s cho vay doanh nghip va và nh 43
2.3.2. Tình hình ếoanh s thu n cho vay doanh nghip va và nh 44
2.3.3. Tình hình ế n cho vay doanh nghip va và nh 45
2.4. Thc trng qun tr ri ro cho vay doanh nghip vaăvƠănh tiăNgơnăhƠngă
thngămi c phnăQuơnăi - ChiănhánhăThanhăXuơnăgiaiăđonănmă2011-2013
53
2.4.1. Mt s nguyên tc qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh ca Ngân
hàng thng mi c phn Quân i-Chi nhánh Thanh Xuân 53
2.4.2. Các ch tiêu đánh giá công tác qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và
nh ca Ngân hàng thng mi c phn Quân i - Chi nhánh Thanh Xuân 54
Thang Long University Library
2.4.2.1. Ch tiêu đnh tính 54
2.4.2.2. Các ch tiêu đnh lng 57
2.4.3. ánh giá thc trng cho vay doanh nghip va và nh ti Ngân hàng thng
mi c phn Quân i - Chi nhánh Thanh Xuân 62
2.4.3.1. Nhng thành tu đt đc 62
2.4.3.2. Nhng hn ch còn tn ti 63
2.4.3.3. Nguyên nhân ca hn ch 64
KT LUNăCHNGăII 67
CHNGă 3.ă GIIă PHÁPă HOÀNă THINă CỌNGă TÁCă QUN TR RI RO
CHO VAY DOANH NGHIP VAă VÀă NH TIă NGỂNă HÀNGă THNGă
MI C PHNăQUỂNăI ậ CHIăNHÁNHăTHANHăXUỂN 68

3.1.ă nhă hng cho vay doanh nghip vaă vƠă nh vƠă qun tr ri ro cho vay
doanh nghip vaă vƠă nh tiă Ngơnă hƠngă thngă mi c phnă Quơnă i-Chi
nhánhăThanhăXuơn 68
3.1.1. nh hng cho vay doanh nghip va và nh và qun tr ri ro cho vay
doanh nghip va và nh ti Ngân hàng thng mi c phn Quân i 68
3.1.2. nh hng cho vay doanh nghip va và nh và qun tr ri ro cho vay
doanh nghip va và nh ti Ngân hàng TMCP Quân i – Chi nhánh Thanh
Xuân 69
3.2. Mt s giiăphápăcăbnăhoƠnăthin côngătácăqun tr ri ro cho vay doanh
nghip vaă vƠă nh tiă Ngơnă hƠngă thngă mi c phnă Quơnă i - Chiă nhánhă
ThanhăXuơn 71
3.2.1. Xây ếng c ch qun lý điu hành công tác cho vay thỀo hng va to điu
kin tt đ tng trng cho vay va kim soát tt ri ro 71
3.2.2. Thm đnh tt trc khi ra quyt đnh cho vay doanh nghip va và nh 72
3.2.3. Tng cng hiu qu công tác đm bo tín ếng trong cho vay DNVVN 73
3.2.4. Cn có phng án nhn din và phân loi ri ro cho vay doanh nghip va
và nh mt cách thng nht 74
3.2.5. Kim tra, kim soát vic cho vay doanh nghip va và nh cht ch hn 75
3.2.6. X lý ết đim n xu, n quá hn 75
3.2.7. Nâng cao cht lng ngun nhân lc 76
3.2.8. y mnh hot đng t vn cho các ếoanh nghip va và nh 77
3.3. Mt s kin ngh 78
3.3.1. i vi Chính ph 78
3.3.2. i vi Ngân hàng Nhà nc 79
3.3.3. i vi Ngân hàng thng mi c phn Quân i 79
KT LUNăCHNGăIII 81
KT LUN 82

DANH MC VIT TT

Tênăvit tt
Tênăđyăđ
DNVVN
Doanh nghip va và nh
HTQHKH
H tr quan h khách hàng
NHNN
Ngân hàng nhà nc
NHTM
Ngân hàng thng mi
NHTMCP
Ngân hàng thng mi c phn
NVQHKH
Nhân viên quan h khách hàng
NVHTQHKH
Nhân viên h tr quan h khách hàng
NQH
N quá hn
QHKH
Quan h khách hàng
QTRR
Qun tr ri ro
QTRRCV
Qun tr ri ro cho vay
QTRRCVDNVVN
Qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh
RRCV
Ri ro cho vay
RRTD

Ri ro tín dng
TMCP
Thng mi c phn
TSB
Tài sn đm bo
SXKD
Sn xut kinh doanh
Thang Long University Library
DANH MC BNG BIU

Bng 2.1. Doanh s cho vay doanh nghip va và nh ti Chi nhánh Thanh Xuân 43
Bng 2.2. Doanh s thu n cho vay doanh nghip va và nh ti Chi nhánh Thanh
Xuân 44
Bng 2.3. D n cho vay doanh nghip va và nh ti Chi nhánh Thanh Xuân 45
Bng 2.4. D n cho vay doanh nghip va và nh phân theo khu vc 46
Bng 2.5. D n cho vay doanh nghip va và nh phân theo thi gian 48
Bng 2.6. D n cho vay doanh nghip va và nh phân theo ngành kinh t 50
Bng 2.7. D n cho vay phân theo nhóm n 52
Bng 2.8. T l n xu, n quá hn 57
Bng 2.9. N quá hn phân theo khu vc 59
Bng 2.10. N quá hn phân theo thi gian 60
Bng 2.11. T l n xu trên n quá hn 61
Bng 2.12. Vòng quay vn cho vay doanh nghip va và nh 62
Bng 2.13. Tình hình trích lp d phòng ri ro 63
Bng 3.1. Mc tiêu cho vay trong nm 2014 – Chi nhánh Thanh Xuân. 70


LI M U

1.ăTínhăcp thit caăđ tƠi

Trong nhng nm qua, h thng ngân hàng thng mi Vit Nam đư có nhiu
đóng góp to ln vào quá trình đi mi và thúc đy tng trng kinh t, đy nhanh quá
trình công nghip hóa – hin đi hóa đt nc. Các ngân hàng thng mi đang tip
tc khng đnh mình là mt kênh dn vn quan trng cho nn kinh t, đc bit trong
điu kin khó khn ca nn kinh t, ca các doanh nghip.
i vi ngân hàng thng mi thì nghip v cho vay là nghip v ch yu,
chim t trng ln khong 80%, và to ra khong 90% trong tng li nhun ca ngân
hàng. Tuy nhiên li nhun thì đi kèm vi ri ro. Ri ro t nghip v cho vay là rt ln,
nó có th xy ra bt c lúc nào và gây ra thit hi, thua l làm nh hng xu đn hot
đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi. Do vy, nhn thc rõ ri ro, đ ra nhng
bin pháp phòng chng hu hiu đ hn ch thp nht ri ro luôn là vn đ cp bách
ca mi ngân hàng.
Mt trong s nhng khách hàng ch yu ca ngân hàng là doanh nghip va và
nh. Theo s liu điu tra t Tng cc Thng kê đn đu nm 2010 trên c nc cho
thy, doanh nghip va và nh chim hn 90% s lng các doanh nghip. Nhng b
phn doanh nghip này còn tim n nhiu ri ro nên cn đc bit quan tâm đn vic
qun lỦ cho vay đi vi các doanh nghip này.
Bên cnh đó, trong thi gian thc tp ti Ngân hàng thng mi c phn Quân
i – Chi nhánh Thanh Xuân, ngi vit nhn thy ti chi nhánh các doanh nghip
va và nh không ch là khách hàng doanh nghip ch yu mà còn là đi tng khách
hàng tim nng đc chi nhánh đnh hng s tip tc phát trin trong tng lai. Mc
dù đư có đc nhng kt qu nht đnh nhng công tác qun tr ri ro cho vay doanh
nghip va và nh ca Ngân hàng thng mi c phn Quân i vn còn nhng mt
hn ch.
Vì vy, xut phát t tt c các mi quan tâm trên cùng mong mun đc đóng
góp vào s phát trin bn vng ca h thng Ngân hàng thng mi c phn Quân i
nói chung và Ngân hàng thng mi c phn Quân i – Chi nhánh Thanh Xuân nói
riêng, sau quá trình tìm hiu thc t ti chi nhánh, ngi vit đư chn la đ tài:
ắHoàn thin công tác qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh ti Ngân
hàng thng mi c phn Quân i - Chi nhánh Thanh Xuân” làm đ tài cho khóa

lun tt nghip chng trình đào to bc đi hc ca mình.


Thang Long University Library
2

2.ăMcătiêuănghiênăcuăcaăđătƠi
 tài tp trung làm rõ ba mc tiêu:
- Làm rõ nhng vn đ lỦ lun chung trong cho vay DNVVN và công tác qun tr
ri ro cho vay DNVVN ca ngân hàng thng mi.
- Phân tích và đánh giá thc trng hot đng qun tr ri ro cho vay DNVVN ti
Ngân hàng thng mi c phn Quân i - Chi nhánh Thanh Xuân.
- a ra gii pháp và kin ngh nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro trong
cho vay doanh nghip va và nh ti đn v.
3.ăiătngăvƠăphmăviănghiênăcuăcaăđătƠi
- i tng nghiên cu: Cho vay doanh nghip va và nh, ri ro cho vay
doanh nghip va và nh và công tác qun tr ri ro cho vay vi doanh nghip va và
nh ca ngân hàng thng mi.
- Phm vi nghiên cu: Cho vay DNVVN, công tác qun tr ri ro cho vay
DNVVN ti Ngân hàng TMCP Quân i – chi nhánh Thanh Xuân giai đon nm
2011-2013.
4.ăPhngăphápănghiênăcu
Khóa lun đc nghiên cu da trên các phng pháp ch yu: Phng pháp
logic, phng pháp so sánh, phng pháp din gii kt hp vi tng hp thng kê.
5. Kt cu caăkhóaălun
Ngoài phn m đu, kt lun, ph lc, danh mc các t vit tt, danh mc các
bng biu, hình v, đ th và danh mc tài liu tham kho, khóa lun kt cu gm 3
chng:
Chngă1:ăNhng vnăđ căbn v qun tr ri ro cho vay doanh nghip
vaăvƠănh caăngơnăhƠngăthngămi

Chngă2:ăThc trng qun tr ri ro cho vay doanh nghip vaăvƠănh ti
NgơnăhƠngăthngămi c phnăQuơnăi - ChiănhánhăThanhăXuơn
Chngă 3:ă Giiă phápă hoƠnă thină côngă tácă qun tr ri ro cho vay doanh
nghip vaăvƠănh tiăNgơnăhƠngăthngămi c phnăQuơnă i ậ Chiănhánhă
ThanhăXuơn





1

CHNGă1.ăNHNG VNă CăBN V QUN TR RI RO TRONG
CHO VAY DOANH NGHIP VAăVÀăNH CAăNGỂNăHÀNGăTHNGă
MI.

1.1.ăKháiăquátăv doanh nghip vaăvƠănh
1.1.1. Khái nim v doanh nghip va và nh
 tìm hiu v DNVVN, trc ht chúng ta cn nghiên cu khái nim v doanh
nghip nói chung. Theo điu 4, Lut Doanh nghip nm 2005 đnh ngha: “Doanh
nghip là t chc kinh t có tên riêng, có tài sn, có tr s giao dch n đnh, đc
đng ký kinh doanh theo quy đnh ca pháp lut nhm mc đích thc hin các hot
đng kinh doanh”
theo Ngh đnh 90/N-CP, Chính ph ban hành ngày 23/11/2001, đa ra đnh ngha v
DNVVN nh sau: “DNVVN là c s sn xut kinh doanh đc lp, đã kinh doanh theo
pháp lut hin hành, và có s vn đng ký không quá 10 t, hoc s lao đng trung
bình hàng nm không quá 300 ngi”. Tuy nhiên, trong giai đon nm 2008-2009 nn
kinh t nc ta chu tn thng nhiu nht là các DNVVN. Chính vì vy, ngày
30/6/2009, Chính ph ban hành Ngh đnh s 56/2009/N-CP v tr giúp phát trin
DNVVN thay th Ngh đnh s 90/2001/N-CP ngày 23/11/2001. Ngh đnh

56/2009/N-CP đư đa ra đnh ngha doanh nghip va và nh nh sau: “DNVVN là
c s kinh doanh đã đng ký kinh doanh theo quy đnh pháp lut, đc chia thành 3
cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn (tng ngun vn tng đng
tng tài sn đc xác đnh trong bng cân đi k toán ca doanh nghip) hoc s lao
đng bình quân nm (tng ngun vn là tiêu chí u tiên)”, c th nh sau:
Thang Long University Library
2


Quy
mô/khuăvc
Doanh
nghipăsiêuă
nh
Doanh nghip nh
Doanh nghip va
S lao đng
Tng
ngun vn
S laoăđng
Tng
ngun vn
S laoăđng
I.
Nông, lâm
nghip và
thy sn
10 ngi tr
xung
20 t đng

tr xung
T trên 10
ngi đn
200 ngi
T trên 20
t đng đn
100 t đng
T trên 200
ngi đn
300 ngi
II.
Công nghip
và dch v
10 ngi tr
xung
20 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
200 ngi
T trên 20
t đng đn
100 t đng
T trên 200
ngi đn
300 ngi
III.
Thng mi
và dch v
10 ngi tr

xung
10 t đng
tr xung
T trên 10
ngi đn
50 ngi
T trên 10
t đng đn
50 t đng
T trên 50
ngi đn
100 ngi
(Ngun: Ngh đnh s 56/2009/N-CP)
Vy DNVVN lƠăcăs sn xutăkinhădoanhăđc lp,ăkinhădoanhătheoăphápă
lut hinăhƠnhăvi s lngălaoăđngătrungăbìnhăhƠngănmăkhôngăquáă300ăngi
vƠăvn t cóăkhôngăquáă100 t đng.
1.1.2. c đim ca doanh nghip va và nh
Tn tiăvƠăphátătrin  hu htăcácăngƠnhăngh,ăcácăthƠnhăphn kinh t,ăvƠă
ti miălnhăvc caăđi sng kinh t,ăxƣăhi. Doanh nghip va và nh hot đng
trong hu ht các lnh vc nh thng mi, dch v, công nghip, xây dng, nông,
lâm, ng nghip… Theo s liu thng kê cho thy, nm 2011, s lng DNVVN là
304.903 chim 97,5% tng s doanh nghip (xp theo tiêu chí lao đng), chim 68,4%
doanh nghip hot đng trong khu vc dch v (Ngun Tng cc Thng kê). Theo
ngun: B K hoch và u T DNVVN chim khong 35% tng giá tr sn lng
công nghip; chim 80% tng mc bán l; 35% giá tr xut nhp khu; s dng
khong 50,1% lao đng. Nh vy, chúng ta có th khng đnh loi hình kinh doanh
ca các DNVVN là rt phong phú.

3

Cóăvnăbanăđuăít,ăkh nngăthuăhi vnănhanh,ăyêuăcu v côngăngh khôngă
quáă cao. Vì là loi hình doanh nghip có quy mô va phi nên vic đu t ca
DNVVN không yêu cu lng vn quá ln, hn na chu kì sn xut ca các doanh
nghip này thng ngn, din bin theo mùa, nên vòng quay ca mi đng vn nhanh.
Cóăb máyăsn xutăvƠăqunălíăgn nh, hiu qu. Do quy mô nh, s lng
nhân viên không quá nhiu nên DNVVN d dàng hn trong vic qun lỦ công vic và
nhân viên ca mình. iu đó giúp tit kim chi phí hành chính, chi phí qun lỦ, tng
doanh thu cho doanh nghip. Tuy nhiên, đây là loi hình kinh t còn non tr nên trình
đ, k thut ca nhà lưnh đo cng nh đi ng ngi lao đng còn hn ch. Thc t
cho thy, s lng nhng giám đc gii v chuyên môn và kh nng qun lỦ  các
DNVVN là không nhiu.
Cóătínhălinhăhot cao. Vi quy mô không quá ln, các doanh nghip có th d
dàng thay đi loi hình hoc đa đim kinh doanh đ thích ng vi nhng bin đng
ca th trng.
Ch yu phc v cácădoanhănghip ln. DNVVN cung cp nguyên vt liu và
là kênh phân phi sn phm cho các doanh nghip ln khác nên còn tn ti nhng
đon th trng còn b ng và cha đng nhiu ri ro.
Bên cnh đó, DNVVN cng có nhng hn ch sau:
Kh nngăcnh tranh thp. Do tim lc tài chính nh, thiu thông tin v th
trng, công tác marketing còn kém hiu qu nên DNVVN gp nhiu khó khn trong
vic tìm kim, xâm nhp th trng và phân phi sn phm.
Thiuătínhăbn vng, hotăđngăcònănhiu ri ro. Vi quy mô doanh nghip
không ln nên các DNVVN ít có kh nng huy đng vn ln do không có đ điu
kin. Trên thc t, mi có mt s lng nh các doanh nghip nhn đc chính sách
h tr t phía Chính ph. Phn ln các doanh nghip còn li gp tr ngi nh: 55% tr
ngi do th tc vay (h s vay vn phc tp), 50% tr ngi yêu cu th chp (thiu tài
sn có giá tr cao đ th chp, ngân hàng không đa dng hóa tài sn th chp nh hàng
trong kho, các khon thu…), 80% t l lưi sut cha phù hp.
Nngălc qunălỦăcònănhiu hn ch. DNVVV ít có kh nng thu hút nhng
nhà qun lỦ có trình đ chuyên môn cao, vì vy càng khó có đc chính sách nh

qung bá thng hiu, phát trin sn phm… Xut phát đim ca các doanh nghip
nh thng t kinh nghim kinh doanh thc t ca ch doanh nghip, các yu t v
qun lỦ và thc thi pháp lut cha đc tìm hiu k nên dn đn mt s tình trng
không đnh lng đc ri ro ca hot đng kinh doanh. Theo s liu thng kê, có ti
55,63% s ch doanh nghip có trình đ hc vn t trung cp đ xung, trong đó có
43,3% ch doanh nghip có trình đ hc vn t s cp và ph thông các cp.
Thang Long University Library
4

Tip cnă vƠă ápă dng tin b khoa hc k thută vƠoă sn xut ca doanh
nghip vaăvƠănh b hn ch. Do vic thiu cán b k thut, th lành ngh chuyên
môn cao, các nhà qun lỦ chuyên nghip. Di 10% s DNVVN có công ngh, thit b
tiên tin, còn li trên 90% đang s dng công ngh trung bình, lc hu, mc đ đu t
đi mi công ngh thp, do đó sc cnh tranh sn phm thp, nh hng ti vic s
dng tài nguyên và bo v môi trng.
Cònăthiu s liênăkt vi nhau. ây là mt trong nhng đim yu không kém
phn quan trng. Nó th hin c trong hot đng sn xut - kinh doanh ln nng lc
to dng mt ting nói chung có th mang li li ích chung cho cng đng. Nng lc
kt ni mng li sn xut và chui giá tr toàn cu ca DNVVN b hn ch rt nhiu.
1.1.3. Vai trò ca doanh nghip va và nh trong nn kinh t th trng
Thc t phát trin kinh t th gii nói chung và kinh t Vit Nam nói riêng cho
thy, DNVVN đư và đang vn gi mt v trí và vai trò ht sc quan trng nhm thúc
đy và m rng cnh tranh, đm bo n đnh kinh t.
Cóăvaiătròăquanătrng trong s tngătrng ca nn kinh t. Mc đóng góp
ca các DNVVN vào s tng trng kinh t khá cao. Mt s ví d c th là trong khu
vc EU, các doanh nghip này to ra khong 65% tng doanh s;  M là trên 50%
tng GDP.  Vit Nam, DNNVV có mc đóng góp vào GDP khá ln (khong 35 -
40%) và tc đ tng trng ngày càng cao. (Ngun: S Công Thng)
To ra mt khiă lng ln vică lƠmă choă dơnă c,ă lƠmă tngă thuă nhp cho
ngiălaoăđngăđc bit  cácăđaăphng,ăgópăphnăxóaăđóiăgimănghèo. ây là

đóng góp xư hi ln nht ca các DNVVN. Do đc đim phân b rng khp và không
đòi hi nhân lc trình đ chuyên môn cao nên các DNVVN có kh nng thu hút mt
s lng ln lao đng, thông qua đó làm tng thu nhp quc dân và góp phn quan
trng vào n đnh tình hình chính tr- xư hi  các đa phng. Hàng nm, DNVVN
to thêm na triu lao đng mi.
LƠmănngăđng nn kinh t. Vi li th quy mô nh, nng đng, linh hot và
sáng to, thích ng vi mi s bin đng ca th trng, DNVVN có kh nng tn
dng, khai thác các ngun lc xư hi nói chung và  tng đa phng, vùng min nói
riêng nhm đáp ng đy đ các nhu cu tiêu dùng xư hi ngày càng phong phú.
Giúpăđyănhanhăquáătrìnhăchuyn dchăcăcu kinh t,ăđc bităđi vi khu
vcănôngăthônăvƠănôngănghip. S phát trin ca DNVVN s làm tng t trng khu
vc công nghip, dch v, thu hp dn t trng khu vc nông thôn trong c cu nn
kinh t quc dân. DNVVN s là đng lc thúc đy sn xut nông nghip, hình thành
nhng t đim, cm công nghip đ tác đng chuyên môn hóa nông nghip theo
hng công nghip hóa - hin đi hóa.

5

1.2.ăKháiăquátăv cho vay doanh nghip va vƠănh
1.2.1. Khái nim cho vay doanh nghip va và nh
Theo Lut các T chc tín dng s 47/2010/QH12 “cho vay là hình thc cp tín
dng, thỀo đó bên cho vay giao hoc cam kt giao cho khách hàng mt khon tin
đ s dng vào mc đích xác đnh trong mt thi gian nht đnh theo tha thun
vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi”.
Cho vay có nhiu hình thc nh cho vay khách hàng cá nhân, khách hàng doanh
nghip va và nh, khách hàng doanh nghip ln. Vi mi hình thc cho vay có
nhng sn phm cho vay đa dng, phong phú. Trong đó cho vay DNVVN là mt trong
nhng hình thc cho vay ca ngân hàng thng mi, do vy nó phi có đy đ tt c
các đc trng ca cho vay. Da trên khái nim cho vay ca ngân hàng thng mi ta
có th hiu: Cho vay doanh nghip va vƠănh lƠămtătrongăcácăhìnhăthc cho vay

trongăđóăngơnăhƠngăgiaoăhoc cam kt giao cho doanh nghip vaăvƠănh đc
quyn s dng mt khon tin nhtăđnh trong mt khong thiăgianăxácăđnh vi
nguyênătcăhoƠnătr đyăđ c gcăvƠălƣiăđ s dngăvƠoămcăđíchăsn xut, kinh
doanh ca DNVVN.
1.2.2. c đim ca cho vay doanh nghip va và nh
Giáătr cácăkhon vay nh. c đim ca các DNVVN là có quy mô va phi,
nhu cu vn đ m rng sn xut kinh doanh không quá ln. Do đó, nhu cu tng món
vay đi vi loi hình doanh nghip này cng không cao nh các doanh nghip ln có
hot đng sn xut lâu đi trên th trng.
S lngăcácăkhon vay nhiu. Thc t cho thy, s lng các DNVVN chim
mt t trng cao trong tng s các doanh nghip và ngày càng tng trng mnh.
Ngoài các doanh nghip đang hot đng trên th trng còn có các doanh nghip mi
thành lp, do đó s lng các khon vay ca khách hàng là các DNVVN khá nhiu và
ngày mt gia tng.
Quyăđnh cho vay cht ch đi vi DNVVN. Loi hình DNVVN thng có v
th thp trên th trng, tim lc tài chính nh nên kh nng cnh tranh không cao.
Doanh nghip còn rt hn ch trong vic đa ra nhng phng án kinh doanh có tính
kh thi cao, các báo cáo tài chính thì không minh bch, không đ sc thuyt phc các
ngân hàng. Hn th na, đi ng cán b qun lỦ ca các doanh nghip này còn non tr
v nng lc, đi ng lao đng hn ch v trình đ và k nng. Do đó, vic cho vay đi
vi các DNVVN mang đn khá nhiu ri ro cho ngân hàng. Chính vì th, các ngân
hàng quy đnh chính sách cho vay cht ch hn đi vi loi hình doanh nghip này.
Choăvayăđăphcăvăsnăxutăkinhădoanh. Bi vì DNVVN là các c s sn
xut kinh doanh đc lp, đc thành lp đ thc hin các hot đng sn xut – kinh
doanh mang li thu nhp cho ch doanh nghip. Nên khi vay vn, các DNVVN cn
Thang Long University Library
6

cam kt là s tin vay s đc s dng đ thc hin các công vic kinh doanh ca
mình. iu này hoàn toàn khác vi cho vay cá nhân/h gia đình, ngi đi vay có th

va s dng vn vay đ kinh doanh, va s dng đ tha mưn nhu cu sinh hot hàng
ngày và tiêu dùng.
Ngună tră nă tă hiuă quă să dngă vn.ă Vì khách hàng s dng ngun vn
ngân hàng cung cp đ thc hin k hoch kinh doanh, nu ngun vn đc s dng
hiu qu thì s to ra ngun doanh thu. T đó DNVVN s có ngun thu đ tr n cho
ngân hàng. Nu ngun vn s dng không hiu qu thì s không to ra li nhun, dn
đn khách hàng không có ngun thu đ tr n cho ngân hàng. Nên trc khi gii ngân,
ngân hàng s thm đnh k hoch kinh doanh ca DNVVN. Nu các k hoch kinh
doanh có xu hng sinh li thì ngân hàng mi đng Ủ cho DNVVN vay vn.
ThngăphiăcóătƠiăsnăđmăboăchoănghaăvătrăn. Các DNVVN có v th
thp, nng lc tài chính kém, uy tín cha cao nên cho vay DNVVN là nghip v n
cha rt nhiu ri ro. Vy đ gim bt các ri ro đó ngân hàng thng s yêu cu các
DNVVN có tài sn đm bo.
1.2.3. Vai trò ca cho vay doanh nghip va và nh
Trong bt c điu kin kinh t nào, bt c giai đon phát trin nào, nu mt
doanh nghip mun tn ti và duy trì, phát trin các hot đng sn xut kinh doanh thì
mt yu t không th thiu đó là vn. Vn ngân hàng đu t cho các DNVVN vay
đóng vai trò rt quan trng. Nó chng nhng thúc đy s phát trin khu vc kinh t
này mà thông qua đó tác đng tr li thúc đy h thng ngân hàng, đi mi chính sách
tin t hoàn thin các c ch chính sách v tín dng, thanh toán ngoi hi…  thy
đc vai trò ca tín dng ngân hàng trong vic phát trin doanh nghip va và nh, ta
xét mt s vai trò sau:
(1) i viăngơnăhƠngăthngămi
Gópăphnăđaădngăhóaăsn phm, dch v ngơnăhƠng.ăVi mi hình thc cho
vay khác nhau, ngân hàng s đa ra các sn phm, dch v cho vay tng ng nhm
đáp ng đy đ nhu cu ca khách hàng. Vic có thêm hình thc cho vay DNVVN đư
làm tng thêm s hình thc cho vay ca ngân hàng, T đó làm đa dng thêm sn
phm và dch v ngân hàng. Khi đó ngân hàng có th cho ra đi các sn phm, dch
v mi dành cho DNVVN nh: cho vay sn xut kinh doanh trong nc, cho vay b
sung vn kinh doanh tr góp, cho vay tài tr Vit Nam đng lưi sut ngoi t, tài tr

xut khu, tài tr thng mi…
GiúpăngơnăhƠngăphơnătánări ro. Áp dng nguyên tc không b trng vào mt
gi, ngân hàng trong quá trình kinh doanh ca mình cng áp dng nguyên tc này.
Vic phân tán ri ro cho vay cho nhiu ngi vay giúp ngân hàng gim ri ro đi vi
toàn b tài sn đang có. Tp hp nhiu loi cho vay trong mt tài sn cho phép ngân
7

hàng gim s thay đi v thu nhp ca chúng. Thu nhp t các khon cho vay thành
công s bù đp phn l t nhng khon cho vay b v n. Do đó làm gim kh nng
ngân hàng s b thit hi.
Giaătngătínhăcnhătranhătrênăth trng. Nng lc cnh tranh ca ngân hàng
đc đo bng kh nng duy trì và m rng th phn, thu li nhun ca ngân hàng trong
môi trng cnh tranh trong và ngoài nc. Mt ngân hàng thu hút đc nhiu
DNVVN đn xin vay vn hn, chng t ngân hàng đó có nhiu tim lc tài chính hn,
thng hiu uy tín đc nhiu ngi bit đn hn và đc bit khi thu đc nhiu lưi
hn thì li nhun ca ngân hàng đó s cao hn so vi nhng ngân hàng khác. Nh vy,
vic cho vay DNVVN đư góp phn không nh làm tng tính cnh tranh trên th trng
cho ngân hàng.
GiúpăgiaătngăthuănhpăchoăngơnăhƠng.ăLnh vc kinh doanh ch yu ca các
NHTM là lnh vc tài chính, tin t. Cho vay là hot đng quan trng nht, mang li
li nhun cao nht cho ngân hàng và cho vay DNVVN đóng góp mt phn không
nh. Tin lưi thu đc t hot đng cho vay DNVVN ln phí thu đc t các dch v
đi kèm giúp bù đp chi phí liên quan đn hot đng, qun lỦ ca ngân hàng nh chi
phí tin gi, chi phí d tr, chi phí kinh doanh và qun lỦ, thu và các chi phí ri ro
khác. Qua đó giúp ngân hàng nâng cao đc doanh thu.
(2) i vi DNVVN
Gópăphnăđm bo hotăđng sn xut kinh doanh caăcácădoanh nghip
đcăliênătc. Vn đ vn luôn là tr ngi đi vi DNVVN trong vic duy trì hot
đng cng nh đi mi công ngh, m rng kinh doanh. Hin nay, đ tn ti và phát
trin các doanh nghip thng ph thuc vào hai ngun ch yu là ngun vn t có và

vn vay. Tuy nhiên, ngun vn ch s hu thng rt nh, DNVVN không đ vn
điu l cng nh uy tín đ huy đng vn qua th trng chng khoán. Do đó, vn vay
ngân hàng vn là ngun tài tr quan trng bc nht đ giúp các doanh nghip duy trì
cng nh m rng hot đng sn xut kinh doanh ca mình. Trên thc t không mt
doanh nghip nào có th đm bo đ 100% vn cho nhu cu sn xut kinh doanh. Vn
tín dng ca ngân hàng đư to điu kin cho các doanh nghip đu t xây dng c bn,
mua sm máy móc thit b ci tin phng thc kinh doanh. T đó góp phn thúc đy
to điu kin cho quá trình phát trin sn xut kinh doanh đc liên tc.
Giúpănơngăcaoă hiu qu sn xută kinhădoanh,ătngăcng sc cnh tranh
trênăth trng. Các DNVVN rt cn đn ngun vn tài tr t phía ngân hàng. Khi
nhn đc ngun cho vay ca ngân hàng cng có ngha là doanh nghip phi hoàn tr
c gc và lưi cho ngân hàng. Chính vì vy, các doanh nghip phi có trách nhim s
dng đng vn này mt cách hiu qu nht, to ra li nhun cao hn chi phí s dng
vn vay, nh vy doanh nghip mi làm n có lưi. Chính điu này, đư làm các doanh
Thang Long University Library
8

nghip phi thng xuyên đu t, nâng cao công ngh, đi mi dây chuyn sn xut,
ci tin và nâng cao cht lng cng nh thng xuyên đa dng hóa các mu mư, nâng
cao nng sut lao đng, h giá thành sn phm. Thông qua đó giúp doanh nghip tng
cng sc cnh tranh.
LƠăcôngă c tíchăt tp trung vn h tr choă cácăDNVVNă táiăsn xut m
rng theo c chiu rngăvƠăchiuăsơu. Trong bi cnh hi nhp, nn kinh t Vit
Nam càng có thêm nhiu s tham gia ca các doanh nghip nc ngoài, vic tái sn
xut m rng theo c chiu rng và chiu sâu là yêu cu khách quan đi vi s tn ti
và phát trin ca các DNVVN. Các doanh nghip thng b hn ch v vn, nu ch
da vào li nhun thu đc trong ni b doanh nghip tích ly đc thì s mt rt
nhiu thi gian và không phi doanh nghip nào cng làm đc điu đó. Vì vy, cn
có s h tr tín dng t phía ngân hàng đ quá trình đó din ra nhanh chóng hn.
(3) i vi nn kinh t

Gópăphnăgiaătngătcăđ luơnăchuynăhƠngăhóaătrongănn kinh t. DNVVN
hot đng trong rt nhiu lnh vc, khi đc ngân hàng cho vay vn thì doanh nghip
có th sn xut, cung cp mt khi lng ln, đa dng và phong phú v sn phm hàng
hóa. Mt khác DNVVN phân b rng khp  nhiu vùng min, tc đ quay vòng vn
nhanh. iu này làm cho s giao lu hàng hóa trong nn kinh t đc nhanh, mnh
hn.
GiúpăgiaătngăvicălƠm,ăthuănhpăchoăngiălaoăđng. Khi các DNVVN đc
rót vn thì các DNVVN có th m rng sn xut, kinh doanh, có vn đ đu t và
đng nhiên h s cn thêm nhân công đ làm vic. Qua đó giúp gii quyt công n
vic làm, nâng cao cht lng cuc sng cho ngi lao đng.
Gópă phn quan trngă vƠoă vică kíchă thíchă nn kinh t phátă trin. Cho vay
DNVVN giúp các doanh nghip này có th m rng sn xut, tham gia xây dng và
phát trin  c nông thôn, thành th,  các vùng kinh t khác nhau mà đc bit là 
nông thôn. Giúp rút ngn khong cách kinh t gia các vùng min, nn kinh t phát
trin mt cách cân đi.
1.2.4. Nguyên tc và điu kin cho vay doanh nghip va và nh
1.2.4.1. Nguyên tc cho vay doanh nghip va và nh
S dng vnăvayăđúngămcăđích.ăMc đích s dng vn là c s đ ngân hàng
thm đnh và ra quyt đnh cho vay. Bi vì mc đích s dng vn vay phn ánh k
hoch SXKD ca khách hàng, đây cng là ni dung c s đ ngân hàng thm đnh
xem liu rng ngân hàng cho khách hàng vay thì có thu hi đc n gc và lưi hay
không. Bên cnh đó mc đích s dng vn vay còn phn ánh k hoch kinh doanh có
phù hp vi DNVVN hay không, đư tuân th theo đúng quy đnh ca pháp lut hay
cha. Trên c s đó ngân hàng mi đa ra quyt đnh có cho vay đi vi khách hàng
9

hay không. Khi khách hàng s dng vn vay đúng mc đích thì s đm bo to ra
ngun thu đ đ tr n cho ngân hàng. Nu khách hàng s dng vn sai mc đích,
không phù hp vi loi hình kinh doanh và nng lc tài chính thì s không to ra đc
ngun thu tr n, đem li nhiu ri ro cho ngân hàng. Mt khác đó cng là c s đ

ngân hàng kim tra, giám sát khon vay sau khi gii ngân và cng là cn c đ đa ra
các bin pháp x lỦ khi khon vay có vn đ.
HoƠnătr đyăđ c n gcăvƠălƣi.
Ngân hàng là t chc đi vay đ cho vay. Vn ngân hàng cho DNVVN vay ch
yu là vn ngân hàng đi vay mn, sau mt khong thi gian nht đnh ngân hàng phi
hoàn tr c gc và lưi cho ngi gi. Vì th, nu DNVVN không hoàn tr đc gc và
lưi cho ngân hàng thì ngân hàng s mt đi ngun tr n cho ngi cho vay. Mt khác,
lưi cho vay là thu nhp ca ngân hàng, giúp ngân hàng trang tri chi phí và mang li
li nhun cho ch ngân hàng. Lưi cho vay là c s đ ngân hàng tn ti và phát trin.
Chính vì vy DNVVN cn phi hoàn tr đy đ c gc và lưi cho ngân hàng.
1.2.4.2. iu kin cho vay doanh nghip va và nh
KháchăhƠngăphiăcóăđyăđ nngălcăphápălỦ. Vì quan h cho vay gia ngân
hàng và DNDVVN là quan h đc pháp lut bo v nên cn đc xây dng trên c
s ca lut pháp. Chính vì vy nên yêu cu khách hàng cn phi có đy đ nng lc
pháp lỦ.
S dng vn vay hpăpháp. Nu ngun vn ngân hàng cung cp b khách hàng
s dng vào các hot đng mà nhà nc cm, nu b phát hin thì toàn b tài sn và
ngun thu s b phong ta hoc tiêu hy. Nh vy s nh hng đn li nhun ca
ngân hàng vì khi đó doanh nghip đư mt đi ngun tr n, làm gia tng n xu, nh
hng đn uy tín ca ngân hàng. Vy DNVVN khi đi vay vn ti ngân hàng cn phi
s dng vn vay hp pháp.
Doanh ngipăcóăkh nngătƠiăchínhălƠnhămnh. Nng lc tài chính lành mnh,
ngha là doanh nghip có đ tài sn và ngun vn đ duy trì hot đng sn xut mt
cách thng xuyên, liên tc. Có kh nng tài chính lành mnh DNVVN mi to ra
đc ngun thu đ đm bo có kh nng hoàn tr đ n gc và lưi cho ngân hàng. Vy
đ có th vay vn ngân hàng, các DNVVN cn chng minh kh nng tài chính lành
mnh ca doanh nghip.
Cóăd ánăđuăt,ăphngăánăsn xutậkinh doanh, dch v kh thiăvƠăhiu
qu. Ngun thu và tr n cho ngân hàng ca DNVVN là ngun li nhun có đc t
kinh doanh. Ngân hàng cho vay đ doanh nghip sn xut, kinh doanh, to ra ngun

thu và tr n cho ngân hàng. C s đ ngân hàng tin tng doanh nghip có kh nng
tr n phi da vào k hoch sn xut – kinh doanh đó có tính kh thi hay không. Bn
k hoch phi phù hp vi quy đnh ca pháp lut, phù hp vi ngành ngh đng kỦ
Thang Long University Library
10

kinh doanh ca doanh nghip, phù hp vi ngun lc ca doanh nghip. T đó mi có
c s đ ngân hàng tin tng rng k hoch có kh nng thc hin thành công và to
ngun thu đ tr n cho ngân hàng.
Thc hinăđyăđ cácăbinăphápăđm bo tin vay. Ngun thu n th nht ca
ngân hàng là t hiu qu kinh doanh. Tuy nhiên, ngun thu này không chc chn, có
nhiu ri ro.  gim thiu ri ro, ngân hàng yêu cu DNVVN vay vn phi tuân th
các bin pháp đm bo tin vay. To c s kinh t và pháp lỦ cho ngân hàng thu hi
đy đ n gc và lưi. Vn vay phi đc đm bo bng giá tr vt t hàng hóa tng
đng. Mi mt món vay t ngân hàng phi gn lin vi TSB, nu trong trng hp
các DNVVN không hoàn tr khon vay đúng hn, hoc không đc đy đ, thì nhng
tài sn đc đem đi làm vt bo đm s dùng đ hoàn tr thay th cho ngân hàng.
1.2.5. Quy trình cho vay ếoanh nghip va và nh
Quy trình cho vay là mt trình t các bc đi c th t khi tip nhn nhu cu vay
vn ca khách hàng là DNVVN cho đn khi ngân hàng ra quyt đnh cho vay, gii
ngân và thanh lỦ hp đng cho vay. Quy trình cho vay đc son tho vi mc đích
giúp cho quá trình cho vay din ra mt cách thng nht, khoa hc, hn ch, phòng
nga ri ro và nâng cao cht lng tín dng, góp phn đáp ng ngày mt tt hn nhu
cu vay vn ca khách hàng. C th, quy trình cho vay DNVVN gm các bc sau:
11


Cácăgiaiă
đon
NgunăvƠăniăcungă

cpăthôngătin
Nhimăvăcaăngơnă
hƠngăămiăgiaiăđon
Ktăquăcaămiăgiaiă
đon
Lpăhă
sătínă
dng
Khách hàng là
DNVVN đi vay cung
cp thông tin
Tip xúc, ph bin và
hng dn DNVVN
lp h s vay vn
Hoàn thành b h s đ
chuyn sang giai đon
sau
Thmă
đnhăhă
săvƠă
phơnă
tíchătínă
dng
- H s đ ngh vay t
giai đon trc chuyn
sang
- Các thông tin b
sung t phng vn, h
s lu tr…
T chc thm đnh v

các mt tài chính và phi
tài chính do các cá
nhân hoc b phn
thm đnh thc hin
Báo cáo kt qu thm
đnh đ chuyn sang b
phn có thm quyn đ
quyt đnh cho vay hoc
t chi cho vay
Quytă
đnhătínă
dng
Các tài liu và thông
tin t giai đon trc
chuyn sang và báo
cáo kt qu thm đnh
Quyt đnh cho vay
hoc t chi cho vay
da vào kt qu phân
tích
Tin hành các th tc
pháp lỦ: kỦ hp đng
cho vay, hp đng công
chng và các loi hp
đng khác
Giiă
ngơn
- Quyt đnh cho vay
và các hp đng liên
quan

- Các chng t làm c
s gii ngân
Thm đnh các chng
t theo các điu kin
ca hp đng tín dng
trc khi phát tin vay
Chuyn tin vào tài
khon tin gi ca
DNVVN hoc chuyn
tr cho nhà cung cp
theo yêu cu ca
DNVVN
Giámă
sátăvƠă
thanhălỦă
tínădng
- Các thông tin t ni
b ngân hàng
- Các báo cáo tài chính
theo đnh k ca
khách hàng DNVVN
- Các thông tin khác
- Phân tích báo cáo tài
chính, kim tra mc
đích s dng vn vay
- Tái xét và thanh lỦ
Hp đng cho vay
- Báo cáo kt qu giám
sát và đa ra các gii
pháp x lỦ

- Lp các th tc đ
thanh lỦ cho vay
(Ngun: t tng hp)
1.2.6. Các phng thc cho vay ếoanh nghip va và nh
Vic phân loi cho vay có Ủ ngha quan trng c v lí lun và thc tin. Da trên
kt qu phân loi cho vay mà ngân hàng có th t xây dng, hoch đnh cho mình
chin lc kinh doanh mang tính kh thi và hiu qu.


Thang Long University Library
12

1.2.6.1. Phân loi cho vay cn c vào thi hn cho vay:
Cho vay ngn hn
Là loi cho vay có thi hn đn 12 tháng và đc s dng đ bù đp s thiu ht
vn lu đng ca các doanh nghip.
Cho vay trung và ếài hn
Theo quy đnh hin nay ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam, cho vay trung hn
có thi hn trên 12 tháng đn 60 tháng. Cho vay dài hn có thi hn trên 60 tháng.
1.2.6.2. Phân loi cho vay da vào mc đ tín nhim vi khách hàng
Cho vay có bo đm bng tài sn
Cho vay có bo đm bng tài sn là vic NHTM cho DNVVN vay vn song yêu
cu doanh nghip vay vn phi có tài sn đ đm bo cho ngha v tr n gc và lưi ti
ngân hàng.
Bo đm cho vay là vic bo v quyn li ca ngi cho vay (ngân hàng thng
mi) da trên c s th chp, cm c tài sn thuc s hu ca ngi đi vay hoc bo
lưnh ca bên th ba.
Ngân hàng thng mi xem bo đm tín dng là ngun thu n th hai khi ngun
thu n th nht không th thanh toán đc n. Trong cho vay kinh doanh, ngun thu
n th nht t doanh thu thc t đi vi cho vay ngn hn, t khu hao và li nhun

đi vi cho vay trung và dài hn. Trong quá trình hot đng có muôn vàn lỦ do dn
đn ngun thu n th nht không thc hin đc, nu không có mt ngun b sung tt
yu thì ngân hàng s gp ri ro cho vay.
Bo đm có 3 hình thc: th chp, cm c, bo lưnh bao gm:
- Th chp bt đng sn, giá tr quyn s dng đt.
- Cm c tài sn là đng sn bao gm:
+ Tài sn thc (vt có thc) nh xe c, máy móc, hàng hóa, tàu bin, máy bay…;
+ Tin gm tin mt và tin trên tài khon;
+ Giy t có giá (giy t tr giá đc bng tin) nh c phiu, trái phiu, hi
phiu…;
+ Quyn tài sn phát sinh t quyn s hu công nghip, quyn đòi n, quyn
đc nhn s tin bo him, các quyn tài sn khác;
+ Li tc và các quyn phát sinh t tài sn cm c;
- Bo lưnh có bo đm bng tài sn hoc uy tín.
- Bo lưnh mt phn hoc toàn b ngha v.
- Bo lưnh riêng bit và bo lưnh duy trì.

13

Cho vay không có bo đm bng tài sn
Là loi cho vay không có tài sn th chp, cm c, bo lưnh ca ngi th ba, mà
vic cho vay ch da vào uy tín ca bn thân khách hàng. Tuy nhiên, khách hàng vay
không bo đm phi đáp ng đ các điu kin sau:
- Có tín nhim vi ngân hàng cho vay trong vic s dng vn vay và tr n đy
đ, đúng hn c gc và lưi.
- Có d án đu t, hoc phng án sn xut - kinh doanh, dch v kh thi có kh
nng hoàn tr n, hoc có d án, phng án phc v đi sng kh thi phù hp vi quy
đnh ca pháp lut.
- Có kh nng tài chính đ thc hin ngha v tr n.
- Cam kt thc hin bin pháp bo đm bng tài sn theo yêu cu ca ngân hàng

nu s dng vn vay không đúng cam kt trong hp đng cho vay, cam kt tr n
trc hn nu không thc hin đc các bin pháp bo đm bng tài sn.
Ngân hàng khi cho vay ch da vào uy tín ca khách hàng đ xem xét cho vay.
Khách hàng uy tín là khách hàng có nng lc tài chính lành mnh, trung thc trong
kinh doanh, qun tr kinh doanh có hiu qu, có tín nhim vi ngân hàng trong s dng
vn vay, hoàn tr đy đ c n gc và lưi.
1.2.6.3. Phân loi cho vay da vào phng thc cho vay
Cho vay tng ln
Mi ln vay vn DNVVN và ngân hàng phi thc hin vay vn và kí kt hp
đng tín dng theo quy đnh.
Cho vay thỀo hn mc tín ếng
DNVVN và ngân hàng xác đnh và tha thun mt hn mc cho vay duy trì trong
khong thi gian nht đnh đng thi kí kt hp đng cho vay cho c thi gian duy trì
hn mc đó. Trong đó, DNVVN đc quyn đi vay và tr n làm nhiu ln trong sut
thi gian vay vn, song phi đm bo s d n ti mi thi đim không vt quá hn
mc tín dng mà ngân hàng đư cam kt cung cp.
1.2.6.4. Phân loi cho vay da vào xut x tín dng
Da vào cn c này cho vay chia làm hai loi:
Cho vay trc tip: ngân hàng cp vn trc tip cho DNVVN đng thi doanh
nghip va và nh đi vay trc tip hoàn tr n vay cho ngân hàng.
Cho vay gián tip: là khon cho vay đc thc hin thông qua vic mua li các
kh c hoc chng t n đư phát sinh và còn trong thi hn thanh toán. Các ngân
hàng thng mi cho vay gián tip theo các loi sau:
- Chit khu thng phiu
- Mua các phiu bán hàng
- Nghip v thanh tín hay còn gi là mua các khon n thng mi
Thang Long University Library
14

1.3.ăQunătrăriăroăchoăvayădoanhănghipăvaăvƠănhăcaăngơnăhƠngăthngămi

1.3.1. Khái nim qun tr ri ro cho vay ếoanh nghip va và nh ca ngân hàng
thng mi
Trong nn kinh t th trng, cho vay là chc nng kinh t c bn ca NHTM.
Ri ro trong ngân hàng tp trung ch yu vào ri ro cho vay. ây là ri ro ln nht và
thng xuyên xy ra. Ri ro cho vay DNVVN là loi ri ro phát sinh trong quá trình
cho vay ca ngân hàng, biu hin trên thc t thông qua vic khách hàng DNVVN
không tr đc n hoc tr n không đúng hn trong hp đng cho vay ca ngân hàng.
Qun tr là quá trình tác đng thng xuyên, liên tc và có t chc ca ch th
qun tr đn đi tng qun tr nhm đt đc các mc tiêu ca t chc vi hiu qu
cao nht.
Thông qua khái nim ri ro cho vay DNVVN và khái nim qun tr ta có qun
tr riăroăchoăvayăDNVVNălƠăquáătrìnhăxơyădngăvƠăthcăthiăcácăchinălc,ăcácă
chínhăsáchăqunălỦăvƠăkinhădoanhătínădng nhmăđtăđcăcácămcătiêuăanătoƠn,ă
hiu qu vƠă phátă trin bn vng.ă ng thi, phiă tngă cngă cácă bină phápă
phòngănga, hn ch vƠăgim thp n quáăhn, n xu trong cho vay DNVVN, t
đóă tngă doanhă thu,ă gimă chiă phíă vƠă nơngă caoă chtă lng, hiu qu cho vay
DNVVN.
1.3.2. S cn thit ca qun tr ri ro cho vay doanh nghip va và nh ca ngân
hàng thng mi
Qun tr RRCVDNVVN có Ủ ngha quan trng xuyên sut hot đng kinh doanh
ca NHTM, hiu qu kinh doanh đt đc luôn đng ngha vi mc ri ro đc chp
nhn và vic tin hành các hot đng qun tr ri ro.
Qun tr RRCVDNVVNăgiúpăngơnăhƠngăphátăhinăvƠăx lỦări ro kp thi.
Qun tr RRCVDNVVN bao gm 4 yu t: nhn bit, đnh lng, theo dõi kim soát
và x lỦ ri ro cho vay DNVVN. Nu quá trình qun tr RRCVDNVVN có hiu qu
thì qua bc đu tiên ca chng trình qun tr RRCVDNVVN là nhn bit ri ro,
ngân hàng đư xác đnh đc ri ro mà mình có th gp phi, t đó ngân hàng s đnh
lng ri ro và x lỦ kp thi khi hu qu cha nghiêm trng. Nu công tác qun tr
RRCVDNVVN không đc quan tâm thì ngân hàng s không kp thi phát hin ri ro,
khin cho hu qu nghiêm trng hn, làm cho vic x lỦ ri ro cho vay DNVVN càng

thêm khó khn. Vì vy, qun tr RRCVDNVVN là rt cn thit đi vi ngân hàng.
GiúpănơngăcaoăuyătínăcaăngơnăhƠng.ăHot đng ca các NHTM là dùng uy tín
đ thu hút ngun vn và dùng nng lc qun tr ri ro cho vay đ s dng ngun vn
đó. Nu ngân hàng có nng lc qun tr ri ro cho vay DNVVN tt, thì ngun vn cho
vay DNVVN đc s dng mt cách hiu qu. Qua đó chng minh đc nng lc