giải pháp đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong chi nhánh hoàn kiếm

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o




KHÓA LUN TT NGHIP


 TÀI:
GII PHÁP Y MNH HOTăNGăCHOăVAYăI
VI DOANH NGHIP VA VÀ NH TI NGÂN HÀNG
THNGăMI C PHN TIÊN PHONG
CHI NHÁNH HOÀN KIM






SINH VIÊN THC HIN : NGUYN TH NHUNG
MÃ SINH VIÊN : A16357
CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG



HÀ NI - 2014

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o




KHÓA LUN TT NGHIP



 TÀI:
GII PHÁP Y MNH HOTăNGăCHOăVAYăI
VI DOANH NGHIP VA VÀ NH TI NGÂN HÀNG
THNGăMI C PHN TIÊN PHONG
CHI NHÁNH HOÀN KIM




Giáoăviênăhng dn : Th.s Lê Th Hà Thu
Sinh viên thc hin : Nguyn Th Nhung
Mã sinh viên : A16357
Chuyên ngành : Ngân hàng



HÀ NI - 2014
Thang Long University Library

LI CMăN

Em xin chân thành cm n các thy cô trong Khoa Kinh t - Qun lý, Trng i
hc Thng Long đã có nhng bài ging hay và b ích, giúp em vn dng nhng kin thc
chuyên môn đó vào bài khóa lun tt nghip ca mình. c bit, em xin gi li cm n
sâu sc ti cô giáo – Thc s Lê Th Hà Thu, cô đã luôn hng dn, trau di kin thc cho
em, ch ra nhng thiu sót và giúp đ em trong sut thi gian em thc hin làm khóa lun.
Ngoài ra, em cng xin cm n Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn Kim đã giúp đ, cung cp thông tin, tài liu hu ích cho em trong thi gian
em thc tp ti Chi nhánh, to điu kin cho em hoàn thành bài khóa lun này.

Hà Ni, ngày 28 tháng 10 nm 2014
Sinh viên


Nguyn Th Nhung

LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h tr
t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi khác. Các
d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc trích dn rõ
ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này!

Ngày 28 tháng 10 nm 2014
Sinh viên


Nguyn Th Nhung

Thang Long University Library


MC LC
LI M Uầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ
CHNGă 1:ă TNG QUAN V HOTă NGă CHOă VAYă I VI DOANH
NGHIP VA VÀ NH CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI 1
1.1. Các vnăđ căbn v doanh nghip va và nh 1
1.1.1. Khái nim v doanh nghip va và nh 1
1.1.2. Phân loi doanh nghip va và nh 1
1.1.3. c đim và thc trng doanh nghip va và nh trong nn kinh t hin nay 2
1.2. Các vnăđ căbn v hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti
ngơnăhƠngăthngămi 4
1.2.1. Khái nim hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thng mi 4
1.2.2. Nguyên tc cho vay Doanh nghip va và nh 5
1.2.3. Các đc đim cho vay doanh nghip va và nh 6
1.2.4. Phng thc cho vay doanh nghip va và nh 7

1.2.4.1. Theo k hn cho vay 7
1.2.4.2. Theo tính cht đm bo 7
1.2.5. Vai trò ca hot đng cho vay doanh nghip va và nh 8
1.2.5.1. i vi doanh nghip va và nh 8
1.2.5.2. i vi ngân hàng 9
1.3.ăy mnh hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thngămi 9
1.3.1. S cn thit phi đy mnh hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh
ti ngân hàng thng mi 9
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá đy mnh hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và
nh ti ngân hàng thng mi 10
1.3.2.1. Nhóm các ch tiêu đnh tính 10
1.3.2.2. Nhóm ch tiêu đnh lng 11
1.4. Các nhân t nhăhng ti vicăđy mnh hotăđngăchoăvayăđi vi doanh
nghip va và nh tiăngơnăhƠngăthngămi 15
1.4.1. Các nhân t khách quan 15
1.4.2. Các nhân t ch quan 16
1.4.2.1. T phía khách hàng 16
1.4.2.2. T phía ngân hàng 17


KT LUNăCHNGă1 19
CHNGă 2:ă THC TRNG HOTă NGă CHOă VAYă I VI DOANH
NGHIP VA VÀ NH TIă NGỂNă HẨNGă THNGă MI C PHN TIÊN
PHONG CHI NHÁNH HOÀN KIM 20
2.1. Tng quan v NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn
Kim 20
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng thng mi c phn Tiên
Phong Chi nhánh Hoàn Kim 20
2.1.2. C cu t chc ca Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh

Hoàn Kim 21
2.1.3. Các hot đng chính ca Ngân hàng thng mi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn Kim 24
2.2. Kt qu hotăđng kinh doanh ca NgơnăhƠngăthngămi c phn Tiên Phong
Chi nhánh Hoàn Kimătrongăgiaiăđon 2011 - 2013 25
2.2.1. Tình hình huy đng vn 25
2.2.2. Tình hình s dng vn (ch yu là hot đng cho vay) 30
2.2.3. Các hot đng kinh doanh khác 36
2.2.4. Kt qu hot đng kinh doanh 39
2.3. Mt s quyăđnh chung trong hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và
nh tiăNgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim 40
2.3.1. i tng và điu kin cho vay doanh nghip va và nh 40
2.3.2. Tài sn đm bo đi vi cho vay doanh nghip va và nh 41
2.3.3. Các hình thc cho vay doanh nghip va và nh 42
2.3.4. Quy trình cho vay doanh nghip va và nh 43
2.4. Thc trng hotăđngăchoăvayăđi vi tiăNgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên
Phong Chi nhánh Hoàn Kimătrongănmă2011-2013 49
2.4.1. Doanh s cho vay đi vi doanh nghip va và nh 49
2.4.2. Doanh s thu n cho vay đi vi doanh nghip va và nh 51
2.4.3. D n cho vay đi vi doanh nghip va và nh 52
2.5.ăánhăgiáăthc trng hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti
NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kimătrongăgiaiăđon
2011-2013 59
2.5.1. Các ch tiêu đnh tính 59
2.5.2. Các ch tiêu đnh lng 61
Thang Long University Library


2.6.ăánhăgiáăhotăđng cho vayăđi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng
Thngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kimătrongăgiaiăđon 2011-2013

68
2.6.1. Nhng kt qu đt đc 68
2.6.1.1. Trên phng din đnh tính 68
2.6.2. Nhng hn ch trong hot đng cho vay doanh nghip va và nh 69
2.6.3. Nguyên nhân hn ch 70
2.6.3.1. T phía Ngân hàng 70
2.6.3.2. T phía khách hàng (DNVVN) 71
2.6.3.3 T phía nn kinh t 72
KT LUNăCHNG 2 73
CHNGă3:ăMT S GIIăPHỄPăY MNH HOTăNGăCHOăVAYăI
VI DOANH NGHIP VA VÀ NH TIă NGỂNă HẨNGă THNGă MI C
PHN TIÊN PHONG CHI NHÁNH HOÀN KIM 74
3.1. nhăhng phát trin ca NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn KimătrongăvƠiănmăti 74
3.1.1. nh hng hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng
Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim trong nhng nm ti 74
3.2. Các giiăphápăđy mnh hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti
NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim 75
3.2.1. Xây dng chính sách khách hàng linh hot 75
3.2.2. Xây dng chính sách tín dng u đãi phù hp cho các doanh nghip va và nh
76
3.2.3. Nâng cao trình đ cán b ngân hàng 77
3.2.4. Nâng cao cht lng thm đnh 77
3.2.5. n gin hoá các th tc cho vay 78
3.2.6. Tng cng công tác kim tra, kim soát 79
KT LUNăCHNGă3 79

DANHăMCăVITăTT

KỦăhiuăvitătt
Tênăđyăđ
NHTM
Ngân hàng Thng mi
TPBank
Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong
TPBank – Hoàn Kim
Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong
Chi nhánh Hoàn Kim
NHNN
Ngân hàng Nhà nc
DNVVN
Doanh nghip va và nh
NQH
N quá hn
TSB
Tài sn đm bo
SXKD
Sn xut kinh doanh
DPRR
D phòng ri ro
TCTD
T chc tín dng
CBNV

Cán b nhân viên















Thang Long University Library


DANHăMCăCỄCăBNGăBIU,ăSă

Trang
Bng 1.1. Tiêu chí xác đnh DNVVN  Vit Nam
2
Bng 2.1. Tình hình hot đng huy đng vn ti TPBank - Hoàn Kim giai đon
2011-2013
26
Bng 2.2. Tình hình hot đng cho vay TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011-
2013
31

Bng 2.3. Thu nhp t dch v ca TPBank – Hoàn Kim giai đon 2011-2013
35
Bng 2.4. Kt qu hot đng kinh doanh ca TPBank - Hoàn Kim giai đon
2011 – 2013
39
Bng 2.5. Doanh s cho vay DNVVN ti TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011
– 2013
50
Bng 2.6. Tình hình doanh s thu n cho vay DNVVN ca TPBank – Hoàn
Kim giai đon 2011 – 2013
51
Bng 2.7. D n cho vay DNVVN theo c cu thi gian và c cu ngành ngh
ca TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011 – 2013
53
Bng 2.8. D n cho vay DNVVN theo c cu loi hình doanh nghip ca
TPBank - Hoàn Kim giai đon 2011-2013
58
Bng 2.9. Ch tiêu vòng quay ca vn cho vay DNVVN ca TPBank – Hoàn
Kim giai đon 2011-2013
61
Bng 2.10. T l n quá hn và n xu ca TPBank – Hoàn Kim trong cho
vay DNVVN giai đon 2011 – 2013
62
Bng 2.11. T l trích lp DPRR cho vay DNVVN ti TPBank – Hoàn Kim
giai đon 2011-2013
64
Bng 2.12. H s kh nng bù đp ri ro cho vay DNVVN đã x lý
66
Bng 2.13. Li nhun t hot đng cho vay DNVVN ti TPBank – Hoàn Kim
giai đon 2011-2013

66
S đ 2.1. C cu t chc ca TPBank- Hoàn Kim
22
S đ 2.2. Quy trình cho vay doanh nghip va và nh ti TPBank - Hoàn
Kim
43






LI M U

1. Tính cp thit caăđ tài
K t khi Vit Nam thc hin chính sách m ca nn kinh t vào nm 1986 cho đn
nay, kinh t Vit Nam đã có nhng bc phát trin nhanh chóng và đy trin vng. Trong
bc chuyn mình và phát trin đó, thì s đóng góp ca các doanh nghip là rt đáng k.
c bit là các doanh nghip va và nh, vi s nng đng, hot đng trong nhiu lnh
vc, và s lng đông đo ca mình đã góp phn vào vic tng thu nhp quc dân (GDP),
gim lm phát, gii quyt vn đ vic làm, giúp thc hin điu chnh các chính sách kinh
t v mô, đóng vai trò nht đnh trong vic phát trn nn kinh t bn vng ca đt nc.
Mc dù vy, trong nhng nm gn đây, thì các doanh nghip va và nh  Vit Nam đã
phi đi din vi nhng thách thc, khó khn vô cùng ln.
Phát trin doanh nghip va và nh đang là vn đ đc ng và nhà nc rt coi
trng, đc coi là nhim v trung tâm trong chin lc phát trin kinh t – xã hi ca c
nc. Và vn đ đc đt ra hàng đu là giúp các doanh nghip khc phc đc nhng
khó khn trc mt, nht là s thiu ht v ngun vn. Nhn thc đc vn đ đó, phn
ln các ngân hàng thng mi đã xác đnh các doanh nghip va và nh là nhóm khách
hàng mc tiêu, trong đó có Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn

Kim. Nhng nm va qua, ngân hàng đã có nhng chin lc nhm thu hút và đy mnh
hot đng cho vay doanh nghip va và nh và đã đt đc nhng kt qu nht đnh,
nhng cha đt đc mc tiêu đ ra, cha khai thác ht tim nng ca đa phng cng
nh cha đáp ng kp thi nhu cu ca nn kinh t. Vic đy mnh cho vay đi vi các
doanh nghip va và nh là thc s cn thit, phù hp vi ch trng đng li ca ng
và nhà nc, giúp cho ngân hàng chuyn dch c cu đu t hp lý, tng trng tín dng,
đa dng hóa các danh mc đu t cho vay, phân tán ri ro và nâng cao v th cnh tranh.
Chính vì vy, qua quá trình nghiên cu, hc tp, tìm hiu v hot đng cho vay ti
ngân hàng cùng vi s hng dn ca Thc s Lê Th Hà Thu, tác gi đã la chn đ tài:
ắGiiăphápăđy mnh hotăđngăchoăvayăđi vi Doanh nghip va và nh ti Ngân
hƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim”ălàm đ tài cho khóa
lun tt nghip ca mình. Da trên kt qu ca quá trình nghiên cu và phân tích d liu
thu thp đc, khóa lun xin đa ra mt s đ xut đ đy mnh hot đng cho vay doanh
nghip va và nh ti Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn
Kim.

Thang Long University Library


2. Mc tiêu nghiên cu caăđ tài
Khóa lun tp trung vào nghiên cu nhng vn đ lý lun c bn v hot đng cho
vay đi vi doanh nghip va và nh, và xác đnh s cn thit ca vic đy mnh hot
đng cho vay doanh nghip va và nh ca ngân hàng thng mi. Khóa lun cng
nghiên cu thc trng hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng
Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim t nm 2011 đn nm 2013, t
đó rút ra đim mnh, điu yu, hn ch trong hot đng cho vay doanh nghip va và nh
ca ngân hàng và nguyên nhân ca các hn ch đó.
T nhng vn đ nghiên cu đc qua đó đ xut gii pháp đy mnh hot đng cho
vay đi vi doanh nghip va và nh ti Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi
nhánh Hoàn Kim.

3. iătng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu là đy mnh hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và
nh ca Ngân hàng Thng mi.
Phm vi nghiên cu là hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti
Ngân hàng Thng mi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim t nm 2011 đn nm
2013.
4. Phngăphápănghiênăcu
Phng pháp nghiên cu đc s dng ch yu là phng pháp thu thp thông tin
và phng pháp phân tích. Thông tin thu thp đc thông qua nhiu kênh nh quá trình
thc tp trc tip ti ngân hàng, phng vn cán b nhân viên ca ngân hàng, các báo cáo
tài chính nm, báo cáo tín dng,… Phng pháp phân tích s dng các thông tin này, kt
hp vi phng pháp so sánh, đi chiu, tng hp thông tin, t đó đa ra nhng nhn
đnh v tình hình cho vay doanh nghip nh và va ti Ngân hàng Thng mi c phn
Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim.
5. Kt cu khóa lun
Ngoài phn m đu, danh mc bng biu, s đ, kt lun, ph lc, ni dung chính
ca đon vn gm 3 chng:
Chngă1: Tng quan v hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh
caăNgơnăhƠngăThngămi.
Chngă2: Thc trng hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti
NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim.
Chngă3: Giiăphápăđy mnh hotăđng cho vay doanh nghip va và nh ti
NgơnăhƠngăThngămi c phn Tiên Phong Chi nhánh Hoàn Kim.


1

CHNGă1:ăTNG QUAN V HOTăNG CHO VAYăI VI DOANH
NGHIP VA VÀ NH CAăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI
1.1. Các vn đ căbn v doanh nghip va và nh

1.1.1. Khái nim v doanh nghip va và nh
Theo Khon 1 và 2, iu 4 Lut doanh nghip s 60/2005/QH11 ngày 29 tháng
11 nm 2005 thì doanh nghip là t chc kinh t có tên riêng, có tài sn, có tr s giao
dch n đnh, đc đng ký kinh doanh theo quy đnh ca pháp lut nhm mc đích
thc hin các hot đng kinh doanh. Kinh doanh là vic thc hin liên tc mt, mt s
hoc tt c các công đon ca quá trình đu t, t sn xut đn tiêu th sn phm hoc
cung ng dch v trên th trng nhm mc đích sinh li.
Trong nn kinh t th trng có nhiu loi hình doanh nghip cùng tn ti, phát
trin và cnh tranh ln nhau. Tuy nhiên, đ thun li cho vic qun lý, h tr các
doanh nghip phát trin, ngi ta thng da theo nhng tiêu thc khác nhau đ phân
loi các doanh nghip. Các tiêu thc thng đc s dng đ phân loi doanh nghip
bao gm: Phân loi da vào quan h v vn và tài sn, da vào mc đích kinh doanh
ca doanh nghip, da vào lnh vc hot đng….
Ti Vit Nam, nhm giúp cho Nhà Nc đánh giá đc mc đ phát trin và đa
ra nhng chính sách h tr hp lý các doanh nghip trong tng thi k, các loi hình
doanh nghip đc phân chia da theo tiêu thc v quy mô, chia thành: doanh nghip
ln, doanh nghip va và doanh nghip nh. Doanh nghip va và nh (DNVVN)
đc phân chia theo tiêu thc này cng chính là đi tng ca hot đng cho vay mà
khóa lun tp trung nghiên cu.
Các DNVVN đc đnh ngha theo iu 3 Ngh đnh s 56/2009 N – CP ngày
30/06/2009 ca Chính ph V tr giúp phát trin DNVVN nh sau: “Doanh nghip
va và nh là c s kinh doanh đã đng ký kinh doanh theo quy đnh pháp lut, đc
chia thành ba cp: siêu nh, nh, va theo quy mô tng ngun vn (tng ngun vn
tng đng tng tài sn đc xác đnh trong bng cân đi k toán ca doanh nghip)
hoc s lao đng bình quân nm (tng ngun vn là tiêu chí u tiên)”.
1.1.2. Phân loi doanh nghip va và nh
Hin nay trên th gii không có tiêu chun thng nht đ phân loi DNVVN cho
tt c các nc vì đc đim kinh t - xã hi mi nc khác nhau và ngay trong mt
nc, s phân loi cng khác nhau tùy theo tng thi k, tng ngành ngh, tng vùng
lãnh th. Tuy nhiên,  các nc vn có mt s tiêu chun phân loi chung nh: S lao

đng thng xuyên, vn sn xut, doanh thu, li nhun, giá tr gia tng….
Ti Vit Nam, DNVVN đc phân chia theo tiêu chí vn sn xut và lao đng,
c th đc th hin  bng sau:

Thang Long University Library


2

Bng 1.1. Tiêuăchíăxácăđnh DNVVN  Vit Nam
Quy mô


Khuăvc
Doanh
nghipăsiêuă
nh
Doanhănghipănh
Doanhănghipăva
Sălaoăđng
Tngă
ngunăvn
Sălaoăđng
Tngăngună
vn
Sălaoăđng
1. Nông , lâm
nghip và thy
sn
10 ngi tr

xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn 200
ngi
t trên 20 t
đng đn 100
t đng
t trên 200
ngi đn 300
ngi
2. Công nghip
và xây dng
10 ngi tr
xung
20 t đng
tr xung
t t rên 10
ngi đn 200
ngi
t trên 20 t
đng đn 100
t đng
t trên 200
ngi đn 300
ngi
3. Thng mi
và dch v
10 ngi tr

xung
10 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn 50
ngi
t trên 10 t
đng đn 50
t đng
t trên 50
ngi đn 100
ngi
(Ngun:Ngh đnh s 56/2009 N-CP ngày 30/06/2009 v tr giúp phát trin DNNVV)
Nh vy, theo Ngh đnh s 56/2009/N-CP ngày 30/6/2009 ca Chính ph,
doanh nghip va và nh đc phân loi theo s lao đng và tng ngun vn, quy đnh
s lng lao đng trung bình hng nm t 10 ngi tr xung đc coi là doanh
nghip siêu nh, t 10 ngi đn di 200 ngi lao đng vi tng ngun vn t 20 t
đng tr xung đc coi là doanh nghip nh và t 200 đn 300 ngi lao đng vi
tng ngun vn trên 20 t thì đc coi là Doanh nghip va.
1.1.3. c đim và thc trng doanh nghip va và nh trong nn kinh t hin nay
Nm 2011, Cc phát trin doanh nghip nh và va (B k hoch và đu t) đã
tin hành mt cuc nghiên cu vi s tham gia ca hn 63.000 doanh nghip ti 30
tnh thành phía Bc nhm nm bt đc tình hình ca các DNVVN. Qua đó th hin
mt s đc đim ca DNVVN nói chung và DNVVN ti Vit Nam nói riêng. C th,
các DNVVN trong nn kinh t nc ta hin nay có nhng đim ni bt nh sau:
DNVVN chim s lng đông đo, rt đa dng v ngành ngh và quy mô.
DNVVN tn ti và phát trin  hu ht các lnh vc, các thành phn kinh t: thng
mi, dch v, công nghip, xây dng, nông lâm ng nghip và hot đng di mi
hình thc nh: Doanh nghip nhà nc, doanh nghip t nhân, công ty c phn, công
ty trách nhim hu hn, doanh nghip có vn đu t nc ngoài và các c s kinh t

cá th.
DNVVN có quy mô vn và nng lc tài chính thp, đây cng là đc đim ni bt
các DNVVN. Qua cuc điu tra ca Cc phát trin doanh nghip nh và va vào nm


3

2011, đã cho kt qu là ti Vit Nam, gn 50% s doanh nghip có mc vn di 1 t
đng; gn 75% s doanh nghip có mc vn di 2 t đng và 90% s doanh nghip
có mc vn di 5 t đng. Các DNVVN có quy mô vn ban đu thp, khi đi vay vn
ngân hàng li gp nhng rào cn v lãi sut, th tc, phng thc, chính sách… nên
kh nng tip cn vn ngân hàng kém. T vn ban đu thp nh hng ti quy mô đu
t trang thit b ca doanh nghip, kh nng đu t chiu sâu,… khin cho vic kinh
doanh gp khó khn. ây là nhân t nh hng rt ln đn mc tiêu phát trin ca bn
thân DNVVN nói riêng cng nh ca nn kinh t nói chung.
Do có nng lc tài chính thp nên hu ht các DNVVN thng s dng nhng
công ngh và thit b lc hu. Vic đu t nâng cp các thit b máy móc đã li thi
cng cn có kh nng tài chính tt, cho phép đu t lâu dài trong khi đó  Vit Nam
ngun vn đu t vào các công ngh là ngun vn mà các DNVVN khó có kh nng
tip cn đc. Theo Tp chí Cng sn s ra ngày 22 tháng 2 nm 2013 thì hin nay,
máy móc, thit b đang đc s dng  các doanh nghip Vit Nam ch có 10% hin
đi, 38% trung bình và 52% là lc hu và rt lc hu; t l s dng công ngh cao mi
ch có 2% (trong khi đó  Thái Lan t l đó là 31%, Malaisia là 51% và Singapore là
73%). Các doanh nghip Vit Nam đu t cho đi mi công ngh rt thp, ch khong
0,2% - 0,3% trong tng doanh thu. Thc trng này đang đt ra nhng thách thc ln
đi vi nng lc cnh tranh ca khu vc DNVVN, nht là trong bi cnh hi nhp
quc t sâu rng hin nay.
Các nhà qun lý DNVVN thng cha đc đào to bài bn v chuyên môn,
nghip v, thiu hiu bit đy đ v qun tr doanh nghip. Kt qu cuc điu tra ca
Cc phát trin doanh nghip va và nh cho thy rng ti Vit Nam, có ti 55,63% s

ch doanh nghip có trình đ hc vn t trung cp tr xung. C th, s ngi là tin
s ch chim 0,66%; thc s 2,33%; đã tt nghip đi hc 37,82%; tt nghip cao đng
chim 3,56%; tt nghip trung hc chuyên nghip chim 12,33% và 43,3% có trình đ
thp hn. iu đáng chú ý là đa s các ch doanh nghip ngay c nhng ngi có trình
đ hc vn t cao đng và đi hc tr lên thì cng ít ngi đc đào to v kin thc
kinh t và qun tr doanh nghip mà vn ch yu kinh doanh da trên kinh nghim,
kinh doanh theo phi v. iu này có nh hng ln đn vic lp chin lc phát trin,
đnh hng kinh doanh và qun lý ca các doanh nghip. Ngoài ra, các DNVVN còn
có ngun lao đng cht lng đc đánh giá là thp và ít. Nguyên nhân là do các
DNVVN không có kh nng thu hút các nhân lc có cht lng cao do điu kin làm
vic và ch đ làm vic  các DNVVN không đáp ng đc mc lng thng nh ti
các doanh nghip ln.
DNVVN có c cu t chc đn gin, b máy t chc gn nh, s lng nhân
viên ít. Phn ln các DNVVN  Vit Nam là các công ty gia đình, hot đng theo mô
Thang Long University Library


4

hình t qun, các cp qun lý t giám đc ti k toán trng và trng phòng các ban
(nu có) là mt ngi nào đó có mi quan h trong gia đình, cha qua trng lp đào
to c bn v k nng qun lý và c kinh doanh, ch điu hành doanh nghip theo kinh
nghim, lao đng làm vic trong các DNVVN ch yu là các lao đng th công, tay
ngh thp. Do đó, thng các DNVVN hay xy ra nhng s kin đáng tic nh vi
phm quy đnh nhà nc và các thông l quc t mt cách không c ý, hot đng kinh
doanh không hiu qu dn đn phá sn. Li th mang li ca đc đim này đó là
DNVVN linh hot, d thích ng vi s thay đi ca th trng.
Vi nhng đc đim nh trên, có th thy đc vai trò ca các DNVVN ti Vit
Nam là rt ln. Không ch đóng vai trò n đnh và phát trin nn kinh t, doanh nghip
còn to công n vic làm cho ngi lao đng, giúp cho ngi dân tng thu nhp, góp

phn xóa đói gim nghèo, giúp n đnh và tin b xã hi. Vi s lng đông đo và c
ch linh hot, mm do, các DNVVN to ra các sn phm phong phú, đa dng v
chng loi, có kh nng đáp ng đc nhu cu ngày càng cao ca xã hi. DNVVN có
quy mô nh nên phân b trên hu ht các đa phng, giúp thu hút đu t trong dân c
và s dng ti u các ngun lc ti đa phng. Ngoài ra, DNNVV s là đng lc thúc
đy sn xut nông nghip, s hình thành nhng t đim, cm công nghip đ tác đng
chuyên môn hóa, đy nhanh quá trình Công nghip hoá - Hin đi hoá đt nc, góp
phn quan trng trong vic to lp s phát trin cân bng và chuyn dch c cu kinh
t theo vùng lãnh th. Tuy nhiên, bên cnh nhng đim tích cc thì các doanh nghip
va và nh cng có nhng mt hn ch, nht là trong môi trng cnh tranh gay gt
nh hin nay. Chính vì vy, vic h tr phát trin doanh nghip va và nh là nhim
v ht sc cn thit mà ng và Nhà nc đang đt ra nhm đm bo cho s phát trin
lâu dài, bn vng ca nn kinh t.
1.2. Các vnăđ căbn v hotăđng cho vayăđi vi doanh nghip va và nh ti
ngơnăhƠngăthngămi
1.2.1. Khái nim hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thng mi
Theo Quyt đnh s 1627/2007/Q-NHNN ngày 31/12/2001 ca Thng đc
ngân hàng Nhà nc v vic ban hành quy ch cho vay ca t chc cho vay đi vi
khách hàng thì: “Cho vay là mt hình thc cp cho vay, theo đó t chc cho vay giao
cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi hn nht đinh theo
tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi. Thi hn nht đnh  đây là thi
hn cho vay”. Hay theo PGS.TS Mai Vn Bn (trong giáo trình Nghip v ngân hàng
thng mi, nm 2011) thì khái nim cho vay đc hiu là: “Cho vay ca NHTM là
vic chuyn nhng tm thi mt lng giá tr t NHTM (ngi s hu) sang khách


5

hàng (ngi s dng) sau mt thi gian nht đnh quay tr li NHTM vi lng giá tr

ln hn giá tr ban đu”.
T nhng đnh ngha v cho vay nêu trên, có th khái quát v cho vay đi vi
DNVVN nh sau: “Cho vay DNVVN ca NHTM là mt hình thc cp tín dng mà
theo đó Ngân hàng giao vn cho các DNVVN đ s dng vào mc đích đu t, phát
trin sn xut kinh doanh ca doanh nghip mình trong mt thi gian nht đnh theo
tha thun gia ngân hàng và DNVVN vi nguyên tc hoàn tr c gc và lãi theo đúng
thi hn đã cam kt”.
1.2.2. Nguyên tc cho vay Doanh nghip va và nh
Hot đng cho vay DNVVN ca NHTM phi da trên mt s nguyên tc nht
đnh nhm đm bo tính an toàn và kh nng sinh li. Các nguyên tc này đc c th
hóa trong các quy đnh ca NHNN vi các NHTM.
Nguyên tc th nht: S dng vnăvayăđúngămcăđíchăđƣătha thun trong
hpăđng cho vay.
 đm bo kh nng thu hi ngun vn ca ngân hàng, DNVVN phi cam kt
s dng vn đúng mc đích đã tha thun trong hp đng vay vn, s dng vn mt
cách có hiu qu và không trái vi các quy đnh ca pháp lut. Phng án/d án kinh
doanh có hiu qu ca ngi vay minh chng cho kh nng thu hi đc vn đu t và
có lãi đ tr n cho ngân hàng, các khon tài tr ca ngân hàng phi gn lin vi vic
hình thành tài sn ca ngi vay. Hn na, mc đích s dng vn vay là cn c ban
đu đ ngân hàng thm đnh v tính kh thi, hiu qu k hoch SXKD ca khách hàng,
là c s đ đa ra quyt đnh cho vay ca ngân hàng. Ch khi khách hàng thc hin
đúng cam kt ban đu, s dng vn vay đúng mc đích đã tha thun thì mi đm bo
cho hot đng SXKD hiu qu, đm bo cho kh nng tr n ngân hàng. Hot đng
ca ngân hàng s b nh hng, đc bit là kh nng thanh toán và có th gp phi ri
ro nu nh DNVVN hot đng không có hiu qu hay s dng vn sai mc đích.
Nguyên tc th hai: Hoàn tr n gc và lãi vnăvayăđúngăthi hnăđƣătha
thun trong hpăđng vay.
Hot đng ca ngân hàng là đi vay đ cho vay, nên hu ht ngun vn cho vay
ca ngân hàng ch yu có ngun gc t các khon tin gi ca khách hàng, ngân hàng
tm thi qun lý và s dng các ngun vn đó và phi có ngha v hoàn tr khi khách

hàng có nhu cu rút tin. Nu các khon vay không đc hoàn tr đúng hn, tc là
ngân hàng không tr li đc các khon tin gi ca khách hàng, thì hot đng ca
ngân hàng s b nh hng và uy tín ca ngân hàng s gim sút. Chính vì vy,
DNVVN phi cam kt hoàn tr c gc và lãi trong thi gian xác đnh. Nguyên tc này
đ ra nhm đm bo cho các NHTM tn ti và phát trin bn vng.

Thang Long University Library


6

1.2.3. Các đc đim cho vay doanh nghip va và nh
Cng nh các loi hình cho vay khác, cho vay đi vi doanh nghip va và nh
mang nhng đc đim chung ca hot đng cho vay, bên cnh đó loi hình này cng
có mt s đc đim ni bt nh sau:
DNVVN có vn ch s hu thp, nng lc qun lý yu kém, cho nên, cho vay
DNVVN luôn tim n ri ro cao trong mi món vay. Chính vì vy các ngân hàng phi
tin hành cht ch hn trong quy trình cho vay và tin hành giám sát khon vay. Hn
na, các DNVVN còn rt hn ch trong vic đa ra nhng phng án kinh doanh có
tính kh thi cao, các báo cáo tài chính thì không minh bch, không đ sc thuyt phc
các ngân hàng, đây chính là nhng nguyên nhân khin cho ngân hàng ít tin tng giao
vn cho DNVVN.
Quy mô hp đng cho vay DNVVN thng nh nhng ngân hàng vn phi thc
hin các th tc cho vay bao gm tt c các công đon nh tìm hiu thông tin v khách
hàng, thm đnh trc khi cho vay… làm tng chi phí vay. Doanh nghip không nhng
phi tr lãi sut cho vay theo qui đnh mà còn phi tr c chi phí ca tt c nhng th
tc cho vay trên, dn ti h qu là lãi sut vay thc t ca DNVVN thm chí còn cao
hn lãi sut cho vay ca các Doanh nghip ln. Trong khi các DNVVN là đi tng
cn đc h tr lãi sut do còn nhiu khó khn v vn.
S lng các DNVVN trong nn kinh t chim phn đông, nhu cu vay vn li

ln nên s lng các món vay nhiu. Mt khác, do đc thù kinh doanh, các DNVVN
có quan h trao đi, mua bán vi bn hàng liên tc, mi món hàng có giá tr không
nhiu nhng do có nhu cu vay vn nên doanh nghip có th to nhiu tiu khon
riêng bit ti ngân hàng, gây nhiu khó khn trong vic qun lý các tài khon cho vay
ca cán b tín dng. Vì th mà cho vay đi vi DNVVN đòi hi cán b tín dng phi
là ngi có kinh nghim, có cách sp xp , qun lý các món vay mt cách hp lý, hn
ch sai sót gây nh hng đn hiu qu hot đng cho vay.
Các DNVVN thng vay vn đ đáp ng nhu cu b sung vn lu đng, chi tr
cho các hot đng ngn hn nh mua nguyên vt liu sn xut, tr lng công nhân
viên, vay theo hn mc tín dng nhm đáp ng các giao dch ma bán vi nhà cung
ng…. nên thi gian ca các khon cho vay DNVVN thng ngn.
Các thông tin v DNVVN thng rt khó xác đnh do giy t, s sách k toán
không đy đ, chi tit qua đó khon vay thng mang nhiu ri ro qua đó ngân hàng
thng yêu cu doanh nghip phi có tài sn đm bo khi vay vn. Tài sn đm bo là
điu kin quan trng đ ngân hàng ra quyt đnh cho doanh nghip vay vn cng nh
quyt đnh quy mô khon vn đc vay. Tuy nhiên hu ht các DNVVN  Vit Nam
không có, không đ tài sn đm bo cho vic vay vn, hoc nu có thì không đáp ng
đy đ quy đnh v tài sn đm bo cho vay theo yêu cu ca ngân hàng. Chính vì vy,


7

ngân hàng cn tin hành nâng cao hiu qu thm đnh tài sn đm bo, tránh nhng ri
ro gp phi trong quá trình cho vay.
1.2.4. Phng thc cho vay doanh nghip va và nh
1.2.4.1. Theo k hn cho vay
Cn c theo k hn, cho vay doanh nghip va và nh đc chia thành cho vay
ngn hn và cho vay trung – dài hn.
Cho vay ngn hn: Khon vay ngn hn là các khon vay có thi gian cho vay
đn 12 tháng. Mc đích ca loi hình cho vay này thng là nhm tài tr cho vic hình

thành, mua sm tài sn lu đng, đáp ng nhu cu vn lu đng ca DNVVN trong
hot đng kinh doanh. Các loi cho vay ngn hn doanh nghip va và nh nh: Cho
vay vn lu đng, cho vay vn xây dng công trình, cho vay theo hn mc thu chi….
Cho vay trung hn và dài hn: Cho vay trung - dài hn là loi hình cho vay
trong đó các bên tha thun thi hn s dng vn vay là t 1 – 5 nm và trên 5 nm.
Các loi cho vay trung và dài hn đi vi DNVVN bao gm: Cho vay mua sm thit
b, máy móc; Cho vay theo d án đu t, cho vay theo hn mc tín dng…
1.2.4.2. Theo tính cht đm bo
Theo tính cht đm bo, cho vay DNVVN có hai loi chính: Cho vay có đm bo
bng tài sn và cho vay không có đm bo bng tài sn.
Choăvayăcóăđm bo bng tài sn: Là loi cho vay da trên c s các bo đm
nh th chp hoc cm c, hoc phi có s bo lãnh ca ngi th ba. i vi cho vay
DNVVN, các tài sn doanh nghip có th cm c hoc th chp là: Tài sn c đnh
thuc s hu ca doanh nghip, máy móc thit b, hàng hóa luân chuyn, các khon
phi thu, quyn đòi n, chng khoán hoc đm bo, y thác vn ca bên th ba.
Choăvayăkhôngăcóăđm bo bng tài sn: Là vic ngân hàng cho doanh nghip
vay vn không có tài sn cm c, th chp hoc không có bo lãnh ca ngi th ba v
tài sn. Trong trng hp cho vay DNVVN, đi vi nhng doanh nghip có phng
án sn xut kinh doanh và quan h tín dng tt vi ngân hàng, ngân hàng có th cho
vay da vào uy tín ca bn thân doanh nghip mà không cn mt ngun thu n th hai
b sung. Mi ngân hàng s có các quy đnh riêng v cho vay không có tài sn đm bo
nh điu kin cho vay, lãi sut cho vay, mc cho vay ti đa, quy trình cho vay…
Trng hp các DNVVN có đ điu kin đ đc vay không có bo đm bng tài sn,
nhng uy tín vi ngân hàng cha thc s đm bo, ngân hàng có th tho thun vi
doanh nghip vay vn v vic có mt bên th ba, bên th ba này phi có uy tín và kh
nng tài chính, cam kt bng vn bn rng s tr n thay cho doanh nghip vay trong
trng hp doanh nghip vay không tr đc n cho ngân hàng.
Ngoài nhng hình thc cho vay trên, tùy thuc vào tình hình thc t và nhu cu
s dng vn ca khách hàng mà ngân hàng có th áp dng nhiu hình thc cho vay
Thang Long University Library

8

khác nh: cho vay theo hn mc tín dng d phòng, cho vay y thác, cho vay hp
vn,….
1.2.5. Vai trò ca hot đng cho vay doanh nghip va và nh
Trong nn kinh t th trng s tn ti và phát trin ca các doanh nghip va và
nh là mt tt yu khách quan và cng nh các loi hình doanh nghip khác trong quá
trình hot đng sn xut kinh doanh, các doanh nghip này cng s dng vn tín dng
ngân hàng đ đáp ng nhu cu thiu ht vn cng nh đ ti u hoá hiu qu s dng
vn ca mình. Hot đng cho vay ca ngân hàng thng mi đi vi các doanh nghip
va và nh đóng vai trò rt quan trng, nó chng nhng thúc đy s phát trin khu vc
kinh t này mà thông qua đó tác đng tr li thúc đy h thng ngân hàng, đi mi
chính sách tin t hoàn thin các c ch chính sách v tín dng, thanh toán ngoi hi…
1.2.5.1. i vi doanh nghip va và nh
Hot đng cho vay DNVVN ca ngân hàng góp phn đm bo cho hot đng ca
các DNVVN đc liên tc. Trong nn kinh t th trng đòi hi các doanh nghip luôn
cn phi ci tin k thut thay đi mu mã mt hàng, đi mi công ngh máy móc thit
b đ tn ti đng vng và phát trin trong cnh tranh. Trên thc t không mt doanh
nghip nào có th đm bo đ 100% vn cho nhu cu sn xut kinh doanh. Ngun vn
ca ngân hàng đã to điu kin cho các doanh nghip đu t xây dng c bn, mua
sm máy móc thit b ci tin phng thc kinh doanh. T đó góp phn thúc đy to
điu kin cho quá trình phát trin sn xut kinh doanh đc liên tc.
Hot đng cho vay DNVVN ca ngân hàng góp phn nâng cao hiu qu s dng
vn ca DNVVN. Khi s dng ngun vn vay ca ngân hàng, các doanh nghip phi
tôn trng hp đng tín dng phi đm bo hoàn tr c gc ln lãi đúng hn và phi tôn
trng các điu khon ca hp đng cho dù doanh nghip làm n có hiu qu hay
không. Do đó đòi hi các DNVVN khi mun tip cn ngun vn ca ngân hàng phi
có phng án sn xut kh thi, không ch thu hi đ vn mà các doanh nghip còn

phi tìm cách s dng vn có hiu qu, tng nhanh chóng vòng quay vn, đm bo t
sut li nhun phi ln hn lãi sut ngân hàng thì mi tr đc n và kinh doanh có
lãi. Trong quá trình cho vay ngân hàng thc hin kim soát trc, trong và sau khi gii
ngân buc doanh nghip phi s dng vn đúng mc đích và có hiu qu.
Hot đng cho vay DNVVN ca ngân hàng góp phn hình thành c cu vn ti
u cho DNVVN. Ngun vn vay chính là công c đòn by đ doanh nghip ti u hoá
hiu qu s dng vn. i vi các DNVVN do hn ch v vn nên vic s dng vn
t có đ sn xut là khó khn vì vn hn hp và nu s dng thì giá vn s cao, t đó
giá thành sn phm cng tng lên, sn phm khó đc th trng chp nhn.  đt
đc hiu qu kinh doanh thì các DNVVN phi có mt c cu vn ti u, kt cu hp


9

lý nht là ngun vn t có và vn vay nhm ti đa hoá li nhun ti mc giá vn bình
quân r nht.
Ngoài ra, hot đng cho vay ca ngân hàng thng mi góp phn giúp cho các
DNVVN tp trung vn sn xut, nâng cao kh nng cnh tranh trên th trng.
1.2.5.2. i vi ngân hàng
Hot đng cho vay trong đó có cho vay đi vi giúp Ngân hàng nâng cao hiu
qu s dng vn bi hot đng ca ngân hàng là đi vay đ cho vay nên khi ngun vn
ngân hàng huy đng đc đt mc cao nhng li không th cho vay đc, gây nên tình
trng tha,  đng vn, các ngân hàng làm n không hiu qu.
Cho vay các DNNVV chim mt v trí rt quan trng trong chin lc phát trin
kinh doanh ca ngân hàng, bi cho vay là ngun to ra khon li nhun ln cho các
ngân hàng, mc dù cng mang li nhiu ri ro cho ngân hàng. Mt ngân hàng có hot
đng cho vay tt s mang li nhiu li nhun cho ngân hàng, giúp ngân hàng có khon
thu đ đ chi tr mt phn cho các chi phí nh chi phí huy đng vn, chi phí hot đng
ca ngân hàng, tr lng cho nhân viên. Bên cnh đó, hot đng cho vay DNNVV s
giúp các ngân hàng có th tng cng quan h gia ngân hàng và các DNNVV đng

thi m rng th phn, nâng cao nng lc cnh tranh ca mình trong nn kinh t th
trng, to điu kin thun li đ cho ngân hàng tng ngun vn huy đng và phát
trin trong tng lai.
1.3. y mnh hotăđngăchoăvayăđi vi doanh nghip va và nh ti ngân hàng
thngămi
1.3.1. S cn thit phi đy mnh hot đng cho vay đi vi doanh nghip va và
nh ti ngân hàng thng mi
y mnh hot đng cho vay DNVVN giúp cho ngun vn huy đng ca ngân
hàng b ra đc s dng hiu qu, ngân hàng thu đc li nhun t mi khon vay
ca khách hàng. Ngân hàng có nhiu điu kin m rng hot đng cho vay cng nh
các dch v ngân hàng khác, đng thi tng cng kh nng cnh tranh ca ngân hàng
trên th trng. Chính vì vy đy mnh hot đng cho vay là cn thit và là xu th tt
yu ca các NHTM trong giai đon hin nay.
Hot đng cho vay ca NHTM là kênh cung cp vn ch yu cho các DNVVN
hin nay. Trong quá trình m rng SXKD, các nhu cu v vn thng xuyên phát sinh
và đ phc v tt cho hot đng SXKD, nâng cao hiu qu hot đng thì doanh nghip
phi s dng ngun vn đi vay bi quy mô vn ch s hu ca các DNVVN hin nay
thng nh bé. Nh có vn vay t ngân hàng mà các DNVVN có thêm ngun vn đ
đi mi trang thit b, m rng quy mô hot đng sn xut kinh doanh, t đó nâng cao
sc cnh tranh ca doanh nghip trên th trng. Vn vay ngân hàng cng kích thích
các DNVVN kinh doanh hiu qu hn.
Thang Long University Library


10

y mnh hot đng cho vay DNVVN ca NHTM góp phn thúc đy các doanh
nghip sn xut và lu thông hàng hóa tt hn to điu kin gii quyt công n vic
làm, tng cng an sinh xã hi. Nó còn góp phn khai thác có hiu qu các ngun lc
quc gia, thúc đy nhanh quá trình tích t và tp trung vn phc v SXKD, gii quyt

tt mi quan h gia tng trng kinh t và tng trng cho vay, góp phn n đnh
kinh t v mô.
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá đy mnh hot đng cho vay đi vi doanh nghip va
và nh ti ngân hàng thng mi
1.3.2.1. Nhóm các ch tiêu đnh tính
Tuân th theoăcăs pháp lý, nguyên tc và quy trình cho vay: Hot đng cho
vay DNVVN phi tuân th các quy đnh ca pháp lut Nhà nc, cao nht là Hin
pháp và Lut các t chc tín dng, các quy ch cho vay, các vn bn ch đo ca
Chính ph và ngân hàng Nhà nc và các vn bn quy phm pháp lut có liên quan.
Chínhăsáchăchoăvayăđúngăđn, phù hp vi tng thi k c th:  đy mnh
hot đng cho vay đi vi DNVVN mà vn đm bo an toàn cho ngun vn ca ngân
hàng thng mi, yêu cu hot đng cho vay DNVVN phi tuân th quy ch, quy trình
nghip v cho vay. T nhng đc đim riêng có ca mình, ngân hàng điu chnh và
đa ra quy ch phù hp nht nh: Lp s tay tín dng, chính sách u tiên dành cho
khách hàng có lch s tín dng tt, hn ch cp tín dng vi khách hàng có lch s tín
dng xu hoc khách hàng kinh doanh ngành ngh mang nhiu ri ro cho tng thi k
c th. T đó, hot đng cho vay DNVVN ca ngân hàng s đc đy mnh hn.
Hotă đng kim soát ni b ca ngân hàng: Hot đng cho vay đi vi
DNVVN ca ngân hàng phi đi mt vi rt nhiu ri ro, vì đây là loi hình doanh
nghip d b tác đng bi các nh hng ca yu t bên ngoài. Chính vì vy công tác
kim soát ni b đóng vai trò quan trng trong vic nhn dng, đo lng, đánh giá các
hot đng cho vay đ kp thi phát hin, ngn nga ri ro, qua đó đ xut nhng bin
pháp qun lý ri ro thích hp. Qua đó, ngun vn ca ngân hàng đc đm bo, hot
đng ca ngân hàng đc gi vng, góp phn thc đy hot đng cho vay đi vi
DNVVN.
S lng DNVVN có quan h tín dng vi ngân hàng: Trên th trng, s
cnh tranh luôn luôn tn ti và mt yu t tt yu. Trong bt c ngành ngh kinh
doanh nào thì các doanh nghip cng mong mun có đc th phn ln nht có th có
trong phm vi hot đng ca mình. Ngành ngân hàng cng không phi là mt ngoi l.
Trong nhng nm gn đây, các ngân hàng thng mi c phn ngày càng phát trin

mnh m vi mng li m rng khp c nc. Có rt nhiu ngân hàng cùng hot
đng trên mt đa bàn nên dn đn vic s lng doanh nghip có quan h vay mn


11

vi tng ngân hàng s gim đi nu nh mi ngân hàng không có nhng bin pháp đ
m rng th phn ca mình.
Xét v ch tiêu s lng DNVVN có quan h tín dng vi ngân hàng thì đây là
mt ch tiêu tung đi phn ánh hot đng cho vay ca ngân hàng đi vi DNVVN.
Qua mi nm, s liu này s phn ánh s tng trng v s lng DNVVN có quan h
tín dng vi ngân hàng cng nh vic ngân hàng có tin hành vic đy mnh cho vay
đi vi đi tng khách hàng này hay không.
Uy tín, hình nh,ăthngăhiu ca ngân hàng
Uy tín ca ngân hàng là ch tiêu quan trng, nó nh hng đn hot đng kinh
doanh ca ngân hàng nói chung và hot đng cho vay đi vi DNNVV nói riêng.
Ngân hàng tn ti đc chính là nh s tin cy ca khách hàng vi ngân hàng.
Uy tín ca mi ngân hàng đc xây dng, hình thành trong c mt quá trình lâu
dài. Khi khách hàng đn thc hin giao dch ti ngân hàng h mong mun đc cung
cp nhng sn phm dch v tt nht và s chm sóc tn tình, chu đáo nht và thng
chn nhng ngân hàng ln có uy tín đ giao dch. Chính vì vy mt ngân hàng to
dng đc uy tín đi vi khách hàng s thu hút các khách hàng đn vi ngân hàng đó
nhiu hn, qua đó nâng cao hình nh, thng hiu ca ngân hàng. ó chính là tin đ
cho vic huy đng đc ngun vn ln hn vi chi phí r hn, qua đó ngân hàng s có
thêm ngun lc đ đy mnh hot đng cho vay nói chung và hot đng cho vay
DNVVN nói riêng.
1.3.2.2. Nhóm ch tiêu đnh lng
Vòng quay vn cho vay DNVVN
Vòng quay vn cho vay
DNVVN

=
Doanh s thu n cho vay DNVVN
D n bình quân cho vay DNVVN
Ch tiêu vòng quay vn cho vay DNVVN phn ánh s vòng chu chuyn vn ca
NHTM đi vi khách hàng ca hot đng cho vay DNVVN, cho bit thi gian thu n
vay nhanh hay chm. H s này càng tng cho thy tình hình qun lý vn cho vay tt,
hiu qu cho vay cao. Ngc li ch s này thp chng t có nhng bt n có th xy
ra trong quá trình thu hi vn. Thông qua đó ngân hàng sm có bin pháp nhc nh,
đôn đc khách hàng, kp thi hn ch ri ro có th xy ra. ây cng là cn c đ ngân
hàng đa ra quyt đnh có cho vay trong nhng ln tip theo hay không. Bên cnh đó,
cng cn xem xét ti mt nhân t là d n bình quân cho vay DNVVN. Khi d n
bình quân thp làm cho vòng quay vn tín dng ln nhng li không phn ánh đc
cht lng khon cho vay là cao bi nó th hin kh nng cho vay kém ca ngân hàng.
S món cho vay DNVVN: S món cho vay DNVVN là ch tiêu phn ánh s
lng món vay DNVVN mà ngân hàng đã gii ngân trong khong thi gian nht đnh.
Thang Long University Library


12

S món cho vay nhiu chng t hot đng cho vay DNVVN ngày càng đc chú trng
đy mnh, s món cho vay ít cho thy hot đng cho vay DNVVN cha đt đc hiu
qu, khách hàng tìm đn ngân hàng còn cha nhiu hoc các khách hàng là DNVVN
không có nhng phng án SXKD tt nên ngân hàng không cp vn hoc là các hình
thc cho vay DNVVN ca ngân hàng cha thc s thu hút đc khách hàng.
S DNVVNăđc vay vn
S DNVVN đc vay vn là ch tiêu cho bit s lng các DNVVN mà ngân
hàng đã ký hp đng tín dng trong mt khong thi gian nht đnh. S DNVVN đc
vay vn nhiu chng t chính sách cho vay ca ngân hàng tt, thu hút đc nhiu
khách hàng đn vi ngân hàng hn, uy tín ca ngân hàng đc nâng cao. Tuy nhiên s

doanh nghip đc vay vn càng nhiu thì chng t ngân hàng càng gp nhiu ri ro
trong hot đng tín dng, vì th ngân hàng cn ci tin quy trình cho vay, nâng cao
cht lng thm đnh và giám sát cht ch hn na nhm đm bo ngun vn vay đn
đc vi các doanh nghip đang thc s cn vn và có tim nng phát trin nhng vn
đm bo đc an toàn trong hot đng ca ngân hàng.
Giá tr trung bình mt món vay DNVVN
Ch tiêuănƠyăđc tính bng công thc:
Giá tr trung bình mt món
vay DNVVN
=
Doanh s cho vay DNVVN
S món cho vay DNVVN
Gía tr trung bình ca mt món vay phn ánh quy mô trung bình ca mt khon
cho vay DNVVN. Ch tiêu này ln chng t ngân hàng đang cho các DNVVN vay vi
s tin gii ngân ln, hot đng cho vay đc đy mnh c v mt giá tr và s lng.
Tuy nhiên thông thng giá tr các khon vay ca DNVVN thng nh, do doanh
nghip ch yu vay đ b sung ngun vn lu đng hoc phc v nhu cu SXKD theo
thi v nh mua nguyên vt liu, đu t ngn hn….
T l NQH trong cho vay DNVVN
NQH là khon n gc hay lãi mà khách hàng không tr đc khi đn hn tha
thun ghi trên hp đng tín dng.
T l NQH trong cho vay DNVVN là t l phn trm gia NQH và tng d n
cho vay DNVVN ca ngân hàng  mt thi đim nht đnh, thng là cui tháng, cui
quý, cui nm. T l này cho bit ti thi đim xác đnh c 100 đng ngân hàng đã
cho vay DNVVN có bao nhiêu đng là NQH.
T l NQH cho vay DNVVN
=
NQH cho vay DNVVN * 100%
Tng d n cho vay DNVVN

13

i vi ngân hàng, vic khách hàng không tr đúng hn có th nh hng đn
tính thanh khon cng nh hot đng kinh doanh ca ngân hàng, kh nng thu đc n
vay là thp. Ngân hàng cn có nhng bin pháp hu hiu đ gim thiu thit hi kp
thi nh tng cng công tác đôn đc khách hàng tr n khi đn hn, tích cc đòi n
đã quá hn cng nh giám sát cht ch tình hình tài chính ca khách hàng nhm gim
thiu nhng ri ro trong cho vay có th đn. Vic đy mnh hot đng cho vay cng b
nh hng mt phn thông qua NQH. T l NQH càng cao chng t ngân hàng đang
gp ri ro tín dng và có kh nng mt vn.
T l n xu trong cho vay DNVVN
N xu là nhng khon n mà kh nng thu hi rt thp. Theo Quyt đnh
493/2005/Q-NHNN thì n t nhóm 3 đn nhóm 5 là n xu và t l n xu trên tng
d n vào khong 2% - 5% là chp nhn đc.
T l n xu trong cho vay
DNVVN
=
N xu cho vay DNVVN * 100%
Tng d n cho vay DNVVN
T l n xu trong cho vay DNVVN phn ánh t trng ca n xu trong tng d
n cho vay DNVVN ca ngân hàng, cho bit trong 100 đng n cho vay DNVVN thì
có bao nhiêu đng là n xu. T l này càng cao càng phn ánh nhng ri ro trong cho
vay DNVVN ca ngân hàng ln. N xu phn nh kh nng thu hi vn khó khn ca
ngân hàng lúc này không còn  mc đ ri ro thông thng na mà có nguy c mt
vn. Có nhiu bin pháp đ gii quyt n xu, tùy vào tình hình thc t ca doanh
nghip mà ngân hàng có th đa ra nhng bin pháp khác nhau t gia hn n đn phát
mi TSB.
T l trích lp d phòng ri ro (DPRR) cho vay DNVVN
Theo điu 2 Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN quy đnh: “D phòng ri ro là

khon tin đc trích lp đ d phòng cho nhng tn tht có th xy ra do khách hàng
ca t chc tín dng không thc hin theo ngha v cam kt”. Do đó các ngân hàng s
dng qu d phòng ri ro nhm bù đp khon n quá hn ca khách hàng khi ri ro
xy ra đ không làm nh hng đn li nhun ca ngân hàng.  đánh giá vn đ trích
lp và s dng vn d phòng trong cho vay DNVVN, các ngân hàng s dng ch tiêu
sau:
T l trích lp DPRR cho
vay DNVVN
=
DPRR cho vay DNVVN đc trích * 100%
D n cho vay DNVV
T l trích lp DPRR cho vay DNVVN cho bit c cu trích lp d phòng trên
tng d n cho vay DNVVN là bao nhiêu. Theo quy đnh hin nay nhóm n xu
chim t trng càng ln trong tng d n cho vay thì các ngân hàng phi trích DPRR
Thang Long University Library


14

càng nhiu. T l này càng cao chng t ri ro tín dng tim tàng mà ngân hàng đang
đi mt càng ln, hiu qu ca hot đng cho vay DNVVN càng gim sút.
Kh nngăbùăđp ri ro
Trong nn kinh t th trng các doanh nghip cng nh các NHTM phi hot
đng trong môi trng cnh tranh gay gt, chu s chi phi ln ca các quy lut cung -
cu, quy lut cnh tranh nên phi thng xuyên đi mt vi ri ro t mi phía. Có
khi giá c thay đi, do công ngh lc hu, kh nng qun lý và điu hành kém, khng
hong tài chính gây phn ng dây chuyn khin các doanh nghip gp khó khn,
thua l trong kinh doanh, thm chí v n dn đn phá sn. Mt khác do thông tin tín
dng không đy đ, nu mt bên không nm vng tình hình tài chính, uy tín kh nng
thanh toán ca đi tác, không am hiu, không kim tra đc các thông s k thut và

hiu qu ca d án mà mình tài tr thì ri ro tín dng là điu khó tránh khi.
H s kh nng bù đp ri ro
khon cho vay DNVVN
=
DPRR cho vay DNVVN đc trích
N đã x lý ri ro
Thu nhp t hotăđng cho vay DNVVN
Bt k mt đn v kinh doanh nào, khi đã tin hành hot đng đu t thì đu k
vng vào mt ngun thu nhp cao trong tng lai và các NHTM cng không phi là
mt ngoi l. Vic đy mnh hat đng cho vay đi vi các DNVVN có đt đc hiu
qu thc s hay không thì cn phi xem xét đn ch tiêu này.
Khi mà d n cho vay có tng lên nhng doanh thu li không tng thì chng t
hot đng cho vay không đt hiu qu. Ngoài ra, chúng ta có th xem xét đn t trng
đóng góp thu nhp ca hot đng cho vay DNVVN trong tng thu ca NHTM đ đc
kt qu ca vic đy mnh hot đng cho vay DNVVN trong các nm.
Thu nhp t cho
vay DNVVN
=
Lãi t hot đng cho vay DNVVN
x
100%
Thu nhp t hot đng cho vay
Ch tiêu này phn ánh kh nng sinh li ca các khon cho vay ca ngân hàng,
nó cho bit t l lãi phát sinh t hot đng cho vay trên mt đn v thu nhp là bao
nhiêu. Vi cùng mt mc thu nhp, nu ngân hàng nào càng gim đc chi phí đu
vào càng nhiu thì t l thu nhp càng ln, chng t ngân hàng hot đng tt, điu này
góp phn to nên đy mnh hot đng cho vay tt.