giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam - chi nhánh quang trung

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
O0O


KHÓA LUN TT NGHIP

 TÀI:


GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG CHO
VAY DOANH NGHIP NH VÀ VA TI
NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT
NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG




Giáo viên hng dn : TS. Châu ình Phng
Sinh viên thc hin : Ngô Thu Trang
Mã sinh viên : A13509
Chuyên ngành : Ngân hàng- K toán

HÀ NI - 2012

LI CM N

Li đu tiên, em xin by t lòng bit n sâu sc ti ging viên - TS.Châu ình
Phng, ngi đã trc tip hng dn và ch bo em trong sut quá trình hoàn thành
khóa lun.

Em cng xin gi li cm n chân thành ti các thy, cô giáo b môn Kinh t -
Trng i Hc Thng Long đã to điu kin giúp đ và có nhng đóng góp quý báu
đ em hoàn thành khóa lun này.
Thang Long University Library

MC LC
Trang
CHNG 1: C S LÝ LUN CHUNG V CHT LNG CHO VAY I
VI DOANH NGHIP VA VÀ NH CA NGÂN HÀNG THNG MI….1
1.1.Tng quan v hot đng cho vay ca NHTM. 1
1.1.1Khái nim 1
1.1.2.Các hot đng ca NHTM 1
1.2. Cho vay Doanh nghip nh và va 3
1.2.1 Khái nim và đc đim doanh nghip nh và va. 3
1.2.1.1. Khái nim. 3
1.2.1.2. c đim 4
1.2.1.3. Vai trò ca các doanh nghip va và nh 6
1.2.2. Mt s vn đ c bn v cho vay Doanh nghip nh và va 7
1.2.2.1. Khái nim cho vay Doanh nghip nh và va. 7
1.2.2.2. c đim cho vay Doanh nghip nh và va 7
1.2.2.3. Tm quan trng ca cho vay Doanh nghip nh và va. 7

1.2.2.4. Phân loi cho vay Doanh nghip nh và va. 8
1.3. Cht lng cho vay ca ngân hàng đi vi Doanh nghip nh và va 11
1.3.1. Khái nim cht lng cho vay 11
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng cho vay Doanh nghip nh và va. 11
1.3.2.1. Ch tiêu đnh tính. 11
1.3.2.2. Ch tiêu đnh lng 12
1.3.3. Các nhân t nh hng đn cht lng cho vay Doanh nghip nh và va. 17
1.3.3.1. Nhân t t phía ngân hàng 17
1.3.3.2. Nhân t t phía Doanh nghip nh và va 19
1.3.3.3. Nhân t t phía nn kinh t, xã hi 20
CHNG 2 THC TRNG CHT LNG CHO VAY I VI DOANH
NGHIP NH VÀ VA TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT
NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG……………………………………………22
2.1. Khái quát hot đng kinh doanh ca Ngân hàng u t và phát trin Vit .22
2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng u t và phát 22
2.1.2. C cu t chc 23
2.1.2.1 S đ c cu t chc Ngân hàng u t và phát trin Vit Nam - chi 23
2.1.2.2 Chc nng, nhim v ca tng b phn 25
2.1.3. Các hot đng kinh doanh ca Ngân hàng u t và phát trin Vit 26
2.1.4. Kt qu hot đng kinh doanh ca BIDV- chi nhánh Quang Trung nm 2009
và nm 2010 29
2.1.4.1 Hot đng huy đng vn 29
2.1.4.1. Hot đng s dng vn 33
2.3.3. Hot đng kinh doanh khác ca BIDV - chi nhánh Quang Trung 34
2.1.4.4. Tình hình thu nhp - chi phí ca BIDV chi nhánh Quang Trung. 34
2.2. Thc trng cht lng cho vay đi vi Doanh nghip nh và va ti Ngân 36
2.2.1.Khái quát hot đng cho vay Doanh nghip nh và va ti các Ngân hàng 36
2.2.2. Nhng quy đnh chung v cho vay đi vi Doanh nghip nh và va  Ngân
38
2.2.2.1 Mc đích cho vay: 38

2.2.2.2 Nguyên tc cho vay: 38
2.2.2.3 iu kin vay vn: 38
2.2.2.4 i tng cho vay: 39
2.2.2.5 B h s cho vay: 40
2.2.2.6 Quy trình xét duyt cho vay DNNVV: 41
2.2.3 Thc trng cht lng cho vay đi vi Doanh nghip va và nh ti Chi 43
2.2.3.1 Tình hình d n cho vay 44
2.2.3.3 Tình hình thu n 48
2.3.4. Cht lng cho vay DNNVV 49
2.3.4.1.Ch tiêu đnh tính 49
2.3.4.2. Ch tiêu đnh lng 50
2.3. ánh giá thc trng cht lng tín dng đi vi Doanh nghip va và nh 
54
2.3.1 Nhng kt qu đt đc 54
2.3.2. Hn ch và nguyên nhân. 55
2.3.2.1. Mt s mt hn ch trong cho vay DNVVN ti Chi nhánh 55
2.3.2.2. Nguyên nhân làm nh hng đn cht lng tín dng đi vi DNVVN. 56
CHNG 3 GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG CHO VAY DOANH
NGHIP NH VÀ VA TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN VIT
NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG……………………………………………60
3.1. nh hng hot đng kinh doanh 60
3.1.1.nh hng hot đng kinh doanh chung ca các Ngân hàng. 60
3.1.2. nh hng hot đng kinh doanh ca Ngân hàng u t và phát 61
3.1.2.1. Phng hng, nhim v trng tâm nm 2012 61
3.1.2.1. Các gii pháp – bin pháp thc hin 61
3.1.3. nh hng v hot đng cho vay ca Ngân hàng BIDV- chi nhánh 62
Thang Long University Library
3.1.4. nh hng cho vay Doanh nghip nh và va ca Ngân hàng BIDV- chi 64
3.2. Các gii pháp nâng cao cht lng cho vay đi vi Doanh nghip nh và va
64

3.2.1 Tng cng khai thác nhng ngun vn có chi phí thp 64
3.2.2 Nâng cao cht lng công tác thm đnh. 65
3.2.3 Tng cng công tác kim tra, kim soát tin vay 66
3.2.4 X lý kp thi n quá hn. 66
3.2.5. Trích lp qu bù đp ri ro 67
3.2.6.Tng cng kim tra, kim soát ni b 67
3.2.7. Nâng cao cht lng nhân s 67
3.3. Mt s kin ngh 68
3.3.1. Kin ngh vi Nhà nc và Ngân hàng Nhà nc. 68
3.3.1.1. Kin ngh vi c quan qun lý nhà nc 68
3.3.1.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà Nc. 69
3.3.1.3 Kin ngh đi vi Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. 69
3.3.1.3 i vi Ngân hàng BIDV – chi nhánh Quang Trung. 69

DANH MC BNG BIU, S , BIU 

Bng 1.1. Bng đánh giá vai trò ca DNVVN vi nn kinh t nm 2011 6
S đ 2.1: C cu t chc ca BIDV - chi nhánh Quang Trung 24
S đ 2.2. Qui trình cp tín dng 27
Bng 2.1. Tc đ tng trng quy mô ngun vn huy đng 30
Bng 2.2. C cu ngun vn ca Chi nhánh 31
Bng 2.3. Hot đng tín dng ti Chi nhánh Quang Trung giai đon 33
2009 – 2011 33
Bng 2.4. Tng hp kt qu kinh doanh nm 2009- 2010 35
Bng 2.5. Doanh s cho vay ca các NHTM đi vi DNNVV 37
31/ 07/2011 37
Bng 2.7. D n theo ngành ngh. 44
Biu đ 2.1 D n ca các ngành ngh qua các nm 2008, 2009, 2010 46
Bng 2.8. Ch tiêu d n 47
Bng 2.9. Doanh s cho vay DNNVV 48
Bng 2.10. T trng doanh s thu n 48
Bng 2.11. Bng H s thu n 49
Bng 2.12. Thu nhp t lãi cho vay DNNVV 50
Bng 2.13. Ch tiêu quay vòng ca vn 51
Bng 2.14. T l n quá hn 52
Bng 2.15. T l trích lp d phòng ri ro cho vay DNNVV 53

Thang Long University Library
DANH MC VIT TT

Kí hiu vit tt Tên đy đ

BS Bt đng sn
CBNV Cán b nhân viên
CBTD Sn xut kinh doanh
DN Doanh nghip
DNNVV Doanh nghip nh và va
DPRR D phòng ri ro
DS Doanh s
NH Ngân hàng
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
SXKD Sn xut kinh doanh
TCTD T chc tín dng
TGTK Tin gi tit kim
TGTT Tin gi thanh toán
TSB Tài sn đm bo
VN Vit Nam ng
LI M U

1. TÍNH CP THIT CA  TÀI
DNNVV có vai trò rt quan trng trong s phát trin kinh t ca tt c các
nc, chúng góp phn khai thác ngun tim nng ca nn kinh t, gii quyt vic làm,
thúc đy tng trng kinh t. Do vai trò và v trí quan trng ca các DNNVV, nên các
nc đu rt chú ý phát trin loi hình doanh nghip này, to đng lc thúc đy kinh t
phát trin.
 nc ta, ng và Nhà nc t lâu đã chú ý phát trin DNNVV và đã đ ra
nhiu cách thc và bin pháp thc hin đ thúc đy loi hình doanh nghip này phát

trin và thc t cho thy, các DNNVV  Hà Ni nói riêng và các DNNVV  nc ta
nói chung nhng nm qua đã có s phát trin khá mnh, tác đng tích cc đi vi
chin lc tng trng kinh t đt nc. Tuy nhiên, thc t cho thy vic phát trin các
DNNVV hin vn còn nhiu tn ti, bt cp, k thut lc hu, hiu qu thp. Có nhiu
nguyên nhân dn đn hin tng này mà nguyên nhân ch yu do thiu vn đu t.
Mt trong nhng ngun vn quan trng tài tr cho DNNVV  nc ta là vn tín dng
ngân hàng.
Ngân hàng u t và Phát trin - Chi nhánh Quang Trung là mt NHTM hot
đng trong lnh vc kinh doanh tin t vi ngun vn ca mình cng đã đóng góp mt
phn không nh vào s phát trin DNNVV trên đa bàn. Tuy nhiên, thc t thì cho vay
ca BIDV - Quang Trung riêng và các NHTM nói chung đi vi DNNVV  nc ta
còn nhiu hn ch, cht lng cha cao, hiu qu tín dng kém, n quá hn ln và có
xu hng ngày càng gia tng đang là vn đ bc xúc, là mi quan tâm ca các cp lãnh
đo ngành ngân hàng.
Chính vì vy, sau thi gian thc tp ti Ngân hàng u t và Phát trin Chi
nhánh Quang Trung, em đã quyt đnh chn đ tài: “Gii pháp nâng cao cht lng
cho vay doanh nghip nh và va ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam -
Chi nhánh Quang Trung” nhm mc đích đa ra nhng gii pháp có cn c khoa
hc và thc tin, góp phn gii quyt vn đ còn hn ch đ nâng cao cht lng cho
vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng u t và Phát - Chi nhánh Quang
Trung, Hà Ni.
Vi kin thc và thi gian nghiên cu hn ch nên lun vn này không th tránh khi
nhng thiu sót. Em rt mong nhn đc nhng ý kin đóng góp ca các thy cô đ
lun vn đc hoàn thin hn. Em xin chân thành cm n!
Thang Long University Library
2. MC ÍCH NGHIÊN CU
Nghiên cu các vn đ, các lý lun c bn v cho vay và cht lng cho vay
Doanh nghip nh và va ca Ngân hàng thng mi.
* Phân tích, đánh giá thc trng hot đng cho vay các Doanh nghip nh và va
ti Ngân hàng u t và Phát trin Chi nhánh Quang Trung trong 3 nm gn nht, t

đó ch ra nhng kt qu đã đt đc và nhng hn ch cn khc phc.
*  xut mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng cho vay Doanh nghip nh
và va ti Ngân hàng u t và Phát trin - chi nhánh Quang Trung, Hà Ni
3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU
* i tng nghiên cu: Hot đng cho vay Doanh nghip nh và va và cht
lng cho vay các Doanh nghip này ca Ngân hàng u t và Phát trin Chi nhánh
Quang Trung, Hà Ni.
* Phm vi nghiên cu: Tp trung nghiên cu nhng vn đ v hot đng cho
vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn
thành ph Vinh, Ngh An.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
Thu thp s liu, tài kiu v tình hình huy đng vn và cho vay Doanh nghip
nh và va trong nhng nm gn đây ca Ngân hàng u t và Phát trin - chi nhánh
Quang Trung. Qua đó s dng phng pháp so sánh đ đa ra nhng nhn xét, đánh
giá thc trng cht lng cho vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng u t và
Phát trin - Chi nhánh Quang Trung thông qua các ch tiêu.
Phân tích thc trng hot đng cho vay Doanh nghip nh và va ti Ngân hàng
u t và Phát trin - Chi nhánh Quang Trung, Hà Ni tham kho các tài liu liên
quan đn hot đng cho vay đ đa ra nhng gii pháp và kin ngh nhm nâng cao
cht lng hot đng cho vay Doanh nghip nh và va.
5. KT CU LUN VN
Ngoài phn m đu, kt lun, danh mc các bng, tài liu tham kho lun vn
còn đc chia làm 3 chng:
Chng 1 : C s lý lun chung v cht lng cho vay đi vi Doanh
nghip nh và va ca Ngân hàng thng mi
Chng 2
: Thc trng cht lng cho vay đi vi Doanh nghip nh và
va ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam - Chi nhánh Quang Trung.
Chng 3
: Gii pháp nâng cao cht lng cho vay Doanh nghip nh và

va ti Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam- Chi nhánh Quang Trung.






















Thang Long University Library

1


CHNG 1
C S LÝ LUN CHUNG V CHT LNG CHO VAY I VI DOANH

NGHIP VA VÀ NH CA NGÂN HÀNG THNG MI.

1.1.Tng quan v hot đng cho vay ca NHTM.
1.1.1Khái nim
Ngân hàng thng mi đã hình thành, tn ti và phát trin gn lin vi s phát
trin ca kinh t hàng hoá. S phát trin ca h thng ngân hàng thng mi đã có tác
đng rt ln và quan trng đn quá trình phát trin ca nn kinh t hàng hoá, ngc li
kinh t hàng hoá phát trin mnh m đn giai đon cao ca nó – kinh t th trng – thì
ngân hàng thng mi cng ngày càng đc hoàn thin và tr thành nhng đnh ch
tài chính không th thiu đc.
Có rt nhiu khái nim khác nhau v Ngân hàng tùy thuc vào tng quc gia:
 Pháp: NHTM là nhng xí nghip thng xuyên nhn ca công chúng di
hình thc tin gi hay hình thc khác và h dùng vào nghip v chit khu, tín dng
hay dch v tài chính.
Nhà kinh t hc David Begg đnh ngha: NHTM là trung gian tài chính có giy
phép kinh doanh ca Chính ph đ cho vay tin và m các tài khon tin gi.
 n : NHTM là c s xác nhn các khon tin gi đ cho vay, tài tr và
đu t.
 Vit Nam theo Lut Ngân hàng Nhà Nc và Lut các t chc tín dng đnh
ngha Ngân hàng thng mi là mt loi hình t chc tín dng đc thc hin
toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác có liên quan.
Trong đó, hot đng ngân hàng là hot đng kinh doanh tin t và dch v ngân hàng
vi ni dung thng xuyên là nhn tin gi và s dng s tin này đ cp tín dng và
cung ng dch v thanh toán.
1.1.2.Các hot đng ca NHTM
- Hot đng huy đng vn
Ngun vn ca ngân hàng thng mi là toàn b các vn tin t đc ngân hàng
thng mi to lp bng nhiu hình thc đ cho vay, đu t và thc hin các dch v
ngân hàng. Bao gm 2 loi chính đó là : vn ch s hu và vn n. Vn n ca ngân
hàng thng mi đc to lp bng cách huy đng t tin gi, phát hành các giy t có

giá, vay ca các t chc tín dng khác, vay ca Ngân hàng trung ng và t các ngun
khác.

2

+ Huy đng t tin gi: ây là vn quan trng, chim t trng ln trong ngun
vn ca ngân hàng thng mi. Bao gm các loi tin gi ca cá nhân, t chc kinh
doanh, t chc phi thng mi, c quan chính ph và các t chc tín dng khác di
các hình thc tin gi không k hn, có k hn và các hình thc tin gi khác.
+ Phát hành các giy t có giá nh phát hành k phiu, trái phiu, chng ch tin
gi; trong đó k phiu và chng ch tin gi là loi phiu n ngn hn, trái phiu là
phiu n trung và dài hn.
+ Vay t ngân hàng Trung ng: NHTW cho vay vn ngn hn khi cn thit
di hình thc tái cp vn nh: cho vay li theo h s tín dng; chit khu, tái chit
khu, thng phiu và các giy t có giá ngn hn khác…
+ Vay t các t chc tín dng khác: các NHTM vay mn ln nhau và vay ca
các t chc tín dng khác trên th trng liên ngân hàng nhm đáp ng nhu cu d tr
chi tr cp bách.
+ Huy đng t các ngun khác: vn y thác nh y thác cho vay, y thác đu t,
cp phát, gii ngân và thu h…; vn thanh toán là s vn có đc do NHTM làm trung
gian thanh toán.
- Hot đng tín dng
Hot đng tín dng là nghip v s dng ngun vn huy đng ca Ngân hàng
thng mi vào các hot đng kinh doanh ch yu sau:
+ Nghip v cho vay: Là vic NHTM cho khách hàng vay mt s tin đ h s
dng trong mt thi gian nht đnh và khi ht hn vay, ngi vay phi tr ngân hàng
mt khon tin bao gm c gc và lãi.
+ Bo lãnh: Là vic NHTM cam kt tr thay cho khách hàng trong trng hp
khách hàng không có kh nng thanh toán.
+ Chit khu: NHTM chit khu thng phiu và các giy t có giá ca các

ngân hàng khác đi vi t chc cá nhân và có th tái chit khu các thng phiu và
các giy t có giá ngn hn ca các t chc tín dng khác
+ Cho thuê tài chính: NHTM có th cho thuê tài chính nhng phi thành lp
công ty cho thuê tài chính riêng.
- Hot đng thanh toán và ngân qu
Hot đng thanh toán và ngân qu ca Ngân hàng bao gm các hot đng sau:
+ Cung cp các phng tin thanh toán
+ Thc hin các dch v thanh toán cho khách hàng
+ Thc hin các dch v thu h và chi h
Thang Long University Library

3

+ Thc hin các dch v thanh toán khác theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà
nc
+ Thc hin các dch v thanh toán Quc t khi Ngân hàng Nhà nc cho phép
+T chc thanh toán ni t và tham gia h thng thanh toán liên ngân hàng trong
nc
- Các hot đng khác
Bên cnh các hot đng huy đng vn, hot đng tín dng, hot đng thanh toán
và ngân qu các NHTM còn có nhng hot đng khác nh:
+ u t: đu t trên th trng chng khoán, đu t trên th trng tin t.
Ngoài ra còn có đu t vào các knh vc khác nh : góp vn liên doanh, mua c phn
nhm phát tán ri ro và tng thu nhp.
+ Kinh doanh ngoi t: mua bán các ngoi t
+ Kinh doanh vàng bc, đá quí
+ y thác và nhn y thác: NHTM y thác và nhn y thác làm đi lý trong các
lnh vc liên quan đn hot đng Ngân hàng, k c vic qun lý tài sn, vn.
+ T vn tài chính: NHTM cung ng các dch v t vn tài chính, tin t cho
khách hàng di hình thc t vn trc tip hoc thông qua vic thành lp công ty t

vn trc thuc Ngân hàng.
+ Bo qun vt quý giá: NHTM thc hin các dch v bào qun vt quý giá, giy
t có giá, cho thuê t két, cm đ và các dch v khác có liên quan theo quy đnh ca
pháp lut.
1.2. Cho vay Doanh nghip nh và va.
1.2.1 Khái nim và đc đim doanh nghip nh và va.
1.2.1.1. Khái nim.
Doanh nghip nh và va (DNNVV) là mt b phn quan trng trong nn kinh
t th gii nói chung và Vit Nam nói riêng. Các DNNVV đóng vai trò quan trng
trong to vic làm, tng thu nhp cho ngi lao đng, giúp huy đng các ngun lc xã
hi cho đu t phát trin, xóa đói, gim nghèo  đa phng, h tr tích cc cho s
phát trin ca DN ln. Các DNNVV Vit Nam đc nhìn nhn có tc đ tng trng
cao, đc bit sau chính sách M ca ca Chính ph Vit Nam. Theo Ch tch Hip hi
Doanh nghip nh và va Vit Nam (VINASME), đn nm 2011 c nc có gn 500
nghìn DNNVV, chim hn 97% tng s DN.
Ngh đnh s 56/2009/ N- CP ngày 30 tháng 06 nm 2009 ghi rõ quy đnh:"
Doanh nghip nh và va là c s sn xut kinh doanh đã đng ký kinh doanh theo
quy đnh pháp lut, đc chia thành ba cp : siêu nh, nh, va theo quy mô tng
ngun vn (tng ngun vn tng đng tng tài sn đc xác đnh trong bng cân

4

đi k toán ca doanh nghip) hoc s lao đng bình quân nm (tng ngun vn là tiêu
chí u tiên)"
C th nh sau:
Doanh
nghip siêu
nh
Doanh nghip nh Doanh nghip va
Quy mô

Khu vc
S lao
đng
Tng
ngun vn
S lao
đng
Tng ngun
vn
S lao đng
I. Nông, lâm nghip và
thy sn
10 ngi
tr xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
200 ngi
t trên 20 t
đng đn
100 t đng
t trên 200
ngi đn
300 ngi
II. Công nghip và xây
dng
10 ngi

tr xung
20 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
200 ngi
t trên 20 t
đng đn
100 t đng
t trên 200
ngi đn
300 ngi
III. Thng mi và
dch v
10 ngi
tr xung
10 t đng
tr xung
t trên 10
ngi đn
50 ngi
t trên 10 t
đng đn 50
t đng
t trên 50
ngi đn
100 ngi

1.2.1.2. c đim
- Nn tng tri thc qun lý và chin lc còn nhiu hn ch; hot đng ch

yu da vào tri thc vn hành; ngun b sung tri thc hn hp.
Trình đ vn hóa ca ch doanh nghip, nhà qun lý và nhân viên phn ánh
ngun tri thc c bn và tính sn sàng v mt tri thc ca doanh nghip đ có th tip
nhn tri thc mi. Tuy nhiên các ch doanh nghip va và nh có trình đ t giáo dc
ph thông tr xung khá ln 49%; có trình đ trung cp chuyên nghip 28% có trình
đ đi hc 20% và sau đi hc cha đn 3%. Khi khi nghip, phn ln ch doanh
nghip đu da trên tri thc vn hành (kin thc, k nng sn xut ra sn phm c th)
hình thành qua kinh nghim, rt thiu tri thc chin lc và kh nng qun lý. Gn
90% ch doanh nghip va và nh đm nhn luôn vai trò là ngi qun lý điu hành.
Phn ln các doanh nghip đu không có s phân bit gia chc nng lãnh đo, xây
dng chin lc ca ch doanh nghip và chc nng qun lý vic vn hành hàng ngày
ca ngi qun lý. iu này làm cho các ch doanh nghip không đ nng lc và thi
gian dành cho vic xây dng chin lc phát trin. Do vy, phn ln các doanh nghip
va và nh hot đng còn mang tính ng phó vi th trng, ch yu thc hin mc
tiêu ngn hn, nhm vào li nhun trc mt. iu này dn đn, khi th trng thay
đi hoc có nhng bt n v kinh t v mô, th trng có nhng bin đng mnh,
doanh nghip s rt khó ng phó.
- Lng vn Doanh nghip nh và va không nhiu.
Thang Long University Library

5

DNNVV có s vn điu l không quá 10 t vi s lao đng hàng nm không
quá 300 lao đng . Vi s vn điu l và s lao đng nh vy, các DNNVV ch yu
tp trung vào các lnh vc phc v trc tip đi sng, các mt hàng có sc mua cao,
kh nng thu hi vn nhanh, chi phí sn xut nh. Chính vì vy, vn mà DNNVV cn
thit đ di vào hot đng ít hn các loi hình doanh nghip khác.
- Cu trúc t chc đn gin
Hu ht các DNNVV có cu trúc t chc đn gin, ch yu thc hin chc
nng k toán, các chc nng qun tr khác không đc chuyên môn hóa hoc phân

công rõ ràng, s phân quyn rt hn ch, quyn hn qun tr tp trung gn nh tuyt
đi vào ch doanh nghip. Trong mt chng mc nào đó, khi doanh nghip có quy mô
rt nh, hot đng ít phc tp, tính cht gn nh và thun tin ca c cu t chc th
hin đc u đim, tuy nhiên nu duy trì lâu s tr thành nguyên nhân kìm hãm s
trng thành ca doanh nghip, điu này lý gii mt phn v s tng trng s
lng nhng ít tng lên v cht lng cu phn đông các doanh nghip va và nh
hin nay.
- Công ngh, trang thit b còn lc hu
Trong thi đi khoa hc công ngh phát trin, trang thit b đóng mt vai trò rt
quan trng trong s phát trin và tn ti ca doanh nghip. Trang thit b, công ngh
hin đi s giúp doanh nghip tit kim đc nguyên vt liu, chi phí sn xut, h giá
thành sn phm. Tuy nhiên, đi đa s các doanh nghip nh và va ti Vit Nam vn
còn cha cp nhp đc công ngh, s dng nhng thit b lc hu, có khi là t ch.
Nguyên nhân ch yu là do trình đ công ngh ca nhng Doanh nghip này còn thp,
ngoài ra còn do nng lc tài chính ca Doanh nghip có hn.
- Ngun nhân lc có trình đ cha cao
Vi vic b trí c cu t chc qun lý phân quyn hp, quyn lc tp trung
tuyt đi vào ch doanh nghip, trình đ ca ch doanh nghip có ý ngha quan trng
đi vi s phát trin ca doanh nghip. a s ch doanh nghip có trình đ t ph
thông trung hc tr xung, phn ln các ch doanh nghip đu đi lên t các h kinh
doanh cá th. T l ch doanh nghip có trình đ cao đng, đi hc và sau đi hc tng
lên trong nhng nm gn đây, tuy nhiên trong s h phn đông đc đào to t nhng
ngành ngh ít liên quan đn kinh doanh, h thiu hn các tri thc v chin lc, th
trng, kin thc v qun lý doanh nghip hin đi…
V đi ng lao đng, t l lao đng đc đào to qua h thng trng lp khá
thp, phn đông đc đào to thông qua vic làm thc t. Các doanh nghip thng
không thuê đc lao đng có k nng nh mong mun. iu này đt nng vn đ đào
to cho chính các doanh nghip. ng lc làm vic ch yu ca ngi lao đng là thu
nhp, do quá bn rn vi công vic điu hành và thiu tri thc qun lý, nên các ch

6

doanh nghip cha trin khai các thc hành qun lý ngun nhân lc chuyên nghip, ít
chú ý hot đng đào to. Nhìn chung cht lng ngun nhân lc cha cao và tính cht
không n đnh do thay đi công vic  ngi lao đng còn ph bin. Gn 65% doanh
nghip gp khó khn trong vic gi ngi lao đng làm vic n đnh lâu dài. iu này
góp phn làm tri thc trong doanh nghip b mt đi nhiu, bn thân doanh nghip cng
không mn mà vi công vic đào to.
- Kh nng cnh tranh ca các Doanh nghip nh và va còn hn ch.
Nhng khó khn v vn, công ngh, lao đng nh hng không ít đn kinh
doanh ca các Doanh nghip nh và va. Chi phí sn xut kinh doanh ln, nng sut
lao đng kém, giá thành sn phm tng cao làm gim thu nhp ca Doanh nghip.
Hot đng marketing còn nhiu hn ch. Vic ch đng tìm kim th trng, ch đng
đa ra các chng trình cho các sn phm, hàng hóa vn cha tr thành thói quen ca
Doanh nghip. ó là lý do mà các sn phm ca Doanh nghip nh và va khó cnh
tranh vi các sn phm ngoi nhp, trên c th trng trong nc và nc ngoài.
1.2.1.3. Vai trò ca các doanh nghip va và nh.
 mi nn kinh t quc gia hay lãnh th, các doanh nghip va và nh có th
gi nhng vai trò vi mc đ khác nhau, song nhìn chung có mt s vai trò tng
đng nh sau:
- Góp phn to ln vào tng trng kinh t, đt nc
Các doanh nghip nh và va thng chim t trng ln, thm chí áp đo trong
tng s doanh nghip ( Vit Nam ch xét các doanh nghip có đng ký thì t l này là
trên 97%). Vì th, đóng góp ca h vào tng sn lng và to vic làm là rt đáng k.
Bng 1.1. Bng đánh giá vai trò ca DNVVN vi nn kinh t nm 2011.
n v tính: %
Nc/ Ch tiêu
T trng
DNNVV
T trng lao

đng
GDP
Vit Nam
97

50,1

40

M
99,7

53

50

Hàn Quc
99,9

88,4

48,8

Malaixia
99,2

56,4

32

Nht Bn
99,4

89,2

52

( Ngun: B k hoch và đu t )
Nhìn vào bng ta có th thy, vi t trng 97% trên tng s Doanh
nghip trên c nc, DNNVV đã đóng góp 40% GDP và trên to trên 50% lao đng
trên tng s lao đng. To công n vic làm cho ngi lao đng đng ngha vi xây
dng nn kinh t, n đnh chính tr, quc gia. Tuy nhiên hot đng ca các DN này
Thang Long University Library

7

cha tht s hiu qu. GDP ca các DNVVN ti Vit Nam mi ch chim 40% tng
GDP ca c nc trong khi ti các nc khác trên th gii vào khong 50%. Nh vy,
chúng ta cn phi có nhng bin pháp nâng cao s lng cng nh cht lng ca các
DNVVN.
- Tham gia vào quá trình phát trin, cân bng, chuyn dch c cu theo
vùng lãnh th. Hin nay hu ht các doanh nghip ln đu tp trung  th xã, ni đông
dân c; gây nên tình trng mt cân bng v trình đ phát trin, v kinh t xã hi gia
các vùng min. S phát trin và tn ti ca các DNNVV là mt gii pháp cho s mt
cân đi v trình đ phát trin  các vùng min.
- Làm cho nn kinh t nng đng. Doanh nghip nh và va có quy mô nh,
nên d điu chnh (xét v mt lý thuyt) hot đng… Các Doanh nghip này đang tng
lên c v s lng ln cht lng.  có th tn ti trong môi trng cnh tranh y,
các Doanh nghip buc phi n lc ht mình, luôn đi mi, đa dng hóa sn phm, m
rng th trng và khng đnh thng hiu. Chính s cnh tranh ca các Doanh

nghip s làm cho nn kinh t nng đng, hiu qu.
- Là tr ct ca kinh t đa phng. Nu nh doanh nghip ln thng đt c
s  nhng trung tâm kinh t ca đt nc, thì doanh nghip nh và va li có mt 
khp các đa phng và là ngi đóng góp quan trng vào thu ngân sách, vào sn
lng và to công n vic làm  đa phng.
1.2.2. Mt s vn đ c bn v cho vay Doanh nghip nh và va.
1.2.2.1. Khái nim cho vay Doanh nghip nh và va.
Cho vay là s chuyn nhng tm thi mt lng giá tr t ngi s hu
(NHTM) sang ngi s dng (ngi vay), sau mt thi gian nht đnh li quay v vi
lng giá tr ln hn lng giá tr ban đu.
Cho vay DNNVV ca Ngân hàng thng mi là mt hình thc cp tín dng,
theo đó Ngân hàng giao cho các Doanh nghip này đ s dng vào mc đích đu t,
phát trin sn xut kinh doanh ca Doanh nghip mình; và có thi gian nht đnh theo
tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
1.2.2.2. c đim cho vay Doanh nghip nh và va
Doanh nghip nh và va là đi tng khách hàng có nhu cu vn vay ln. Tuy
nhiên mi khon vay li có giá tr không cao, và thng là vay ngn hn. Các khon
vay ca ngân hàng cp cho Doanh nghip thng là cp vn cho các d án kinh doanh
kh thi, sinh li và có hiu qu.
1.2.2.3. Tm quan trng ca cho vay Doanh nghip nh và va.
- i vi NHTM.
+ Là mt hot đng sinh li cho Ngân hàng. Cho vay DNNVV cng là mt
trong nhng hot đng sinh li cho ngân hàng. Chính vì vy cho vay DNNVV cng

8

đóng mt vai trò ht sc quan trng trong kt qu kinh doanh cng nh thu nhp ca
ngân hàng. Ngân hàng có chính sách qun lý tt hot đng cho vay cng nh cho vay
có hiu qu s to đc li nhun ln, n đnh tài chính.
+ Nâng cao nng lc cnh tranh ca mình trong nn kinh t th trng.

Cho vay s giúp các ngân hàng có th tng cng quan h gia ngân hàng và các
doanh nghip m rng th phn, chim lnh th trng.
- i vi Doanh nghip nh và va.
c đim ca doanh nghip nh và va  Vit Nam là quy mô vn và lao đng
nh, thng khi s t khu vc kinh t t nhân. Chính vì vy mt trong nhng khó
khn ln nht ca các DNNVV gp phi đó là “t thân vn đng v ngun vn”. Cho
vay đi vi DNNVV có vai trò rt quan trng vi s tn ti và phát trin ca các
DNNVV.
+ B sung vn cho các DNNVV, đm bo hot đng ca DNNVV phát trin
n đnh và nâng cao nng lc cnh tranh. Trong nn kinh t th trng, cnh tranh
là mt điu tt yu, đ tn ti và phát trin chim lnh th trng, th phn, các
DNNVV cn luôn ci tin k thut, đi mi máy móc thit b, dây truyn công ngh,
nâng cao cht lng sn phm. Mt khác đ hot đng sn xut kinh doanh din ra liên
tc không b gián đon, các DNNVV cn thit phi d tr mt lng nht đnh hàng
hoá, nguyên nhiên vt liu.  làm đc vic này cn phi có vn, trong khi trên thc
t thì rt ít có DNNVV có đ vn đ thc hin. Cho vay ngân hàng s giúp các
DNNVV ch đng trong vic thc hin mc đích ca mình và bo đm cho sn xut
kinh doanh đc n đnh .
+ Góp phn to nên mt c cu vn ti u, và nâng cao hiu qu s dng
vn ca DNNVV. Mt c cu vn hp lý cng là mt trong nhng yu t khá quan
trng trong vic ti đa hóa li nhun. Phi hp hp lý gia vn ca ch s hu và vn
vay. S dng ngun vn vay ngân hàng giúp cho các DNNVV phát huy đc các đòn
by tài chính, nâng cao hiu qu hot đng. Mt khác khi s dng vn vay ngân hàng
các DNNVV phi tuân theo các nguyên tc cho vay. iu này to nên áp lc, thúc đy
doanh nghip nâng cao hiu qu sn xut, luôn quan tâm đn vic s dng vn vay
đúng mc đích, nâng cao hiu qu s dng vn, đ hoàn tr n đúng hn c gc và lãi.
1.2.2.4. Phân loi cho vay Doanh nghip nh và va.
- Theo k hn cho vay
+ Cho vay ngn hn
Khon vay ngn hn là các khon vay có thi gian cho vay đn 12 tháng; vì th

mà mc đích ca loi hình cho vay này thng là nhm tài tr cho vic hình thành,
mua sm tài sn lu đng, đáp ng nhu cu vn lu đng ca doanh nghip trong hot
đng kinh doanh.
Thang Long University Library

9

 Cho vay mua hàng d tr
Là loi cho vay đ tài tr mua hàng tn kho nh nguyên liu,bán thành phm,
giá thành. ây là loi hình cho vay kinh doanh ngn hn ch yu ca Ngân hàng. c
đim ca loi hình cho vay này là vic ngân hàng s xem xét cho vay tng ln theo
tng đi tng c th, và kì hn n ca loi cho vay này c th, bt đu t lúc b tin
mua hàng tn kho và chm dt khi hàng tn kho đã tiêu th và thu đc tin. Phng
thc cho vay đi vi d tr hàng tn kho đc áp dng là phng thc cho vay ng
trc, thi hn cho vay gn lin vi chu kì ngân qu ca doanh nghip.
 Cho vay vn lu đng
Là loi cho vay nhm đáp ng toàn b nhu cu d tr hàng tn kho và đc đim
gn ging vi cho vay mua hàng gi tr. Tuy nhiên loi cho vay nhm đáp ng toàn
b nhu cu vn lu đng thiu ht ca doanh nghip (nhu cu vn lu đng thi v
cho khách hàng). c đim ca loi hình cho vay này th hin  ch: i tng cho
vay là toàn b nhu cu vn lu đng thiu ht, hn mc tín dng là c s đ ngân hàng
cho vay và gii ngân. Và không có k hn c th cho tng ln gii ngân mà ch có thi
hn cho vay cui cùng và các điu kin s dng vn vay. Chi phí ca món vay gm có
chi phí tr lãi và chi phí ngoài lãi nh phí cam kt s dng hn mc. Thi hn cho vay
tùy theo đc đim v chu kì sn xut kinh doanh và kh nng tài chính ca tng loi
khách hàng, có th là vài ngày đn 1 nm.
 Cho vay ngn hn các công trình xây dng
Áp dng vi các doanh nghip hot đng trong lnh vc xây lp, sau khi nhn
đc các công trình xây dng cn phi ng vn mua nguyên liu, thuê thit b… đ
thc hin thc hin thi công và khi công trình, hn mc công trình hoàn thành thì mi

đc ch đu t thanh toán theo tha thun  hp đng nhn thu.
 Cho vay theo hn mc thu chi
Là mt nghip v cho vay ngn hn b sung vn lu đng nhm cân đi ngân
qu hàng ngày trên tài khon vãng lai ca khách hàng. Nghip v thu chi đc thc
hin bng cách cho phép khách hàng đc d n tài khon vãng lai mt s lng tin
nht đnh và trong mt thi gian nht đnh.
+ Cho vay trung hn và dài hn
Cho vay trung hn là các khon vay có thi hn cho vay t trên 12 tháng đn 60
tháng. ây là loi hình cho vay trong đó các bên tha thun thi hn s dng vn vay
là t 1 – 5 nm. Mc đích ca loi cho vay này nhm tài tr cho vic đu t vào tài sn
c đnh hay đc s dng đ mua sm các loi tài sn ca DNNVV trong kinh doanh.
 Cho vay thông thng

10

Khon vay này ch nhm đáp ng nhu cu mua sm máy móc, thit b, nhu cu
thanh toán các khon n ca doanh nghip, tin vay đc thanh toán dn cho ngân
hàng theo đnh k. S tin thanh toán đnh kì có th là khác nhau.
 Tín dng tun hoàn:
Là hình thc cp tín dng trung và dài hn ca NHTM, trong đó vn vay s
đc s dng cho nhiu chu k kinh doanh khác nhau trên c s tha thun gia Ngân
hàng và doanh nghip.
 Cho vay theo d án đu t.
Nhm h tr tài chính cho các doanh nghip thc hin đu t các d án mi,
các d án nâng cp, m rng sn xut kinh doanh; giúp các doanh nghip thun li
trong vic trin khai hot đng sn xut kinh doanh, dch v hoc m rng quy mô
hot đng kinh doanh ca doanh nghip mình.
- Phân loi theo tính cht đm bo
Theo tính cht đm bo, cho vay DNNVV có hai loi chính: cho vay có đm
bo bng tài sn và cho vay không có đm bo bng tài sn.

+ Cho vay có đm bo bng tài sn
Là hình thc cho vay có tài sn đm bo hoc có s bo lãnh ca ngi th ba.
Trong nn kinh t th trng, mi hot đng kinh doanh đu cha đng kh nng ri
ro, điu này rt có th s kéo theo ri ro ca Ngân hàng khi cho doanh nghip vay vn.
Bi vy, đm bo thng đc coi là điu kin quan trng trong mi nghip v cho
vay ca NHTM. Cho vay có đm bo bng tài sn ch yu đc thc hin bi các hình
thc sau:
 Cho vay cm c bng chng khoán:
Là hình thc cho vay mà doanh nghip có th dùng mt hay nhiu chng khoán
đ đm bo cho mt khon n: Công trái, trái phiu kho bc, c phiu, trái phiu…
 Cho vay cm c bng thng phiu:
Doanh nghip có thng phiu nhng không mun chit khu hoc không nhn
chit khu, trong trng hp này, doanh nghip có th xin vay có cm c bng thng
phiu.
 Cho vay cm c bng hp đng thu khoán: phn ln dành cho các công ty
xây dng hoc các doanh nghip trong lnh vc kinh doanh trúng thu đòi hi mt
lng vn ln ban đu đ tin hành xây lp hoc mua sm máy móc.
 Cho vay cm c bng hàng hóa
Cho vay cm c bng bt đng sn
Cho vay có đm bo ca ngi bo lãnh
+ Cho vay không có đm bo bng tài sn
Thang Long University Library

11

Cho vay không có đm bo bng tài sn là vic Ngân hàng cho Doanh nghip
vay vn không có tài sn cm c, th chp hoc không có bo lãnh ca ngi th ba v
tài sn. Trong trng hp này, Ngân hàng cho doanh nghip vay ch yu da vào uy
tín khách hàng.
Ngoài ra, Chi nhánh còn cho vay DNNVV theo nhiu ngành ngh khác nhau

nh: thng mi dch v, xây dng…

1.3. Cht lng cho vay ca ngân hàng đi vi Doanh nghip nh và va.
1.3.1. Khái nim cht lng cho vay
Ngân hàng thng mi là mt loi hình doanh nghip đc bit, cng hch toán
kinh doanh đc lp và hot đng vì mc tiêu li nhun. Cho vay đc xem nh mt
sn phm hàng hóa, dch v ca Ngân hàng thng mi. Chính vì vy, cht lng ca
cho vay có nh hng rt ln ti kt qu kinh doanh ca ngân hàng. Cht lng cho
vay biu hin thông qua hiu qu ca khon tài tr và kh nng thu gc và lãi. ó là
mi quan h t l thun, cht lng cho vay càng cao khi hiu qu và kh nng thu n
càng cao và ngc li. Cht lng cho vay còn đc th hin  kh nng m rng tài
tr ( cho vay, thuê mua ) ca Ngân hàng phù hp vi nhu cu ca các DNNVV. Mt
sn phm không th coi là có cht lng khi không đáp ng đc nhu cu ca ngi
mua nó. Nh vy, có th nói “Cht lng cho vay ti ngân hàng thng mi là cht
lng ca các khon cho vay ca ngân hàng thng mi. Các khon cho vay có cht
lng khi vn vay đc khách hàng s dng hiu qu, đúng mc đích, to ra s tìên
ln hn, thông qua đó ngân hàng thu hi đc gc và lãi, còn doanh nghip có th tr
đc n, bù đp chi phí và thu đc li nhun”. iu này có ngha là ngân hàng va
to ra hiu qu kinh t li to đc hiu qu xã hi.
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng cho vay Doanh nghip nh và va.
 qun lý hot đng cho vay DNNVV mt cách có hiu qu, các ngân hàng
thng mi cn luôn luôn kim tra, đánh giá cht lng cho vay mt cách chính xác,
đy đ.
1.3.2.1. Ch tiêu đnh tính.
Cht lng cho vay đi vi DNVVN th hin  kh nng tng cng m rng
cho vay đáp ng đc nhu cu ca các doanh nghip đng thi đm bo s phát trin
ca Ngân hàng và đóng góp vào s phát trin chung ca đt nc. Ngha là cht lng
tín dng cn đc xem xét gn lin vi 3 ch th là NHTM, DNVVN và nn kinh t
xã hi.
- áp ng đy đ nhu cu vay vn ca doanh nghip là mt trong nhng biu

hin ca cht lng cho vay tt.  làm đc điu này, các ngân hàng cn thit lp
cho mình mt chu trình th tc cht ch, đúng nguyên tc mà đn gin, gn nh. Mi

12

khách hàng ca ngân hàng nói chung và DNNVV nói riêng đu mong mun yêu cu
ca mình đc thc hin mt cách nhanh chóng. Nhanh chóng có vn đng ngha
doanh nghip nhanh chóng mua sm máy móc thit b vt t…phát trin sn xut kinh
doanh, và hoàn tr c gc và lãi cho ngân hàng. Bên cnh vic đáp ng các nhu cu
ca doanh nghip, ngân hàng cng cn phi t vn, hng dn doanh nghip hoàn
thin h s vay vn; đng thi giám sát sao cho doanh nghip có đc vn và s dng
vn đúng mc đích và đt hiu qu cao.
- V phía NHTM, cht lng cho vay đc th hin qua li nhun thu đc t
hot đng cho vay DNNVV. Mt Ngân hàng đc đánh giá có cht lng cho vay tt
thì đng ngha hot đng cho vay phi giúp Ngân hàng bù đp đc chi phí và mang
li thu nhp. Hot đng cho vay là hot đng đc trng ca tt c các NHTM, hot
đng này đem li ngun thu tng đi ln, song cng cha đng nhiu ri ro. Ngoài
các yu t khách quan ra, ri ro này có th xut phát t phía Ngân hàng nh sai sót
trong đánh giá d án, nghip v non yu hoc t phía chính hikhách hàng.  có
đc cht lng tín dng tt, Ngân hàng phi không ngng hoàn tn quy trình tín dng
cho phù hp tng đi tng khách hàng, nâng cao chuyên môn nghip v, nm bt kp
thi và đy đ thông tin…Các nguyên tc cho vay đc tuân th là c s ca cht
lng cho vay tt, đm bo Ngân hàng tn ti và phát trin.
- Mt hot đng cho vay đc đánh giá là có cht lng khi nó có th đóng góp
vào s tng trng và phát trin kinh t- xã hi ca vùng, đa phng và đt nc. Li
ích hai chiu t phía doanh nghip và ngân hàng s dn ti li ích ca xã hi. Ngân
hàng cho doanh nghip vay vn, phát trin hot đng kinh doanh to công n vic,
nâng cao tri thc cho ngi lao đng, làm cng nh tng ngun thu cho xã hi. ng
thi t hot đng cho vay doanh nghip, ngân hàng thu đc c gc ln lãi làm tng
thu nhp, góp phn tng trng kinh t.

1.3.2.2. Ch tiêu đnh lng
- Doanh s cho vay
Doanh s cho vay DNNVV là tng s tin ngân hàng đã cho doanh
nghip vay trong k. Doanh s cho vay DNNVV phn ánh kt qu v vic phát trin,
m rng hot đng cho vay và tc đ tng trng tín dng ca ngân hàng. Nu nh
các nhân t khác c đnh thì doanh s cho vay càng tng phn ánh vic m rng hot
đng cho vay ca ngân hàng càng tt, ngc li doanh s cho vay ca ngân hàng mà
gim trong khi c đnh các yu t khác thì chng t hot đng ca ngân hàng là không
tt.


Thang Long University Library

13

Doanh s cho vay DNNVV
T trng doanh s cho vay
DNNVV
=
Tng doanh s cho vay
x 100%

T trng doanh s cho vay DNNVV cho ta bit trong c cu cho vay, doanh s
cho vay t doanh nghip nh và va chim bao nhiêu phn trm. T trng này càng
cao càng th hin v trí ca cho vay DNNVV trong tng doanh s cho vay là ln. Hay
ngân hàng đã bit chú trng phát trin cho vay DNNVV, đáp ng nhu cu ca doanh
nghip, có biu hin ca cht lng cho vay tt.
- D n cho vay DNNVV trong tng d n
D n cho vay DNNVV
Ch tiêu d n =

Tng d n cho vay

Tng d n là mt ch tiêu phn ánh khi lng tin ngân hàng cp cho nn
kinh t ti mt thi đim. Tng d n bao gm d n cho vay ngn hn,trung hn, dài
hn. Tng d n thp chng t hot đng ca ngân hàng yu kém, không có kh nng
m rng, kh nng tip th ca ngân hàng kém, trình đ cán b công nhân viên thp.
Mc dù vy, không có ngha là ch tiêu này càng cao thì cht lng cho vay càng cao
bi vì đng sau nhng khon cho vay đó còn nhng ri ro cho vay mà ngân hàng phi
gánh chu. Ch tiêu tng d n ch phn ánh quy mô tín dng ca ngân hàng, s uy tín
ca ngân hàng đi vi doanh nghip.
Ch tiêu d n cho vay trong tng d n cho ta bit t trng cho vay DNNVV
trong tng d n ca ngân hàng. Nói các khác, ch tiêu này s cho ta bit kt cu d n
ca ngân hàng. Trong tng d n, d n cho vay DNNVV s chim bao nhiêu phn
trm. Phân tích kt cu d n s giúp ngân hàng bit đc ngân hàng cn đy mnh
cho vay theo loi hình nào đ cân đi vi thc lc ca ngân hàng.
- H s thu n

Doanh s thu n DNNVV
H s thu n DNNVV =
Doanh s cho vay DNNVV
x 100%

Ch tiêu này đánh giá hiu qu cho vay DNNVV. Nó phn ánh trong mt thi
k nào đó vi doanh s cho vay DNNVV nht đnh, Ngân hàng s thu đc bao nhiêu

14

đng doanh s cho vay. H s này càng cao càng cho thy công tác thu hi vn ca
Ngân hàng càng hiu qu và ngc li.
- Vòng quay vn tín dng

Doanh s thu n DNNVV
Vòng quay v
n tín dng
=
D n bình quân cho vay
DNNVV




Trong đó:
D n đu kì + D n cui kì
D n bình quân cho vay
DNNVV
=
2

Ch tiêu vòng quay vn tín dng phn ánh s vòng chu chuyn vn tín dng
ca ngân hàng đi vi DNNVV. Vòng quay vn càng cao chng t ngun vn vay
ngân hàng đã luân chuyn nhanh. Nói cách khác, ngân hàng s dng có hiu qu
ngun vn, đáp ng nhu cu ca các doanh nghip. Ch tiêu này càng tng càng phn
ánh tình hình qun lý vn tín dng đi vi các DNNVV tt, cht lng tín dng cao.
- Ch tiêu n quá hn
N quá hn ca DNVVN là khon n gc hay lãi mà DN không tr đc khi đã
đn hn tho thun ghi trên hp đng tín dng gia DN và Ngân hàng. N quá hn là
vn đ mà không mt ngân hàng nào có th tránh đc, nó phn ánh cht lng tín
dng thp.
+ T l n quá hn trên tng d n
Tng n quá hn DNNVV
T

 l n quá hn
=
Tng d n DNNVV

x100%


T l n quá hn cho ta thy trong tng d n đi vi DNNVV thì có bao nhiêu
phn trm là n quá hn. N quá hn xy ra do nhiu nguyên nhân. Nguyên nhân có
th t phía ngân hàng, do c ch qun lý n cha cht ch hay cán b tín dng không
đ trình đ dn đn n quá hn tng cao. Doanh nghip s dng ngun vn ngn hn
Thang Long University Library

15

đ kinh doanh dài hn cng s dn đn nhng khon n không đc tr đúng hn. T
l n quá hn càng cao thì cht lng tín dng càng thp.
Theo quyt đnh s 493/2005/Q-NHNN ngày 22 tháng 4 nm 2005 ca
Thng đc Ngân hàng Nhà nc các khon n trong ngân hàng đc chia làm 5 nhóm:
- Nhóm 1 (N đ tiêu chun) bao gm:
+ Các khon n trong hn và t chc tín dng đánh giá là có kh nng thu hi
đy đ c gc và lãi đúng hn;
+ Các khon n quá hn di 10 ngày và t chc tín dng đánh giá là có kh
nng thu hi đy đ gc và lãi b quá hn và thu hi đy đ gc và lãi đúng thi hn
còn li.
- Nhóm 2 (N cn chú ý) bao gm:
+ Các khon n quá hn t 10 ngày đn 90 ngày;
+ Các khon n điu chnh k hn tr n ln đu (đi vi khách hàng là doanh
nghip, t chc thì t chc tín dng phi có h s đánh giá khách hàng v kh nng tr
n đy đ n gc và lãi đúng k hn đc điu chnh ln đu)

- Nhóm 3 (N di tiêu chun) bao gm:
+ Các khon n quá hn t 91 ngày đn 180 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu, tr các khon n điu chnh
k hn tr n ln đu phân loi vào nhóm 2 theo quy đnh ti im b Khon này;
+ Các khon n đc min hoc gim lãi do khách hàng không đ kh nng tr
lãi đy đ theo hp đng tín dng.
Nhóm 4 (N nghi ng) bao gm:
+ Các khon n quá hn t 181 ngày đn 360 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn di 90 ngày theo
thi hn tr n đc c cu li ln đu;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai.
- Nhóm 5 (N có kh nng mt vn) bao gm:
+ Các khon n quá hn trên 360 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn t 90 ngày tr lên
theo thi hn tr n đc c cu li ln đu;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai quá hn theo thi hn tr
n đc c cu li ln th hai;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th ba tr lên, k c cha b quá
hn hoc đã quá hn;
+ Các khon n khoanh, n ch x lý