thực trạng và một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần xăng dâu petrolimex - chi nhánh hà nội

B GIÁO DC ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
o0o





KHÓA LUN TT NGHIP





 TÀI:

THC TRNG VÀ MT S GII PHÁP
NÂNG CAO CHT LNG THM NH D ÁN
VAY VN TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
XNG DU PETROLIMEX – CHI NHÁNH HÀ NI

HÀ NI – 2012
SINH VIÊN THC HIN : HOÀNG HÀ
MÃ SINH VIÊN : A13202
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
B GIÁO DC ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
o0o





KHÓA LUN TT NGHIP





 TÀI:

THC TRNG VÀ MT S GII PHÁP
NÂNG CAO CHT LNG THM NH D ÁN
VAY VN TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
XNG DU PETROLIMEX – CHI NHÁNH HÀ NI

HÀ NI – 2012

Giáo viên hng dn : Th.s Trn Thùy Linh
Sinh viên thc hin : Hoàng Hà
Mã sinh viên : A13202
Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng
Thang Long University Library

LI CM N
Qua đây, em xin gi li cm n ti trng i hc Thng Long cng nh ti
các thy, cô giáo đã ging dy và giúp đ em trong quá trình hc tp ti trng. Em
cng xin cm Ngân hàng thng mi c phn xng du Petrolimex đã to điu kin
cho em có c hi đi sâu nghiên cu hn v các hot đng ca ngân hàng.
Bên cnh đó, em xin đc gi li cm n sâu sc ti cô giáo Trn Thùy Linh –
ngi đã nhit tình giúp đ và trc tip hng dn em hoàn thin khóa lun này.
Thang Long University Library
MC LC
Trang
LI M U
CHNG 1: C S LÝ LUN CHUNG V CÔNG TÁC THM NH

D ÁN U T TRONG HOT NG CHO VAY TI NGÂN HÀNG
THNG MI 1
1.1 Nhng vn đ c bn v thm đnh d án đu t 1
1.1.1 Khái nim d án đu t và thm đnh d án đu t 1
1.1.2 Nhng yêu cu ca mt d án đu t 1
1.1.3 Mc đích, vai trò ca vic thm đnh d án đu t 2
1.1.3.1 Mc đích ca vic thm đnh d án đu t 2
1.1.3.2 Vai trò ca vic thm đnh d án đu t 2
1.1.4 Cn c thm đnh 3
1.1.5 Phng pháp thm đnh d án đu t 4
1.1.5.1 Phng pháp thm đnh theo trình t 4
1.1.5.2 Phng pháp so sánh đi chiu các ch tiêu 5
1.1.5.3 Phng pháp d báo 5
1.1.5.4 Phng pháp phân tích đ nhy 6
1.2 Ni dung thm đnh d án đu t 6
1.2.1 Kim tra tính hp lý đy đ ca b h s pháp lý 6
1.2.2 Thm đnh khách hàng 7
1.2.3 Thm đnh d án đu t 8
1.2.3.1 Thm đnh s cn thit ca d án 8
1.2.3.2 Thm đnh yu t th trng ca d án 9
1.2.3.3 Thm đnh yu t k thut công ngh 9
1.2.3.4 Thm đnh v t chc thc hin, qun lý d án 10
1.2.3.5 Thm đnh tài chính d án 10
1.2.3.6 Phân tích ri ro ca d án 14
1.2.3.7 Thm đnh tài sn đm bo ca khách hàng 14
1.2.4 Các kênh thông tin dùng trong quá trình thm đnh 15
1.2.5 Các nhân t tác đng ti cht lng thm đnh d án 15
1.2.5.1 Các nhân t ch quan 15
1.2.5.2 Các nhân t khách quan 16
KT LUN CHNG 1 18

CHNG 2:THC TRNG CÔNG TÁC THM NH D ÁN TRONG
HOT NG CHO VAY TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN XNG
DU PETROLIMEX – CHI NHÁNH HÀ NI 19
2.1 Mt vài nét khái quát v Ngân hàng TMCP Xng Du Petrolimex 19
2.1.1 Lch s hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Petrolimex –
Chi nhánh Hà Ni 19
2.1.2 C cu t chc và nhân s, nhim v ca các phòng ban 20
2.1.3 Tình hình hot đng kinh doanh ca PG Bank chi nhánh Hà Ni giai
đon 2009 – 2011 22
2.1.3.1 Hot đng huy đng vn 23
2.1.3.2 Hot đng tín dng 26
2.1.3.3 Hot đng kinh doanh ngoi t 28
2.1.3.4 Hot đng thanh toán quc t 29
2.1.3.5 Dch v bo lãnh 29
2.1.3.6 Dch v th 29
2.2 Thc trng công tác thm đnh d án đu t ti NH TMCP Xng Du
Petrolimex - chi nhánh Hà Ni 30
2.2.1 Khái quát v tình hình thm đnh d án đu t ti PG Bank CN Hà
Ni 30
2.2.2 Quy trình thm đnh d án đu t 31
2.2.3 Nghiên cu tình hung thm đnh d án “u t xây dng tòa nhà
vn phòng cho thuê ti 545 Nguyn Vn C, Long Biên, Hà Ni” ca Công
ty liên doanh Haprosimex – MSA 34
2.2.3.1 Khái quát v ch đu t và d án đu t 34
2.2.3.2 Thm đnh khách hàng vay vn 35
2.2.3.3 Thm đnh d án đu t 40
2.2.3.4  xut ca PG Bank CN Hà Ni 59
2.2.3.5 ánh giá v công tác thm đnh d án “u t xây dng tòa nhà
vn phòng cho thuê ti 545 Nguyn Vn C, Long Biên, Hà Ni” ca Công
ty liên doanh Haprosimex – MSA 60

2.3 ánh giá v tình hình thm đnh d án đu t ti Ngân hàng TMCP Xng
Du Petrolimex – Chi nhánh Hà Ni 62
2.3.1 Kt qu đt đc 62
2.3.2 Nhng tn ti trong hot đng thm đnh d án đu t ti PG Bank 63
2.3.3 Nguyên nhân ca nhng tn ti 65
CHNG 3:
GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG THM NH D ÁN
TRONG HOT NG CHO VAY CA NGÂN HÀNG TMCP XNG DU
PETROLIMEX - CHI NHÁNH HÀ NI 68
3.1 nh hng hot đng tín dng đi vi cho vay d án ca NH TMCP
Xng Du Petrolimex – Chi nhánh Hà Ni 68
3.2 Gii pháp nâng cao cht lng thm đnh d án trong hot đng cho vay
ca NH TMCP TMCP Xng Du Petrolimex 69
3.2.1 Hoàn thin quy trình, ni dung và phng pháp thm đnh 69
3.2.2 Nâng cao cht lng ngun thông tin 70
3.2.3 T chc điu hành công tác thm đnh khoa hc, hiu qu 71
3.2.4 Nâng cao ng dng ca công ngh thông tin 72
3.2.5 T chc phi hp cht ch gia các phòng ban nghip v 72
3.3 Mt s kin ngh 73
Thang Long University Library
3.3.1 Kin ngh vi Chính ph, Ngân hàng nhà nc và các B, ngành liên
quan 73
3.3.2 Kin ngh vi ch đu t 74
3.3.3 Kin ngh đi vi Ngân hàng TMCP Xng Du Petrolimex 74
KT LUN CHNG 3 76
KT LUN 77
DANH MC CÁC T VIT TT
Ký hiu vit tt Tên đy đ
CBTD Cán b tín dng
CBT Cán b thm đnh

CIC Credit Information Centre - Trung tâm thông tin tín dng
CN Chi nhánh
CP Chính ph
DA D án
DAT D án đu t
DN Doanh nghip
G Giám đc
HN Hà Ni
IRR T s hoàn vn ni b
KHCB Khu hao c bn
KT - XH Kinh t - Xã hi
LNST Li nhun sau thu
NH Ngân hàng
NHNN Ngân hàng nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mi
NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn
NPV Giá tr hin ti thun ca d án
PG Petrolimex Group – Ngân hàng Xng Du Petrolimex
PP Thi gian hoàn vn
TCKT T chc kinh t
TMCP Thng mi c phn
TNDN Thu nhp doanh nghip
TNHH Trách nhim hu hn
VCSH Vn ch s hu
VN Vit Nam đng
SXKD Sn xut kinh doanh
WB World Bank – Ngân hàng th gii
WTO World Trade Organization - T chc thng mi th gii

Thang Long University Library

DANH MC S  BNG BIU
Trang
S đ 2.1: S đ c cu t chc PG Bank – chi nhánh Hà Ni 20
Bng 2.2: Tng hp kt qu kinh doanh ca PG Bank CN Hà Ni giai đon
2009 - 2011 22
Bng 2.3: Tình hình huy đng vn ca PG Bank CN Hà Ni giai đon
2009 - 2011 23
Biu đ 2.4: Tng trng ngun vn ca PG Bank CN Hà Ni giai đon
2009 - 2011 24
Bng 2.5: Bng c cu ngun vn huy đng theo tính cht huy đng 24
Bng 2.6: Tình hình cho vay ti PG Bank CN Hà Ni giai đon 2009 - 2011 25
Bng 2.7: Tình hình mua bán ngoi t PG Bank CN Hà Ni giai đon
2009 - 2011 27
Bng 2.8: S d án thm đnh và doanh s cho vay theo d án ca PG Bank
CN HN giai đon 2009 - 2011 29
Bng 2.9: T trng vn vay theo d án trên tng d n ca PG Bank CN HN
giai đon 2009 - 2011 29
Biu đ 2.10: C cu cho vay d án theo mc đích vay ca
PG Bank CN Hà Ni giai đon 2009 - 2011 30
S đ 2.11: Quy trình thm đnh d án đu t PG Bank CN Hà Ni 31
Biu đ 2.12: Din tích mi v vn phòng hng A, B & C (vào thi đim 2007-
2010)………………………………………………………………………… 41
Bng 2.13: T l din tích đã cho thuê ti các toà nhà vn phòng hng B trên đa
bàn Hà Ni ti thi đim cui nm 2006………………………………………… 42
Bng 2.14: Tng hp sut đu t xây dng ca mt s d án vn phòng
cho thuê 48
Bng 2.15: Bng tính hiu qu tài chính d án ca công ty Haprosimex-MSA 53
LI M U

1. S cn thit ca đ tài

Sau hn hai mi nm đi mi, nn kinh t nc ta đã có nhng bc tin mnh
m, đc bit là sau khi gia nhp WTO thì nhng c hi và thách thc đt ra càng ln.
Cùng vi đó là s ra đi ca rt nhiu doanh nghip  nhiu lnh vc khác nhau, kéo theo
s ra đi ca nhiu d án ln nh khác nhau. Chính vì th, nhu cu v vn vay tài tr cho
các d án này cng tng cao, đây s là điu kin vô cùng thun li cho các ngân hàng
thng mi tng cng hot đng cho vay đi vi d án.
Không nm ngoài xu hng chung, ngân hàng thng mi c phn Xng Du
Petrolimex - chi nhánh Hà Ni trong giai đon va qua đã thc hin công tác cho vay đi
vi các d án trong nhiu lnh vc nh: Vn ti bin, vn ti b, bt đng sn, hot đng
sn xut kinh doanh khác… ây là hot đng mang li ngun thu ln cho ngân hàng,
nhng cng hàm cha không ít nhng ri ro. Yêu cu đt ra là khi s lng các d án
ngày càng tng nh th liu cht lng d án có đc đm bo?
Chính vì vy, đ đt đc hiu qu cao khi cho vay và gim thiu ri ro, các ngân
hàng cn phi thm đnh d án mt cách k lng trc khi ra quyt đnh. Thm đnh d
án là mt khâu quan trng trong quy trình cho vay ca ngân hàng thng mi. Làm tt
công tác thm đnh s góp phn nâng cao cht lng cho vay ca ngân hàng, đm bo vic
s dng vn vay hiu qu và kh nng thu hi vn đu t. Nhn thc đc tm quan trng
ca vic thm đnh d án nên em đã quyt đnh chn đ tài: “Mt s gii pháp nâng cao
cht lng thm đnh d án vay vn ti ngân hàng thng mi c phn Xng Du
Petrolimex – chi nhánh Hà Ni” làm khóa lun tt nghip ca mình.
2. Mc đích nghiên cu
- Nghiên cu nhng c s lý lun chung v công tác thm đnh d án đu t ti
các ngân hàng thng mi.
- Nghiên cu thc trng công tác thm đnh d án đu t ti Ngân hàng thng
mi c phn xng du Petrolimex trong thi gian va qua.
-  xut nhng gii pháp và kin ngh nhm hoàn thin công tác thm đnh d
án đu t Ngân hàng thng mi c phn xng du Petrolimex trong thi gian ti.
3. i tng và phm vi nghiên cu
- i tng nghiên cu: công tác thm đnh d án đu t ti ngân hàng thng
mi c phn Petrolimex

- Phm vi nghiên cu: giai đon 2009 - 2011.
4. Phng pháp nghiên cu
Các phng pháp nghiên cu đc s dng trong quá trình thc hin khóa lun
bao gm: phng pháp phân tích, tng hp và nghiên cu tình hung.

Thang Long University Library
5. Kt cu ca khóa lun
Ni dung ca khóa lun gm ba chng:
Chng 1: C s lý lun chung v công tác thm đnh d án đu t.
Chng 2: Thc trng công tác thm đnh d án trong hot đng cho vay ti
Ngân hàng thng mi c phn xng du Petrolimex.
Chng 3: Các gii pháp nhm nâng cao cht lng thm đnh d án đu t ti
Ngân hàng thng mi c phn xng du Petrolimex.



1

CHNG 1
C S LÝ LUN CHUNG V CÔNG TÁC THM NH D ÁN U T
TRONG HOT NG CHO VAY TI NGÂN HÀNG THNG MI

1.1 Nhng vn đ c bn v thm đnh d án đu t
1.1.1 Khái nim d án đu t và thm đnh d án đu t
Theo Ngân hàng Th gii: D án đu t là tng th các chính sách, hot đng
và chi phí liên quan vi nhau đc hoch đnh nhm đt nhng mc tiêu nào đó
trong mt thi gian nht đnh.
C th: D án đu t là mt tp h s tài liu mà ni dung ca nó bao gm
các lnh vc pháp lý, th trng, k thut, môi trng, qun tr, tài chính và li ích
kinh t xã hi.

Thm đnh d án đu t là vic tin hành nghiên cu, phân tích mt cách
khách quan, khoa hc và toàn din tt c các ni dung kinh t - k thut ca d án,
đt trong mi tng quan vi môi trng t nhiên, kinh t và xã hi đ cho phép
đu t và/hoc quyt đnh tài tr vn.
1.1.2 Nhng yêu cu ca mt d án đu t
 mt d án đu t có sc thuyt phc, khách quan, có tính kh thi cao đòi
hi phi đm bo các yêu cu sau:
Tính pháp lý:
D án đm bo tính pháp lý là d án không vi phm an ninh, quc phòng, môi
trng, thun phong m tc cng nh Lut pháp ca Nhà nc.
Tính khoa hc: Các d án phi đm bo khách quan.
C th:
V s liu thông tin phi đm bo tính trung thc, khách quan. Nhng s liu
điu tra phi có phng pháp điu tra đúng, s mu điu tra phi đ ln
Phng pháp tính toán phi đm bo tính chính xác, đm bo tính cht có th
so sánh đc gia nhng ch tiêu cn so sánh. Vic s dng đ th, bn v k
thut phi bo đm chính xác kích thc và t l.
Phng pháp lý gii phi hp lý, logic, cht ch gia các ni dung riêng l ca
d án.
Tính kh thi: là d án phi phù hp vi điu kin thc t.
D án đu t có tính kh thi ngha là d án đu t phi có kh nng ng dng
và khai trin trong thc t, vì vy mun đm bo yêu cu tính kh thi thì d án đu
t phi phn ánh đúng môi trng đu t, tc là phi đc xác đnh đúng trong
nhng hoàn cnh và điu kin c th v môi trng, mt bng, vn

Thang Long University Library
2

Tính hiu qu
c phn ánh thông qua các ch tiêu hiu qu kinh t, các ch tiêu th hin

tính kh thi v mt tài chính và các ch tiêu nói lên tính hiu qu KT-XH mà d án
đem li.
1.1.3 Mc đích, vai trò ca vic thm đnh d án đu t
1.1.3.1 Mc đích ca vic thm đnh d án đu t
Hot đng tín dng là hot đng ch yu ca NHTM. Hot đng này mang li
ngun li nhun ln cho ngân hàng nhng hàm cha nhiu ri ro. Thông thng,
các doanh nghip vay vn ngân hàng ch yu là trung và dài hn. Trong đó, cho
vay d án có thi gian dài s vn ln, nên yu t ri ro li càng ln. D án dù đc
chun b, phân tích k lng đn đâu vn khó tránh khi nhng khim khuyt. Do
đó, đ đm bo hiu qu cng nh tính kh thi ca d án, các NHTM cn phi
thm đnh li d án. T nhng điu trên ta có th xác đnh đc mc đích c th
mà PG Bank đt ra cho công tác thm đnh DAT chính là:
- ánh giá tính hiu qu ca d án: hiu qu ca d án đc xem xét trên phng
din là hiu qu tài chính và li ích KT – XH (Tùy thuc vào loi hình d án).
- ánh giá kh nng thc hin ca d án: ây là mc đích ht sc quan trng trong
quá trình thm đnh. Mt d án hp lý và hiu qu cn phi có kh nng thc hin.
1.1.3.2 Vai trò ca vic thm đnh d án đu t
Thm đnh d án đu t giúp các ch đu t và các c quan tham gia hot đng
đu t la chn đc phng án đu t tt nht, quyt đnh đu t đúng hng và
đt đc li ích kinh t - xã hi mà h mong mun thông qua vic đu t d án.
i vi ch đu t, vic thm đnh d án thc hin đc lp vi quá trình son
tho d án s cho phép ch đu t nhìn nhn li d án ca mình mt cách khách
quan hn. T đó ch đu t thy đc nhng thiu sót trong quá trình son tho đ
b sung kp thi.
i vi các c quan qun lý nhà nc trong lnh vc đu t và xây dng, thm
đnh d án giúp đánh giá đc tính phù hp ca d án đi vi quy hoch phát trin
chung ca ngành, ca đa phng và ca c nc trên các mt: mc tiêu, quy mô,
quy hoch và hiu qu. ng thi, công tác thm đnh cng giúp xác đnh tính li
hi và s tác đng ca d án khi đi vào hot đng trên các khía cnh nh: ng
dng công ngh mi, trình đ s dng vn, ô nhim môi trng cng nh các li

ích kinh t - xã hi khác mà d án đem li.
i vi các NHTM công tác thm đnh d án trc khi cho vay có vai trò vô
cùng quan trng. Vi t cách là ngi thm đnh d án, điu quan tâm nht là vic
an toàn vn. Ngân hàng ch ra quyt đnh đu t khi bit chc d án làm n có hiu
3

qu và vic hoàn tr n đc thc hin đúng thi hn vi mc lãi sut hin hành
ca NH hay không, công tác thm đnh d án đu t giúp ngân hàng:
- Rút ra các kt lun chính xác v tính kh thi, hiu qu kinh t, kh nng tr n
và nhng ri ro có th xy ra ca d án đ quyt đnh đng ý hoc t chi cho vay.
- Thông qua nhng thông tin và kinh nghim đã đúc kt đc trong quá trình
thm đnh nhiu d án khác nhau, ngân hàng ch đng tham gia góp ý cho ch đu
t nhm b sung, điu chnh nhng ni dung còn thiu sót trong d án, góp phn
nâng cao tính kh thi ca d án.
- Làm c s đ xác đnh s tin cho vay, thi gian cho vay, mc thu n hp lý,
va to điu kin thun li cho doanh nghip hot đng có hiu qu, mà ngân
hàng vn có kh nng thu hi vn đã cho vay đúng hn.
1.1.4 Cn c thm đnh
Trong quá trình thm đnh, CBT s dng các cn c pháp lý, cn c vào các quy
c thông l quc t, cn c vào tiêu chun quy phm và đnh mc trong tng lnh vc
kinh t k thut c th. Trong đó, ta có th đa ra mt vài các cn c thng dùng nh
sau:
Các vn bn pháp lut:
- Lut Xây dng và các vn bn hng dn thc hin.
- Ngh đnh s 12/2009/N-CP ngày 12/02/2009 ca Chính ph v qun lý d
án đu t xây dng công trình.
- Thông t s 03/2009/TT-BXD ngày 26/03/2009 ca B Xây dng quy đnh
chi tit mt s ni dung ca Ngh đnh s 12/2009/N-CP ngày 12/02/2009 ca Chính
ph v qun lý d án đu t xây dng công trình.
- Lut u t 2005 và Ngh đnh 108/2006/N-CP ngày 22/09/2006 ca Chính

ph quy đnh chi tit và hng dn thi hành mt s điu ca Lut u t.
- Ngh đnh 99/2007/N-CP ngày 13/06/2007 ca Chính ph v Qun lý chi
phí đu t xây dng công trình.
- Lut u thu 2005.
- Ngh đnh s 58/2008/N-CP ngày 05/05/2008 ca Chính ph hng dn thi
hành Lut u thu và la chn nhà đu t xây dng theo Lut Xây dng.
- B Lut dân s 2005.
- Lut thu thu nhp doanh nghip 2008; Ngh đnh s 124/2008/N-CP ngày
11/12/2008 hng dn chi tit và hng dn thi hành mt s điu ca Lut thu thu
nhp doanh nghip và Thông t s 130/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 ca B Tài
chính hng dn thi hành mt s điu ca Lut Thu thu nhp doanh nghip s
14/2008/QH12 và hng dn thi hành Ngh đnh 124/2008/N-CP ngày 11/12/2008
Thang Long University Library
4

hng dn chi tit và hng dn thi hành mt s điu ca Lut Thu thu nhp doanh
nghip.
- Lut t đai 2003 và các Ngh đnh hng dn liên quan.
- Lut Nhà  2005 và các Ngh đnh hng dn liên quan.
Cn c vào vào tiêu chun quy phm và đnh mc trong tng lnh vc kinh t k
thut c th. Mi ngành, mi lnh vc li có nhng tiêu chun, quy phm khác nhau do
B ch qun ngành phi hp vi các b ngành liên quan xây dng. Do đó, tùy tng d
án c th mà CBT s so sánh đi chiu các ch tiêu này vi các ch tiêu mà nhà đu
t đa ra đ có mt đnh mc c th.
1.1.5 Phng pháp thm đnh d án đu t
Có nhiu phng pháp thm đnh đc áp dng khi thm đnh d án đu t. Có 4
phng pháp chính thng đc dùng trong công tác này nh sau.
1.1.5.1 Phng pháp thm đnh theo trình t
Trong phng pháp này, vic thm đnh d án đc tin hành theo mt trình t
t tng quát đn chi tit, ly kt lun trc làm tin đ cho kt lun sau. Sau khi tin

hành thm đnh tng ni dung cn phi đa ra nhn xét, kt lun, đng ý hay không
đng ý. Nu nh khi thm đnh phát hin sai sót, khách hàng hay d án không đt hiu
qu thì s dng công tác thm đnh li ngay lp tc.
- Thm đnh tng quát: là vic xem xét mt cách khái quát các ni dung c bn th
hin tính pháp lý, tính phù hp, tính hp lý ca d án. Thm đnh tng quát cho phép
hình dung khái quát d án, hiu rõ quy mô, tm quan trng ca d án trong chin lc
phát trin kinh t xã hi ca đt nc, xác đnh các cn c pháp lý ca d án đm bo
kh nng kim soát đc ca b máy qun lý d án d kin.
- Thm đnh chi tit: là vic xem xét mt cách khách quan, khoa hc, chi tit tng
ni dung c th nh hng trc tip đn tính kh thi, tính hiu qu, tính hin thc ca
d án trên các khía cnh pháp lý, th trng, k thut công ngh, môi trng, kinh t…
phù hp vi các mc tiêu phát trin kinh t xã hi trong tng thi k phát trin kinh t
xã hi ca đt nc.
Ví d: áp dng phng pháp thm đnh trình t khi thm đnh mt d án nào
đó. Sau khi đã có đy đ h s đ tin hành thm đnh, CBTD s xem xét tính pháp lý
ca khách hàng. Nu nh khách hàng không đ t cách pháp nhân hay không đ trách
nhim thc hin hành vi dân s, lp tc h s vay vn ca khách hàng b loi ngay mà
không cn phi xét ti nhng khía cnh khác.
Phng pháp này đc áp dng trong c ni dung thm đnh khách hàng và
thm đnh d án đu t. u đim ca phng pháp này là đn gin, d làm. Tuy nhiên
5

nó cng rt d mc phi thiu sót do cha thc s đi sâu đi sát vào trong d án, dn
đn có th b sót nhng d án tt.
1.1.5.2 Phng pháp so sánh đi chiu các ch tiêu
ây là phng pháp ph bin và đn gin nht mà các CBTD NH thng dùng,
các ch tiêu kinh t - k thut ch yu ca d án đc so sánh bi các d án đã và đang
xây dng, đang hot đng. ây là phng pháp thng hay đc s dng trong thm
đnh tài chính và thm đnh k thut DAT. Ni dung này là so sánh, đi chiu ni
dung tài chính và k thut ca d án vi các chun mc lut pháp quy đnh, các tiêu

chun, đnh mc kinh t thích hp, thông l trong nc và quc t cng nh các kinh
nghim thc t, phân tích, so sánh đ la chn phng án ti u. Phng pháp so sánh
đc tin hành theo mt s ch tiêu sau:
- Tiêu chun thit k, xây dng, tiêu chun v cp công trình do nhà nc quy đnh
hoc điu kin tài chính mà d án có th chp nhn đc.
- Tiêu chun v công ngh, thit b trong quan h chin lc đu t công ngh
quc gia, quc t.
- Tiêu chun đi vi loi sn phm ca d án mà th trng đang đòi hi.
- Các ch tiêu tng hp nh c cu vn đu t, sut đu t…
- Các đnh mc v sn xut, tiêu hao nng lng, nguyên liu, nhân công, tin
lng, chi phí qun lý… ca ngành theo các đnh mc kinh t - k thut chính thc
hoc các ch tiêu k hoch và thc t.
- Các ch tiêu v hiu qu đu t.
- Các đnh mc tài chính doanh nghip phù hp vi hng dn, ch đo hin hành
ca nhà nc, ca ngành đi vi doanh nghip cùng loi.
Trong vic s dng các phng pháp so sánh cn lu ý các ch tiêu dùng đ tin
hành so sánh cn phi đc vn dng phù hp vi điu kin và đc đim c th ca
tng d án và doanh nghip. Vn dng so sánh mt cách linh hot, tránh máy móc,
đng thi tranh th ý kin ca các chuyên gia (k c các ý kin trái ngc).
Mt s khó khn cho vic thc hin phng pháp so sánh, đi chiu: Công tác
thm đnh d án liên quan cht ch đn nhiu vn bn pháp lut nh: Lut doanh
nghip, lut t chc tín dng, các ngh đnh, thông t hng dn… và c nhng ch
tiêu riêng mà tng c quan, b ban ngành đa ra. S chng chéo, cha thng nht
trong h thng ch tiêu chung đang gây ra rt nhiu khó khn cho CBT nói chung và
công tác thm đnh nói riêng.
1.1.5.3 Phng pháp d báo
C s ca phng pháp này là dùng s liu d báo, điu tra thng kê đ kim
tra cung cu ca sn phm d án trên th trng, giá c và cht lng ca công ngh,
thit b, nguyên liu… nh hng trc tip đn hiu qu và tính kh thi ca d án.
Thang Long University Library

6

Phng pháp này đc s dng khi thm đnh phng din th trng ca d
án nh d báo cung cu sn phm, giá bán trên th trng. Ngoài ra, còn d báo nhng
ri ro mà d án gp phi, d báo các bin đng ca nn kinh t có th nh hng đn
d án.
im mnh ca phng pháp này là có tính đn nhng ri ro luôn có kh nng
xy ra. S bin đng mnh ca các yu t đu vào đu ra có th bin mt d án kh thi
thành phá sn. Phng pháp d báo cho phép CBTD xem xét d án có thc s kh thi
hay không, có th đng vng trc ri ro hay không. Tuy nhiên, đ đa ra nhng d
báo chính xác thì đòi hi CBTD phi là ngi hiu bit, có kinh nghim và tm nhìn.
1.1.5.4 Phng pháp phân tích đ nhy
Phng pháp này thng đc CBTD dùng trong thm đnh tài chính d án đ
kim tra tính vng chc v hiu qu tài chính ca mt d án đu t khi có nhng tình
hung bt li có th xy ra nh: giá nguyên liu đu vào tng, chi phí đu t vt qua
tng d toán, sn lng thp, khó tiêu th, nhu cu th trng gim…T đó kho sát
s thay đi hiu qu ca d án thông qua các ch tiêu nh NPV, IRR, T…Cn c vào
đó CBTD có th kt lun đc v tính vng chc và n đnh ca d án. Các CBTD đã
xây dng vic phân tích theo bng sau:

Hay nói mt cách khác, phân tích đ nhy nhm xác đnh hiu qu ca d án trong
điu kin bin đng ca các yu t có liên quan đn ch tiêu hiu qu tài chính đó.
Phân tích đ nhy ca d án giúp cho NH bit d án nhy cm vi các yu t nào hay
yu t nào gây nên s thay đi nhiu nht ca ch tiêu hiu qu xem xét, đ t đó có
bin pháp qun lý chúng trong quá trình đu t.
1.2 Ni dung thm đnh d án đu t
1.2.1 Kim tra tính hp lý đy đ ca b h s pháp lý
Qua h s khách hàng gi vay vn, PG Bank xem xét các giy t có liên quan
sau:
H s pháp lý vi khách hàng vay vn ln đu hoc có thay đi.

- Quyt đnh thành lp.
- ng ký kinh doanh.
Yu t
thay đi
Mc thay đi Tiêu thc hiu qu
b tác đng
% thay đi ca tiêu thc
-20%
-10%
0%
10%
20%
7

- Quyt đnh b nhim Giám đc, K toán trng.
- iu l t chc và hot đng.
- Quy ch t chc
- Ngh quyt ca Hi đng qun tr hoc hi đng thành viên v vic giao quyn cho
Giám đc ký kt các tài liu v vay vn , th chp, cm c.
- Giy phép hoc hn ngch xut nhp khu
H s kinh t.
- Bng cân đi k toán
- Báo cáo kt qu SXKD
- Báo cáo lu chuyn tin t
- Thuyt minh báo cáo lu chuyn tin t
H s vay vn
- Giy đ ngh vay vn
- D án đ ngh vay vn
- Hp đng kinh t liên quan đn khon vay
H s đm bo tin vay

- Giy chng nhn s hu tài sn và các giy t có liên quan
Qua đây, ta có th đánh giá chung v h s d án và khách hàng. Nu nhng
giy t trên đy đ, hp l thì bc đu CBT đã có c s cn c đ cho rng khách
hàng đ c s pháp lý, d án cng có đ c s pháp lý, sau đó CBT bt đu tin
hành công tác thm đnh chính.
1.2.2 Thm đnh khách hàng
Vic thm đnh khách hàng bao gm: ánh giá nng lc pháp lý ca khách
hàng, đánh giá tình hình hot đng kinh doanh và kh nng tài chính và đánh giá v
quan h tín dng ca khách hàng vi các t chc tín dng khác.
Da vào h s tài chính khách hàng np bao gm: Báo cáo tài chính mi
nht bao gm bng cân đi k toán (ít nht 3 nm k t thi đim tin hành thm đnh
tr v trc), báo cáo kt qu kinh doanh, thuyt minh báo cáo tài chính, và mt s
giy t khác nh bng thanh toán lng, s lng lao đng… đ đánh giá v khách
hàng.
- Thm đnh yu t phi tài chính ca khách hàng: Kh nng qun lý, kinh
doanh theo ngành ngh qun lý, kinh nghim kinh doanh, v th ca doanh nghip, uy
tín ca doanh nghip trên th trng.
- Thm đnh kh nng tài chính ca khách hàng: Tình hình SXKD có n
đnh và hiu qu không, có kh nng bo toàn và tng vn t có không, có đ vn ch
s hu tham gia vào d án theo quy đnh ca tng NHTM hay không, tài sn có tính
Thang Long University Library
8

thanh khon ra sao, hàng hoá vt t tn kho, tình hình luân chuyn công n, có kh
nng thanh toán các khon n đn hn…
- Xem xét quan h tín dng ca khách hàng vi chi nhánh và các t chc tín
dng khác. Xin CIC (Trung tâm thông tin tín dng) trên h thng ca NHNN đ đánh
giá: Xem xét tình hình d n tín dng, mc đích vay vn ca các khon vay, doanh s
cho vay, tình hình tr n ca khách hàng, mc đ tín nhim ca khách hàng, khách
hàng mi có quan h ln đu vi CN hay là khách hàng lâu nm.

Sau khi xem xét các tiêu chí  trên, CBTD tính đim và xp loi khách hàng
theo mu thông tin khách hàng đã đc NH cung cp.
1.2.3 Thm đnh d án đu t
Trc khi đi vào thm đnh d án đu t thì hai công đon trc là kim tra
tính hp lý và đy đ ca b h s pháp lý và thm đnh khách hàng phi đc NH
đánh giá là khá tr lên. Nu nh b h s pháp lý ca khách hàng không chng minh
đc tính pháp lý ca ch đu t cng nh ca ch d án đu t thì lp tc d án b
loi. Nu xp loi khách hàng thuc loi trung bình và yu (tc là t cp đ CC đ
xung – theo ch tiêu xp loi khách hàng ca NH – thì lp tc d án cng b loi. Các
khía cnh trong công tác thm đnh d án đu t đc các NHTM thm đnh nói
chung bao gm:
1.2.3.1 Thm đnh s cn thit ca d án
Mc tiêu ca phân tích này là t chc tín dng đánh giá mc đ cn thit phi
thc hin đu t d án xét trên các giác đ khác nhau nh bn thân doanh nghip, đa
phng ni trin khai d án, ngành…
Cn c đ đánh giá s cn thit ca d án là:
- Xut phát t tình hình ni ti, đc thù hot đng ca doanh nghip.
- Nhng din bin cung – cu trên th trng ca d án.
- nh hng phát trin ca ngành, vùng đa phng đã đc duyt.
- Chin lc sn xut kinh doanh ca doanh nghip.
Trên thc t, khi đánh giá s cn thit ca d án, cán b thm đnh cn xác đnh
chính xác mc đ hp lý ca thi đim đu t và quy mô đu t d án. iu này s
giúp lý gii đc s phù hp liên quan đn đnh hng ca ngành, cung cu th trng
vi kh nng ni ti cng nh chin lc kinh doanh ca doanh nghip.
Thm đnh tính hp lý v thi đim đu t
Trong quá trình đu t d án, vic la chn thi đim đ bt đu mt d án
luôn là vn đ khá phc tp. Nu d án đc tin hành quá sm, mt s ngun lc s
b lãng phí, không hiu qu, ngha là mt s công sut không đc s dng, thay vì
nu đu t vào ni khác s có li hn trong cùng thi gian đó; ngc li, nu tin hành
quá tr s mt đi phn li ích mà nu đu t đúng thi đim s có c hi đt đc.

9

1.2.3.2 Thm đnh yu t th trng ca d án
Yu t th trng mà CBT xem xét có th trng đu vào và th trng đu
ra ca sn phm. Cn phi xem xét đc đim ca sn phm mà DA s cung cp: đó là
sn phm mi hay sn phm đã có trên th trng, sn phm này có luân chuyn đc
hay không, các tính nng ca nó là gì (đi vi các DA sn xut phi cnh tranh vi sn
phm đã có trên th trng thì phi đc bit quan tâm ti các tính nng mi hoc mu
mã cht lng).  có th kt lun đc v th trng mà sn phm s đc tiêu th
cn phi xem xét các vn đ sau: nhu cu v sn phm  hin ti, nhu cu v sn phm
trong tng lai, các ngun cung cp  hin ti và trong tng lai, kh nng nhp
khu ng thi vi vic quan tâm ti các yu t tác đng đn chúng nh giá, thu
nhp, th hiu. Khi xem xét khía cnh sn phm, th trng quan trng nht là đ trung
thc, chính xác ca thông tin đc cung cp.  kim tra điu này ngi thm đnh
DA cn có các thông tin nh: thông tin t các d án sn xut sn phm tng t khác,
thông tin t các đu mi trung lp đ so sánh, kim tra.
1.2.3.3 Thm đnh yu t k thut công ngh
ây là yu t rt quan trng quyt đnh đn hiu qu và kt qu đu t
nhng đ phân tích đánh giá đc nó thì không phi ai cng làm đc. Nu là DA
phc tp v công ngh, khó đánh giá v mt k thut thì nên thuê chuyên gia có trình
đ v lnh vc này t vn thm đnh.
Ni dung ca thm đnh k thut gm:
- Mô t sn phm s sn xut ca d án: c đim ca sn phm chính, sn
phm ph, cht thi; các tiêu chun cht lng, các công dng và cách s dng ca sn
phm.
- Xác đnh công sut ca d án: Xác đnh công sut bình thng có th ca d
án: Là s sn phm sn xut trong mt đn v thi gian đ đáp ng nhu cu ca th
trng mà d án d kin s chim lnh.
- Thm đnh công ngh và phng pháp sn xut: La chn trong các công
ngh và phng pháp sn xut hin có loi nào thích hp nht đi vi loi sn phm

mà d án đnh sn xut, phù hp vi điu kin ca máy móc, thit b cn mua sm, vi
kh nng tài chính và các yu t có liên quan khác nh tay ngh, trình đ qun lý…
- Xác đnh nguyên vt liu đu vào: ây là mt khía cnh k thut quan trng
ca d án, CBT đánh giá xem ngun nguyên vt liu đu vào đc ly t đâu, chi
phí nh th nào, đm bo đ cung cp cho d án không, có phi nhp ngoi không…
- Xem xét các điu kin v c s h tng: Xem xét kh nng đáp ng đin,
nc, giao thông, đng sá… có đ đáp ng cho d án hay không.
Thang Long University Library
10

- Xem xét la chn đa đim thc hin d án: a đim thc hin ca d án có
đc đim đa lý gì? Nm  đâu, có đc đim kinh t, xã hi vùng nh th nào, có th
nh hng đn d án nh th nào.
- Thm đnh k thut xây dng công trình ca d án: Tìm các gii pháp k
thut xây dng đm bo v chi phí, tin đ thi công, kt cu h tng, vn hành…
- Thm đnh tin đ thi công d án: Vic lp lch trình thc hin d án phi
đm bo d án đi vào hot đng đúng thi gian d đnh.
1.2.3.4 Thm đnh v t chc thc hin, qun lý d án
Có th nói mt DA dù đc chun b tt đn đâu mà ngi thc hin không
có nng lc hoc qun lý không tt dn đn mt mát, cht lng không đm bo thc
hin thì cui cùng hiu qu ca DA cng là thua l hoc lãi không đáng vi công b
ra. Do đó phi xem xét t cách pháp nhân, nng lc tài chính, nng lc k thut ca
các cá nhân và đn v tham gia DA, phi xem xét tin đ thi công cng nh chng
trình sn xut ca DA -tin hành so sánh vi yêu cu ca yêu cu v thi gian khi DA
đt đc hiu qu cao nht. i vi các đn v xây dng cn có giy phép hành ngh
do c quan nhà nc có thm quyn cp - nhng không nên ch cn c vào giy t mà
cn đánh giá nng lc thc t qua các công trình h đã thc hin; đi vi các đn v
cung ng công ngh máy móc thit b cn đánh giá t cách pháp nhân thm quyn và
ngun gc máy móc thit b mà h ung ng. Ngoài ra nên đ ý ti b máy qun tr
điu hành, đi ng lao đng cng nh các nguyên tc hoc hp đng ký kt gia các

bên sao cho hp lý và hu hiu nht.
1.2.3.5 Thm đnh tài chính d án
Thm đnh tng vn đu t
Vic thm đnh tng vn đu t là rt quan trng đ tránh vic khi thc hin,
vn đu t tng lên hoc gim đi quá ln so vi d kin ban đu, dn đn vic không
cân đi đc ngun, nh hng đn hiu qu và kh nng tr n ca d án. Xác đnh
tng vn đu t sát thc vi thc t s là c s đ tính toán hiu qu tài chính và đánh
giá kh nng tr n ca d án.
Trong phn này, CBT phi xem xét, đánh giá tng vn đu t ca d án đã
đc tính toán hp lý hay cha, tng vn đu t đã tính đ các khon cn thit cha,
cn xem xét các yu t làm tng chi phí do trt giá, phát sinh thêm khi lng, d
phòng vic thay đi t giá ngoi t nu d án có s dng ngoi t
Ngoài ra, CBT cng cn tính toán, xác đnh xem nhu cu vn lu đng cn
thit ban đu đ đm bo hot đng ca d án sau này nhm có c s thm đnh gii
pháp ngun vn và tính toán hiu qu tài chính sau này.


11

Thm đnh doanh thu

Doanh thu ca
d án
=
Thu t sn
phm chính
+
Thu t sn
phm ph
+

Thu t các dch v cung
cp cho bên ngoài

Xác đnh doanh thu t tt c các ngun:
- Doanh thu t sn phm chính = Sn lng tiêu th x n giá
- Doanh thu t sn phm ph.
- Doanh thu t các dch v cung cp cho bên ngoài (nu có).

Thm đnh chi phí

Tng chi
phí
=
Tng giá
thành
+
Chi phí
qun lý
+
Chi phí
bán hàng
+
Chi phí hot
đng tài chính

Thm đnh li nhun
Trên c s doanh thu và chi phí hàng nm, li nhun hàng nm ca d án đc tính
theo công thc sau:
Li nhun trc
thu trong k

=

Doanh thu
trong k
-
Chi phí trong
k
+

Li nhun trc thu
khác trong k

Thu TNDN = Li nhun trc thu x Thu sut thu TNDN
Li nhun sau thu = Li nhun trc thu - Thu TNDN

Thm đnh dòng tin ca d án
Do tin có giá tr v thi gian nên không th so sánh các dòng tin xut hin ti
các mc thi gian khác nhau mà phi quy chúng v mt mc đ so sánh. Vic xác đnh
thi đim dòng tin xut hin là rt quan trng. Theo lý thuyt thì dòng tin hàng ngày
là chính xác nht. Tuy nhiên, c tính nh vy tn kém chi phí mà kt qu cng không
chính xác hn dòng tin hàng nm. Do vy, dòng tin thng đc gi đnh là xut
hin vào cui mi nm. Cách xác đnh dòng tin ca d án nh sau:
Phng pháp:
Trc tip: CF
t
= Thu nm t – Chi nm t (b qua chi phí khu hao và lãi vay)
Gián tip: CF
t
= Li nhun ròng + Chi phí khu hao + Chi phí tr lãi vn vay
Trong đó: CF

t
là dòng tin phát sinh vào nm th t.


Thang Long University Library
12

Thm đnh v hiu qu tài chính ca d án
Trong quá trình đánh giá hiu qu v mt tài chính ca d án, có hai nhóm ch
tiêu chính cn thit phi đ cp, tính toán c th, gm có: Nhóm ch tiêu v t sut sinh
li ca d án và nhóm ch tiêu cho vay và tr n.
Hin nay, toàn b các phòng làm vic ca các NHTM đu đc trang b máy
tính vi phn mm Excel ca Microsoft. Phn mm này cho phép CBT tính toán các
ch tiêu tài chính ca d án ch bng cách nhp d liu. Vì th  đây cách tính các ch
tiêu tài chính đã đc lc b và ch đ cp vào ni dung ca ch tiêu và cách đánh giá
các ch tiêu đó.
Giá tr hin ti ròng (Net present value - NPV)
NPV là chênh lch gia tng giá tr hin ti ca các dòng tin thu đc trong
tng nm thc hin d án vi vn đu t b ra đc hin ti hoá  mc 0. NPV có th
mang giá tr dng, âm hoc bng không. ây là ch tiêu đc s dng ph bin nht
trong thm đnh tài chính d án.
NPV phn ánh giá tr tng thêm cho ch đu t. Nu NPV dng la chn d
án đó, nu ngc li thì loi b d án. Trng hp NPV bng 0 d án không mang li
li ích kinh t cho ch đu t và có th cho c ngân hàng, song trng hp này cn
xem xét thêm mt s yu t khác nh ý ngha kinh t - xã hi ca d án ti đa
phng, ý ngha v mt quân s - chính tr Nu có nhiu phng án thì CBT la
chn phng án cho NPV ln nht.
u đim ca NPV là NPV có tính đn giá tr thi gian ca tin nên s mang li
kt qu khá chính xác. Tuy nhiên, ch tiêu này cng có nhng hn ch nh NPV không
cho bit t l sinh li tính bng t l % nên không thun tin cho vic so sánh c hi

đu t, không quan tâm đn s khác bit và thi gian hot đng ca các d án nên vic
la chn d án có NPV ln nht không đc chính xác, NPV dùng chung mt lãi sut
chit khu cho tt c các nm hot đng ca d án nhng t l chit khu luôn thay đi
theo s thay đi ca các yu t kinh t - xã hi.
T sut hoàn vn ni b (Internal rate of return - IRR)
T sut hoàn vn ni b là trng hp đc bit ca lãi sut chit khu  đó
NPV bng không.
D án s đc chp nhn khi có IRR ln hn lãi sut chit khu. Nu có nhiu
d án chn mt thì d án cho giá tr IRR dng ln nht và ln hn lãi sut chit khu
s đc chn.
IRR phn ánh t sut hoàn vn ca d án, da trên gi đnh các dòng tin thu
đc trong các nm đc tái đu t vi lãi sut bng lãi sut chit khu. Tuy nhiên, vì
lãi sut chit khu s thay đi trong các nm, th hin chi phí c hi ca ch đu t
13

trong tng nm thay đi. ây chính là nhc đim ln nht ca t sut hoàn vn ni
b.
Thi gian hoàn vn (Payback period - PP)
Thi gian hoàn vn đu t là thi gian đ ch đu t thu hi đc s vn đã đu t
vào d án.
S vn đu t còn li cn đc thu hi

PP

=

n +
Dòng tin ngay sau mc hoàn vn
Trong đó: n: Nm ngay trc nm thu hi đ vn đu t
PP phn ánh thi gian thu hi vn đu t vào d án, nó cho bit sau bao lâu thì d án

thu hi đ vn đu t. Do vy, PP cho bit kh nng to thu nhp ca d án t khi thc
hin cho đn khi thu hi đ vn.
u đim ln nht ca PP là mang tính thc t cao, là cn c đ ra quyt đnh đu
t, gim thiu ri ro vì d kin trong nhng nm đu ca d án bao gi cng đt đ tin
cy cao hn.

Tính toán mc cho vay, thi hn cho vay và tr n
- Mc cho vay:
Mc cho vay =

Tng nhu cu vn
đu t ca d án
-
Vn ch s hu
ca ch đu t
-

Vn khác
(nu có)
- Thi hn cho vay
Thi hn cho vay =
Thi gian xây
dng c bn
+
Thi gian tr
n
-
Thi hn tr
n

Mc cho vay
Thi hn tr n =

LNST + Khu hao c bn + Ngun khác
- Phng án tr n vn vay
- Thi hn vay
- Thi gian ân hn (nu có)
- S tin tr n trong 1 k
- Ngun tr n

Nhóm ch tiêu v kh nng tr n
- Ngun tr n hàng nm.
- Thi gian hoàn tr vn vay.
- K hn tr lãi .
- Phng thc tr gc vay.
Thang Long University Library
14

Bo đm n vay: Khon vay đc bo đm bng toàn b tài sn ca d án đc hình
thành t VCSH và vn vay.

Thm đnh v ngun vn đu t và k hoch tr n ca d án
Trên c s tng mc vn đu t đc duyt, CBT rà soát li tng loi ngun
vn tham gia tài tr cho d án, đánh giá kh nng tham gia ca tng loi ngun vn, t
kt qu phân tích tình hình tài chính ca ch đu t đ đánh giá kh nng tham gia ca
ngun vn ch s hu (Vn t có). Chi phí ca tng loi ngun vn, các điu kin vay
đi kèm ca tng loi ngun vn.
CBT phi cân đi gia nhu cu vn đu t và kh nng tham gia tài tr ca
các ngun vn d kin đ đánh giá tính kh thi ca các ngun vn thc hin d án.

- Doanh nghip phi ch rõ ngun tr n có th huy đng đc t hot đng sn xut
kinh doanh trong và ngoài d án đu t đ bo đm kh nng tr n Ngân hàng đúng
thi hn.
- Yêu cu s bo lãnh ca bên th ba nu nh Ngân hàng thy cn thit. Bên bo
lãnh cho doanh nghip vay vn phi ký hp đng bo lãnh cam kt tr n thay cho
doanh nghip trong trng hp ch d án không thc hin đy đ hoc thc hin
không đúng ngha v trong hp đng tín dng đã ký kt vi Ngân hàng.
- Doanh nghip phi m và duy trì hot đng tài khon tin gi ti Ngân hàng, đm
bo s d ti thiu trên tài khon bng mt k hn tr n trc mi k hn tr n.
- Doanh nghip cam kt s chuyn toàn b doanh thu ca d án vào tài khon tin
gi m ti Ngân hàng đ đm bo ngun tr n, tr lãi vay tr lãi vay theo lch tr n
k t khi d án bt đu đi vào hot đng sn xut kinh doanh.
1.2.3.6 Phân tích ri ro ca d án
D án đu t thng có đc đim là kéo dài, do vy mi d án đu hàm cha
nhiu ri ro có th xy ra. Vì th, công tác phân tích ri ro ca CBT càng tr nên cp
bách và cn thit đi vi mi d án cho vay. Phân tích và đánh giá ri ro tt s giúp
cho NH và khách hàng cùng có nhng phng án hiu qu đ hn ch nhng ri ro có
th xy ra trong tng lai.
1.2.3.7 Thm đnh tài sn đm bo ca khách hàng
Phòng h tr kinh doanh s trc tip đi đánh giá, thm tra, đnh giá tài sn đm
bo ca khách hàng ri chp nh, làm biên bn báo cáo li cho phòng kinh doanh.
Phòng kinh doanh cn c vào kt qu đánh giá tài sn đm bo ca phòng h tr kinh
doanh s đa kt lun tài sn đm bo có đ đm bo cho khon vay hay không?
Trên c s kt qu thm đnh theo nhng ni dung trên, CBT phi lp Báo
cáo thm đnh di dng tài liu vn bn trong đó nêu c th nhng kt qu ca quá