Luận văn thạc sỹ: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (657.98 KB, 100 trang )
LỜI CẢM ƠN
Để có thể hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ và kết thúc khóa học, tôi xin chân
thành cảm ơn Trường Đại học kinh tế Quốc dân đã tạo điều kiện cho tôi có môi trường
học tập tốt trong suốt quá trình tôi học tập và nghiên cứu tại trường.
Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đối với Viện Đào tạo Sau đại học trường Đại học kinh
tế Quốc dân, các thầy cô tham gia quản lý và giảng dạy tôi trong suốt quá trình học tập
tại trường và nghiên cứu đề tài luận văn này.
Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới toàn thể các thầy cô trong Viện Ngân hàng –
Tài chính trường Đại học Kinh tế quốc dân, đặc biệt là TS. Lê Thanh Tâm đã dành rất
nhiều thời gian và tâm huyết để giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, trực tiếp
hướng dẫn tôi hoàn thành đề tài luận văn thạc sỹ.
Kính mong nhận được sự chỉ dẫn và góp ý của các thầy cô, các bạn bè và đồng
nghiệp để công trình nghiên cứu của tôi được hoàn thiện hơn.
TÁC GIẢ
Trần Mai Hân
1
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả
nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng và trung thực. Nội dung luận văn này chưa
từng được công bố trong bất kỳ công trình nào.
Tác giả
Trần Mai Hân
2
MỤC LỤC
! "#$%&
'()*+,-./012'($%$234$%
56'7%0-%8#$%$9:;1#34<=>%1?
@#'A4B3$71#34C*4DE$E)(6+
F3%E5E0#@-G$H$%$*8IJ1K)FF
L1FM#$%N*1$O+F<$1OP8Q@DE
*%
--M#$%@'A1
- Nhóm chỉ êu phản ánh quy mô, bao gồm: Doanh số cho vay ngắn hạn và Dư nợ cho vay ngắn hạn iii
- Nhóm chỉ êu phản ánh mức độ an toàn, bao gồm: Tỷ lệ nợ quá hạn và Tỷ lệ nợ xấu iii
- Nhóm chỉ êu phản ánh mức sinh lời, bao gồm: Tỷ lệ thu nhập từ cho vay ngắn hạn trên tổng thu nhập
từ lãi và Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn iii
--R#$% $
-"-3RFM@#$%
$
"- -S'7FM#$%@- $
"--T)FFFM#$% $
Thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ cho vay vii
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay viii
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ viii
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ?n dụng viii
Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn viii
LỜI MỞ ĐẦU
! "#$%5$$%58DE
&'()*+,-./012'($%$234$%
56'7%0-%8#$%$9:;1#34
<=>%1?@#'A4B3$71#34C*4DE$
E)(6+F3%E5E0#@-G$H$%$*8IJ1
K)FFL1FM#$%N*1$O+F<$1OP8Q@
DE*%
CHƯƠNG 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
- -#$%@'A1 U
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn 4
1.1.1.1. Khái niệm cho vay ngắn hạn 4
1.1.1.2. Đặc điểm của cho vay ngắn hạn 5
1.1.2. Vai trò của hoạt động cho vay ngắn hạn 6
1.1.2.1. Đối với Ngân hàng thương mại 6
1.1.2.2. Đối với khách hàng 7
1.1.3. Phân loại cho vay ngắn hạn 7
3
1.1.3.1. Căn cứ vào đối tượng khách hàng 7
1.1.3.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay 8
1.1.3.3. Căn cứ vào phương thức cho vay 8
- Cho vay thấu chi: 9
--M#$%@'A1
1.2.1. Quan niệm về phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 12
1.2.2. Các chỉ êu cơ bản đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn 12
1.2.2.1. Nhóm chỉ êu phản ánh quy mô 13
1.2.2.2. Nhóm chỉ êu phản ánh mức độ an toàn 14
1.2.2.3. Nhóm chỉ êu phản ánh mức sinh lời 16
1.3.1. Các nhân tố chủ quan 17
1.3.1.1. Chính sách ?n dụng của Ngân hàng 17
1.3.1.2. Quy trình cho vay của Ngân hàng 18
1.3.1.4. Khả năng thu thập và xử lý thông n ?n dụng 19
1.3.1.5. Chất lượng đội ngũ Cán bộ ?n dụng 20
1.3.1.6. Công tác tổ chức và quản lý 20
1.3.1.7. Công tác kiểm tra, kiểm soát 21
1.3.1.8. Trình độ áp dụng công nghệ Ngân hàng 21
1.3.2. Các nhân tố khách quan 22
1.3.2.1. Về phía khách hàng 22
1.3.2.2. Về phía nền kinh tế 24
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU
- -T7*$,'A1VFQ W
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 26
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 27
2.1.3. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng
Đậu 30
2.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh: 36
--R#$% "X
2.2.1. Quy trình nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng 39
2.2.2. Phân ?ch thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu. .43
2.2.2.1. Về quy mô cho vay ngắn hạn 43
2.2.2.2. Về mức độ an toàn của hoạt động cho vay ngắn hạn 49
2.2.2.3. Về mức sinh lời trong cho vay ngắn hạn 54
-"-3RFM@#$%
YW
2.3.1. Những kết quả đạt được 56
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 58
2.3.2.1. Hạn chế 58
2.3.2.2. Nguyên nhân 59
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU
4
"- -S'7FM#$%@- WY
3.1.1. Định hướng phát triển chung 65
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh 66
"--T)FFFM#$% WZ
3.2.1. Thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ cho vay 67
3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay 69
3.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 71
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động của Ngân
hàng, công tác này trực ếp ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, trong đó có cho vay ngắn hạn. Đây là hoạt
động tự giác, khách quan của Chi nhánh nhằm kịp thời phát hiện và điều chỉnh những sai sót trong hoạt
động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng. Chi nhánh có thể ến hành kiểm tra nội
bộ định kỳ hoặc đột xuất để kiểm tra việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ của các bộ phận có đúng với quy
định về pháp luật Ngân hàng, đúng với các quy chế, quy định mà BacABank đã đặt ra không. Chi nhánh nên
tăng cường lựa chọn và bổ sung những cán bộ có kinh nghiệm, năng lực chuyên môn tốt phụ trách cho công
tác này. Việc kiểm tra, kiểm soát thường xuyên sẽ làm cho mọi cán bộ, nhân viên trong Chi nhánh có ý thức
trách nhiệm hơn với từng quyết định của mình. Công việc này cũng giúp cho hoạt động ngân hàng nói chung
và cho vay ngắn hạn nói riêng được đảm bảo an toàn, ền đề cho sự phát triển 71
3.2.5. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ?n dụng 71
3.2.6. Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn 73
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc Á 74
3.3.3. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan 77
ĐÂY LÀ ĐIỀU KIỆN ĐỂ MINH BẠCH HÓA BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG,
TẠO ĐIỀU KIỆN THUẬN LỢI CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA
NHTM. CHÍNH PHỦ CẦN TIẾP TỤC HOÀN THIỆN LUẬT KẾ TOÁN SỐ
03/2003/QH11 CỦA QUỐC HỘI NGÀY 17/06/2003, LUẬT KIỂM TOÁN
NHÀ NƯỚC SỐ 37/2005/QH11 CỦA QUỐC HỘI NGÀY 14/06/2005 ĐỂ
ĐẠT ĐƯỢC CHUẨN MỰC TRONG CÔNG TÁC KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN, ĐỒNG
THỜI TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT VIỆC THỰC THI PHÁP LUẬT, TĂNG
CƯỜNG HOẠT ĐỘNG KIỂM TOÁN NHẰM MINH BẠCH CÁC BÁO CÁO TÀI
CHÍNH, KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP,
TRÁNH TÌNH TRẠNG CÁC DOANH NGHIỆP ĐƯA THÔNG TIN TÀI CHÍNH
SAI LỆCH, GÂY KHÓ KHĂN CHO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG. ĐỐI VỚI
CÁC NHTM, THÔNG TIN TỪ BÁO CÁO TÀI CHÍNH LÀ NHỮNG THÔNG TIN
CHỦ YẾU VÀ RẤT QUAN TRỌNG. MỨC ĐỘ CHÍNH XÁC CỦA NHỮNG
THÔNG TIN NÀY ẢNH HƯỞNG LỚN TỚI CHẤT LƯỢNG THÔNG TIN TÍN
DỤNG, CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG, TỪ ĐÓ ẢNH
HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ CỦA KHOẢN CHO VAY VÀ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA
HOẠT ĐỘNG CHO VAY, TRONG ĐÓ CÓ CHO VAY NGẮN HẠN
5
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ
Bac A Bank
CBCNV
CBTD
CVHTTD
CVQHKH
DNCVNH
DSCVNH
KH
LNTT
NHNN
NHTM
PGD
QHKH
QTK
TCKT
TH
TMCP
TNHH
TSĐB
VNĐ
Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á
Cán bộ công nhân viên
Cán bộ tín dụng
Chuyên viên Hỗ trợ tín dụng
Chuyên viên quan hệ khách hàng
Dư nợ cho vay ngắn hạn
Doanh số cho vay ngắn hạn
Kế hoạch
Lợi nhuận trước thuế
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Ngân hàng thương mại
Phòng giao dịch
Quan hệ khách hàng
Quỹ tiết kiệm.
Tổ chức kinh tế
Thực hiện
Thương mại cổ phần
Trách nhiệm hữu hạn
Tài sản đảm bảo
Đơn vị tiền tệ của Việt Nam, đồng Việt Nam
6
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
! "#$%&
'()*+,-./012'($%$234$%
56'7%0-%8#$%$9:;1#34<=>%1?
@#'A4B3$71#34C*4DE$E)(6+
F3%E5E0#@-G$H$%$*8IJ1K)FF
L1FM#$%N*1$O+F<$1OP8Q@DE
*%
--M#$%@'A1
- Nhóm chỉ êu phản ánh quy mô, bao gồm: Doanh số cho vay ngắn hạn và Dư nợ cho vay ngắn hạn iii
- Nhóm chỉ êu phản ánh mức độ an toàn, bao gồm: Tỷ lệ nợ quá hạn và Tỷ lệ nợ xấu iii
- Nhóm chỉ êu phản ánh mức sinh lời, bao gồm: Tỷ lệ thu nhập từ cho vay ngắn hạn trên tổng thu nhập
từ lãi và Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn iii
--R#$% $
-"-3RFM@#$%
$
"- -S'7FM#$%@- $
"--T)FFFM#$% $
Thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ cho vay vii
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay viii
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ viii
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ?n dụng viii
Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn viii
LỜI MỞ ĐẦU
! "#$%5$$%58DE
&'()*+,-./012'($%$234$%
56'7%0-%8#$%$9:;1#34
<=>%1?@#'A4B3$71#34C*4DE$
E)(6+F3%E5E0#@-G$H$%$*8IJ1
K)FFL1FM#$%N*1$O+F<$1OP8Q@
DE*%
CHƯƠNG 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
- -#$%@'A1 U
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn 4
1.1.1.1. Khái niệm cho vay ngắn hạn 4
1.1.1.2. Đặc điểm của cho vay ngắn hạn 5
1.1.2. Vai trò của hoạt động cho vay ngắn hạn 6
1.1.2.1. Đối với Ngân hàng thương mại 6
1.1.2.2. Đối với khách hàng 7
7
1.1.3. Phân loại cho vay ngắn hạn 7
1.1.3.1. Căn cứ vào đối tượng khách hàng 7
1.1.3.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay 8
1.1.3.3. Căn cứ vào phương thức cho vay 8
- Cho vay thấu chi: 9
--M#$%@'A1
1.2.1. Quan niệm về phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 12
1.2.2. Các chỉ êu cơ bản đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn 12
1.2.2.1. Nhóm chỉ êu phản ánh quy mô 13
1.2.2.2. Nhóm chỉ êu phản ánh mức độ an toàn 14
1.2.2.3. Nhóm chỉ êu phản ánh mức sinh lời 16
1.3.1. Các nhân tố chủ quan 17
1.3.1.1. Chính sách ?n dụng của Ngân hàng 17
1.3.1.2. Quy trình cho vay của Ngân hàng 18
1.3.1.4. Khả năng thu thập và xử lý thông n ?n dụng 19
1.3.1.5. Chất lượng đội ngũ Cán bộ ?n dụng 20
1.3.1.6. Công tác tổ chức và quản lý 20
1.3.1.7. Công tác kiểm tra, kiểm soát 21
1.3.1.8. Trình độ áp dụng công nghệ Ngân hàng 21
1.3.2. Các nhân tố khách quan 22
1.3.2.1. Về phía khách hàng 22
1.3.2.2. Về phía nền kinh tế 24
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU
- -T7*$,'A1VFQ W
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 26
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu 27
2.1.3. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng
Đậu 30
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn của Bac A Bank Hàng Đậu giai đoạn 2011-2013 31
2.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh: 36
--R#$% "X
2.2.1. Quy trình nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng 39
2.2.2. Phân ?ch thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu. .43
2.2.2.1. Về quy mô cho vay ngắn hạn 43
2.2.2.2. Về mức độ an toàn của hoạt động cho vay ngắn hạn 49
2.2.2.3. Về mức sinh lời trong cho vay ngắn hạn 54
-"-3RFM@#$%
YW
2.3.1. Những kết quả đạt được 56
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 58
2.3.2.1. Hạn chế 58
2.3.2.2. Nguyên nhân 59
CHƯƠNG 3
8
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU
"- -S'7FM#$%@- WY
3.1.1. Định hướng phát triển chung 65
3.1.2. Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh 66
"--T)FFFM#$% WZ
3.2.1. Thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ cho vay 67
3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay 69
3.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 71
Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động của Ngân
hàng, công tác này trực ếp ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, trong đó có cho vay ngắn hạn. Đây là hoạt
động tự giác, khách quan của Chi nhánh nhằm kịp thời phát hiện và điều chỉnh những sai sót trong hoạt
động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng. Chi nhánh có thể ến hành kiểm tra nội
bộ định kỳ hoặc đột xuất để kiểm tra việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ của các bộ phận có đúng với quy
định về pháp luật Ngân hàng, đúng với các quy chế, quy định mà BacABank đã đặt ra không. Chi nhánh nên
tăng cường lựa chọn và bổ sung những cán bộ có kinh nghiệm, năng lực chuyên môn tốt phụ trách cho công
tác này. Việc kiểm tra, kiểm soát thường xuyên sẽ làm cho mọi cán bộ, nhân viên trong Chi nhánh có ý thức
trách nhiệm hơn với từng quyết định của mình. Công việc này cũng giúp cho hoạt động ngân hàng nói chung
và cho vay ngắn hạn nói riêng được đảm bảo an toàn, ền đề cho sự phát triển 71
3.2.5. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ ?n dụng 71
3.2.6. Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn 73
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc Á 74
3.3.3. Kiến nghị với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan 77
ĐÂY LÀ ĐIỀU KIỆN ĐỂ MINH BẠCH HÓA BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG,
TẠO ĐIỀU KIỆN THUẬN LỢI CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA
NHTM. CHÍNH PHỦ CẦN TIẾP TỤC HOÀN THIỆN LUẬT KẾ TOÁN SỐ
03/2003/QH11 CỦA QUỐC HỘI NGÀY 17/06/2003, LUẬT KIỂM TOÁN
NHÀ NƯỚC SỐ 37/2005/QH11 CỦA QUỐC HỘI NGÀY 14/06/2005 ĐỂ
ĐẠT ĐƯỢC CHUẨN MỰC TRONG CÔNG TÁC KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN, ĐỒNG
THỜI TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT VIỆC THỰC THI PHÁP LUẬT, TĂNG
CƯỜNG HOẠT ĐỘNG KIỂM TOÁN NHẰM MINH BẠCH CÁC BÁO CÁO TÀI
CHÍNH, KẾT QUẢ SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP,
TRÁNH TÌNH TRẠNG CÁC DOANH NGHIỆP ĐƯA THÔNG TIN TÀI CHÍNH
SAI LỆCH, GÂY KHÓ KHĂN CHO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG. ĐỐI VỚI
CÁC NHTM, THÔNG TIN TỪ BÁO CÁO TÀI CHÍNH LÀ NHỮNG THÔNG TIN
CHỦ YẾU VÀ RẤT QUAN TRỌNG. MỨC ĐỘ CHÍNH XÁC CỦA NHỮNG
THÔNG TIN NÀY ẢNH HƯỞNG LỚN TỚI CHẤT LƯỢNG THÔNG TIN TÍN
DỤNG, CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG, TỪ ĐÓ ẢNH
9
HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ CỦA KHOẢN CHO VAY VÀ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA
HOẠT ĐỘNG CHO VAY, TRONG ĐÓ CÓ CHO VAY NGẮN HẠN
10
LỜI MỞ ĐẦU
Trong các hoạt động của Ngân hàng thương mại, cho vay là hoạt động chủ yếu
và quan trọng nhất, trong đó cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn và đem lại
nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng. Ngoài ra, nguồn vốn vay ngắn hạn còn là nguồn
vốn lớn của nền kinh tế, góp phần ổn định và duy trì hoạt động sản xuất – kinh doanh
của các doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân, hộ gia đình.
Tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu, trong giai đoạn 2011-2013,
hoạt động cho vay ngắn hạn đã được cải thiện rất nhiều. Qua từng năm, dư nợ cho vay
ngắn hạn và doanh số cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh có xu hướng ngày càng tăng.
Tuy nhiên, hoạt động cho vay ngắn hạn vẫn còn tồn tại một số hạn chế: quy mô của
hoạt động tương đối nhỏ so với một số Chi nhánh trong cùng hệ thống Bac A Bank và
các khoản nợ xấu phát sinh gây khó khăn cho hoạt động của Chi nhánh. Chính vì vậy
việc nghiên cứu tìm ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn là
nhiệm vụ cấp thiết và mục tiêu hàng đầu của Bac A Bank Hàng Đậu trong giai đoạn
hiện nay.
Bằng phương pháp phân tích, so sánh và tổng hợp thống kê, tác giả đã lựa chọn
đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương
mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ
của mình với mục đích đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho vay
ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu.
Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn
được trình bày gồm 3 phần:
Chương 1: Những vấn đề cơ bản về phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của
Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu.
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu.
i
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG
CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
Cho vay là một hoạt động cơ bản và đem lại nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng
thương mại (NHTM). Đó là một hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc
cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong
một thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Trong đó, cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
Ngoài những đặc điểm chung của cho vay thì cho vay ngắn hạn còn những đặc
điểm riêng sau: Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu
động trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu tiêu dùng
ngắn hạn của cá nhân. Rủi ro trong cho vay ngắn hạn thường thấp hơn so với cho vay
trung, dài hạn và lãi suất cho vay ngắn hạn thấp hơn lãi suất cho vay trung, dài hạn.
Có thể phân loại cho vay ngắn hạn của NHTM dựa trên các tiêu chí sau:
- Căn cứ vào đối tượng khách hàng: Cho vay các tổ chức tài chính khác, Cho
vay doanh nghiệp và Cho vay cá nhân
- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay: Cho vay phục vụ sản xuất kinh
doanh và Cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng ngắn hạn
- Căn cứ vào phương thức cho vay: Cho vay trực tiếp từng lần; Cho vay theo
hạn mức tín dụng; Cho vay thấu chi, Cho vay luân chuyển, Cho vay gián tiếp.
Quy trình cho vay ngắn hạn nhìn chung đều bao gồm các bước căn bản sau:
Bước 1: Tiếp xúc khách hàng
Bước 2: Lập hồ sơ tín dụng
Bước 3: Phân tích, thẩm định khách hàng và phương án vay vốn
Bước 4: Quyết định cho vay
Bước 5: Giải ngân
Bước 6: Kiểm tra, giám sát sau giải ngân
ii
Bước 7: Thu nợ và tất toán khoản vay
1.2. Phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
Trong bài luận văn này, phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM được
hiểu là việc hoạt động này mở rộng cả về quy mô (doanh số cho vay, dư nợ cho vay,
số lượng khách hàng,…) và nâng cao về chất lượng, mức độ an toàn cũng như mức
sinh lời (tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận,…).
Để phân tính và đánh giá cụ thể sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn thì
trong phạm vi nghiên cứu luận văn xem xét những nhóm chỉ tiêu chính sau đây:
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô, bao gồm: Doanh số cho vay ngắn hạn và Dư
nợ cho vay ngắn hạn.
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức độ an toàn, bao gồm: Tỷ lệ nợ quá hạn và Tỷ lệ
nợ xấu.
- Nhóm chỉ tiêu phản ánh mức sinh lời, bao gồm: Tỷ lệ thu nhập từ cho vay ngắn
hạn trên tổng thu nhập từ lãi và Mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn.
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn
của Ngân hàng thương mại
Sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM chịu sự tác động của
rất nhiều nhân tố chủ quan và khách quan.
Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn
của Ngân hàng thương mại chính là những nhân tố nội tại từ phía Ngân hàng, bao gồm
một số nhân tố chủ yếu sau: chính sách tín dụng của Ngân hàng, quy trình cho vay của
Ngân hàng, công tác thẩm định cho vay của Ngân hàng, khả năng thu thập và xử lý
thông tin tín dụng, chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng, công tác tổ chức và quản lý,
công tác kiểm tra kiểm soát và trình độ áp dụng công nghệ Ngân hàng.
Ngoài ra, các nhân tố khách quan từ phía khách hàng, bao gồm: năng lực và đạo
đức của khách hàng cũng như từ phía nền kinh tế, bao gồm: môi trường kinh tế, môi
trường pháp lý, môi trường chính trị - xã hội đều có ảnh hưởng lớn đến sự phát triển
của hoạt động cho vay ngắn hạn của các NHTM.
iii
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI
NHÁNH HÀNG ĐẬU
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á –
Chi nhánh Hàng Đậu
2.2. Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Bắc Á –
Chi nhánh Hàng Đậu
Quy trình nghiệp vụ cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
Hiện nay, Bac A Bank Hàng Đậu đang áp dụng thực hiện quy trình cho vay
ngắn hạn gồm 8 bước: 1. Tiếp xúc với khách hàng, tiếp nhận nhu cầu khách
hàng;
2.
Hướng dẫn khách hàng các thủ tục hồ sơ vay vốn
; 3.
Thẩm định tín
dụng, lập và trình
đề xuất cấp tín dụng;
4. Xét duyệt, phê duyệt đề xuất cấp tín dụng
;
5. Giải ngân
;
6.
Kiểm tra, giám sát sau giải ngân
;
7. Thu nợ và xử lý các vấn đề phát sinh; 8. Tất toán
hợp đồng tín dụng.
Phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP
Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu
Về quy mô cho vay ngắn hạn
Doanh số cho vay ngắn hạn:
Doanh số cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh tăng qua các năm. Doanh số cho vay
ngắn hạn năm 2011 là 530 tỷ đồng. Con số này trong năm 2012 là 673 tỷ đồng, ứng
với mức tăng 27,0%. Sang năm 2013, doanh số cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh tăng
thêm 88 tỷ đồng, đạt 761 tỷ đồng, tăng 13,1% so với năm 2012.
Về cơ cấu: doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ trên 90% tổng doanh số
cho vay trong giai đoạn 2011-2013.
Dư nợ cho vay ngắn hạn
Dư nợ cho vay ngắn hạn của Bac A Bank Hàng Đậu đều tăng qua các năm và
vượt kế hoạch đề ra trong giai đoạn 2011-2013. Năm 2011, dư nợ cho vay ngắn hạn
iv
đạt 378 tỷ đồng qua năm 2012 tăng lên 423 tỷ đồng tương đương 11,9%, đến năm
2013 tiếp tục tăng thêm 50 tỷ đồng đạt 473 tỷ đồng ứng với tốc độ tăng trưởng 11,8%.
Về cơ cấu: dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng khoảng 90% tổng dư nợ
cho vay trong giai đoạn 2011-2013.
Về phương thức cho vay: Hiện tại, Bac A Bank Hàng Đậu triển khai 3 phương
thức cho vay ngắn hạn, bao gồm: cho vay từng lần, cho vay hạn mức và cho vay thấu
chi. Trong giai đoạn 2011-2013, dư nợ cho vay từng lần luôn chiếm tỷ trọng xấp xỉ
75% tổng dư nợ cho vay ngắn hạn, dư nợ cho vay hạn mức chiếm khoảng 23% tổng
dư nợ cho vay ngắn hạn, còn cho vay thấu chi chỉ đạt mức rất thấp, gần như không
đáng kể.
Về mức độ an toàn của hoạt động cho vay ngắn hạn
Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn của Bac A Bank Hàng Đậu được đánh
giá là khá tốt, khi tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn và tỷ lệ nợ ngắn hạn xấu tuy có sự biến
động nhưng luôn được giữ ở mức đảm bảo an toàn theo thông lệ quốc tế.
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn trong 3 năm lần lượt là: 1,80% - 4,17% - 3,11%
Tỷ lệ nợ ngắn hạn xấu trong 3 năm lần lượt là: 1,22% - 2,82% - 1,96%
Về mức sinh lời trong cho vay ngắn hạn
Về tỷ lệ thu lãi cho vay ngắn hạn trên tổng thu lãi cho vay
Thu lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn của Bac A Bank Hàng Đậu đều tăng qua
các năm. Từ năm 2011 đạt giá trị trên 66,42 tỷ đồng đến năm 2013 giá trị thu lãi cho
vay ngắn hạn đạt được là 87,52 tỷ đồng, qua 2 năm tăng 31,8%.
Thu lãi từ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng đồng đều và cao trong tổng thu nhập
từ lãi qua các năm, chiếm trên 80%.
Về mức sinh lời của đồng vốn cho vay ngắn hạn
Tỷ lệ này cho biết hiệu quả của một đồng vốn vay trong việc tạo ra lợi nhuận. Tỷ
lệ sinh lời từ hoạt động cho vay ngắn hạn của Bac A Bank Hàng Đậu tăng trưởng ổn
định qua 3 năm. Cụ thể, năm 2011, tỷ lệ này là 6,9%, năm 2012 là 8,1% và năm 2013
là 8,8%.
v
2.3. Đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu
Từ những phân tích về thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Bac A Bank
Hàng Đậu như trên, luận văn rút ra những kết quả đạt được cùng hạn chế và nguyên
nhân của tình trạng này tại Chi nhánh.
Những kết quả đạt được
Kết quả hoạt động cho vay ngắn tại Bac A Bank Hàng Đậu trong giai đoạn 2011-
2013 nhìn chung khá tốt. Điều này được thể hiện qua những điểm đáng chú ý sau đây:
- Doanh số cho vay ngắn hạn và dư nợ cho vay ngắn hạn của Chi nhánh tăng đều
qua các năm. Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn của Chi nhánh tăng qua các
năm. Chất lượng cho vay ngắn hạn của Chi nhánh khá tốt khi tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ
nợ xấu luôn được duy trì ở mức thấp so với trung bình ngành, đảm bảo ngưỡng an toàn
theo tiêu chuẩn quốc tế.
Hạn chế
Ngoài những thành tựu đã đạt được, hoạt động cho vay ngắn hạn của Bac A
Bank Hàng Đậu cũng còn một số hạn chế nhất định, bao gồm: Quy mô doanh số và dư
nợ cho vay nhỏ so với tiềm lực và tiềm năng của Chi nhánh; Hoạt động cho vay ngắn
hạn vẫn còn chứa nhiều nguy cơ xảy ra rủi ro; Hoạt động cho vay ngắn hạn của Chi
nhánh vẫn chỉ tập trung vào một số phương thức truyền thống.
Nguyên nhân của hạn chế
Các nhóm nguyên nhân gây ra những hạn chế trên bao gồm: Nguyên nhân chủ
quan và nguyên nhân khách quan.
- Nguyên nhân chủ quan, gồm: Quy trình cho vay ngắn hạn chưa được tuân thủ
chặt chẽ; Công tác thẩm định tín dụng chưa thực sự hiệu quả; Cơ cấu tổ chức bộ phận
Tín dụng chưa hợp lý; Công tác kiểm tra, giám sát khách hàng sau khi vay vốn chưa
sát sao, hiệu quả và Chất lượng đội ngũ CBTD chưa cao.
- Nguyên nhân khách quan, gồm: Nguyên nhân từ phía khách hàng: Tình trạng
khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích và Đạo đức của một số khách hàng
chưa tốt; Nguyên nhân từ phía môi trường kinh doanh: Môi trường kinh tế vĩ mô còn
nhiều biến động; Môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt trong hệ thống các NHTM tại
Việt Nam và Môi trường pháp lý còn có những trở ngại cho hoạt động của Ngân hàng.
vi
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN
HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU
3.1. Định hướng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng
TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu
Cùng với định hướng chung của toàn hệ thống Bac A Bank và theo sát quy định,
Bac A Bank Hàng Đậu với mô hình tổ chức ngày càng hoàn thiện sẽ tiếp tục mở rộng
và phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn trong giai đoạn tới.
3.2. Giải pháp phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP
Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu
Để phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn, Bac A Bank Hàng Đậu cần thực hiện
một số giải pháp sau:
Thực hiện tốt quy trình nghiệp vụ cho vay
Quy trình cho vay đã được quy định và hướng dẫn cụ thể trong Quy trình tín
dụng của BacABank. Cán bộ tín dụng cần phải tuân thủ, thực hiện theo đúng các bước
trong quy trình tín dụng. Trong hoạt động cho vay ngắn hạn, thời gian và cơ hội là yếu
tố rất quan trọng đối với cả khách hàng vay vốn và Ngân hàng. Vì thế, việc áp dụng
quy trình tín dụng linh hoạt, giảm nhẹ thủ tục, tiết kiệm thời gian là điều rất cần thiết
nhưng việc thực hiện tốt, tuân thủ chặt chẽ quy trình vẫn phải đặt lên hàng đầu.
Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng
Công tác thẩm định các khoản vay là việc xem xét một cách toàn diện các nội
dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi, độ chính xác, an toàn và hiệu quả
của một phương án vay vốn. Rõ ràng chất lượng thẩm định được nâng lên thì sẽ nâng cao
được hiệu quả cho vay của Ngân hàng, tạo điều kiện phát triển hoạt động cho vay. Để
nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng thì nguồn thông tin tín dụng đầy đủ, chính xác,
kịp thời và công tác phân tích, xử lý thông tin có hiệu quả là nhân tố rất quan trọng.
vii
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay
Việc giám sát tiền vay hiện nay ở Chi nhánh mới tập chung chủ yếu vào việc
xem xét các báo cáo tài chính mới nhất, một số giấy tờ hóa đơn liên quan do khách
hàng cung cấp. Yêu cầu đặt ra là định kỳ hoặc đột xuất CBTD cần đến trực tiếp cơ sở
để kiểm tra để tiếp cận trực tiếp tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và
phát hiện kịp thời các biến cố xảy ra trong doanh nghiệp.
Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Đây là hoạt động tự giác của Chi nhánh nhằm kịp thời phát hiện và điều chỉnh
những sai sót trong hoạt động cho vay ngắn hạn. Chi nhánh có thể tiến hành kiểm tra
nội bộ định kỳ hoặc đột xuất để kiểm tra việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ của
các bộ phận có đúng với quy định về pháp luật Ngân hàng, đúng với các quy chế, quy
định mà BacABank đã đặt ra không. Chi nhánh nên tăng cường lựa chọn và bổ sung
những cán bộ có kinh nghiệm, năng lực chuyên môn tốt phụ trách cho công tác này.
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng
Về trình độ chuyên môn nghiệp vụ: Chi nhánh phải không ngừng nâng cao kiến
thức cho CBTD bằng cách định kỳ mở các lớp huấn luyện bồi dưỡng cán bộ về nghiệp
vụ, thị trường, công nghệ. Về phẩm chất đạo đức nghề nghiệp: Chi nhánh cần thường
xuyên giáo dục về đạo đức và kỷ luật nghề nghiệp cho các cán bộ để họ nhận thức
được trách nhiệm đối với nhiệm vụ được giao đồng thời có ý thức trung thực, tự giác
hơn trong công việc.
Đa dạng hóa phương thức cho vay ngắn hạn
Hiện nay, có nhiều phương thức cho vay ngắn hạn khác nhau như cho vay thấu
chi, cho vay trực tiếp từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, cho vay
gián tiếp. Mỗi hình thức cho vay có những đặc điểm riêng phù hợp với từng loại khách
hàng khác nhau. Chi nhánh cần phát triển tất cả các phương thức cho vay ngắn hạn nói
trên để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
3.3. Một số đề xuất kiến nghị:
Để có thể phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn thì tác động của những nhân tố
khách quan, không từ nội tại của Chi nhánh cũng rất quan trọng. Vì thế, luận văn đưa
viii
ra một số đề xuất kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc Á, Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam và Chính phủ cùng các Bộ ngành liên quan để hoạt động cho vay ngắn hạn tại
Chi nhánh có điều kiện phát triển hơn nữa.
KẾT LUẬN
Những năm qua cùng với xu hướng phát triển của hệ thống NHTM Việt Nam,
Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu đã có rất nhiều cố gắng nhằm phát
triển hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng. Tuy nhiên
trước những nhu cầu đặt ra ngày càng cao thì việc phát triển hoạt động cho vay ngắn
hạn, mở rộng quy mô hoạt động đồng thời đảm bảo hoạt động cho vay an toàn, có hiệu
quả là rất cần thiết. Sau một thời gian nghiên cứu, đề tài về giải pháp phát triển hoạt
động cho vay ngắn hạn tại Bac A Bank Hàng Đậu đã tập trung trình bày và phân tích
vào các vấn đề sau:
Giới thiệu, hệ thống hóa và làm rõ một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay
ngắn hạn. Trong đó tiêu biểu là: quan điểm về phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn,
các chỉ tiêu đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến sự pháy triển của hoạt động cho
vay ngắn hạn. Trên cơ sở phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn
tại Bac A Bank Hàng Đậu trong giai đoạn 2011-2013, rút ra những kết quả đạt được
cũng như hạn chế và chỉ ra nguyên nhân, từ đó luận văn đưa ra các giải pháp nhằm
phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Bac A Bank Hàng Đậu, đề xuất một số kiến
nghị cụ thể với Ngân hàng TMCP Bắc Á, Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ nhằm
tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện các giải pháp phát triển hoạt động cho vay
ngắn hạn tại các NHTM nói chung và Chi nhánh nói riêng.
Do đây là một vấn đề khá phức tạp và thời gian nghiên cứu còn hạn hẹp trong khi
bản thân vẫn còn những hạn chế trong lý luận và kinh nghiệm thực tiễn nên những ý
kiến đề xuất không tránh khỏi những thiếu sót. Tôi kính mong nhận được những góp ý,
nhận xét của thầy cô và tất cả những ai quan tâm để luận văn này được hoàn thiện hơn
nữa. Tôi hi vọng ở một chừng mực nào đó, những nghiên cứu và giải pháp nêu trên sẽ
giúp ích cho công việc của Cán bộ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh
Hàng Đậu nói riêng, góp phần phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh.
ix
x
xi
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do lựa chọn đề tài:
Trong các hoạt động của Ngân hàng thương mại, cho vay là hoạt động chủ yếu và
quan trọng nhất, trong đó cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn và đem lại
nguồn thu nhập chính cho Ngân hàng. Hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng
thương mại có vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế nói
chung, đối với Ngân hàng và khách hàng có nhu cầu vay vốn nói riêng. Hoạt động cho
vay ngắn hạn không chỉ mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng mà nguồn vốn vay
ngắn hạn còn là nguồn vốn lớn của nền kinh tế, góp phần ổn định và duy trì hoạt động
sản xuất – kinh doanh của các doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân, hộ
gia đình.
Tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Bắc Á – chi nhánh Hàng Đậu (Bac A Bank
Hàng Đậu), hoạt động cho vay ngắn hạn cũng là một hoạt động hết sức quan trọng và
được chú trọng quan tâm. Điều này được thể hiện ở tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tại Chi
nhánh trong giai đoạn 2011-2013 vừa qua đều rất cao, chiếm trên 90% tổng dư nợ cho
vay. Hoạt động cho vay ngắn hạn cũng đem lại nguồn thu nhập chính cho Chi nhánh,
thu lãi cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 80% tổng thu lãi từ hoạt động cho vay.
Trong giai đoạn 2011-2013, hoạt động cho vay nói chung và cho vay ngắn hạn
nói riêng tại Bac A Bank Hàng Đậu đã được cải thiện rất nhiều. Qua từng năm, dư nợ
cho vay ngắn hạn và doanh số cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh có xu hướng ngày càng
tăng. Tuy nhiên, hoạt động cho vay ngắn hạn vẫn còn tồn tại một số hạn chế: quy mô
của hoạt động tương đối nhỏ so với một số Chi nhánh trong cùng hệ thống Bac A
Bank và các khoản nợ xấu phát sinh gây khó khăn cho hoạt động của Chi nhánh.
Chính vì vậy việc nghiên cứu tìm ra những giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho
vay ngắn hạn là nhiệm vụ cấp thiết và mục tiêu hàng đầu của Bac A Bank Hàng Đậu
trong giai đoạn hiện nay.
Nhận thức tầm quan trọng của hoạt động cho vay ngắn hạn và xuất phát từ yêu
cầu thực tiễn đề ra tại Bac A Bank Hàng Đậu, em quyết định lựa chọn đề tài: “Giải
1
pháp phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thương mại cổ phần
Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu” làm đề tài cho luận văn thạc sĩ này.
2. Mục tiêu nghiên cứu:
Luận văn được xây dựng với những mục tiêu sau đây:
- Làm rõ những vấn đề cơ bản về sự phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn: đưa
ra những chỉ tiêu để đánh giá sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn; xác định
vai trò và những nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của hoạt động này trong Ngân
hàng thương mại.
- Phân tích và đánh giá về thực trạng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn trong
thời gian qua tại Bac A Bank Hàng Đậu: thành tựu đạt được, những mặt hạn chế và
nguyên nhân của tình trạng này.
- Đề xuất ra những giải pháp phù hợp nhằm phát triển hoạt động cho vay ngắn
hạn tại Chi nhánh.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu: Phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng
thương mại.
Phạm vi nghiên cứu:
Sự phát triển của hoạt động cho vay ngắn hạn tại Bac A Bank Hàng Đậu trong
giai đoạn 2011 – 2013.
4. Phương pháp nghiên cứu:
Nhằm làm rõ nội dung cơ bản đặt ra trong mục đích nghiên cứu, luận văn có sử
dụng các phương pháp nghiên cứu sau:
- Về nguồn dữ liệu: Luận văn sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp, bao gồm số liệu từ
các báo cáo tổng kết năm, báo cáo hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ
phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu trong 3 năm 2011-2013.
- Về phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng một số phương pháp xử lý dữ
liệu giản đơn như sau:
+ Phương pháp tổng hợp thống kê: được sử dụng để thu thập, tìm kiếm và tổng
hợp các số liệu cần thiết.
+ Phương pháp phân tích: từ nguồn thông tin và số liệu thu thập được, chọn lọc
2
các chỉ tiêu để tiến hành phân tích đối tượng nghiên cứu.
+ Phương pháp so sánh: được sử dụng để so sánh các chỉ tiêu qua các năm, so
sánh chỉ tiêu kế hoạch và thực tế, so sánh chỉ tiêu tại Chi nhánh và Hội sở, từ đó rút ra
nhận định chung về sự phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh.
5. Kết cấu của luận văn:
Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn
được trình bày gồm 3 phần:
Chương 1: Những vấn đề cơ bản về phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn của
Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu.
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Hàng Đậu.
3
CHƯƠNG 1
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG
CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn hạn
1.1.1.1. Khái niệm cho vay ngắn hạn
Cho vay là một hoạt động cơ bản và đem lại nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng
thương mại (NHTM). Nó được hiểu là việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với
cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. (Phan
Thị Thu Hà, 2013).
Theo Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam:
“Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao
cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian
nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”. (Quốc hội, 2010).
Hoạt động cho vay của NHTM có thể được phân loại dựa trên nhiều tiêu thức
khác nhau sao cho phù hợp với tính chất, đặc điểm của nhu cầu vay vốn của khách
hàng và việc quản lý cho vay của Ngân hàng. Căn cứ vào tiêu thức thời hạn cho vay,
hoạt động cho vay của NHTM được chia thành: cho vay ngắn hạn và cho vay trung,
dài hạn. Và phạm vi nghiên cứu của luận văn chỉ giới hạn hình thức cho vay ngắn hạn.
Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về Quy chế cho vay của các tổ chức tín
dụng đối với khách hàng:
“Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng”.
(NHNN, 2001).
Đây thường là các khoản vay nhằm tài trợ cho tài sản ngắn hạn của doanh nghiệp
và các nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của cá nhân, hộ gia đình.
4
