Nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng TMCP công thương Việt Nam Luận văn thạc sĩ

2
BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM






TRNHăOÀNăTUNăLINH








NỂNGăCAOăHIUăQUăHOTăNGă
NGỂNăHÀNGăTMCPăCỌNGăTHNGă
VIT NAM







LUNăVNăTHCăSăKINHăT

TP.HCMăThángă09ănmă2010
3

BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM




TRNHăOÀNăTUNăLINH





LUNăVNăTHCăSăKINHăT

NỂNGăCAOăHIUăQUăHOTăNGăNGỂNă
HÀNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVITăNAM


Chuyên ngành : Kinhătăă- Tài chính ậ Ngân hàng
Mƣăs : 60.31.12






Ngiăhngădnăkhoaăhc
PGS ậ TSăPhmăVnăNng








TP.HCMăThángă09ănmă2010

4
LIăCAMăOAN
Tôi cam đoan lun vn nƠy lƠ do bn thơn t nghiên cu vƠ thc hin vi
s hng dn khoa hc ca PGS. TS Phm Vn Nng.
Các thông tin, s liu đ thc hin đ tƠi ch yu ly t các Bn cáo bch,
Báo cáo tƠi chính ca các ngơn hƠng có liên quan vƠ t ngun Ngơn hàng Nhà

nc.
Tôi hoƠn toƠn chu trách nhim v tính pháp lỦ quá trình nghiên cu khoa
hc ca lun vn nƠy.
Tp. H Chí Minh, ngƠy 20 tháng 09 nm 2010
NgiăCamăoan


TrnhăoƠnăTunăLinh
5


STT



1
ACB
Ngân hàng TMCP Á Châu
Asia Commercial Joint
Stock Bank
2
ANZ
Ngân hàng ANZ
Australia And NewZeland
Banking Group Limited
3
ATM
Máy giao dch t đng
Automatic Teller Machine
4

CAR
T l an toan vn
Capital Adequacy Ratio
5
HSBC
Ngơn hƠng Hng Kông vƠ
Thng hi
Hong Kong Sanghai
Banking Corporation
6
IMF

International Monetary Fund
7
NHCT
Ngân hàng TMCP Công
thng Vit Nam

8
NHNN
Ngơn hƠng NhƠ nc Vit
Nam

9
NHTM


10
NIM
Thu lãi biên ròng

Net Interest Margin
11
NOM
Thu ngoài lãi biên ròng
Non interest Margin
12
ROA
Thu nhp ròng/tng tƠi
sn
Return On Assets ratio
13
ROE
Thu nhp ròng/vn ch s
hu
Return On Equity ratio
14
STB
Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Thng tín
Sai Gon Commercial Joint
Stock Bank
15
TCTD
T chc tín dng

16
WB

World Bank
17

VCB
Ngơn hƠng TMCP ngoi
thng Vit Nam
Joint Stock Commercial
Bank for Foreign Trade of
Viet Nam
18
Vietinbank
Ngơn hƠng Thng mi
C phn Công thng
Vit Nam
Viet Nam joint stock Bank
for Industry anh Trade
6
,ăHỊNHăV

BNGăBIU:

Bng 2.1: Các ch s tài chính ca Vietinbank t 2006 – 2008 theo mô hình
CAMELS
Bng 2.2 Kt qa đánh giá hot đng ca Ngơn hƠng Công thng Vit Nam
Qua 3 nm 2006 – 2008 theo mô hình CAMELS
Bng 2.3 Tiêu chí xp loi NHTM theo quyt đnh s 06/2008/Q-NHNN
Bng 2.4: Vn CSH nm 2006 -2008 ca Vietinbank vƠ mt s ngơn hƠng khác
Bng 2.5. T l an toƠn vn (CAR) nm 2006 -2008 ca Vietinbank vƠ mt s
ngân hàng khác
Bng 2.6: T trng d n tín dng trên tng tƠi sn có nm 2006 -2008 ca
Vietinbank vƠ mt s NH khác
Bng 2.7. T l n xu nm 2006 – 2008 ca Vietinbank vƠ mt s ngơn hƠng
khác

Bng 2.8. Các ch tiêu kh nng sinh li ca Vietinbank qua các nm 2006 –
2008
Bng 2.9: ROE nm 2006 -2008 ca Vietinbank vƠ mt s ngơn hƠng khác
Bng 2.10: ROA nm 2006 -2008 ca Vietinbank vƠ mt s ngơn hƠng khác
Bng 2.11: T l thu nhp t lƣi vƠ tng đng lƣi nm 2006 -2008 ca
Vietinbank vƠ mt s ngơn hƠng khác
Bng 2.12: T l thu nhp t dch v trên tng thu nhp ca Vietinbank vƠ mt
s ngơn hƠng khác
Bng 2.13: T l tƠi sn thanh khon cao so vi tng tƠi sn có ca Vietinbank
vƠ mt s ngơn hƠng khác
Bng 2.14: Các ch tiêu kh nng sinh li ca Vietinbank qua các nm 2007 –
2009 vƠ 6 tháng đu nm 2010
Bng 3.1: D kin k hoch li nhun vƠ c tc ca Vietinbank 2010 – 2012
Bng 3.2: D kin quá trình tng vn ca Vietinbank giai đon 2010 - 2012
Bng 3.3. Báo cáo thu nhp d kin ca Vietinbank giai đon 2010 – 2012
7

HỊNHăV,ăBIUă.
Hình 1.1. Các yu t đánh giá hot đng ca Ngơn hƠng thng mi theo mô
hình CAMELS
Hình 2.1: Tng tƠi sn có vƠ d n ca Vietinbank nm 2006 - 2008
Hình 2.2 : C cu d n Vietinbank nm 2006 – 2008 theo loi hình kinh t
Hình 2.3: C cu d n Vietinbank nm 2006 – 2008 theo ngƠnh kinh t
Hình 2.4: C cu chng khoán đu t nm 2006 – 2008 ca Vietinbank
Hình 2.5: H thng t chc ca Ngơn hƠng Công thng
Hình 2.6: C cu t chc b máy và điu hành ca Tr s chính
Hình 2.7: C cu t chc b máy điu hƠnh ca S giao dch, Chi nhánh, PGD
Hình 3.1. Vn điu l vƠ Li nhun sau thu ca Vietinbank giai đon 2010 -
2012
Hình 3.2. Vn điu l vƠ c cu vn điu l Vietinbank giai don 2010 -2012

8

MCăLC
1
CHNGă Iă - TNGă QUANă NGỂNă HÀNGă THNGă MIă VÀă HOTă
NGăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 4
các hot đng ca 4
4
4
5
7
7
7
9
1.3.1 Phng
9
9
11
11
đnh tính 12
15
CHNGă IIă - THC TRNGă V HOTă NGă CAă NGỂNă HÀNGă
TMCP CỌNGăTHNGăVITăNAM 16
TMCP 16
TMCP 16
TMCP
18
2.1.2.1 Mc đ an toƠn v
20

2.1.
21
26
28
30
9
TMCP
31
2.2.1 Nguyên nhân khách quan 31
2.2.2 Nguyên nhân ch quan 32
2.3 C phn hóa Ngơn hƠng TMCP Công thng Vit Nam 34
2.3.1 Khái quát v c phn hóa Ngơn hƠng TMCP Công thng Vit Nam 34
2.3.2 Nhng c hi vƠ thách thc sau khi phn hóa 35
2.3.2 Nhng kt qu đt đc sau khi c phn hóa 36
2.3.2.1 Tng tƠi sn 37
2.3.2.2 Vn huy đng 38
2.3.2.3 Hot đng tín dng 38
2.3.2.4 Li nhun 39
41
CHNG III - GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG CA NGÂN
HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT NAM 42
TMCP Công t 42
3.1.1 nh hng phát trin nn kinh t Vit Nam trong thi gian ti 42
3.1.2 nh hng phát trin h thng ngơn hƠng Vit Nam 44
2020 44
2020 45
TMCP Công th 48
TMCP
am 54
3.2.1 Các kin ngh vi

54
3.2.2 Các kin ngh vi Ngơn 53
TMCP 56
63
64
TÀI LIU THAM KHO 66
PH LC 68


10


1. SăcnăthităvƠăỦănghaăthcăhinăđătƠi
Trong nhng nm qua đc bit lƠ k t ngƠy Vit Nam tr thƠnh thƠnh
viên chính thc ca t chc thng mi th gii, thách thc t s hi
nhp ca nn kinh t đt nc luôn đc các t chc trong vƠ ngoƠi nc
quan tâm. Cha bao gi s cnh tranh vƠ thách thc din ra gay gt nh
hin nay.
Ngơn hƠng thng mi – t chc trung gian tƠi chính đóng vai trò quan
trng trong nn kinh t đt nc ngƠy cƠng b cnh tranh bi các trung
gian tƠi chính phi ngơn hƠng vƠ các ngơn hƠng nc ngoƠi. Tuy nhiên, s
gia tng sc ép cnh tranh s tác đng đn ngơn hƠng nh th nƠo còn ph
thuc mt phn vƠo kh nng thích nghi vƠ hiu qu hot đng ca chính
các ngân hàng trong môi trng mi nƠy. Các ngơn hƠng không có kh
nng cnh tranh s đc thay th bng các ngơn hƠng có hiu qu hn,
điu nƠy cho thy ch có các ngơn hƠng có hiu qu nht mi có li th v
cnh tranh. Nh vy, hiu qu tr thƠnh mt tiêu chí quan trng đ đánh
giá s tn ti ca mt ngơn hƠng trong môi trng cnh tranh quc t
ngƠy cƠng gia tng.
Mt dù quá trình ci cách vƠ tái c cu li h thng Ngơn hƠng Công

thng Vit Nam t nm 2000 đn nay, tuy đƣ to cho ngơn hƠng có
nhiu thay đi ln v quy mô vƠ cht lng . Tuy nhiên, hot đng ca
NHCT hin nay vn còn nhiu tn ti vƠ tr thƠnh thách thc ln trong
quá trình hi nhp. Trong môi trng cnh tranh vƠ đòi hi hi nhp nh
hin nay, NHCT không nhng phi duy trì s n đnh trong hot đng ca
mình mƠ còn phi có kh nng gia tng cnh tranh đi vi các t chc tƠi
chính phi ngân hàng vƠ các đnh ch tƠi chính khác.  lƠm đc điu nƠy
đòi hi NHCT phi không ngng tng cng hiu qu hot đng ca
mình.
Trc tình hình nh th, vic nghiên cu đánh giá thc trng hiu hot
đng ca NHCT t đó đa ra nhng gii pháp phù hp nhm gia tng
11
hiu qu hot đng, nng cao nng lc cnh tranh, nơng cao v th vƠ quy
mô ca NHCT trong phm vi c nc vƠ vn tm ra khu vc vƠ th gii
lƠ mt vn đ cp thit đang đt ra. Vi mong mun b sung thêm nhng
hiu bit vƠ ng dng đi vi vic đa ra các gii pháp nơng cao hiu qu
hot đng ca NHCT, tôi đƣ la chn đ tƠi: “Nâng cao hiu qu hot
đng ca Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam ”.
2. McătiêuănghiênăcuăcaăđătƠi.
- Nghiên cu c s lỦ lun v vic đánh giá hiu qu hot đng ca
NHTM và mô hình phơn tích đánh giá hiu qu hot đng ca các ngơn
hƠng thng mi.
- ánh giá thc trng hot đng ca NHCT vƠ lƠm rõ nguyên nhơn
yu kém ca NHCT trong thi gian qua (2006-2008).
-  xut mt s gii pháp nhm ci thin, nơng cao hiu qu hot
đng vƠ tng kh nng cnh tranh ca NHCT.
3.ăiătngăvƠăphmăviănghiênăcu.
- i tng nghiên cu ca đ tƠi nƠy lƠ hiu qu hot đng ca NHCT
- Phm vi nghiên cu: toƠn h thng Ngơn hƠng TMCP Công thng
Vit Nam

- Thi k nghiên cu t nm 2006 đn nm 2008
4. Phngăphápănghiênăcu.
 phù hp vi ni dung, yêu cu vƠ mc đích nghiên cu vƠ đ tƠi đt
ra, phng pháp phơn tích đnh lng đƣ đc kt hp vi phơn tích đnh
tính theo mô hình CAMELS
Ngun s liu đc s dng trong các phơn tích da trên c s d liu
thu thp đc t các báo cáo ca Ngơn hƠng NhƠ nc, báo cáo thng
niên, bn cáo bch ca NHCT vƠ mt s ngơn hƠng khác thi k 2006 -
2008
5. Ktăcuăcaălunăvn
NgoƠi li m đu, kt lun vƠ danh mc tƠi liu tham kho, lun vn
gm ba chng:
12
Chng 1: Ngơn hƠng thng mi vƠ hiu qu hot đng ca ngơn hƠng
thng mi.
Chng 2: Thc trng v hot đng ca ngơn hƠng TMCP Công thng
Vit Nam.
Chng 3: Gii pháp nơng cao hiu qu hot đng ca ngơn hƠng TMCP
Công thng Vit Nam.
13
CHNG I - NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăVÀăHIUăQUăHOTă
NGăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI

cácăhotăđngăcaă



g

Nh
.


Th

1.1.2


14
:
-
;
-
;
-

-
.

1.1 đng
:



.

15

.

:








.

.


:


.





16

ngân

h :
a)

b)
s

.


. Tuy
.
a.

17

b.
Môi trng pháp lỦ lƠ tng th các yu t, điu kin do các quy đnh pháp
lut xác lp, trong đó các c quan nhƠ nc, t chc chính tr - xƣ hi, các
đn v kinh t vƠ mi công dơn thc thi các nhim v, quyn hn ca mình
hoc tng tác ln nhau. Theo ngha rng, môi trng pháp lỦ gm h thng
các quy đnh pháp lut, vic gii thích pháp lut, thc thi pháp lut vƠ Ủ thc
pháp lut ca công dơn.
Môi trng pháp lỦ thun tin th hin  tính đng b vƠ đy đ ca h thng
pháp lut, các vn bn di lut. Nu h thng pháp lut xơy dng không phù
hp vi yêu cu phát trin ca nn kinh t thì s lƠ mt rƠo cn cho quá trình
phát trin kinh t. Thc t  Vit Nam do mi chuyn đi t nn kinh t c
ch k hoch sang vn hƠnh theo nn kinh t th trng, do đó h thng pháp
lut còn thiu vƠ cha đy đ vƠ đơy cng lƠ mt s tr ngi thc s cho hot

đng ca các Ngơn hƠng thng mi.
c.

Ch khi các ngơn hƠng có nng lc tƠi chính vng mnh thì mi đm bo hot
đng kinh doanh n đnh.
Yu t tƠi chính quan trng nht ca ngơn hƠng thng mi lƠ vn, bao gm
điu l vƠ qu d tr. Vn ngơn hƠng lƠ điu kin c bn đm bo tin gi
ca khách hƠng, mt khi gp ri ro trong kinh doanh, nh n khó đòi, l
trong nghip v chng khoán thì vn ca ngơn hƠng lƠ khon bù đp ri ro
đó vƠ to kh nng thanh toán các khon n ca khách hƠng.
Vn ch s hu lƠ vn riêng ca ngơn hƠng do các ch s hu đóng góp nu
lƠ ngơn hƠng quc doanh thì ch s hu vn lƠ nhƠ nc, nu lƠ ngơn hƠng
c phn thì chính lƠ các c đông đóng góp. Vn điu l ca ngơn hƠng đc
18
ghi trong giy phép hot đng vƠ điu l ca ngơn hƠng, nó phi ln hn mc
ti thiu ca nhƠ nc quy đnh.
Nng lc tƠi chính ca mt Ngơn hƠng thng mi đc th hin trc ht lƠ
kh nng m rng ngun vn ch s hu. Tim lc v vn ch s hu nh
hng ti quy mô kinh doanh ca ngơn hƠng nh: kh nng huy đng vn vƠ
cho vay, kh nng đu t tƠi chính vƠ trình đ trang b công ngh.
d.
Nng lc qun tr điu hƠnh th hin  c ch t chc b máy điu hƠnh,
nng lc qun tr cng nh trình đ lao đng vƠ tính hu hiu ca c ch
điu hƠnh đ đt đc nhng mc tiêu đ ra
e.

Nng lc ng dng khoa hc trong ngơn hƠng lƠ kh nng ng dng công
ngh thông tin vƠo trong các hot đng ca ngơn hƠng nó bao gm các yu
t: kh nng trang b công ngh mi gm thit b vƠ con ngi, tính liên kt
vƠ hiu qu trong s dng công ngh ca mi ngơn hƠng.

f.

Cht lng ngun nhơn lc ca mi ngơn hƠng th hin  chính sách nhơn
s, kh nng thu hút vƠ s dng ngun nhơn lc cng nh kh nng thu hút
vƠ bi dng nhơn tƠi. NgƠy nay, s thƠnh bi ca các ngơn hƠng phn ln lƠ
do cht lng ca ngun nhơn lc, đc bit lƠ trong nn kinh t đang phát
trin nh Vit Nam.

1.3.1ăPhng

Phng pháp đnh lng đánh giá hiu qu hot đng ca ngơn hƠng lƠ da vƠo
các ch s tƠi chính.

Phn ánh kh nng to ra li nhun t vn, gm các ch s sau:
- T sut sinh li trên tng tƠi sn – ROA (Return On Asset):


19
Liănhunăròng
ROA =
TngătƠiăsnăcóăbìnhăquơn
Ch tiêu nƠy cho thy mt đng tƠi sn to ra bao nhiêu đng li nhun, lƠ mt
ch tiêu ch yu đ phn ánh tính hiu qu qun lỦ
- T sut sinh li trên vn ch s hu – ROE (Return On Equity)
Liănhunăròng
ROE =
Vnătăcóăbìnhăquơn
ROE lƠ ch tiêu đo lng t l thu nhp cho các c đông ca ngơn hƠng. Nó th
hin thu nhp mƠ các c đông nhn đc t vic đu t vƠo ngơn hƠng.
- T l thu lƣi biên ròng – NIM (Net Interest Margin)

Tngăthuănhpăậ tngăchiăphí
NIM =
TngătƠiăsnăcóăsinhăliă(hocătngătƠiăsnăcó)
NIM đo lng mc chênh lch gia thu t lƣi vƠ chi tr lƣi mƠ ngơn hƠng có th
đt đc thông qua hot đng kim soát cht ch tƠi sn sinh li vƠ theo đui
các ngun vn có chi phí thp.
- T l thu ngoƠi lƣi biên ròng – NOM (Non interest Margin)
TngăthuănhpăngoƠiălƣiăậ tngăchiăphíăngoƠiălƣi
NOM =
TngătƠiăsnăcóă
o lng mc chênh lch gia ngun thu ngoƠi lƣi, ch yu lƠ các ngun thu phí
t các dch v vi các chi phí ngoƠi lƣi mƠ ngơn hƠng phi gánh chu (gm tin
lng, chi phí sa cha vƠ bo hƠnh thit b vƠ chi phí tn tht tín dng)
- Thu nhp trên mi c phn – EPS (Earning Per Share)
Liănhunăròng
EPS =
TngăsăcăphnăthngăhinăhƠnh
Phn ánh thu nhp ca c đông tính trên mi c phiu hin hƠnh


20

Nhóm ch tiêu nƠy lƠ thc đo phn ánh tính hiu qu trong hot đng ca ngơn
hƠng vƠ nng sut lao đng ca nhơn viên bao gm các ch tiêu sau:
- Tng chi phí hot đng/tng thu t hot đng: lƠ mt thc đo phn ánh mi
quan h gia đu vƠo vƠ đu ra hay nói cách khác nó phn ánh kh nng bù đp
chi phí trong hot đng ca ngơn hƠng
- Nng sut lao đng (thu nhp hot đng/s nhơn viên lƠm vic đy đ thi
gian): phn ánh hiu qu s dng lao đng ca ngơn hƠng.

- Tng thu hot đng/Tng tƠi sn: phn nh hiu qu s dng tƠi sn ca ngơn
hƠng. H s nƠy ln phn ánh ngơn hƠng đƣ phơn b tƠi sn (danh mc đu t)
mt cách hp lỦ nhm nơng cao li nhun.

- T l n xu (n xu/tng d n): phn ánh cht lng tín dng, ch tiêu nƠy
cƠng nh th hin cht lng tín dng cƠng cao.
- T l d n (d n/tng tƠi sn): cho thy vic tng cng s dng ngun vn
đ cho vay rt có th gơy ra ri ro thanh khon nu nh nhu cu rút tin ca
công chúng tng vƠ cht lng các khon cho vay gim.
- T l gia tƠi sn nhy cm vi lƣi sut vƠ ngun vn nhy cm vi lƣi sut:
khi quy mô tƠi sn nhy cm vi lƣi sut vt quá ngun vn nhy cm vi lƣi
sut trong mt thi k nht đnh, mt ngơn hƠng có th ri vƠo tình trng bt li
vƠ thua l có th xy ra nu lƣi sut gim. Ngc li, khi quy mô ngun vn
nhy cm vi lƣi sut vt quá tƠi sn nhy cm vi lƣi sut, thua l chc chn
xy ra nu lƣi sut tng.
- T l đòn by tƠi chính (tng tƠi sn/tng vn ch s hu): ch tiêu nƠy phn
ánh bao nhiêu đng giá tr tƠi sn đc to ra trên c s mt đng vn ch s
hu vƠ ngơn hƠng phi da vƠo ngun vay n lƠ bao nhiêu. T l nƠy cƠng ln
thì ri ro phá sn ca ngơn hƠng cƠng cao
- Tng d n/vn huy đng: phn ánh hiu qu đu t tín dng ca mt đng
vn huy đng.
21
- Vn huy đng/vn t có: phn ánh kh nng vƠ quy mô thu hút vn t nn
kinh t.
1.3.2ăPh
đnhătínhă
Phân tích theo mô hình CAMELS lƠ mt phng pháp dùng đ phơn tích tình
hình hot đng vƠ ri ro ca mt ngơn hƠng
Phân tích theo mô hình CAMELS da trên 6 yu t c bn đc s dng đ
đánh giá hot đng ca mt ngơn hƠng, đó lƠ : Mc đ an toƠn vn, Cht lng

tƠi sn có, Qun lỦ, Li nhun, Thanh khon vƠ Mc đ nhy cm th trng
(vit tt bng ting Anh lƠ CAMELS).
- Capital Adequacy (Mc đ an toƠn vn)
Mc đ an toƠn vn th hin s vn t có đ h tr cho hot đng kinh doanh
ca ngơn hƠng. Ngơn hƠng cƠng chp nhn nhiu ri ro (ví d nh trong phm vi
mt danh mc cho vay) thì cƠng đòi hi phi có nhiu vn t có đ h tr hot
đng ca ngơn hƠng vƠ bù đp tn tht tim nng liên quan đn mc đ ri ro
cao hn.
- Asset Quality (Cht lng tƠi sn có)
Cht lng tƠi sn có lƠ nguyên nhơn c bn dn đn các v đ v ngơn hƠng.
Thông thng điu nƠy xut phát t vic qun lỦ không đy đ trong chính sách
cho vay – c trc kia cng nh hin nay. Nu th trng bit rng cht lng
tƠi sn kém thì s to áp lc lên trng thái ngun vn ngn hn ca ngơn hƠng,
vƠ điu nƠy có th dn đn khng hong thanh khon, hoc dn đn tình trng
đ xô đi rút tin  ngơn hƠng.
- Management (Qun lỦ)
Nhiu nhƠ phơn tích chuyên nghip coi qun lỦ lƠ yu t quan trng nht trong
h thng phơn tích CAMELS, bi vì qun lỦ đóng vai trò quyt đnh đn thƠnh
công trong hot đng ca ngân hàng.
- Earnings (Li nhun)
22
Li nhun lƠ ch s quan trng nht đ đánh giá công tác qun lỦ vƠ các hot
đng chin lc ca nhƠ qun lỦ thƠnh công hay tht bi. Li nhun s dn đn
hình thƠnh thêm vn, đơy lƠ điu ht sc cn thit đ thu hút thêm vn vƠ s h
tr phát trin trong tng lai t phía các nhƠ đu t. Li nhun còn cn thit đ
bù đp các khon cho vay b tn tht vƠ trích d phòng đy đ.
- Liquidity (Thanh khon)
Có hai nguyên nhơn gii thích ti sao thanh khon li có Ủ ngha đc bit quan
trng đi vi ngơn hƠng. Th nht, cn phi có thanh khon đ đáp ng yêu cu
vay mi mƠ không cn phi thu hi nhng khon cho vay đang trong hn hoc

thanh lỦ các khon đu t có k hn. Th hai, cn có thanh khon đ đáp ng tt
c các bin đng hƠng ngƠy hay theo mùa v v nhu cu rút tin mt cách kp
thi vƠ có trt t. Do ngơn hƠng thng xuyên huy đng tin gi ngn hn (vi
lƣi sut thp) vƠ cho vay s tin đó vi thi hn dƠi hn (lƣi sut cao hn) nên
ngơn hƠng v c bn luôn có nhu cu thanh khon rt ln.
Rt khó có th xơy dng mt thc đo duy nht đ đnh lng đc hay bao
quát đc tt c các yu t v thanh khon, mc đ đ vn, cht lng tƠi sn có
vƠ li nhun, do có nhiu khác bit v quy mô, hot đng gia các ngơn hƠng
khác nhau, cng nh do nh hng ca điu kin th trng khu vc, quc gia
vƠ quc t. Không có mt t l nƠo thc s bao hƠm đc các khía cnh khác
nhau ca yu t thanh khon đi vi tt c các ngơn hƠng vi quy mô vƠ loi
hình khác nhau.
- Sensitivity to Market Risk (Mc đ nhy cm vi ri ro th trng)
Mc đ nhy cm vi ri ro th trng đc th hin bng ch cái S
(Sensitivity) trong h thng phơn tích CAMELS. Phơn tích S nhm đo lng
mc đ nh hng ca thay đi v lƣi sut vƠ/hoc t giá đn giá tr ca li
nhun hay vn c phn. Phơn tích S quan tơm đn kh nng ca ban lƣnh đo
ngân hàng trong vic xác đnh, giám sát, qun lỦ vƠ kim soát ri ro th trng,
đng thi đa ra du hiu ch dn đnh hng rõ rƠng vƠ tp trung
23
i vi hu ht các Ngơn hƠng ngƠy nay khái nim nƠy không còn xa l na vì
đơy lƠ mô hình phát trin ca hu ht các NHTM trên th gii vƠ cng chính lƠ
xu hng phát trin tt yu ca h thng NHTM Ti Vit Nam. Trên c s đúc
kt kinh nghim ca mt s nc áp dng h thng đánh giá theo mô hình
CAMELS vƠ Hip đnh Basel đng thi kt hp vi nhng điu kin c th
mang tính cht đc thù ca h thng NHTM Vit Nam trong giai đon hi nhp
quc t, Ngân hàng NhƠ nc đƣ ban hƠnh quyt đnh s 06/2008/Q-NHNN
ngƠy 12 tháng 03 nm 2008 (thay th quyt đnh s 400/2004/Q-NHNN ngày
16/04/2004) v vic xp loi Ngơn hƠng thng mi c phn, các ch tiêu đa ra
đc xơy dng vi nhng tiêu chun, chun mc c th phù hp vi thông l

quc t đ lƠm c s đánh giá hiu qu hot đng ca Ngơn hƠng thng mi
nhm tng bc ci tin công tác qun tr ca NHTM tin dn phù hp vi các
nc trên th gii. H thng ch tiêu đánh giá cng chính lƠ yêu cu mƠ các
NHTM phi đt đc.














Hình 1.1: Các yu t đánh giá hot đng ca Ngân hàng thng mi theo mô
hình CAMELS
Mc đ an
toàn vn

HotăđngăNgân
hàng thngămi

Li
nhun
Năng lc
qun tr

Cht lng
tài sn có

Khănng thanhăkhon

Đ nhy cm
24

KTăLUNăCHNGăI
Chng I ca lun vn đ cp đn nhng vn đ tng quan v các hot đng ca
ngơn hƠng thng mi cng nh hiu qu hot đng ca ngơn hƠng thng mi.
Trên c s đúc kt các khái nim v hiu qu vƠ hiu hot đng ca NHTM
chng mt đƣ nêu ra đc các nhơn t nh hng đn hiu qu hot đng ca
NHTM vƠ xơy dng các tiêu chí đánh giá hiu qu hot đng ca NHTM.
Chng tip theo s đi vƠo phơn tích thc trng hot đng ca Ngơn hƠng Công
thng Vit Nam.
25
CHNGăIIăậ THCăTRNGăV HOTăNGăCAăNGỂNăHÀNGă
TMCP CỌNGăTHNGăVITăNAM
2.1 TMCP
TMCP
Ngân hàng thng mi c phn công thng Vit Nam (Vietinbank) tin thơn lƠ
Ngơn hƠng Công thng Vit Nam, đc thƠnh lp di tên gi Ngơn hƠng
Chuyên doanh Công thng Vit Nam theo ngh đnh s 53/N-HBT ngƠy 26
tháng 03 nm 1988 ca hi đng B trng v t chc b máy NHNNVN vƠ
chính thc đc đi tên thƠnh Ngơn hƠng Công thng Vit Nam theo quyt
đnh s 402/CT ngƠy 14 tháng 11 nm 1994 ca Ch tch Hi đng B trng.
NgƠy 27 tháng 03 nm 1993, Thng đc NHNN đƣ kỦ quyt đnh s 67/Q-
NH5 v vic thƠnh lp Ngơn hƠng Công thng Vit Nam thuc NHNN Vit

Nam. NgƠy 21 tháng 09 nm 1996, đc s y quyn ca Th tng Chính ph,
Thng đc NHNN kỦ quyt đnh s 1285/Q-NH5 v vic thƠnh lp li Ngơn
hƠng Công thng Vit Nam theo mô hình Tng Công ty NhƠ nc đc quy
đnh ti quyt đnh s 90/Q-TTg ngƠy 07 tháng 03 nm 1994 ca Th tng
Chính ph.
NgƠy 23 tháng 09 nm 2008, Th tng Nguyn Tn Dng kỦ quyt đnh 1354
/Q-TTg phê duyt phng án c phn hóa Ngơn hƠng Công thng vit Nam,
ngƠy 02 tháng 11 nm 2008 Ngơn hƠng NhƠ nc kỦ quyt đnh s 2604/Q-
NHNN v vic công b giá tr doanh nghip Ngơn hƠng Công thng Vit Nam.
NgƠy 5 tháng 12 nm 2008 Ngơn hƠng Công thng t chc bán đu giá c
phn ra công chúng thƠnh công vƠ thc hin chuyn đi thƠnh doanh nghip c
phn.
NgƠy 03 tháng 07 nm 2009 NHNN kỦ quyt đnh s 14/GP-NHNN thƠnh lp
vƠ hot đng Ngơn hƠng Thng mi c phơn Công thng Vit Nam. NH
TMCP Công thng Vit nam chính thc hot đng theo giy chng nhn đng
kỦ kinh doanh ln đu s 0103038874 do S K hoch vƠ u t HƠ Ni cp
ngƠy 03 tháng 07 nm 2009.
26
Tri qua hn 20 nm xơy dng vƠ phát trin đn nay, Vietinbank đƣ phát trin
theo mô hình ngơn hƠng đa nng vi mng li hot đng đc phơn b rng
khp trên 60 Tnh, ThƠnh ph trong c nc, bao gm 01 tr s chính; 01 s
giao dch; 147 chi nhánh; 527 phòng giao dch; 116 qu tit kim; 1042 máy
giao dch t đng (ATM); 05 vn phòng đi din; 04 Công ty con bao gm:
Công ty cho thuê tƠi chính, Công ty c phn chng khoán Ngơn hƠng Công
thng (VietinbankSC), Công ty bt đng sn vƠ đu t tƠi chính Ngơn hƠng
Công thng Vit Nam vƠ Công ty Bo him Ngơn hƠng công thng Vit
Nam; 03 đn v s nghip bao gm: Trung tơm th, Trung tơm Công ngh thông
tin, Trng đƠo to vƠ phát trin ngun nhơn lc. NgoƠi ra NHCT còn góp vn
liên doanh vƠo Ngơn hƠng Indovina, góp vn vƠo 08 Công ty, trong đó có Công
ty c phn Chuyn mch TƠi chính quc gia Vit Nam, Công ty c phn Xi

mng HƠ Tiên, Công ty c phn cao su Phc Hòa, Ngơn hƠng TMCP Gia nh,
Ngơn hƠng TMCP SƠi Gòn Công thng
Vietinbank hin ti có quan h đi lỦ vi trên 800 Ngơn hƠng, đnh ch tƠi chính
trên 90 Quc gia, vùng lƣnh th trên toƠn th gii. Vietinbank là thành viên
chính thc ca: Hip hi Ngơn hƠng Vit Nam, Hip hi các Ngơn hƠng Chơu Á,
Hip hi tƠi chính vin thông liên ngơn hƠng, T chc phát hƠnh vƠ thanh toán
th Visa – Master quc t.