tiểu luận quản trị kinh doanh DỰ ÁN KINH DOANH CỬA HÀNG TRÒ CHƠI ĐIỆN TỬ PLASTATION

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
KHOA TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
ĐỀ TÀI MÔN HOẠCH ĐỊNH NGÂN SÁCH
VỐN ĐẦU TƯ:

DỰ ÁN KINH DOANH
CỬA HÀNG TRÒ CHƠI
ĐIỆN TỬ PLASTATION
GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN : LÊ THỊ PHƯƠNG VY

NHÓM SINH VIÊN THỰC HIỆN:
LƯƠNG VŨ QUANG TRUNG
LÊ THỊ THA
TRẦN THỊ NGỌC BÍCH

LỚP : TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP 10
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN

MỤC LỤC
I. Tóm tắt chính yếu 1
1. Thị trường 1
2. Hoạt động kinh doanh được đề xuất 1

3. Địa điểm 2
4.Quản lý 2
II. Nhiệm vụ và chiến lược 3
III. Thị trường 3
1.Hiểu biết chung. 3
2.Nhu cầu khách hàng và khách hàng mục tiêu 4
3.Miêu tả sản phẩm 4
4. Phân tích cạnh tranh 6
5.Chiến lược và tiếp cận thị trường 7
IV. Quản lý và nhân sự: 7
1. Nhu cầu. 7
2. Về việc bố trí nhân viên 8
3. Yêu cầu tuyển dụng nhân viên 8
4. Hoạch định tiền chi trả lương cho công nhân 8
V. Các dự báo tài chính 9
1. Vốn đầu tư của dự án 9
2.Chi phí, doanh thu, lợi nhuận các năm 10
3. Đánh giá hiệu quả của dự án 13
VI. Kết luận 13
I. Tóm tắt chính yếu.
1. Thị trường.
Khi chất lượng cuộc sống ngày càng được nâng cao thì nhu cầu giải trí
của con người cũng đòi hỏi có một chất lượng tốt hơn., đặc biệt là giới
trẻ.Sau những giờ học tập, làm việc căng thẳng họ cân có những phút giây
giải trí thoải mái để quên đi mệt nhọc.trò chơi điên tử giờ đây không còn là
của trẻ em mà giờ đây đã là niềm say mê của hàng triệu game thủ trên thế
giới.những bạn trẻ yêu mến trò chơi điện tử hiện nay quan tâm đên chất
lượng dịch vụ, họ cần có một không gian thoải mái để có thể tận hưởng một
thế giới game trọn vẹn.Playstation là một dịch vụ trò chơi điên tử rất phổ
biến trên thế giới, gôm hai sản phẩm chính là Playstation II và Playstation

III. Hiện nay thị trường thành phố Hồ chí Minh có rất ít cửa hàng game cung
cấp trò chơi điện tử Playstation III, đặc biệt là ở địa bàn khu cư xá Bắc Hải
chưa có một cửa hàng nào cung cấp loại hình này.
2. Hoạt động kinh doanh được đề xuất.
Cửa hàng của chúng tội cung cấp dịch vụ trò chơi điên tử Playstation III
một cách chuyên nghiệp, chỉ với 15000 đ/h bạn có thể hoà mình vào một thế
giới game đầy sôi động, trong một không gian thoải mái. “Hoàn toàn” ở đây
chính là bước vào thế giới ảo với cái mát lạnh sản khoái ùa vào người từ
máy lạnh, với chiếc ghế sofa mềm mại mà khách có thể vừa chơi vừa ngả
lưng, với không gian tường xung quanh và trần nhà là những hình vẽ graphic
sống động cùng những bóng đèn màu phối lung linh, dịu mắt. Luôn chú
trọng giữ gìn không gian sạch sẽ, thoải mái và không ngừng cập nhật những
game mới xuất hiện trên thị trường Bên cạnh đó cửa hàng còn tổ chức những
buổi hội thảo nói về game cũng như những giải thi đấu đê các bạn trể có cơ
hội giao lưu, trao đổ các kiến thức về game.
3. Địa điểm.
Cửa hàng trò chơi điện tử sẽ nằm ở khu cư xá Bắc Hải.
Địa chỉ: Đồng Nai, P. 15, Quận 10, TP.HCM
Loại địa ốc:Nhà hẻm Số lầu:2
Tình trạng pháp lý:Sổ hồng Số phòng:5
Diện tích khuôn viên: 4.2m x 13mSố WC:2
Diện tích xây dựng: 4.2m x 13m Hướng: Đông Nam
Diện tích sử dụng:100m2 Đường trước nhà:4m
4.Quản lý.
Dự án sẽ do ba thành viên của nhóm quản lý:
- Lương Vũ Quang Trung: có kinh nghiệm trong lĩnh vưc trò chơi điện tử
sẽ phụ trách về phần kỹ thuật của dự án.
- Lê Thị Tha: Đã từng làm việc cho một công ty nước giải khát có kinh
nghiệm trong lĩnh vưc này vì vậy sẽ phụ trách mảng dịch vụ giải khát.
- Trần Thị Ngọc Bích:Có kinh nghiệm dẫn chương trình và tổ chức sự kiện

sẽ phụ trách mảng hội thảo và tổ chức thi đấu.

II. Nhiệm vụ và chiến lược.
Cửa hàng trò chơi điện tử sẽ có các hoạt động chính: cung cấp dịch vụ
trò chơi điện tử Plastaton III, dịch vụ giải khát, tổ chức hội thảo và thi đấu.
Trong vòng 1 năm cửa hàng sẽ trở nên nổi tiếng ở khu vực Bắc Hải, sau 5
năm nó sẽ mở rộng quy mô cũng như nâng cao chất lượng dịch và trở thành
cửa hàng chính cung cấp dịch vụ trò chơi điện tử playstationIII trên địa bàn
Quận 3 và Quận 10.
III. Thị trường.
1. Hiểu biết chung.
Dịch vụ trò chơi điện tử Playstation trên thị trường hiện nay chủ
yếu được cung cấp bởi những hộ gia đình, quy mô nhỏ. Các cửa hàng này
thương bố trí một không gian chật hẹp, bên cạnh đó chất lượng dịch vụ
chưa thật tốt ( chất lượng máy, tay cầm, tivi, đĩa, chỗ ngồi…). Hầu hết
các cửa hàng chưa tổ chức được những buổi hội thảo nói về game hay tổ
chức một giải thi đấu cho khách hang tham gia.
2.Nhu cầu khách hàng và khách hàng mục tiêu.

Khu cư xá Bắc Hải là nơi có đông các bạn trẻ đang sinh sống học tập
và làm việc.Nhu cầu giải trí của những đối tượng này là rất cao. Nhưng
thật khó để có thể tìm được một của hang cung câp dịch vụ Plastation tốt.
Nhưng đối tượng khách hang này thường thich có những buổi trao đổi về
game hay những cuộc tranh tài hấp dẫn để có thể thoã mãn sở thích chinh
phuc thử thách.Các cửa hang hiện tại thương không quan tâm đến dich vụ
này. Theo khảo sát thị trường mà chúng tôi thưc hiện thì 67,5% số người
được phỏng vấn có sử dụng dịch vụ và 40 % trong số đó thích có một
buổi hội thảo hay 1 giải thi đấu game.
3.Miêu tả sản phẩm.

Cửa hàng playstation sẽ cung câp dịch vụ giải trí
đầy đủ với chất lượng tốt nhất. Khách hang sẽ có một
không gian rộng rãi, ngồi trên những chiếc ghế salon
thoải mái, bên cạnh đó chất lượng máy tốt sẽ cho khách
hàng những phút giây giải trí thật sôi động với những
trận cầu hấp dẫn hay những bước chân hồi hộp cùng
nhân vật chinh phục thử thách. Hàng tháng cửa hàng sẽ
tổ chức 1 buổi hội thảo về game và 1 giải thi đấu cho
khách hàng.
Đây là một số hình ảnh của cửa hàng:



4. Phân tích cạnh tranh.

Trong phạm vi phường 15-Quận 10 có 9 cửa hàng trò chơi playstation và
17 tiệm internet. Giá cả và chất lượng các cửa hang này được tóm tắt trong
bảng sau:
Cửa hàng playstation:
Cửa hàng internet
Việc phân tích của chúng ta chỉ ra rằng khôngcó một cơ sở nào có sự cạnh
tranh đầy đủ cho việc kinh doanh mà ta đang định làm chỉ có một vài cửa
Chất lượng tốt Chất lượng trung
bình
Chất lượng kém
Số lượng 1 5 3
Chất lượng máy tốt bình thường kém
Hội thảo và tổ
chức thi đấu
không không không

Dịch vụ giải khát có có không
Không gian tương đối thoải
mái
không thoải mái
rất nóng và chật
hẹp
Chất lượng tốt Chất lượng trung
bình
Chất lượng kém
Số lượng 4 10 3
Chất lượng máy tốt bình th ường k ém
Hội thảo và tổ
chức thi đấu
không không không
Dịch vụ giải khát có không không
Không gian
không thoải mái Không thoải mái
rất nóng và chật
hẹp
hàng là có chất lượng tốt nhưng không gian không thoải mái và chưa tổ chức
được nhưng bưổi hội thảo hay thi đấu.
5.Chiến lược và tiếp cận thị trường.
Cửa hàng cung cấp ba dịch vụ: trò chơi playstation, dịch vụ giải khát, hội
thảo và tổ chức thi đấu. Dịch vụ sẽ có một mức giá ổn định trong suốt quá
trình hoạt động, sẽ có một bảng giá đê khách hàng yên tâm vơi giá cả của
cửa hàng.
Quảng cáo và khuyến mãi:
- phát tờ rơi.
- internet.
- băng rôn.

- miễn phí nước uống với khách hàng chơi 3h trong 3 ngày đầu.
- giảm giá trong ngày khai trương.
số lượng Đơn giá tổng
tờ rơi 200 tờ 100 200.000
Quảng cáo trên
website
www.zing.vn
1 tuần 5.000.000 5.000.000
Băng rôn 20cái 15.000 300.000
nước 45 chai 5.000 225.000
giảm giá 100 h 2.000 200.000
thiết kế website 1 cái 2.000.000 2.000.000
tổng 7.925.000
IV. Quản lý và nhân sự:
1. Nhu cầu:
Xuyên suốt quá trình hoạt động, tiệm game play station của chúng tôi cần
6 nhân viên, và được phân công làm việc theo ca, mỗi ngày chia làm 2 ca,
sáng từ 8h đến 15h và chiều từ 15h đến 23h. Các nhân viên sẽ làm các ca
sáng tối luân phiên nhau và lịch phân công cụ thể như sau:

2. Về việc bố trí nhân viên:
Nhân viên kĩ thuật gồm 4 người chia làm 2 ca và bố trí ở mỗi phòng một
người, có nhiệm vụ điều hành hệ thống máy game, phục vụ khách hanhg2 và
thu tiền.
Nhân viên bảo vệ gồm 2 người cũng làm việc theo ca và được bố trí ở bên
ngoài tiệm game với nhiệm vụ chính là bảo vệ an ninh cho tiệm và trông coi
xe cho khách hàng.
3. Yêu cầu tuyển dụng nhân viên:
* Đối với nhân viên kĩ thuật: không phân biệt nam hay nữ.
Trình độ: ít nhất là tốt nghiệp trung học phổ thông, biết sử dụng máy vi

tính, biết chơi và có kiến thức am hiểu về game play station. Và đặc biệt có
thể tin cậy được.
* Đối với nhân viên bảo vệ:
Ưu tiên tuyển nam, có sức khỏe, nhanh nhẹn, tháo vát.
4. Hoạch định tiền chi trả lương cho công nhân:
V. Các dự báo tài chính.
số lượng lương tổng
nhân viên kỹ thuật 4 1500000 6000000
nhân viên bảo vệ 2 2000000 4000000
tổng 10000000
1. Vốn đầu tư của dự án
Khoản mục
đầu tư
số lượng giá tổng
máy
plastation 3
20 10000000 200000000
Tv 32” 20 6800000 136000000
Máy lạnh 2 12000000 24000000
tủ lạnh 1 5000000 5000000
bàn ghế 20 1000000 20000000
kệ máy 20 200000 4000000
quầy 1 200000 200000
máy tính 1 5000000 5000000
ly uống nước 50 5000 250000
bộ ly cafe 15 6000 90000
sữa chữa
trang trí
1 10000000 10000000
chi phí đăng

kí kinh
doanh
1 5000000 5000000
Chi phí
marketing
1
8000000

8000000
tổng 413040000
Nguồn vốn đầu tư:
Cửa hàng sẽ dùng vốn chủ sỡ hữu là : 413040000 đồng chia đều cho
ba thành viên là :137680000 và không sử dụng vốn vay. Số tiền này sẽ
được tài trợ từ gia đình các thành viên.
2.Chi phí, doanh thu, lợi nhuận các năm.
- Chi phí hàng tháng
Định phí Biến phí
Đơn vị: Đồng Đơn vị: Đồng

Dự đoán trung bình/tháng :
Chi phí bảo trì máy
PSIII 5000000
Điện máy PSIII 10224200
Nước giải khát 4770000
In vé thi đấu 109000
Giải thưởng 4000000
Tổng 24103200
Lương 10000000
Điện 300000
Nước 200000

Chi phí bảo trì,
sữa chữa(máy
lạnh, điện chiếu
sáng…) 1000000
Thuê nhà 10000000
Tổng 21500000
Dự đoán doanh thu năm thứ 2 sẽ tăng 13.7% so với năm thứ 1, doanh
thu năm thứ 3 sẽ tăng 5% và ổn định cho đến năm thứ 5.
Cửa hàng dự đoán cứ 1 khách hàng sẽ chơi 4h và cứ 10 người thì có 7
người sẽ dùng nước va 4 người sẽ tham gia thi đấu.
số giờ 5450
số ly, chai 954
vé 545
Cách tính tiền điện:
Cửa hàng sẽ hoạt động từ 8h đến 23h:
Đơn vị: Đồng
giờ bình
thường 4h-18h 1580
giờ cao
điểm 18h-22h 2855
giờ thấp
điểm 22h-4h 915
trung bình 1876
Chi phí sản xuất trung bình:
Cứ mỗi bộ máy PSIII sẽ sử dụng 1 kw điện/1h
Giá vốn trung bình với mỗi chai(ly) nước sẽ là 5000đ
Đơn vị: Đồng
tỉ lệ điện khấu hao nước
giải
khát

giải
thưởng
in vé chi phí
sữa
chữa
định phí tổng
bảo trì
1 giờ
0.8
5 1876
1073.65
1 917.431
3353.2110
1 7220
1 ly 0.1 721.5933 5000
2253.6687
6 8000
1vé
0.0
5 631.5596 7339.45 200 1972.47706 10200
Bảng giá:
Đơn vị: Đồng
số
lượng
giá
playstation 1h 15000
Trà xanh
0º
1chai 12000
Trà xanh

C2
1 chai 10000
cocacola 1 chai 10000
Sting 1 chai 12000
7up 1 chai 10000
Café đá 1 ly 10000
Café sữa 1ly 12000
phí tham
gia thi đấu
1 vé 30000
Dự đoán doanh thu sẽ tăng đến năm thứ ba và ổn định trong hai năm cuối
của dự án.
Cách tính thuế:
- Thuế khoán thuế TNDN =Doanh thu x tỷ lệ khoán TNDN 30% x
Thuế suất thuế TNDN 25%
- Thuế GTGT = Doanh thu x Tỷ lệ khoán GTGT 55% x Thuế suất thuế
GTGT 10%
- Tỷ lệ thuế trung bình = 30% x 25% +55% x 10% = 13%
- Thuế môn bài = 1000000
Giá trị thanh lý của dự án :
s ố l ư
ợng
gi á t ổng
máy
plastation
3
20 1000 20000
Tv 32” 20 500 10000
Máy lạnh 2 500 1000
tủ lạnh 1 300 300

bàn ghế 20 300 6000
máy tính 1 500 500
tổng 37800
Bảng báo cáo dòng tiền
Đơn vị: 1000 Đồng
Năm 0 1 2 3 4 5
Doanh thu
113572
5
129114
0
136287
0
136287
0
136287
0
Chi phí 554040 629856 664848 664848 664848
khấu hao 82608 82608 82608 82608 82608
Lợi nhuận trước thuế 499077 578676 615414 615414 615414
Thuế khoán
thuế TNDN 13% 64880
75227.
9
80003.8
2
80003.8
2
80003.
8

Thuế môn bài 1000 1000 1000 1000 1000
giá trị thanh lý 28350
Lợi nhuận sau thuế 433197 502448
534410.
2
534410.
2 534410
Đầu tư ban đầu 413040
Dòng tiền 515805 585056
617018.
2
617018.
2 645368
Dự đoán chi phí sử dụng vốn trung bình trong 5 năm là 14%
3. Đánh giá hiệu quả của dự án.
Hiện giá thuần của dự án (NPV) :
NPV = 1591856.1 (ngàn đồng)
Tỷ suất thu nhập nội bộ của dự án:
IRR = 131.3 %
VI. Kết luận.
Đây là một dự án có tính xâm nhập thị trường vì vậy cần đươc thực
hiện nhanh chóng.Tuy có vốn đầu tư ban đầu thấp nhưng đem lại hiệu
quẩ kinh tế lớn.Với NPV = 1591856100 và tỷ suất sinh lợi nội bộ IRR =
131.3 % thì đây là một dự án rất khả quan.
Doanh thu, lợi nhuận qua các năm:
Đơn vị : 1000 đồng
tháng
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
giờ 3600 5400 5400 5400 4200 4200 4200 5400 5400 5400 4200 4200
giá 15

doanh thu
ps3
54000 81000 81000 81000 63000 63000 63000 81000 81000 81000 63000 63000
Chi phí 7.3 26280 39420 39420 39420 30660 30660 30660 39420 39420 39420 30660 30660
lãi 27720 41580 41580 41580 32340 3234
0
32340 41580 41580 41580 3234
0
32340
nước(chai,
ly)
630 945 945 945 735 735 735 945 945 945 735 735
giá 11
Doanh thu
nước
6930 10395 10395 10395 8085 8085 8085 10395 10395 10395 8085 8085
Chi phí 8 5040 7560 7560 7560 5880 5880 5880 7560 7560 7560 5880 5880
lãi 1890 2835 2835 2835 2205 2205 2205 2835 2835 2835 2205 2205
vé 360 540 540 540 420 420 420 540 540 540 420 420
giá 30
Doanh thu
hoạt động
thi đấu
10800 16200 16200 16200 12600 1260
0
12600 16200 16200 16200 1260
0
12600
Chi phí 10.2 3672 5508 5508 5508 4284 4284 4284 5508 5508 5508 4284 4284
lãi 7128 10692 10692 10692 8316 8316 8316 10692 10692 10692 8316 8316

tổng
doanh thu
71730 10759
5
10759
5
10759
5
83685 8368
5
83685 10759
5
10759
5
10759
5
8368
5
83685
tổng chi
phí
34992 52488 52488 52488 40824 4082
4
40824 52488 52488 52488 4082
4
40824
tổng lợi
nhuận
36738 55107 55107 55107 42861 4286
1

42861 55107 55107 55107 4286
1
42861

Đơn vị : 1000 đồng


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
giờ 4800 6000 6000 6000 4800 4800 4800 6000 6000 6000 4800
giá 15
doanh thu
ps3
72000 90000 90000 90000 72000 72000 72000 90000 90000 90000 72000
Chi phí 7.
3
35040 43800 43800 43800 35040 35040 35040 43800 43800 43800 35040
lãi 36960 46200 46200 46200 36960 36960 36960 46200 46200 46200 36960
nước(chai,
ly)
840 1050 1050 1050 840 840 840 1050 1050 1050
giá 11
Doanh
thu nước
9240 11550 11550 11550 9240 9240 9240 11550 11550 11550 9240
Chi phí 8 6720 8400 8400 8400 6720 6720 6720 8400 8400 8400 6720
lãi 2520 3150 3150 3150 2520 2520 2520 3150 3150 3150 2520
vé 480 600 600 600 480 480 480 600 600 600
giá 30
Doanh
thu hoạt

động thi
đấu
14400 18000 18000 18000 14400 14400 14400 18000 18000 18000 14400
Chi phí 10
.2
4896 6120 6120 6120 4896 4896 4896 6120 6120 6120 4896
lãi 9504 11880 11880 11880 9504 9504 9504 11880 11880 11880 9504
tổng
doanh thu
95640 11955
0
11955
0
11955
0
95640 95640 95640 11955
0
119550 11955
0
95640
tổng chi
phí
46656 58320 58320 58320 46656 46656 46656 58320 58320 58320 46656
tổng lợi
nhuận
48984 61230 61230 61230 48984 48984 48984 61230 61230 61230 48984

Đơn vị : 1000 đồng

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
giờ 5400 6000 6000 6000 5400 5400 5400 6000 6000 6000 5400 5400
giá 15
doanh
thu ps3
81000 90000 90000 90000 81000 81000 81000 90000 90000 90000 81000 81000
Chi phí 7.3 39420 43800 43800 43800 39420 39420 39420 43800 43800 43800 39420 39420
lãi 41580 46200 46200 46200 41580 41580 41580 46200 46200 46200 41580 41580
nước(ch
ai, ly)
945 1050 1050 1050 945 945 945 1050 1050 1050 945 945
giá 11
Doanh
thu
nước
10395 11550 11550 11550 10395 10395 10395 11550 11550 11550 10395 10395
Chi phí 8 7560 8400 8400 8400 7560 7560 7560 8400 8400 8400 7560 7560
lãi 2835 3150 3150 3150 2835 2835 2835 3150 3150 3150 2835 2835
vé 540 600 600 600 540 540 540 600 600 600 540 540
giá 30
Doanh
thu hoạt
động thi
đấu
16200 18000 18000 18000 16200 16200 16200 18000 18000 18000 16200 16200
Chi phí 10.
2
5508 6120 6120 6120 5508 5508 5508 6120 6120 6120 5508 5508
lãi 10692 11880 11880 11880 10692 10692 10692 11880 11880 11880 10692 10692
tổng

doanh
thu
10759
5
11955
0
11955
0
11955
0
10759
5
10759
5
10759
5
11955
0
11955
0
11955
0
10759
5
10759
5
tổng chi
phí
52488 58320 58320 58320 52488 52488 52488 58320 58320 58320 52488 52488
tổmg lợi

mhuận
55107 61230 61230 61230 55107 55107 55107 61230 61230 61230 55107 55107