GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DCăVĨăĨOăTO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM



PHM NGUYNăHOĨNGăV









GII PHÁP X LÝ N XU TI CÁC
NGÂNăHĨNGăTHNGăMI
VIT NAM









LUNăVNăTHCăSăKINHăT

TPHCM - NMă2013


BăGIỄOăDCăVĨăĨOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM



PHMăNGUYNăHOĨNGăV




GIIăPHỄPăXăLụăNăXUăTIă
CỄCăNGÂNăHĨNGăTHNGăMIă
VITăNAM
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mƣăs : 60340201

LUNăVN THCăSăKINHăT

NGIăHNGăDNăKHOAăHCă:
PGS.TS.ăTRMăTHăXUÂNăHNG

TPHCM - 2013









LIăCAMăOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các s
liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc và có ngun gc rõ ràng
Tácăgiălunăvn

MCăLC
LIăCAMăOAN
MCăLC
Danh mcăcácăbngăbiu
Danhămcăcácăhìnhăv
Danhămcătăvitătt
LIăMăU
CHNGă1ă:ăLụăLUNăCăBNăVăXăLụăNăXUăTIăNGÂNăHÀNGăTHNGă
MI 1
1.1 NăXUăTRONGăHOTăNGăTệNăDNGăCAăNGÂNăHÀNGăTHNGă
MI 1
1.1.1 Kháiănimăvănăxuă(NPLs) 1
1.1.2 Phơnăloiănăxu 2
1.1.3 Nguyênănhơnădnăđnănăxu 4
1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 4
1.1.3.2 Nguyênănhơnăchăquan 5
1.1.4 Tácăđngăcaănăxu 6
1.1.4.1 TácăđngăđnăhotăđngăcaăngơnăhƠngăthngămi 6
1.1.4.2 Tácăđngăđnănnăkinhăt 7
1.1.5 Cácăduăhiuăđănhnăbitănăxu 8
1.1.5.1 DuăhiuătăphíaăngơnăhƠng 8
1.1.5.2 DuăhiuătăphíaăkháchăhƠng 9
1.2 XăLụăNăXUăTIăNGÂNăHÀNGăTHNGăMI 10
1.2.1 KháiănimăxălỦănăxu 10
1.2.2 SăcnăthităphiăxălỦănăxuătiăNHTM 10

1.2.3 ChătiêuăđánhăgiáăktăquăxălỦănăxu 11
1.2.4 CácăphngăphápăxălỦănăxu 12
1.3 CÁCăNHÂNăTăNHăHNGăNăHOTăNGăXăLụăNăXU 13
1.3.1 NhómănhơnătămôiătrngăbênăngoƠiăngơnăhƠng 13
1.3.2 NhómănhơnătăniătiăngơnăhƠng. 14
1.4 KINHăNGHIMăXăLụăNăXUăCAăMTăSăNCăTRÊNăTHăGII
15
1.4.1 Malaysia 15
1.4.2 HƠnăquc 16
1.4.3 Indonesia 17
1.4.4 Thái Lan 17
1.4.5 BƠiăhcăkinhănghimăchoăVităNam 18
1.5 CÁCăKTăQUăVăMÔăHỊNHăNGHIÊNăCUăXăLụăNăXUăTIăCÁCă
NHTM TRCăÂY 19
KTăLUNăCHNGă1 21
CHNGă2:ăTHCăTRNGăXăLụăNăXUăTIăCÁCăNGÂNăHÀNGăTHNGăMIă
VITăNAM. 22
2.1 SăLCăVăCÁCăNGÂNăHÀNGăTHNGăMIăVITăNAM 22
2.1.1 QuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin 22
2.1.2 HăthngăNgơnăhƠngăThngămiăVităNamătrongăgiaiăđonăhinănay 23
2.1.3 KhátăquátăvătìnhăhìnhăhotăđngătínădngăcaăcácăngơnăhƠngăThngămiă
VităNam 24

2.2 THCăTRNGăXăLụăNăXUăTIăCÁCăNHTMăVITăNAM 28
2.2.1 Tìnhăhìnhănăxuătrongăgiaiăđonăhinănay 28
2.2.1.1 TìnhăhìnhăchungăvƠăxuăhngăcaănăxu 28
2.2.1.2 NăxuăcaătngăloiăhìnhăNHTM 31
2.2.1.3 NăxuăđiăviăcácăkhonăchoăvayăđiăviăDoanhăNghipăNhƠăNc 33
2.2.1.4 NăxuătheoănhómăngƠnh 34
2.2.2 Cácăquyăđnhăcăth văxălỦănăxu 37

2.2.3 CácăphngăphápăxălỦănăxuăđƣăthcăhin 38
2.2.3.1 TríchălpădăphòngăđăxălỦănăxu 38
2.2.3.2 Ápădngăcácăbinăphápăhătr,ăkíchăthíchăthătrngăbtăđngăsnănhmăxă
lỦănăxuăchoăcácăngơnăhƠng 41
2.2.3.3 Cpăthêmăvnătínădngănhm giúpăcácăDoanhăNghipăvtăquaăkhóăkhn,ă
phcăhiăhotăđngăkinhădoanh 42
2.2.3.4 ánhăgiáăliăchtălngăvƠăkhănngăthuăhiăcaăcácăkhonănăđăcóăbină
phápăxălỦăthíchăhp,ătinăhƠnhăcăcuăliăcácăkhonăvay. 43
2.2.3.5 iuăchnh lƣiăsut,ămin gimălƣi 44
2.2.3.6 XălỦănăxuăthôngăquaăCôngătyămuaăbánănă(DATC) 45
2.2.3.7 ThƠnhălpăcácăcông tyăqunălỦănăvƠăkhaiăthácătƠiăsn 47
2.2.3.8 Thcăhinăđoăn,ăkhoanhăn. 49
2.2.3.9 ThuănătăvicăxălỦătƠiăsnăđmăbo 50
2.2.3.10 Khiăkin theoăquyăđnhăcaăphápălut 51
2.2.3.11 Xóa n cho khách hàng 52
2.2.3.12 TinăhƠnhăsápănhp,ăhpănhtăcácăngơnăhƠngăthngămi 52
2.2.3.13 Các phngăphápăxălỦănăkhác 53
2.3 ÁNH GIÁăVăăXăLụăNăXUăTIăCÁCăNGÂNăHÀNGăTHNGăMIă
VITăNAM 53
2.3.1 KtăquăvƠăchătiêuăđánh giáăktăquăxălỦănăxuăđtăđc 53
2.3.2 Nhngăhnăch 57
2.3.3 Nguyênănhơnănhngăhnăch 58
2.4 PHÂNăTệCHăCÁCăNHÂNăTăTÁCăNGăNăNăXUăCAăCÁCăNHTM
61
2.4.1 Giiăthiuămôăhình 61
2.4.2 Kimăđnhămôăhình 63
2.4.2.1 Phngăpháp 63
2.4.2.2 DăliuăvƠămôăt 63
2.4.2.3 Phngăpháp kim đnh 64
2.4.3 Ktăquăkimăđnh 64

2.4.3.1
ngănăxu 64
2.4.3.2 Kimătraăhinătng đaăcngătuyn 65
2.4.3.3 Kimătraăhinătng phngăsaiăthay đi 66
2.4.3.4 Kimăđnh hin tngătătngăquan 67
2.4.3.5 Phngătrình
67
2.4.3.6 Môăhìnhăhiăquyăkhiăđaăthêmăbin 69
2.4.4 Ktălun 70
2.4.5 Hnăchăcaămôăhình 71
KTăLUNăCHNGă2 73
CHNGă3:ăGIIăPHÁPăXăLụăNăXUăTIăCÁCăNGÂNăHÀNGăTHNGăMIă
VITăNAM 74
3.1 NHăHNG XăLụăNăXUăTIăCÁCăNGÂNăHÀNGăTHNGăMIă
VITăNAMăNăNMă2015 74

3.2 GIIăPHÁPăXăLụăNăXUăTIăCÁCăNGÂNăHÀNGăTHNGăMIăVITă
NAM 74
3.2.1 Nhómăgiiăphápăvămô 75
3.2.2 Nhómăgiiăphápăviămô 78
3.2.2.1 iăviăNHTM 78
3.2.2.2 iăviăcácăDoanhăNghip 79
3.2.3 Nhómăgiiăphápădaătrênămôăhìnhănghiênăcu 81
3.2.4 Nhómăgiiăphápăvăconăngiă(nhơnăviênăngơnăhƠng) 81
3.3 KINăNGH 83
3.3.1 KinănghăđiăviăChínhăph 83
3.3.2 KinănghăđiăviăNgơnăhƠngăNhƠănc 84
KTăLUNăCHNGă3 86
KTăLUN
DANHăMCăTÀIăLIUăTHAMăKHO

Phălcă1:ăGiáătrătngădănăcaăcácăNHTMăgiaiăđonă2008ăậ 2012
Phălcă2:ăThuănhpăthunăphiălƣiăsut/ăTngătƠiăsnăcaăcácăNHTMăgiaiăđonă2008ăậ 2012
Phălcă3:ăTcăđătngătrngăGDP,ălƣiăsutăhuyăđng,ălmăphátătă2008-2012






















Danhămcăcácăbngăbiu
Bngă2.1:ăDănătínădngătheoănhómăngƠnh
Bng 2.2: N xu mt s NHTMăgiaiăđon 2008 ậ 2012
Bngă2.3:ăTălănăxuătheoătngăkhuăvcăNgơnăhƠngă2008 - 2012
Bngă2.4:ăTríchălpădăphòngăcaămtăsăNHTMăgiaiăđonă2008-2012

Bngă2.5:ăKtăquăxălỦănăxuătiăcácăNHTM
Bngă3.1:ăCácăbinătrongămôăhìnhăphơnătích
Bngă3.2:ăKt quămôăhìnhăhiăquy
Bngă3.3:ăMaătrnătngăquanăcácăbin
Bngă3.4:ăKtăquăKimăđnhăWhite
Bngă3.5:ăKtăquăkimăđnhăWald
Bngă3.6:ăMôăhìnhărútăgnăcaămôăhình
Bngă3.7:ăKtăquămôăhìnhăhiăquyăthêmăbin
Bngă3.8:ăSoăsánhăktăquăhiăquyăvƠălỦăthuytănghiênăcu












Danhămcăcácăhìnhăv
Hìnhă2.1ă:ăHăthngăNHTMăVităNamăhinănay
Hình 2.2 : Tngătrngătínădngăđnănmă2012
Hìnhă2.3:ăTătrngădănătheoănhómăngƠnh
Hình 2.4: N xuăngơnăhƠngăgiaiăđon 2008 - 2012
Hình 2.5: T l n xu, quá hn và cho vay các doanh nghipănhƠănc so vi tng
dăn ti mt s ngân hàng trong h thng đnănmă2012
Hình 2.6:ăCăcu n xu theo nhóm ngành
Hình 2.7: Lngăcnăh tn kho ti TP.HCM và Hà Niăquaăcácănm

Hình 2.8: S lngăAMCăđc thành lp t đnănmă2012
Hình 2.9: Vnăđiu l mt s AMC khi thành lp













Danhămcătăvitătt
AMC Asset Management Company
BCTC Báo cáo tài chính
BS Btăđng sn
CPH C phn hóa
DATC Debt and Asset Trading Corporation
HC i hiăđng c đông
HQT Hiăđng qun tr
IMF International Monetary Fund
KPP Kênh phân phi
NHNN NgơnăhƠngăNhƠănc
NHTMCP NgơnăhƠngăthngămi c phn
NHTMNN NgơnăhƠngăthngămiăNhƠănc
NHLD Ngân hàng liên doanh
NQH N quá hn

NPLs Non-performing loans
PGD Phòng giao dch
TMCP Thngămi c phn




LIăMăU
1. Tính thit thc ca đ tài
TrongănnăkinhătăVităNamăhinănay,ăngƠnhăNgơnăhƠngănóiăchung,ăhăthngă
NgơnăhƠngăThngămiănóiăriêng,ăđóng vaiătròăquanătrngătrongăvicăcungăngăvnă
choănnăkinhăt,ălƠăcuăniăcácădoanhănghipăviăthătrng.ăTrongăđóăhotăđngătínă
dngălƠămtătrongănhngăhotăđngăchínhăcaăcácăngơnăhƠngăthngămi.ăCùngăviă
xuăhngăphátătrinăchungătrongălnhăvcăngơnăhƠng,ăhăthngăngơnăhƠngăthngămiă
VităNam đƣămărngăphmăviăhotăđngăcaămìnhătrongăđóăhotăđngătínădngăvnă
tipătcăgiăvaiătròăquanătrngătrongăchinălcăphátătrinăcaăcácăngơnăhƠngăbênăcnhă
cácăhotăđngăkinhădoanhăkhác.ăMtăđiuăkhôngăthăphănhnărngăhin tiăvƠătrongă
tngălaiăliănhunătăhotăđngătínădngăluôn chimătătrngăchăyuătrongăliănhună
caăNgân hàng . Tuy nhiên,ăhotăđngănƠyăluônătimănănhngăriăro,ăđcăbitălƠăăcácă
ncăkinhătăđangăphátătrinănhăVităNam.ăHăthngăNgơnăhƠngăThngămiăVită
Namăcònănonăkém,ăhăthngăthôngătinăthiuăminhăbch,ăkhôngăđyăđ,ătrìnhăđăqună
trăriăroăcònăhnăch,ătínhăchuyênănghipăcaănhơnăviênă ngơnăhƠngăchaăcaoầ.Vìă
vyăvicăxutăhinăcácăkhonănăxuălƠăđiuăkhôngăthătránhăkhiătrongăhotăđngătínă
dngăcaăcácăNgơnăhƠngăThngămi
QuáătrìnhătoƠnăcuăhóaăhinănayăđangădinăraăngƠyăcƠng nhanhăcƠngălƠmătngă
thêmămcăđăphăthucălnănhauăgiaăcácănnăkinhătătrênăthăgii.ăNgƠnhăngơnăhƠngă
cngăkhôngăngoiălătrcăxuăthăttăyuănƠy.ăNmă2007,ăkhngăhongătínădngătiă
Măxyăra,ăkhiăngunăchoăcucăkhngăhongăkinhătătoƠnăcu.ănhăhngăcaăcucă
điăsuyăthoáiănƠyăbaoătrùmă“bóngăđenăkinhăt”ălênăttăcăăcácăqucăgia,ătrongăđóăcóă
VităNam.ăViăvicătălănăxuăgiaătngătrongăgiaiăđonănmă2008ăậ 2012,ăătínădngă

tngătrngănóngầăđƣ báoăđngăvănhngănguyăc,ăriăroătrongăhotăđngătínădng
caăhăthngăNgơnăhƠngăThngămiăVităNam.ă
DùănăxuăluônătnătiăhinănhiênătrongăhotăđngăcaăcácăngơnăhƠng,ăkăcăcácăNgơnă
hƠngăhƠngăđuăthăgii.ăChúngătaăcnăhnăch săxutăhinăcaănăxu,ăbngăcáchă
phiăhpăcácăphngăphápăxălỦănăxuăkhácănhau,ăquaăđóăduyătrìănăxuăămtătălă
chpănhnăđc,ăphùăhpăviămôiătrngăkinhădoanhăvƠăchinălcăphátătrinăcaămiă


ngơnăhƠng.ăKimăsoátăttănăxuălƠăcôngăvicăcnăthităphiălƠmăđiăviăcácăngơnă
hƠng,ăsongăsongăviăphátătrinăhotăđngătínădng.
Bài toánăvăxălỦănăxuăđƣăvƠăđangăđcăcácănhƠăqunătrăngơnăhƠngănghiên
cuănhmăhoƠnăthinătrongăđiuăkinăđcătrngăcaăkinhătăVităNam. Nghiênăcuă
đcăhngăđiăcaănăxuătăđóăsătìmăraăđcănhngănguyênănhơnăđƣădnăđnăvică
phátăsinhănăxu.ăTăđóăđaăraănhngăbinăpháp,ăchínhăsáchăphùăhpătrongăvicăđiuă
tităcácăhotăđngătínădngănhmăđmăboăđcănăxuăămcăquyăđnhăcaăngƠnh.
TăđóăđmăboăvngăchcăchoăsăphátătrinăcaănnăkinhătăVităNamăcngănhăcácă
chínhăsách,ăđnhăhngăcaăNhƠăncăđtăđcăhiuăquălơuădƠi.
Năxuăđangăcóăxuăhngăgiaătngătrongăcácănmăgnăđơy. Doăđó giiăquytă
vnăđănăxuălƠăđòiăhiăcpăthităcaăhăthngăngơnăhƠngăthngămiăVităNamăhină
nay.ăXutăphátătănhngălỦădoănêuătrên,ătôiăquytăđnhăchnăđătƠiă“GiiăphápăxălỦă
năxuătiăcácăngơnăhƠngăthngămiăVităNam”ăviăhyăvngăđóngăgópămtăphnă
vƠoăcôngătácăqunălỦănăxuătiăngơnăhƠng.
2. Mc đích ca lun vn
Nghiên cuăkháiănimăvănăxu,ăxălỦănăxu trongăhotăđngătínădngăcaă
NgơnăhƠngăThngămiă(NHTM), cáchăphơnăloiănăxuăvƠăcác nhân tănhăhngă
đnănăxu,ănhăhngăcaănăxuăđnăNgơnăhƠngăvƠănnăkinhăt.
PhơnătíchăvƠăđánhăgiá thcătrngănăxu,ăcôngătácăxălỦănăxuăđangătnătiă
trongăhăthngăngơnăhƠngăVităNamăhinănay.
TrênăcăsălỦălunăvƠăthcătrngănăxuăđangădinăraăvƠăkinhănghimăxălỦănă
xuăcaămtăsăNgơnăhƠngăThngămiăcácăncătrênăthăgiiăđangăápădng,ălunăvnă

đăxutăcácăgiiăphápăxălỦănăxuăphùăhpăviăhoƠnăcnhăthcătăcaăngƠnhăngơnă
hàng VităNam.
3. i tng và phm vi nghiên cu:
iătngănghiênăcu:ăănhngăvnăđ,ăcăsălỦălunăvănăxuăvƠăthcătinăxă
lỦănăxuătiăhăthngăNgơnăhƠngăThngămiăVităNamăvƠăcácăvnăđăcóăliênăquan,ă
tăđóăđaăraăcácăgiiăphápănhmăgiiăquytăvnăđănăxuăđangătnătiăhinănay.


Phmăviănghiênăcu:ătrngătơmănghiênăcuălƠăphơnătíchănăxuăcaăcácăNHTMă
VităNamătrongăgiaiăđonă2008ăậ 2012,ăcácănhơnătătácăđngăđnănăxuădnăđnăvică
năxuăcóăxuăhngăgiaătngătrongăgiaiăđonăhinănay,ăđiăsơuăvƠoănghiênăcuăcácăgiiă
phápăxălỦănăxuăđangătnătiătrongăhăthngăNHTM VităNam.
4. Phng pháp nghiên cu

LunăvnănƠyăđcănghiênăcuădaătrênăphngăphápăktăhpăgiaăđnhătínhă
vƠăđnhălng.
Phngăphápăđnhătính:ăsădngăcácă phngăphápăhăthng,ătngăhp,ăphơnă
tích, so sánh, thngă kê,ă daă trên nnă tngă kină thcă kinhă tă hc,ă tƠiă chínhă ậ ngân
hƠngầktăhpăgiaălỦăthuytăviăthcătin nhmălƠmăsángătămcătiêuănghiênăcuăcaă
lunăvn,ănêuălênănhngăniădungăcăbnăvăvnăđănăxuăvƠăxălỦănăxu, phân tích
tìnhăhìnhănăxuăhinănayăvà đăxutăcácăgiiăphápănhmăxălỦănăxuăhiuăqu.
Phngăphápă đnhălng:ă ngădngăcácă phngă phápă caăkinhă tă lng,ăsă
dngăphnămmăeviewăđăxơyădngămôăhìnhăhiăquyăcácănhơnătănhăhngăđnănă
xu.ă
5. B cc ca lun vn
NgoƠiăphnămăđuăvƠăphnăktălun,ălunăvnăđcăchiaălƠmă3ăchng,ăcăthă
nhăsau:
Chngă1:ăLỦălunăcăbnăvăxălỦănăxuătiăNgơnăhƠngăthngămi.
Chngă2:ăThcătrngăxălỦănăxuătiăcácăNgơnăhƠngăThngămiăVităNamă
Chngă3:ăGiiăphápăxălỦănăxuătiăcácăNgơnăhƠngăThngămiăVităNam

1

CHNG 1 :ăLụăLUNăCăBNăVăXăLụăNăXUăTIăNGÂNăHĨNGă
THNGăMI
1.1 Nă XUă TRONGă HOTă NGă TệNă DNGă CAă NGÂNă HĨNGă
THNGăMI
1.1.1 Kháiănimăvănăxuă(NPLs)
TheoăđnhănghaăchínhăthcăcaăIMF,ămtăkhonănăđcăxácăđnh lƠănăxuăkhiăvică
chiătrătinălƣiăvƠ/hocăgcăquáăhnătă91ăngƠyătrălên,ăhocăítănhtă90ăngƠyăkătăngƠyă
tinălƣiăđƣăđcăvnăhóa,ăhocănăđcăgiaăhnăhocăvicăthanhătoánădòngătinătrăhnă
diă90ăngƠyănhngăcóănhngălỦădoăxácăđángăđănghiăngăkhănngăthanhătoánăđyăđ.
TiăVităNam,ăn xu theoăkhonă6ăđiuă2ăcaăQuyăđnhăvăphơnăloiăn,ătríchălpăvƠă
sădngădăphòngăđăxălỦăriăroătínădngătrongăhotăđngăngơnăhƠngăcaăTCTDăbană
hƠnhă kèmă theoă quytă đnhă 493/2005/Q-NHNNă ngƠyă 22/04/2005ă caă NHNNă Vită
Namă lƠă “cácă khonă nă thucă cácă nhómă nă diă tiêuă chună (nhómă 3),ă nă nghiă ngă
(nhómă4),ăvƠănăcóăkhănngămtăvnă(nhómă5)”.
Năxuă(hayăcònăgiălƠănăcóăvnăđ,ă năkhôngălƠnhămnh,ănăkhóăđòi)ăcóăcácăđcă
trngăsau:
1

 Khách hàng khôngăthcăhinănghaăvătrănăviăngơnăhƠngă(trălƣi,ăvnăgc)ă
theoăđúngăthiăhnăquyăđnh
 NgơnăhƠngăkhôngăthăthuănă(baoăgmălƣiăvƠ/hocăgc)ătăkháchăhƠngădoănhiuă
nguyênănhơnă(tìnhăhìnhătƠiăchínhăcaăkháchăhƠngăgim,ăkháchăhƠngăbătrnầ)
 TƠiăsnăđmăboă(thăchp,ăcmăc,ăboălƣnhầ)ăđcă đnhăgiáăcóăgiáătrăboă
đmăkhôngăđătrangătriănăgcăvƠălƣi.
 VăthiăgianăcácălƠăcácăkhonănăquáăhnăcóăthiăhnăítănhtălƠă91ăngƠy


1

GiáoătrìnhăQunătrăNgơnăHƠngăThngăMi,ăTrnăHuyăHoƠng,ă2011
2

1.1.2 Phơnăloiănăxu
Nu cn c vào tài sn đm bo: năxuăcaăngơnăhƠngăcóăthăchiaăthƠnhăcácănhómă
nhăsau:
1

 NăxuăcóătƠiăsnăđmăbo:ăNătn đngăngơn hƠngăđƣăthuăgiătƠiăsnădiăhìnhă
thcăgán,ăxităn;ăNătnăđngăngơnăhƠngăchaăthuăgiătƠiăsnănhănăcóătƠiăsn liên
quanăđnăvăánăchăxétăx,ănăcóătƠi snăđmăboăđƣăquáăhnătrênă360 ngày.
 NăxuăkhôngăcóătƠiăsnă đmăboă vƠăkhôngă cóă điătngăđă thu: Nă xóaădoă
thiênă taiă chaă cóă ngună vƠă chaă cóă hchă toánă niă bng;ă nă khoanhă điă viă nhngă
doanhănghipăđƣăgiiăth,ăpháăsn;ănăkhoanhăđiăviădoanhănghipăthucăcácăvăán;ănă
khoanhădoăthiênătaiăcaăhăsnăxutầ
 NăxuăkhôngăcóătƠiăsnăđmăboănhngăconănăvnăcòn tnăti,ăđangăhotăđng:
Năkhoanhădoanhănghipăkhóăthuăhi;ănătínădngăchínhăsáchăcònăcóăkhănngăthuăhi;ă
năquáăhnătrênă360ăngƠy.
 NgoƠiăraăcònăcóănhómănălƠănhngăkhonănăkhôngăthuăđcănhngăkhôngăđă
điuăkinăđăkhoanh,ăxóa.
Theo quyt đnh 493/2005/Q-NHNN và đc sa đi b sung bng quyt đnh
18/2007/Q-NHNN n xu ca t chc tín dng bao gm các nhóm n t nhóm 3 đn
nhóm 5 nh sau:
Nhóm 3 (nădiătiêuăchun) baoăgm:
- Cácăkhonănăquáăhnătă91ăngƠyăđnă180ăngƠy;
- Cácăkhonănăcăcu liăthiăhnătrănălnăđu,ătrăcácăkhonănăđiuăchnhăkă
hnătrănălnăđuăphơn loiăvƠoănhómă2ătheoăquyăđnhătiăđimăbăkhonănƠy;


1

GiáoătrìnhăQunătrăNgơnăHƠngăThng Mi,ăTrnăHuyăHoƠng,ă2011
3

- CácăkhonănăđcăminăhocăgimălƣiădoăkháchăhƠngăkhôngăđăkhănngătrălƣiă
đyăđătheoăhpăđngătínădng;
- CácăkhonănăđcăphơnăloiăvƠoănhómă3ătheoăquyăđnh.
Nhóm 4 (nănghiăng) baoăgm:
- Cácăkhonănăquáăhnătă181ăngƠyăđnă360ăngƠy;
- Cácăkhonănăcăcuăliăthiăhnătrănălnăđuăquáăhnădiă90ăngƠyătheoăthiă
hnătrănăđcăcăcuăliălnăđu.
- Cácăkhonănăcăcuăliăthiăhnătrănălnăthăhai;
- CácăkhonănăđcăphơnăloiăvƠoănhómă4ătheoăquyăđnh;
Nhóm 5 (năcóăkhănngămtăvn) baoăgm:
- Cácăkhonănăquáăhnătrênă360ăngƠy;
- Cácăkhonănăcăcuăliăthiăhnătrănălnăđuăquáăhnătă90ăngƠyătrălênătheoă
thiăhnătrănăđcăcăcuăliălnăđu;
- Cácăkhonănăcăcuăliăthiăhnătrănălnăthăhaiăquáăhnătheoăthiăhnătrănă
đcăcăcuăliălnăthăhai;
- Cácăkhonănăcăcuăliăthiăhnătrănălnăthăbaătrălên,ăkăcăchaăbăquáăhnă
hocăđƣăquáăhn;
- Cácăkhonănăkhoanh,ănăchăxălỦ;
- CácăkhonănăđcăphơnăloiăvƠoănhómă5ătheoăquyăđnh.
Theoăquyăđnhăhinănay,ătălănƠyăphiănhăhnăhocăbngă3%
Ngoài ra, yăbanăchunămcăkătoánăqucătăđƣ đaăraămtăđnhănghaămiăvănăxuă
theoăchunămcăbáoăcáoătƠiăchínhăqucătă(IFRS) và IASă39.ăyăbanănƠyăcngăkhuynă
khích quanăđimănƠyănênăđcăápădngătiăcácăncăđangăphátătrinăvƠoăđuănmă2005.ă
4

VăcăbnăIASă39ăchăchúătrngăđnăkhănngăhoƠnătrăcaăkhonăvayăbtălunăthiă
gianăđƣăquáăhnă90ăngƠyăhayăchaăquáăhn. Phngăpháp đăđánhăgiáăkhănngătrănă

caăkháchăhƠngăthngălƠăphngăphápăphơnătíchădòngătinătngălaiăhocăxpăhngă
khonăvayă(kháchăhƠng).ăHăthngănƠyăđcăcoiălƠăchínhăxácăvămtălỦăthuyt,ănhngă
vicăápădngăthcătăgpănhiu khóăkhn doăsăliuăchaăđngănht.ăVìăvy,ăUăbană
Chunămc Kătoánăqucătăđangăchnhăsaăli.
Hin tiăcácăNHTMătrongăncăvnătinăhƠnhăphơnăloiănătheoătiêuăchíăquáăhnătrên
90ăngƠy.ăCáchăphơnăloiănƠy cóăuăđimălƠăđnăginănhngăcóăcácănhcăđimănh:ă
ChăchúăỦăđn chtălngăvămtăhìnhăthc,ăkhôngăphnăánhăđúngăthcăchtăcaăchtă
lngătínădng;ăKhôngăkhuynăkhíchăcánăbătínădngăgiámăsátăthngăxuyênăcácăkhonă
vay,ătríchălpădăphòngăkhôngăđúngăhocăkhôngăđyăđầ
1.1.3 Nguyênănhơnădnăđnănăxu
1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan
Môi trng t nhiên:ănhngăbinăđngălnăvăthiătit,ăkhíăhuăgơyănhăhngă
tiă hotă đngă snă xută kinhă doanh,ă đcă bită nhtă lƠă lnhă vcă snă xută nôngă
nghip.ăMtăyuătănhăthiênătai,ăhnăhánầăđuănhăhngăđnăhotăđngăcaă
cácădoanhănghip vƠăkhănngătrănăcaăNgơn hàng.
Môi trng chính tr, kinh t, xụ hi:ăviătăcáchălƠătrungăgianătƠiăchính,ăriăroă
trongăhotăđngăcaăcácăNgơnăhƠngăthngămiănhăhngătrcătipăbiătrìnhăđă
phátătrinăcaănnăkinhăt,ăđcăđimăthăchăchínhătr,ăchínhăsáchătƠiăkhóaầMtă
săthayăđiăcaăcácăchínhăsáchăqunălỦăkinhăt,ădoăhƠnhălangăphápălỦăchaăphùă
hp,ădoăbinăđngăthătrngătrongăvƠăngoƠiănc,ăcungăcuăhƠngăhóaăthayăđi,
mtăsăthayăđiătrong tcăđătngătrngăGDP,ălmăphátầăcngăkhinădoanhă
nghipălơmăvƠoătìnhătrngăkhóăkhn, tăđóănhăhngătiăhotăđngăNgơnăhƠng.
5

DùălƠăyuătătănhiênăhayăyuătăchínhătr,ăkinhătăđuădnăđnăhuăquălƠăkháchăhƠngă
khôngăthcăhinăđcănghaăvătrănăviăngơnăhƠng
1.1.3.2 Nguyênănhơnăchăquan
Nguyên nhân t phía khách hàng vay
LƠănguyênănhơnăniătiăbênătrongăcaămiăkháchăhƠngădnăđnăkháchăhƠngăsădngăvnă
vayăkémăhiuăquăhocăthtăthoát,ănhăhngăđnăkhănngătrăn,ăbaoăgm:

- KhƠănngătăchătƠiăchínhăkém.
- NngălcăđiuăhƠnhăhotăđngăkém
- Hăthngăqunătrăkinhădoanhăkhôngăhiuăqu.
- TrìnhăđăqunălỦăcaăkháchăhƠngăyuăkém
- KháchăhƠngăthiuăthinăchíătrongăvicătrănăvayăngơnăhƠng.
Nguyên nhân t phía ngân hàng cho vay
TrìnhăđăyuăkémăcaăđiăngăcánăbăngơnăhƠng.ăCánăbăngơnăhƠngăkhôngăchpăhƠnhă
nghiêmătúcăchăđătínădngăvƠăcácăđiuăkinăchoăvay.
Chính sách và quyătrìnhăchoăvayăchaăchtăch,ăchaăcóăquyătrìnhăqunătrăriăroăhuă
hiu,ăchaăchúătrngăđnăphơnătíchăkháchăhƠng,ăxpăloiăriăroătínădngăđătínhătoánă
điuăkinăchoăvayăvƠăkhănngătrăn.ăiăviăchoăvayădoanhănghipănhăvƠăcáănhơn,
quytăđnhăchoăvayăcaăngơnăhƠngăchăyuădaătrênăkinhănghim,ăchaăápădngăcôngă
căchmăđimătínădng
Nngălcădăbáo,ăphơnătíchăvƠăthmăđnhătínădng,ăphátăhinăvƠăxălỦăkhonăvayăcóăvnă
đăcaăcánăbătínădngăcònăyu,ănhtălƠăđiăviăcácăngƠnhăđòiăhiăhiuăbităchuyênămônă
caoădnăđnăsaiălmătrongăquytăđnhăchoăvay.ăMtăkhác,ăcngăcóăthăquytăđnhăchoă
vayăđúngăđnănhngădoăthiuăkimătra,ăgiámăsátăsauăkhiăchoăvayădnăđnăkháchăhƠngăsă
dngăvnăsaiămcăđíchănhngăngơnăhƠngăkhôngăngnăchnăkpăthi.
6

ThiuăthôngătinăvăkháchăhƠngăhayăthiuăthôngătinătínădngătinăcy,ăkpăthi,ăchínhăxácă
đăxemăxét,ăphơnătíchătrcăkhiăcpătínădng.
Nnăthamănhng,ăhiălătrongăhotăđngăngơnăhƠng.ăNngălcăvƠăphmăchtăđoăđcă
caămtăsăcánăbătínădngăchaăđătmăvƠăvn đăqunălỦ,ăsădng,ăđƣiăngăcánăbă
ngơnăhƠngăchaăthaăđángăcngălƠănguyênănhơnădnăđnănăxuăchoăngơnăhƠng.
1.1.4 Tácăđngăcaănăxu
1.1.4.1 TácăđngăđnăhotăđngăcaăngơnăhƠngăthngămi
NăxuănhăhngătrcăhtăđnăcácăhotăđngăcaăcácăNHTM,ănăxuăkéoădƠiăs nhă
hngăđnănguyăcăđăvăhăthngăngơnăhƠng,ăgơyănhăhngăđnăhăsăanătoƠnăvnă
caăcácăngơnăhƠng.

NăxuălƠmăgimăuyătínăcaăNgơnăhƠng.ăNuătălănăxuăquáăcao,ăvtăquáăgiiăhnăană
toƠnătheoăthôngălăqucătăthìăuyătínăcaăNHTMăsăbăgimăsútănghiêmătrng.
Năxuănhăhngătiăkhănngăthanhătoánă caăNgơnăhƠng.ăHotă đngăchă yuăcaă
NHTMălƠănhnătinăgiăvƠăchoăvay.ăNuăcácăkhonătínădngăgpăriăroăthìăvicăthuăhiă
năvayăsăgpănhiuăkhóăkhn,ăkhôngăthuăhiăđcăhocăthuăhiăkhôngăđyăđănăgcă
và lƣiăđƣăchoăvay.ăTrongăkhiăđó,ăngơnăhƠngăvnăphiăthanhătoánăđyăđ,ăđúngăhnăđiă
viăcácăkhonătinăgi.ăSămtăcơnăđiătrênănhăhngărtălnăđnătínhăthanhăkhonăcaă
cácăngơnăhƠngăvƠănhăhngăđnăkăhoch,ăđnhăhngăphátătrinăkinhădoanhăcaăngơnă
hàng trongătngălai
NăxuălƠmăgimăliănhunăcaăNgơnăhƠng.ăNăxuăhnăchăkhănngămărngăvƠătngă
trngătínădng,ăkhănngăkinhădoanhăcaăNHTM.ăKhiănăxuătngăcao,ăthuănhpăcaă
ngơnăhƠngăgim,ăthmăchíăkhôngăcònăliănhunădoăkhôngăthuăhiăđcăn,ăliăphát sinh
thêmăchiăphíătríchălpădăphòng,ăchiăphíăqunălỦ,ăxălỦănăxuăvƠăcácăchiăphíăliênăquană
khác.
7

NăxuălƠmăgimăkhănngăhiănhpătrênăthătrngătƠiăchínhăthăgii.ăNăxuătácăđngă
trcătipăđnăkhănngătƠiăchínhăcaăNHTMătrongăkhiăđánhăgiáăphơnătích tình hình tài
chínhăhotăđngăcaăngơnăhƠng,ălƠăyuătăbtăliătrongăcnhătranh,ătrongăquáătrìnhăhiă
nhpăvƠăphátătrin
NăxuăcóăthălƠmăpháăsnăNgơnăhƠng.ăNuăđănăxuăkéoădƠiăkhôngăxălỦăđc,ăngơnă
hƠngădăriăvƠoătrngăhpăsuyăyuătƠiăchính,ăhăs anătoƠnăkhôngăđmăboăvƠăcuiă
cùngălƠăkhinăngơnăhƠngăriăvƠoănguyăcăpháăsn.
1.1.4.2 Tácăđngăđnănnăkinhăt
Năxuăcóănhngătácăđngănhtăđnh đnănnăkinhăt.ăTácăđngăcaănăxuăđiăviănnă
kinhătălƠătácăđngăgiánătipăthôngăquaămiăquanăhăhuăc:ăNgơnăhƠng ậ khách hàng ậ
nnăkinhăt.ăNăxuălƠmăchmăquáătrìnhătunăhoƠnăvƠăchuăchuynăvnăcaăcácăNHTM.
Chi phí phátăsinhădoănăxuălƠărtăln.ă
NăxuăhnăchăkhănngămărngăvƠătngătrngătínădng,ăkhănngăkinhădoanhăcaă
các NHTM. Nă xuă nhă hngă đnă hot đngă kinhă doanhă caă Ngơnă hƠngă vƠă nhă

hngăđnăsăphátătrinăcaănnăkinhătăbiăkhănngăkhaiăthácăvƠăđápăngăvn,ăcung
ngădchăvăngơnăhƠngăchoănnăkinhăt băgimădoănhăhngătănăxu.
NăxuăphátăsinhădoăkháchăhƠng,ădoanhănghipăsnăxutăkinhădoanh kémăhiuăquăsă
tácăđngăđnătoƠnăbănnăkinhăt,ănhăhngătiăsătngătrngăvƠăphátătrinănnăkinhă
tădoăăđngăvn,ăsnăxutăkinhădoanhăbătrìătr.ăTrênăthcăt,ănăxuăcaoăvƠăchmăđcă
giiăquytăngƠyăcƠngătrăthƠnhăgánhănngăchoăngơnăhƠngă(mtăthanh khonăvƠăgimăliă
nhunầ),ădoanhănghipă(khóătipăcnăvn,ăsălngădoanhănghipădngăhotăđng,ăpháă
snăsătipătcăgiaătng)ăvƠăcănnăkinhătă(hƠngăhóaăchmătiêuăth,ătrìătr,ădnădnăgơyă
têălitănnăkinhătăvƠănguyăcăbtănăvămôăcao).
Văphngădin chínhătr,ăquanăđimăvƠăquáătrìnhăxălỦănăphnăánhăquanăđimăchínhă
tr,ăliăíchăvƠătngăquanălcălngăxƣăhiătrongăncăvƠăqucăt.ăTrongălchăsăquá
8

trìnhăxălỦăn xu,ănhiuăncăcnăđnăcácăgóiăgiiăcuăcaăcácănc,ătăchcătƠiăchínhă
khu vcăvƠăqucăt. Thcătăcaănhiuăqucăgiaătrênăthăgiiăchoăthy,ăkhiăhotăđngătínă
dngăkhóăkhn,ănăxuătngăcao,ăsăkéoătheoănhngăhăquăkhônălngănhiuămt: suy
gimă kinhă t,ă nhngă cucă biuă tìnhă đòiă tngă chiă hă tră ană sinhă xƣă hi,ă giúpă doanhă
nghipăvtăkhó, đnănhngăcucăbăphiuăbtătínănhimăvƠăkinănghăđòiătăchc,ăthayă
điănhơnăs chínhăquynăcpăcaoầăTămtăvnăđăkinhătăthunătúy,ănăxuăcóăkhuynhă
hngăgơyăraăcácăvnăđăv kinhătă-xƣăhi,ăchínhătr.
1

1.1.5 Các duăhiu đănhnăbitănăxu
1.1.5.1 Duăhiuătăphía ngân hàng
NăxuălƠmăgimădoanhăthuăcaăngơnăhƠng,ăgimăgiáătrăthngăhiu caăngơnăhƠngăđiă
viăkháchăhƠng,ătácăđngătiêuăccăđiăviăhotăđngăcaăcăhăthng.ăDoăvy,ăvicădă
báoănăxuăphátăsinhătăcácăduăhiuăđnhătínhăvƠăđnhălngălƠămtăcôngă vicăcóăỦă
nghaăquanătrngătrongăhotăđngăngơnăhƠng.ăóălƠ:
- Hăsătínădngăkhôngăđyăđ nhngăvnăđngăỦăcpătínădng
- Khách hàng khôngăxácăđnhărõăkăhochătrănăcăth điăviătngăkhonăchoă

vay.
- SăđánhăgiáăkhôngăchínhăxácăvăriăroăcaăkháchăhƠng. Cp tínădngădoăkháchă
hƠngăđngăỦ duyătrìămtăkhonătinălnătrongăngơnăhƠng
- Cpătínădng daătrênăcácăsăkinăbtăthngăcóăthăxyăraătrongătngălai,ăvíădă
nhăsápănhp,ăthayăđiăthƠnhăviênăgópăvn.
- DoăcnhătranhăcóăthăcpătínădngăchoăkháchăhƠngăđăhăkhiăchyăsangăngơnă
hƠngăkhácădùăbităkhonăvayăcóăthădnăđnăriăro.


1
Nhngăđimănhnăkinhătăthăgiiă2012ăvƠătháchăthcă2013ăậ TS.ăNguynăMinhăPhong,ăPhóăbanătuyênătruynălỦă
lunăậ Báo Nhân dân.
9

- CăcuătínădngăkhôngăhpălỦ,ăchoăvayătpătrungăvƠoămtăsălnhăvcănóngătrongă
nnăkinhătănhăđuătăvƠoăbtăđngăsnầ
1.1.5.2 DuăhiuătăphíaăkháchăhƠng
CóănhiuăduăhiuătăphíaăkháchăhƠngăchoăthyăkhonăvayăcóăvnăđăvƠăcóăriănoătră
thƠnhănăxuărtăcao.ăMtăsăduăhiuăcăbnăthngăđcăcácăngơnăhƠngăápădng:
- XutăhinănăquáăhnădoăkháchăhƠngăkhôngăcóăkhănngăhoƠnătrăhocăkháchă
hƠngăkhôngămunătrăn
- CácăsăliuătƠiăchính cungăcpăchoăngơnăhƠngăkhôngăđcăkêăkhaiăđyăđ,ăchínhă
xácă vƠă npă khôngă theo kă hoch.ă Cácă tƠiă liuă quană trngă phiă npă choă ngơnă
hƠngănh:ăbáoăcáoăktăquăkinhădoanh,ăthuytăminhăbáoăcáoătƠiăchính,ăbáoăcáoă
luăchuynătinăt,ăbngăcơnăđiăkătoánầăliênătc bătrìăhoƣn mƠăkhôngăcóăgiiă
thíchăhpălỦ.ăSăliuăkêăkhai,ăhayăsăliuăvădoanhăthuăvƠădòngătinăthcătăbă
nghiăngălƠăcóăchênhălchăkháălnăsoăviămcădăkinăkhiăkháchăhƠngăxinăvay.
- TƠiăsnăđmăboăkhôngăđăcácătiêuăchun,ătƠiăsnăđmăboăcóăgiáătrăthpăhnăsoă
viăkhiăđnhăgiáăchoăvay.ăCóăduăhiuătƠiăsnăđƣăchoăngiăkhácăthuê,ăhayăbán,ă
traoăđiăhocăbămt.

- VicătiêuăthăhƠngăhóa,ăthuăhiăcôngănăchmăhnădătính.
- Vicăthanhătoánătinăkhôngăđúngăkăhoch.ăNgiăvayătinăthngăxuyênătrănă
khôngăđúngăkăhn.ăK hnăcaăkhonăvayăliênătcăbăthayăđi,ăkháchăhƠngăluônă
đcăgiaăhnăn.
- Nhngăthayăđiăbtăthngătrongăcăcuăngunăvnăcaăngiăđiăvayă(tălăn/ă
vnăchăsăhu quá cao),ămcăđăthanhăkhonăcaătƠiăsnăcó.
- HotăđngăkinhădoanhăcaăkháchăhƠngăthuaălătrongămtăhayănhiuănmăliênătc,ă
đcăbităthăhinăquaăcácăchăsănhăROA,ăROEăvƠălƣiăvayă(EBIT)ăhayăthuănhpă
trcăthu
10

- NhngăthayăđiăbtăliăvăgiáăcăphiuăcaăkháchăhƠngăvayăvn (điăviăcácă
doanhănghipăcóăniêmăyt)
- NhngăthayăđiăbtăthngăngoƠiăd kinăvƠăkhôngăgiiăthíchăđcătrongăsădă
tinăgiăcaăkháchăhƠngầ.
1.2 XăLụăNăXUăTIăNGÂNăHĨNGăTHNGăMI
1.2.1 KháiănimăxălỦănăxu
XălỦănăxuălƠănhngăhotăđng,ăbinăphápăđc các Ngân hàng trinăkhaiăkhiănăxuă
đƣăphátăsinhănhmăgimăthiuănhngătnăthtădoănăxuăgơyăraăbngăcácăcôngăcăphòngă
ngaăphăbinănhă:ăđòiăn,ătáiăcuătrúcăcácăkhonăn,ăbánăn,ăphongătaătƠiăsnăcaă
ngiăvay,ăthanhă lỦătƠiă snăthă chp,ă gánăn,ăxită n,ă yêuă cuăbiă thngătă nhngă
ngiă cóă tráchă nhimă liênă quan,ă să dngă quă d phòngă tƠiă chínhă hocă xă lỦă tă dă
phòngăriăroătínădngăvƠăcácăbinăphápătƠiătrăriăroătínădngăkhác
Hinănay,ăxălỦănăxuălƠămtătrongănhngăcôngăvicăquanătrngătrongăhotăđngătínă
dngătiăcácăNgơnăhƠng
QuyătrìnhăxălỦănăxu caăNgơnăhƠngăđcăthăhinăquaăcácăbcăsau:
Bcă1:ăánhăgiáăkhănngătrăn
Bcă2:ăánhăgiá khănngătnăti
Bcă3:ăBinăphápăxălỦ
Bcă4:ăPhêăduyt,ăchínhăsáchătínădngăcaăNgơnăhƠng

Bcă5:ăGiámăsátăvƠăkimăsoát
Bcă6:ăThuăn
1.2.2 Săcnăthităphi xălỦănăxuătiăNHTM

11

Ngân hƠngăcn phiăxălỦănăxuăvìănăxuătácăđngătiêuăccăđnăhotăđngăkinhădoanhă
caăcácăngơnăhƠngăvƠăcănnăkinhăt:
Thănht,ănăxuălƠmăgimăliănhunăcaăngơnăhƠngădoăphiătngăchiăphíătríchălpădă
phòng,ăchiăphíăminăgimălƣiăchoăkháchăhƠng,ăchiăphíăxóaănầ
Thăhai,ăngơnăhƠngămtăkhănngăthanhătoánăchoăngiăgiătin:ăNuăcácăkhonănăxuă
ln,ătcălƠăkhănngăthuăhiăcácăkhonănăcaăkháchăhƠngăthp,ăngơnăhƠngăsăphiădùngă
vnăđătrangătriăchoăcácăkhonăthtăthoátănƠyăthìăđnămtăchngămcănƠoăđóăsăkhông
cònăkhănngăthanhătoánăchoăngiăgiătinătităkim.
Thăba, khi năxuăgiaătng,ăngơnăhƠng cóăkhănngămtăthanhătoán,ăngiăgiătinăsă
đăxôăđiărútătinălƠmăngơnăhƠngălơmăvƠoătìnhătrngăpháăsn.
Thăt,ănăxuăđeădaătiăsăanătoƠnăvƠănăđnhăcaătoƠnăbănnăkinhăt.
1.2.3 Chătiêu đánhăgiáăktăquăxălỦănăxu
C cu nhóm n trong tng d n ca Ngân hàng:ăMtăngơnăhƠngăcóătălănănhómă2ă
ậ 5,ătălănănhómă3ăậ 5ăcƠngăgimăchoăthyămcăđăhiuăquăcaăNgơnăhƠngătrongă
côngătácăxălỦănăxu.
Mc trích lp d phòng ca các Ngân hàng phi thc hin:ăMcătríchălpădăphòngă
càng ít cho thyătălănăxuătiăNgơnăhƠngăcƠngăthp
T trng n xu/ Tng d n cho vay:ătălănăxuăchoăthyătìnhăhìnhănăxuăcaăcácă
NHTM.ăTheoăquyăđnhăcaăNHNNăthìănăxuăcaăcácăNHTMăphiăđmăboăămcă
diă3%.ăTuyănhiên,ăhinătiănăxuăcaăđaăsăcácăNHTMăVităNamăđuăquáă3%
T l xóa n/ Tng d n: ơyălƠăchătiêuăđánhăgiáăkhănngăthuănătăcácăkhonănăđƣă
chuynăraăngoiăbngăvƠăđangăđcăcácăngơnăhƠngăsădngăbinăphápămnhăđăđòi.
T l kh nng bù đp ri ro tín dng:ăTălănƠyăđcătínhăbngăDăphòngăriăro tín
dng đcătríchălpăđemăchiaăchoăNăquáăhn

12

T l các khon n xu đụ thu hi đc/ tng d n xu :ăơyălƠăchătiêuăđánhăgiáăkhă
nngăthuăhiănătăcácăkhonănăxuăcaăNgơnăhƠng
T l các khon n xu đụ tái cu trúc/tng d n : ơyălƠăchătiêuăchoăbităsădănăđƣă
đcătáiăcuătrúcă(căcuăn,ăgiaăhnăn )ătrênătngădănăcaămtăngơnăhƠng.ă
1.2.4 CácăphngăphápăxălỦănăxu
ăxălỦă năxuătrongăhotă đngă tínădng,ăNHTMăthngă dùngăđnănhngă phngă
phápăsauăđơy:
Tái căcuăkhonănăvay lƠăvicăthcăhinăcácăbinăphápănhăgiaăhn,ăthayă
điăkăhnătrăn,ăkhoanhăn,ăhayăcpăthêmăvnăchoădoanhănghip,ăgiúpăcácă
doanhănghipăgimăđcăscăépătăvicăthanhătoánăcácăkhonăn.
XălỦătƠiăsnăđmăbo,ăđòiănăbênăboălƣnh.ăNHTMăchăđngăxălỦătƠiăsnă
đmăboăđăxălỦăcácăkhonănăvayăkhóăthuăhi.
Bùăđpăbngăquădăphòngăriăro. ăđiăphóăviăcácăkhonănăxuăcóăkhă
nngămtăvn,ăcácăNHTMăphiătríchădăphòngăriăroăhƠngănm.ăóălƠăngună
tin nhmăbùăđpăchoănhngăthtăthoátătrongăquáătrìnhăchoăvay
TáiăcăcuătƠiăchínhădoanhănghipălƠăquáătrìnhăthcăhinătáiăcăcuăhotăđngă
snăxutăkinhădoanh,ătƠiăchínhăkémănhngăcóăkhănngăphcăhi,ăgiúpădoanhă
nghipătáiăhotăđngăsnăxutăkinhădoanh,ătoăngunătinăđătrănăchoăngơnă
hàng.
Chngăkhoánăhóaăcácăkhonănăxu.ăăChuynăcácăkhonănăthƠnhătráiăphiuă
vƠăđaăraăgiaoădchătrênăthătrngătƠiăchính
Bánăcácăkhonăn.ăMuaăbánănălƠăhotăđngăkinhătăđătraoăđiăvƠăchuynă
giaoăphnătƠiăsnăđcăbit lƠăcácă"khonănăphiăthu"ătăđiătngănƠyăsangă
điătngăkhác.
13

SătrăgiúpăcaăChínhăPh. ChínhăPhăthcăhinăcácăbinăphápănhăcácăgóiă
kíchă cuă hă tră ngƠnh,ă cácă chínhă sáchă mină thu,ă giúpă cácă doanhă nghipă

phcăhiăsnăxut.
TácăđngăcăthăcaăcácăbinăphápăxălỦănăxuăsăđcătrìnhăbƠyăchiătitătrongăchngă
sau.
1.3 CỄCăNHÂNăTăNHăHNGăNăHOTăNGăXăLụăNăXU
1.3.1 NhómănhơnătămôiătrngăbênăngoƠiăngơnăhƠng
Môi trng kinh t xụ hi
iăviănhngănnăkinhătăquyămôănh,ăsnăxutăcôngănghipăcònălcăhu,ăchăyuălƠă
thƠnhăphmăđnăginănhăduăthô,ămayăgiaăcôngầăthìărtădăbătácăđngăkhi nnăkinhă
tăthăgiiăbinăđngămnh.ăNuănhăthăgiiăbinăđngăít,ănăđnhăthìăhotăđngăcaă
cácădoanhănghipăcngăđcăđmăbo,ăkhănngătrănăchoăngơnăhƠngăcƠngăcao.ăCònă
trongătrngăhpăthăgiiăbinăđngămnhăm:ăgiáăc,ătăgiá, hnăngch,ăthuầăthì hotă
đngăkinhădoanhăcaădoanhănghipăsăgpărtănhiuăkhóăkhn,ăthmăchíălƠăcóănguyăcă
pháăsn,ăgiiăth,ămtăkhănngăthanhătoánăchoăngơnăhƠng.
MiăquanăhăđaăphngăvƠăsongăphngăgiaămtăqucăgiaăviăcácăqucăgiaăkhácătrên
thăgiiăcngănhăhngărt lnătiăhotăđngăkinhădoanhănóiăchungăvƠăcaăcăngơnă
hƠngănóiăriêng.ăMtăđtăncănăđnhăvăchínhătr, cóăquanăhăttăđpăviăcácăqucăgia,ă
cácătăchcătrênăthăgii sătoăđiuăkinăthun li cho kinh doanh trongănc và xut
nhp khu.ăNgc li, mt đtănc bt n, biuătình,ăđình công, b cm vn,ầăthìănn
kinh t chc chn s kit qu, nhăhng nghiêm trng ti các thành phn kinh t và
làm n xu caăngơnăhƠngăcngăgiaătngălênărt nhiu.
Môi trng t nhiên:
iăviănnăkinhătălăthucănhiuăvƠoăsnăxutănôngănghipăthìărtănhyăcm viăsă
thayăđiăthiătit,ăcaămôiătrngătănhiên.ăNuăthiătităthunăli,ăcơyătrngăđtănngă