Luận văn Thạc sĩ 2014 Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu


 HCM







NG TH BệCH NGC






QUN Lụ RI RO TệN DNG
TI NGÂN HẨNG THNG MI
C PHN Á CHÂU







LUN VN THC S KINH T

TP. H  4






  HCM





NG TH BệCH NGC


QUN Lụ RI RO TệN DNG
TI NGÂN HẨNG THNG MI
C PHN Á CHÂU



 :  - N
 : 60340201

LUN VN THC S KINH T



NGI HNG DN KHOA HC : PGS.TS. Lụ HOẨNG ÁNH







TP. H  4


1

Chng 1:
C S Lụ LUN V QUN Lụ RI RO TệN DNG
TI CÁC NGÂN HẨNG THNG MI
1.1. Ri ro tín dng vƠ qun lỦ ri ro tín dng:
1.1.1. Ri ro tín dng:
1.1.1.1. Khái nim:
-  
 


- Theo q  s 493/2005/Q-NHNN 22/4/2005 c ng
 NHNN  

 

.
1.1.1.2. Phơn loi ri ro tín dng:

sau:
* Ri ro giao dch:


 




2

- Ri ro la chn:
+ 

+ 
+ 

+ 

- Ri ro đm bo:
+ 
+ 
+ 
+ 
+ 

- Ri ro nghip v:  vay


* Ri ro danh mc:
 


- Ri ro ni ti: 





3

- Ri ro tp trung:  



1.1.1.3. nh hng ca ri ro tín dng:
* nh hng đn hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng:
- Ngơn hƠng b ri ro: k

 

- H thng ngơn hƠng: n





 
 
* nh hng đn nn kinh t xư hi:


- 

1.1.1.4. Nguyên nhơn dn đn ri ro tín dng:
* Nguyên nhơn khách quan:

 

4


    

- Nguyên nhơn bt kh kháng: c
               



- Nguyên nhơn t môi trng kinh t: c




- Nguyên nhơn do chính sách ca NhƠ nc: t







ra.
- Môi trng pháp lỦ: c



* Nguyên nhơn t phía ngi vay:
5

 




/ 



* Nguyên nhơn do ngơn hƠng:











* Nguyên nhơn t các đm bo tín dng:


 
- D.
- D.
- V
6

1.1.2. Qun lỦ ri ro tín dng:
 
 


1.1.2.1. S cn thit ca qun lỦ ri ro tín dng:
 




 
 
 
 
 
 
 


 


 
 
1.1.2.2. Nhim v ca công tác qun lỦ ri ro tín dng:
- 

7

-            

s
-             



-              

    
th
1.2. Quy trình qun lỦ ri ro tín dng:
1.2.1. Nhn din ri ro tín dng:


t


Phng pháp: 


  



- .
8

- 

- 
1.2.2. Lng hóa ri ro tín dng:
 



 



1.2.2.1. Mô hình xp hng ca Moody’s vƠ Standard & Poor’s:






1.2.2.2. Mô hình chm đim:
- Các ch tiêu tƠi chính: c 





 
9





- Các ch tiêu phi tƠi chính: c 
 


kinh d

1.2.2.3. Mô hình xp hng tín dng:
- 








- 
AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C.

 ng


10




, 

1.2.2.4. Mô hình 6C:



              


-  
       


- 


- 
 


- 
   

11

- 


1.2.3. Kim soát vƠ đánh giá ri ro tín dng:
1.2.3.1. Kim soát ri ro tín dng:


qua v

Phng pháp: c
               
 
 

1.2.3.2. ánh giá ri ro tín dng:
- N quá hn: g

         


 

 

12


 



5   

- T l n quá hn: c 

D n quá hn
T l n quá hn (%) = * 100 (1.1)
Tng d n
 c 
 
c



D n cui k = D n đu k + Doanh s cho vay trong k -
Doanh s thu n.

- T l n nhóm 2:
D n nhóm 2
T l n nhóm 2 (%) = * 100 (1.2)
Tng d n
- N xu: 

13

 

- 
m 4  
 
- T l n xu:

Tng n xu
T l n xu (%) = * 100 (1.3)
Tng d n
- D n trên vn huy đng:
D n
D n trên tng vn huy đng (%) = * 100 (1.4)
Vn huy đng
Ch



- Ch tiêu h s thu n:
Doanh s thu n
H s thu n (%) = * 100 (1.5)
Doanh s cho vay
l 




ls


14







1.3. Mt s công c trong qun lỦ ri ro tín dng:
1.3.1. H thng chm đim:





1.3.2. H thng xp hng tín dng:







1.3.3. Chính sách qun lỦ ri ro tín dng:
1.3.3.1. Chính sách qun lỦ ri ro tín dng bng cách nơng cao cht
lng tín dng:
C  


15



1.3.3.2. Chính sách qun lỦ ri ro bng cách trích lp d phòng ri
ro:
T              

1.3.3.3. Chính sách qun lỦ ri ro bng cách bo him ri ro tín

dng:
- 
             

- 



- 
n


1.3.3.4. Chính sách qun lỦ ri ro bng cách phơn tán ri ro:
- 



-   

16



1.3.4. Phòng nga vƠ x lỦ ri ro tín dng:
1.3.4.1. Phng pháp xp hng vƠ giám sát ri ro danh mc tín dng:
- Bc 1: Phơn hng ri ro danh mc tín dng
Mc  ca v x hng kh hng theo mc  i ro tn dng :
+ Cho ph  t nh nh chung v danh mc cho vay trong
bng  i ca ng hng.
+ Ph h m  kho cho vay c kh nng b tn tht hay i

ch hng ki chnh s tn dg  c  ra ca n hng.
+ C mt chnh s nh g chnh x hn.
+ X nh r khi n  tng s gi s ho  hot ng
 chnh kho vay ho ngc l
+ L  s  xc nh m d ng i ro.
Mt h thng ph hng i ro  t h thng ghi  cc c nh v
m  ri ro  ng trong ng kho  ng ca mt danh mc  g.
Da tr nhng d li   v t quan trg ca tng d u, h tng
phn hng s  mt bng nh mc i ro i vi tng kho  dg.
C   ri ro n c nh g da tr cc tg s v d 
nh:
+ Bng  i k to  nh 3 nm v  h s  chnh c bn.
+ Kinh nghim, nh  v

tin cy ca ngi   hnh doanh


+ L s n vay ca doanh nghp.
+ S ph thc ca doanh nghip vo kh hng mua v cung ng
ch
17

+ M  ri ro ngnh kinh doanh m khch hng ang thc hn.
+ Nhng b ng trong kinh doanh ca khch hng.
+ Trnh  ca  cn b ch cht.
+ Ch ng ca  ch lc kinh doanh trung v d hn.
Sau khi x nh c   ri ro ca tng khch hng nh trn
theo th ch v kh nng tr , ng hng nh g ch lng  s m
b kho vay   nh nh hon chnh v hng cho vay v hng x 
sau ny.

- Bc 2: Giám sát vic xp hng ri ro
Mi b ng nh hg  qu trnh x hng nph c nh
gi l ngay. V g s c thc h bng nh phng php kh
nhau, ty v tng ng hng ho dng g thi  phg php,  
+ Phng ph ng bng so snh.
+ Phng ph ng  th
+ Phng ph k tra  ch.
1.3.4.2. Qun lỦ ri ro tín dng theo Basel 1:
- Tiêu chun cp tín dng vƠ quy trình giám sát tín dng:









18

- ánh giá cht lng tƠi sn vƠ d phòng ri ro mt vn tín dng:










- S tp trung ri ro vƠ các ri ro ln:


      

- Cho vay khách hƠng có mi quan h:

 



 
1.3.4.3. Tip cn ri ro tín dng theo Basel 2:



19



- Phng pháp tip cn chun hoá ri ro tín dng:
 
, 











 







    


20

 





- Phng pháp tip cn cn c vƠo xp hng ni b (IRB):

               


















21




 

1.4. Kinh nghim qun lỦ ri ro tín dng ti mt s quc gia:
1.4.1. Kinh nghim ca M:

 
Th nht

 


Th hai            
  




 





 

22






 


Th ba              
 

Th t, 




Th nm,    




 


Th sáu, 
 


23

 

Th by, 

      
             





Th tám, 
  



 



Th chín,  





 
