Luận văn thạc sĩ Giải pháp mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Lý Thường Kiệt

B GIỄO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH






NGUYN TH THÙY DUNG




GII PHỄP M RNG TÍN DNG I VI
DOANH NGHIP NH VÀ VA TI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIP VÀ PHỄT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM
- CHI NHỄNH Lụ THNG KIT





LUN VN THC S KINH T

THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2013


B GIỄO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH






NGUYN TH THÙY DUNG




GII PHỄP M RNG TÍN DNG I VI
DOANH NGHIP NH VÀ VA TI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIP VÀ PHỄT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM
- CHI NHỄNH Lụ THNG KIT

CHUYÊN NGÀNH : KINH T TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
MÃ S : 60.34.02.01



LUN VN THC S KINH T



PGS.TS. PHM VN NNG




THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2013
MC LC
Trang
LI CAM OAN
MC LC
DANH MC CÁC T VIT TT
DANH MC CÁC BNG BIU, HÌNH V
M U 1
1. Lý do la ch tài 1
2. Mc tiêu nghiên cu 2
ng và phm vi nghiên cu 2
u 3
5. Gii h tài 3
c c tài 3
7. C tài 3
CHNG 1: C S LÝ THUYT V CÁC VN  LIÊN QUAN N TÍN
DNG DNNVV 5
1.1 Doanh nghip nh và va 5
1.1.1 Khái nim Doanh nghip nh và va 5
1.1.2 m ca các DNNVV trong nn kinh t hin nay 6
1.1.2.1 Nhng đim mnh ca doanh nghip nh và va 7
1.1.2.2 Nhng hn ch và khó khn ca DNNVV 8
1.1.2.3 Vai trò ca doanh nghip nh và va trong nn kinh t 10
1.2 Tín di vi doanh nghip nh và va 10
1.2.1 m ca tín di vi loi hình DNNVV 10

1.2.2 Vai trò ca tín dng ngân hàng i vi DNNVV 12
1.3 Các ch c m rng tín di vi DNNVV 13
1.3.1 Ch tiêu v s phát trin tín dng 13
1.3.2 Ch tiêu v  DNNVV 13
1.3.3 Ch tiêu v chng và hiu qu ca vic m rng tín dng 14
1.4 Các nhân t n vic m rng tín di vi DNNVV 14
1.4.1 Nhân t t phía DNNVV 14
1.4.2 Nhân t t phía Ngân hàng 15
1.4.3 Nhân t t ng kinh doanh 16
1.5 Kinh nghim m rng tín di vi DNNVV ca mt s c 17
1.5.1 M 17
1.5.2 Trung Quc 17
1.5.3 Indonesia 17
1.5.4 Phillipin 18
 18
1.5.6 Nht Bn 18
1.5.7 Hàn Quc 19
1.6 Mô hình nghiên cu 19
1.6.1  lý lun ca mô hình nghiên cu 19
1.6.2 Mô hình s dng nghiên cu trong lu 22
Kt lun chng 1 22
CHNG 2: THC TRNG HOT NG TÍN DNG I VI DNNVV
TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT
NAM - CHI NHỄNH Lụ THNG KIT 23
2.1 c v tình hình hong ca các DNNVV hin nay 23
2.1.1 Thc trng v tip cn tín dng ca các DNNVV hin nay 23
2.1.1.1 Hiu qu hot đng sn xut kinh doanh 23
2.1.1.2 V tín dng sn xut 26
2.1.2  tr DNNVV ti Vit Nam va qua 27
2.2 Thc trng hong tín di vi DNNVV tng Kit 30

2.2.1 Gii thic v ng Kit 30
c v hong chính ca Agribank- ng Kit 31
2.2.2.1 Khái quát hot đng huy đng vn ti Agribank- Lý Thng Kit t
2010-2012 31
2.2.2.2 Khái quát hot đng cho vay ti Agribank- Lý Thng Kit t 2010-
2012 33
2.2.2.3 Khái quát kt qu hot đng kinh doanh ti Agribank- Lý Thng
Kit t 2010-2012 35
2.2.3 Thc trng hong tín di vi DNNVV ti Agribank - ng
Kit 36
2.2.3.1 Quy trình xét duyt cho vay đi vi DNNVV ti Agribank – chi nhánh
Lý Thng Kit 36
2.2.3.2 D n DNNVV tng trng qua các nm ti Agribank Lý Thng
Kit 37
2.2.3.3 Phân tích d n cho vay DNNVV theo ngành ngh kinh doanh 37
2.2.3.4 Phân tích d n cho vay DNNVV theo loi hình doanh nghip 39
2.2.3.5 Phân tích d n cho vay DNNVV theo hình thc đm bo tin vay 40
2.2.3.6 Phân tích d n cho vay DNNVV theo nhóm n 40
2.2.3.7 N quá hn ca DNNVV qua các nm 2010-2012 41
2.3 ng hn ch trong vic m rng hong tín di vi DNNVV
ti ng Kit 42
2.4 Nguyên nhân ca nhng hn ch trong vic m rng hong tín di vi
DNNVV tng Kit 42
2.4.1 Nguyên nhân t ng Kit 42
2.4.1.1 Thng hiu và v trí đa lý 42
2.4.1.2 Sn phm dch v 43
2.4.1.3 nh giá tài sn đm bo 43
2.4.1.4 Cht lng phc v ca nhân viên 44
2.4.2 Nguyên nhân t phía DNNVV 44
2.4.2.1 Quy mô vn kinh doanh 44

2.4.2.2 Chin lc và phng án kinh doanh 44
2.4.2.3 S sách k toán và báo cáo tài chính 44
2.4.2.4 Tài sn đm bo 45
2.4.2.5 Nng lc qun tr doanh nghip, cht lng lao đng và khoa hc công
ngh 45
2.4.2.6 Nng lc cnh tranh, uy tín ca DNNVV 46
Kt lun chng 2 46
CHNG 3: MÔ HÌNH NGHIÊN CU TIP CN TÍN DNG I VI
DNNVV VÀ HOT NG M RNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM - CHI NHÁNH
Lụ THNG KIT 48
3.1 Thit k nghiên cu và xây dng mô hình 48
3.1.1 Thit k nghiên cu 48
3.1.2 Xây dng mô hình và các gi thuyt 49
3.2 Thc trng tip cn tín dng  các DNNVV 50
3.2.1 Quy trình nghiên cu 50
 51
3.2.3 Kt qu mô hình 53
3.2.3.1 Thng kê mô t 53
3.2.3.2 Kt qu phân tích nhân t 53
3.2.3.3 Kt qu hi quy 57
3.3 M rng tín dng  Agribank  ng Kit 58
3.3.1 D li 58
3.3.1.1 Nng lc – Uy tín ca doanh nghip 59
3.3.1.2 Tài sn đm bo khon vay 59
3.3.1.3 Kh nng hoàn tr vn vay 59
3.3.2 Kt qu khphân tích nhân t 59
Két lun chng 3 65
CHNG 4: GII PHÁP M RNG TÍN DNG I VI DNNVV TI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM –

CHI NHỄNH Lụ THNG KIT 67
DNNVV  67
4.2 bank và CN  67
4.3 Nhóm gii pháp t phía ngân hàng 68
4.3.1 Nâng cao phong cách phc v và thc hin tt chính sách khách hàng
68
4.3.2 Xây dng chuyên nghip, có kin thc 69
4.3.3 Xây dng và m rng các mi quan h vi các DNNVV 70
4.3.4 Hoàn thi bm tin vay 71
4.3 73
ng sn phm tín dng và các dch v tin ích phc v nhu cu ca
các DNNVV 73
 y mnh công tác tip th, qung bá ngân hàng, nâng cao ch ng
phc v  th ca chi nhánh 74
4.4 Nhóm gii pháp t phía DNNVV 75
4.4.1 c kinh doanh, uy tín ca Doanh nghip 75
4.4.2 M thi ca d án vay 76
 hp tác, chia s thông tin vi ngân hàng 76
4.4.4 Xây dng chic dài hn 78
4.4.5 Nâng cao chng tài sm bo 78
4.5 Kin ngh i vu quan 79
4.5.1 Hoàn thi y qu phát trin DNNVV hong hiu qu . 79
4.5.2 Phát huy vai trò ca Qu Bo lãnh tín dng 79
4.5.3 Phát huy vai trò ca Trung tâm thông tin tín d 80
4.5.4 Nâng cao vai trò ca hip hi doanh nghip 81
4.5.5 Thành lp công ty cho vay vn quy mô nh và bo lãnh tín d
82
Kt lun chng 4 82
KT LUN
TÀI LIU THAM KHO

PH LC

i

DANH MC BNG BIU

Bng 1.1: Phân loi doanh nghip ti Vit Nam theo Ngh -CP 6
Bng 2.1: Tng s n gi cng Kit t  2012 32
Bng 2.2: Bng tng h phân theo loi hình khách hàng 34
Bng 2.3: Bng tng h theo hi hn vay 34
Bng 2.4a ng Kit n 2010-2012 35
B cho vay DNNVV phân theo loi hình doanh nghip 39
B cho vay DNNVV theo nhóm n 41
Bng 2.7: N quá hn ca DNNVV ti chi nhánh 41
Bng 3.1: Tng hp các bic s dng trong phân tích 49
Bng 3.2: Kt qu thng kê mô t các bin trong mô hình 53
Bng 3.3: Ma trn xoay các nhân t 54
Bng 3.4: Nhân t v tâm lý tip cn 55
Bng 3.5: Nhân t nim tin kin thc 55
Bng 3.6: Mi quan h 56
Bng 3.7: Kt qu phân tích hi quy logit v kh c cho vay 57
Bng khách hàng là DNNVV trong kho sát 59
Bng 3.9: S liên kt gia các phòng ban 60
Bnh cp tín dng 60
Bkh p cn tín dng 61
Bng 3.12: Mc gii thích tng hp ca các nhân t 61
Bng 3.13: Ma trn các nhân t xoay 62
Bng 3.14: Tài sm bo khon vay 63
Bng 3.15: Kh  vn vay 64
Bng 3.16: c - uy tín 64

ii

DANH MC CÁC S , HÌNH V
Hình 2.1: Ngun tài tr ho rng sn xut kinh doanh 26
Hình 2.2: Lý do doanh nghip không np h  27
Hình 2.3: S ng  33
Hình 2.4: S  ca khách hàng DNNVV  37
Hình DNNVV  38
DNNVV  40
 phân tích nhân t khám phá (EFA) v kh p cn tín dng 
các DNNVV 50
 th các nhân t trích 62
DANH MC CÁC T VIT TT

Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam
BCTC Báo cáo tài chính
CN Chi nhánh
DN Doanh nghip
DNNN Doanh nghic
DNTN Doanh nghi
DNNVV Doanh nghip nh và va
 Hong kinh doanh
HTX Hp tác xã
KQKD Kt qu kinh doanh
KH-CN Khoa hc  Công ngh
NHNN c
NHTM i
NVTD Nhân viên tín dng
PGD Phòng giao dch
TNHH Trách nhim hu hn

TMCP i c phn
TTTD Thông tin tín dng



-1-


M U
1. Lý do la chn đ tài:
Trong bi cnh kinh t hin nay, doanh nghip nh và va (DNNVV) có vai
trò rt quan tri vi s phát trin kinh t ca hu ht các quc gia trên th gii.
Kinh nghim thc tin trên th gii cho thy  nhng nn kinh t phát trin t l
DNNVV chim t trng rt ln trong tng s doanh nghip. Hin nay s DNNVV 
Hàn Quc chim ti 99% trong tng s u t   
c, thu hút 88ng
1
.
Ti Vit Nam, theo báo cáo ca Trung tâm Thông tin h tr doanh nghip,
Cc Phát trin doanh nghip các DNNVV là mt trong nhng lc vô cùng
quan trng ca nn kinh t trong vic các mc tiêu kinh t - xã hi ct
c. Trong c ng doanh nghip Vit Nam thì DNNVV là loi hình doanh
nghip chi và ch yu trong nn kinh t. S ng DNNVV  Vit Nam
u 2013 theo quy mô hong chim 97,5% tng s doanh nghip vi trên
312.642 DNNVV hong
2
, o thêm gn na tring mi, thu
 45,4% GDP
3
.

Trong nhDNNVV ca Vi ng
 mn xut kinh doanh. c bit là trong tâm bão suy
thoái kinh t toàn cu, các DNNVV Vit Nam vng thc lc, t
vic làm, duy tng ca th ng, hay thu hp khong cách
phát trin gic gia.
Tuy nhiên, các DNNVV li b hn ch v c tài chính nên cn có s h
tr t  c và các t chc tài chính trung gian. Trong thi gian qua các
DNNVV rc tip cn ngun vn tín dng ca các ngân hàng
i.
Không nm ngoài xu th chung ca nn kinh t hin nay, h thng Ngân
hàng Nông Nghip & Phát trin Nông thôn Vit Nam (Agribank) nói chung và chi
nhánh Lý Tng Kit  nh DNNVV là lng khách hàng rng
ln, tic tiêu trong phân khúc khách hàng cy mnh

1
Trung tâm nghiên cu Hàn Quc-Vin Nghiên cc Á
2
T-
3
 nghip nh và va: Thc trng và gii pháp h tr p chí tài chính
s 2
-2-


ca h th Chi nhánh. Khi mà ngun vn tín dc Chính
ph     ng sn xut kinh doanh, thì DNNVV là thành phn
chi trong nhu cu v phc hi và phát trin nn kinh t.
Trong thi gian va qua, vic m rng DNNVV ti các
ch trc thuc phát triu
c. Chính vì vy v t ra là Ngân hàng Nông

nghip & Phát trin Nông thôn Vit Nam (Agribank) nói chung và chi nhánh Lý
ng Kit ph m rng tín dn vi các DNNVV.
Vì v cn quan tâm nghiên cu nh
khc phi pháp nhm m rng cho vay này. Xut phát t
thc tr ch tài nghiên cu“Gii pháp m rng tín dng đi vi
doanh nghip nh và va ti Ngân hàng Nông Nghip & Phát Trin Nông Thôn
Vit Nam - chi nhánh Lý Thng Kit”.
2. Mc tiêu nghiên cu
Mc tiêu chính c nh các nhân t n vic tip
cn tín dng  các DNNVV t c hai phía doanh nghip và chi nhánh Ngân hàng
Nông nghip & Phát trin Nông thôn ng Kit, t ng các tiêu chí
p và hoàn thin t chc  m rng tín dng
này. Mc tiêu ca nghiên cu tp trung  m chính sau:
 nh các tiêu chí tip cn tín dng t phía các DNNVV là khách hàng
ca Agribank.
 nh các tiêu chí trong nghip v thnh tín dng ti Agribank trên
a bàn Tp.HCM nói chung và Agribank    ng Kit nói
riêng.
3. i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu ca đ tài là kh tip cn tín dng ca các DNNVV
trong phm vi nghiên cu.
Phm vi nghiên cu c thc hin trong phm vi thi gian, không gian, và
n thi gian: Nghiên cu thc hin kho sát trong khong thi
gian t n tháng 06 i) V không gian: Các DNNVV a
bàn Tp.HCM và các khách hàng ca Agribank ng Kit.
-3-



4. Phng pháp nghiên cu

C s d liu:  tài s dng hai ngun d liu chính là (i) d lip t
cuc phng vn các DNNVV và các Ph lc hi nhân viên tín dng ca Agribank
ng Kit (ii) ngun d liu th cc
thu thp t Tng cc Thng kê, B K ho Cc phát trin doanh nghip.
Phng pháp phân tích:  tài s dng kt hính sau:
ng kê: Quá trình x lý s lii chiu nhm tng
hp li các d ling nhu thc
nghim:  tài s d 
pháp h tìm ra các nhóm yu t n vic tip cn tín dng 
các DNNVV này.
5. Gii hn đ tài
Do hn ch v  tài ch nghiên cu v mng cho
vay DNNVV không nghiên cu các hình thc cp tín di ng này.
6. ụ ngha khoa hc ca đ tài




ng DNNVV.
7. Cu trúc đ tài
Nhc tính cht ch trong vic trình bày, kt ni các ni dung giúp
c có th tham kho các v và kt qu ca quá trình nghiên cu,
tip theo phn m u, ni dung c 
M đu: Gii thiu các ni dung tng quát c t v nghiên cu,
mc tiêu và câu hi nghiên ci thic v 
phm vi nghiên cu c tài.
-4-


Chng 1: C s lý thuyt v các vn đ liên quan đn tín dng

DNNVV. Ni dung c    trình bày các thut ng   n
DNNVV và tín dng cho các DNNVV.
Chng 2: Thc trng tip cn tín dng ca các DNNVV  Agribank –
Chi nhánh Lý Thng Kit. Ni dung bao gm: (i) thc trng tip cn tín dng
ca các DNNVV. (ii) Thc trng hong ca Agribank  ng
Kic bit là hong tín dng  chi nhánh. ng th 
bày nh  n ti trong vic m rng tín di vi DNNVV ti
ng Kit.
Chng 3: Mô hình nghiên cu tip cn tín dng đi vi DNNVV và
hot đng m rng tín dng ti Agribank - chi nhánh Lý Thng Kit. Ni
dung cnh các nhân t n kh p cn tín
dng các các DNNVV c v phía doanh nghip l
pháp phân tích nhân t khám phá.
Chng 4: Gii pháp m rng tín dng đi vi doanh nghip nh và va
ti Ngân hàng Nông Nghip & Phát Trin Nông Thôn Vit Nam - chi nhánh Lý
Thng Kit. Da trên nhng hn ch còn tn ti ti Agribank chi nhánh Lý
ng Kit trong vic m rng tín dng cho DNNVV. ng thi, vn dng nhng
kt qu nghiên cu    vào các thc trng ti Agribank chi nhánh Lý
ng Kit. T ng kin ngh nhng gii pháp nhm m rng tín dng
 ng hn ch c
 t  ra nhng nghiên cu tip theo.
Sau cùng, lun ph l chng minh chi ti
cho nhng kt qu 

-5-


CHNG 1: C S LÝ THUYT V CÁC VN  LIÊN QUAN
N TÍN DNG DOANH NGHIP NH VÀ VA
Ni dung ca t ngcó liên quan

n ho ng   tín dng c   i vi các DNNVV.
i quan h m tín dng ca ngân hàng
vi các doanh nghip này. Ngoài ra, phn cui cc mt s bài
hc kinh nghim cc trong khu vc v v h tr tín di
ng doanh nghip này.
1.1 Doanh nghip nh và va
1.1.1 Khái nim Doanh nghip nh và va
t chun quc t thng nht v khái nim loi hình
DNNVVi hình DNNVV tùy thum ca tng quc gia, tng
n phát trin kinh t  nh v DNNVV. Tuy nhiên, thông
ng khái nim loi hình DNNVV  các quc gia  vào quy mô v
vn ca doanh nghip, s ng xuyên, tng doanh thu, tng tài sn ca
doanh nghip
Trên th gii, không ch tiêu chu phân loi các doanh nghip khác nhau
mà ngay c cách phân loi doanh nghip c phân thành bn
loi doanh nghip doanh nghip nh; doanh nghip va; doanh nghip ln và
doanh nghip cc lc phân loi doanh nghip thành: Doanh nghip cc
nh ng là kinh t h doanh nghip nh; doanh nghip va; doanh
nghip ln và doanh nghip cc l) ch DNNVV c lp mi là
DNNVVc tính c DNNVV là thành viên ca các công ty ln
DNNVV.
Nhìn chung, hai tiêu chuc s dng ph bi phân loi doanh nghip
là s ng s dng và s vn. Trong hai tiêu chun y, khá nhic coi tiêu
chun v s ng s dng là quan tr
Riêng  Vit Nam, theo ngh nh s 56/2009/N-CP v tr giúp phát trin
DNNVV ban hành ngày 30/06/2009 thì loi hình DNNVV    
sau:
-6-

Doanh nghip nh và va là c s kinh doanh đã đng ký kinh doanh theo
quy đnh pháp lut, đc chia thành ba cp: Siêu nh, nh, va theo quy mô tng
ngun vn (tng ngun vn tng đng tng tài sn đc xác đnh trong bng cân
đi k toán ca doanh nghip) hoc s lao đng bình quân nm (tng ngun vn là
tiêu chí u tiên) th 
Bng 1.1: Phân loi doanh nghip ti Vit Nam theo Ngh đnh 56/2009/N-CP

Quy
mô
Khu
vc
Doanh
nghip
siêu nh

Doanh nghip nh

Doanh nghip va
S lao
đng
Tng
ngun vn
S lao
đng
Tng
ngun vn
S
lao đng
I. Nông, lâm
nghip và thy

sn
i
tr xung
20 t ng
tr xung
t trên 10
n
i
t trên 20 t
n
100 t ng
t trên 200
n
i
II. Công
nghip và xây
dng
i
tr xung
20 t ng
tr xung
t trên 10
n
i
t trên 20 t
n
100 t ng
t trên 200
n
i


mi và dch v
i
tr xung
10 t ng
tr xung
t trên 10
n
i
t trên 10 t
n 50
t ng
t trên 50
n
i
(Ngun: Ngh đnh s 56/2009/NCP)
nh ti Ngh nh s 56/2009/N-CP ca Chính ph các doanh
nghip Vit Nam có th phân thành 4 nhóm tùy thung, vn và
khu vc kinh t mà h hong, c th bao gm: Doanh nghip siêu nh, doanh
nghip nh, doanh nghip va và doanh nghip ln.
1.1.2 Vai trò và đc đim ca các DNNVV trong nn kinh t hin nay
Vit Nam a t chi th gii, kinh t Vit Nam
gia nhp nn kinh t toàn c chúng ta có th tip thu nhng
thành tu tiên ting bài hc kinh nghim cc trên th gii.
Theo s liu thng kê ca b K hou tn nay  Vit Nam
 trên 312 nghìn DNNVV chim trên 97,5% trong tng s các doanh nghip
-7-


trong c c. Các DNNVV  dng trên 51ng xã h

c 45,4%. Mc tiêu phát trin DNNVV n 2011- 2015 là
thành lp mi 350.000 doanh nghip và phn ngày 31/12/2015, c c s
có khong 600.000 doanh nghip    trng xut khu ca khu vc
DNNVV chim 25% tng kim ngch xut toàn qua khu vc này chim
khong 35% tng v           ng thu
NSNN; to thêm 3,5 - 4 triu vic làm mn 2011  2015
4
.
1.1.2.1 Nhng đim mnh ca doanh nghip nh và va
Trong nn kinh t ca mt quc gia, h thng các doanh nghi
mt phn không nh vào s phát tring. H thng các doanh nghip
bao gm các doanh nghip ln, các DNNVV. Mi loi doanh nghi  u có
nhm mnh, nha mình trong quá trình hong. Các doanh
nghip ln h có nhng li th i,
th DNNVV m m linh hot,
sáng to, d dàng tip cn khoa hc công nghc m mnh ca DNNVV c
th hin c th 
- Nng đng, linh hot, t do sáng to trong kinh doanh: Tc s bing
ca th ng các DNNVV thun lu ngành hàng,
thích nghi và chuyng kinh doanh linh hoi các doanh nghip ln
 dàng phn ng tt nhu ci tiêu dùng. Ngoài ra, nh
h thng t chc sn xut và qun lý gn nh nên chi phí thc hin s i là
thp  so vi các doanh nghip quy mô ln.
- Vn đu t ban đu ít, hiu qu cao thu hi vn nhanh: DNNVV có t sut
vng thng thi có hiu sut sinh li trên mng
 so vi các doanh nghip ln. Ngoài ra, vi quy mô va, nh nên các doanh
nghip ch  là sn xut các mt hàng có kh i vn nhanh, gim
thic ri ro do thi gian sn xut ngi th cho các DNNVV
khi vay vn ti các ngân hàng. Các ngân hàng khi thc hin cho vay h ng phi
ng khoc bit kh hu hi vn nhanh, gim thiu

4
Quynh s 1231/Q - TTg ngày 7/9/2012 v vic phê duyt k hoch phát trin DNNVV n 2012
- 2015
-8-


c ri ro do thi gian sn xut ngn s t phn cho quynh cho
vay ca ngân hàng.
- D dàng và nhanh chóng tip cn, đi mi thit b công ngh: Vu
t chc sn xut gn nh, linh hot cùng vu sn phng nhu cu tiêu
c mt ci tiêu dùng, do vy, công ngh s dng trong các DNNVV
c tính d i, cp nht phù hp vi th ng. a vic phi
i nhn c  chuyn l
không phi chu nhiu thit hi và có th nhanh chóng ng dào hot
ng nhng công ngh tiên tin, hii.
- Quan h gia nhng ngi lao đng và ngi qun lý trong các DNNVV
khá cht ch: Do s ng lao dng trong các DNNVV là không nhio
doanh nghip s có nhi hi n
nguyn vng c   ng, t   có nhng bin pháp thích h  to
ng lng   qun dng tri ng lc
ng, nâng cao hiu qu công vic.
- Li th hi nhp kinh t toàn cu: Tn dng s linh hot vn có ca mình,
các DNNVV có nhii tip cn các th ng hp trong nn kinh t toàn cu.
c bit, vi s cn cù, khéo léo cng Vit Nam các DNNVV có th m
rng ra th ng toàn cu trong các ngành th công m ngh, trang trí ni th
1.1.2.2 Nhng hn ch và khó khn ca DNNVV:
Bên cnh nhng thun li nêu trên, các DNNVV phi mt vi rt nhiu
bt li. Nhng bt ln bt ngun t các yu t  quy mô hong,
hn ch v ngun vn, và trình  qun lý.

- Quy mô v vn: Nu xét kt hp tiêu chí v vn vi tiêu chí v ng
các s liu thng kê cho thy t l bình quân mi doanh nghip có 25 lao
ng vi quy mô vn bình quân là 240 trii. Ny quy mô v vn
ng ca DNNVV ca Vit Nam còn quá nh so vc phát trin và
do khin cho các ni còn e dè trong vic cp tín
di vi các DNNVV. Vic m rng kinh doanh trang thit b công ngh hay
ci thin chi vi các DNNVV là rm này là
bt li trong cnh tranh khi Vit Nam gia nhp WTO.
-9-


- i th cnh tranh: Các DNNVV g tu
kin cnh tranh khc lit  th c mà nguyên nhân ch yu là bn
quyn trí tu và quyn s hu công nghi c thc hin nghiêm túc bên
c c quyn ca các doanh nghip ln s m rng th
ng ca các DNNVV. Không ch các i th cc, theo quy
nh ca WTO Vit Nam phi m ca th ng bán l cho các nhà phân phc
   i quy mô ln, m i phân phi toàn cu và có tính chuyên
nghic ngoài s là nhi th ln pha s tn ti
ca nhiu DNNVV i ca Vit Nam.
- H thng máy móc thit b lc hu: Mt s thc trng ph bin trong các
DNNVV là h thng máy móc thit b lc hu, khong 10-n
ti v khí, 70% công ngh ngành d dc
 l i mi trang thit b a Vit Nam ch  mc
5-7% so vi 20% ca th gia tình trng lãng
phí trong s dng, nguyên liu, ô nhic bit trong sn
xut công nghip. Công ngh lc hn so vnh
mc tiêu chun ca th gii. Thc trng này dn viu vào cao
 30-50% so vng thi dn chng sn phm
git thp.

- Trình đ ca ngi qun lý và ca ngi lao đng: Nhiu DNNVV rt
yu kém trong vic tip cn thông tin và các dch v h tr kinh doanh. Mt phn là
do chng ngun nhân lc thp, hn ch v tr chuyên môn, tin hc, ngoi
ng cn lý doanh nghip, mt ph
thng thông tin thn k thup din bin ca
th ng. Vì th nhiu quy       h da vào kinh
nghim yu nht các DNNVV ca Vit Nam
chu áp lc cnh tranh quc t.
- Kh nng tip cn và x lý thông tin trên th trng: Do quy mô nh, hot
ng trong phm vi hp, thiu mi thu thp thông tin và các mi quan h
rng, các DNNVV ng g    c phân tích các thông tin th
ng v nguyên li  ng phát tri   i th cnh tranh, các
chính sách h tr ca, ngay c khi
có nhng thông tin thì các doanh nghic phân tích,
  n.
-10-


1.1.2.3 Vai trò ca doanh nghip nh và va trong nn kinh t
Trên thc t các DNNVV t ln trong nn kinh t quc dân vi
nhiu hình thng phong phú, hong trong hu ht các hong kinh t.
Cùng vi nhng li th i vn, d i
linh hot theo th ng, các DNNVV ng mt tích cc và
khnh v th ca mình trong nn kinh t.
- Gii quyt vic làm cho xã hi: Do s phân b rng khng
trong ngành ngh  quá cao, DNNVV
t nhing  thành th và nông thôn t n nâng
cao thu nhng, ci thii sng và hn ch các t nn xã hi.
- Khai thác, tn dng các ngun lc xã hi: Do d khi s và ngun vn ít
nên các DNNVV có vai trò, tác dng rt ln trong vic thu hút các ngun vn nh

l nhàn ri trong  n xut kinh doanh nhm khai thác các ngun
l tia trí tu, tay ngh ng, vu kin thc
hin, bí quyt sn xut. Các DNNVV ng nông thôn, nhm phát huy
li th ca tng vùng nhm phát trin kinh t.
- To s nng đng, hiu qu và thúc đy chuyn dch kinh t theo hng
công nghip hóa – hin đi hóa đt nc: V v tính linh hong vn
yêu ci nh, DNNVV có kh i mt hàng, chuyng
sn xui mi công ngh cho phù hp vng kinh doanh. Vì vy, các
DNNVV làm cho nn kinh t c t các DNNVV có tc
 t nhiu các doanh nghip ln. S  s ng các
DNNVV nh tranh trong nn kinh ti
vic có nhiu ngun lng vào mc tiêu phát trin kinh t. Nói cách
khác DNNVV giúp nn kinh t th ng hong có hiu qu 
1.2 Tín dng ngân hàng thng mi đi vi doanh nghip nh và va
1.2.1 c đim ca tín dng ngân hàng đi vi loi hình DNNVV
Hong ca DNNVV din ra trên quy mô không quá ln nên d nm bt
c, vì vy công tác thi ít thi gian và ít k 
vi thnh mt doanh nghip ln; quy trình và th tc cp tín d
gi
-11-


Nhân viên tín d ng ít gp tr ngi trong vic tip xúc vi doanh
nghip, trong vic yêu c c kim tra s sách, chng t thu - chi ca doanh
nghic thnh cp tín di vi các DNNVV
chính là  ch kh p các s liu k toán tài chính và kh p d
n xut kinh doanh ca các doanh nghing rt hn
ch. Báo cáo tài chính cng không th hi hong
sn xut kinh doanh ca doanh nghip, ho
c kic bit, ti hu ht các doanh nghip nh vic hch toán k toán

không theo chun mc chung, mà ch m s n ánh kp
thi thc t hong ca doanh nghip.
Ri ro trong cp tín di vu so
vi cho vay các doanh nghip ln. Vì nhng lý do: th nht các DNNVV d khi
s và vì v kt thúc; th  qun lý sn xut kinh doanh ca ch
doanh nghi ng không cao nên d b thua l   ba, thông tin v các
DNNVV trên th ng rt hn ch, không ph bi các doanh
nghip l
Lãi sut/phí cp tín d c phn nào ri ro cao 
loi hình doanh nghii vi các doanh nghip ln, sn xut kinh doanh có
hiu qu, uy tín thì gi    ng có s cnh tranh gay g  gi
khách hàng; mà công c cnh tranh ph bin và d thc hin nht chính là lãi sut,
do vy lãi sut áp di vi các doanh nghip lng thp. Trong khi
t ít khi các ngân hàng s dng công c lãi su cnh tranh trong khi cp tín
dng cho các DNNVV, mà công c c s dng ch yng hp này
n hóa th tc cp tín dng, gim t l m bo bng
tài s
ng có tâm lý thn tr
cp tín dng các DNNVV, vì ri ro tín du so vi doanh nghip
ln, xut phát t nhng nguyên dng không minh bch v tài chính,
-12-


vn t có thp, kh p cn thông tin và th ng hn ch, thiu tài sn th
chp, kh  vi ri ro thng yêu cu cp tín
d  b sung v   các d án nh, vì tim lc tài
chính và kh m nhim các d án có tm c ln.
1.2.2 Vai trò ca tín dng ngân hàng thng mi đi vi DNNVV
Tín dng nhy s phát
trin ca khu vc kinh t ng tr li vi h thng

ngân hàng, vì vic cp tín di v
cho các ngân hàng chuyn dng tín dng
hóa các danh mc tín dng, phân tán ri ro và nâng cao v th cnh tranh.
c tiên, tín dng ngân hàng là ngun tài tr quan trng, p ng c
nhu cu vn cho sn xut kinh doanh ca DNNVV. Vt trung tâm tín
di có vai trò tp trung mi ngun vn tm thi nhàn
ri trong các thành phn kinh t   ng nhu cu vn cho các doanh nghip.
DNNVV vi c im ni bt là vn ch s hu thp nên thng ri vào tình trng
thiu vn. Do  nhu cu huy ng vn t bên ngoài là iu không th thiu và
ngun tài tr t ngân hàng là mt kênh quan trc bit.
Tín dng thi góp phn nâng cao hiu qu s dng vn ca
doanh nghip.  có th yêu cu cp tín dng t ngân hàng doanh nghip phi có
c phng án kinh doanh kh thi, hiu qu, k hoch s dng vn c th, rõ ràng,
tình hình tài chính n nh Mt khác, khi s dng vn ca ngân hàng, DNNVV
phi phi hoàn tr c lãi ln gc sau mt khong thi gian nh  nh. Chính
nhng lý do   thúc y doanh nghip s dng vn có hiu qu m bo
c n và kinh doanh có lãi.
Ngoài ra, tín dng ngân hàng góp phu vn t
doanh nghip nh và va. Trong nn kinh t th ng rt ít có doanh nghip nào
s dng hoàn toàn 100% vn t  sn xut kinh doanh. Ngun vc
y tài chính giúp DNNVV tu vt chi phí s dng
-13-


vn thp nht, tit kim chi phí. Chi phí s dng vn s ng lên giá thành sn
phm. Do v t hiu qu thì doanh nghip phi bit kt hp gia ngun vn t
có và ngun vn vay vi t l hp lý giúp ti nhun ti mc giá vn bình
quân r nht.
1.3 Các ch tiêu đánh giá vic m rng tín dng đi vi Doanh nghip nh
và va.

1.3.1 Ch tiêu v s phát trin tín dng
- T  (%):
- 
T  (%) =
x 100%

  qua

- CDNNVV:
 V s tuyi:
ng tín dng DNNVV tín dng DNNVV - 
tín dng DNNVV c.

V s i:
DNNVV  - DNNVV 
T l ng
tín dng DNNVV (%) =
x 100%
DNNVV 
- Ch tiêu tng trng s lng khách hàng DNNVV
ng DNNVV= S ng DNNVV - S ng DNNVV c
 nâng cao uy
tín  
1.3.2 Ch tiêu v d n DNNVV
DNNVV
T l  DNNVV =
x 100%

Ch tiêu này cho bi i vi DNNVV trong t cho
vay. T  so sánh kt qu hong tín di vi DNNVV vi

-14-


ng khác.
1.3.3 Ch tiêu v cht lng và hiu qu m rng tín dng
- Ch tiêu v cht lng tín dng
/2/3/4/5
 (%) =
x 100%


- Ch tiêu n quá hn trên tng d n

 = x 100%

DNNVV
DNNVV (%) =
x 100%

- Ch tiêu n xu trên tng d n

 (%) = x 100%

 DNNVV
DNNVV (%) =
x 100%

dùng 
 T l này càng nh thì chng tín di vi DNNVV càng cao.
- Ch tiêu v hiu qu tín dng


 (%) =
x 100%

Ch tiêu này phn ánh kh i ca các khon cho vay. Mt khon
tín dng không th coi là có hiu qu    i li nhun cho ngân
hàng. T l cao nói lên kt qu kinh doanh tt ca ngân hàng bi vì doanh thu t
hong tín dng chim mt t trng ln trong doanh thu t kinh doanh
ca ngân hàng.
1.4 Các nhân t nh hng đn vic m rng tín dng đi vi DNNVV
1.4.1 Nhân t t phía DNNVV
-15-


Khách hàng vi din ca cho bên cung ng tín dng, vi din
cho bên cu tín dng. Vi cung ng tín dng, h mong mun nhn
c mt khon lãi vay t tin gi hay các dch v giao dch tin li. V
i vay, h mong mu      vn phù hp vi yêu cu kinh
doanh có thi hn vay và lãi sut vay hp lý, th tn nhanh chóng.
Các yu t n kh p cn tín dng t phía DNNVV có th
c liYu t v c  uy tín ca doanh nghip, kh
 vn vay, tính kh thi ca d án 
Yu t i, bao gm: c ci ch doanh nghip,
mc tiêu kinh doanh và mng thông tin sai lch v 
là du hiu n chng tín dng cc qun lý
kinh doanh, quyt tâm c i ch doanh nghi   ng nhân t quan
trng n chng tín dng ca ngân hàng.
Uy tín, kh   n ca doanh nghip: Ngân hàng s
cp tín dng cho nhng DNNVV nào chc tài chính, cng
  n ci vi ngân hàng. Vì vy, tài sm bo là mt

trong nhng gii pháp la chn t ng ngun tr n b sung cho khon vay.
Giá tr tài sm bc thnh s quyn s tin mà doanh nghip
c vay.
Ngoài ra, tính kh thi ca d t yu t quan trng nh
n kh p cn tín dng ca doanh nghip. Nó là minh chng thuyt
ph  u qu s dng vn vay và tính thc t
ca kh  n sau này ca doanh nghip.
1.4.2 Nhân t t phía Ngân hàng
Các nhân t n n vic m rng tín dng cho các DNNVV
bao gm: Chính sách tín dng, công tác t chc, quy trình nghip v tín dng, công
o cán b tín dng
Chính sách tín dng là mt h thng các gin vic m
rng hoc hn ch tín dng nhc nhng mnh ca ngân
c honh chính sách tín dng có vai trò quan trn s hiu