BăGIỄOăDCăVĨăĨOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTHĨNHăPHăHăCHệăMINH
***
NGUYNăNGCăYNăIP
HOĨNăTHINăHOTăNG
QUNăTRăRIăROăTHANHăKHON
TIăNGỂN HÀNG THNGăMIăCăPHN
UăTă&ăPHỄTăTRINăVITăNAM
CHUYểNăNGĨNHăă:ăăKINHăTăTĨIăCHệNHăậ NGÂN HÀNG
MẩăS : 62340201
LUNăVNăTHCăSăKINHăTă
NGIăHNGăDNăKHOAăHC:
PGS.TSăTRNGăTHăHNG
TP.HăChíăMinh ậ Nm 2012
LIăCAMăOAN
TôiăxinăcamăđoanăđơyălƠăcôngătrìnhănghiênăcuăcaăriêngătôi.ăNhngăthôngă
tinăvƠăniădungănêuătrongăđătƠiădaătrênănghiênăcuăthcătăvƠăhoƠnătoƠnăđúngă
viăngunătríchădn.ă
Tácăgiăđ tƠi:ăNguynăNgcăYnăip
MCăLC
Trang
Danhămcă kỦăhiu,ăchăvitătt
Danhămcăbngăbiu
Danhămcăbiuăđ
Danh mcăsăđ
Danhămcăcác phngătrình
MăU
DANHăMCăCỄCăKụăHIU,ăCHăVITăTT
CHNG I: C SăLụăLUNăVăQUNăTRăRIăROăTHANHăKHONă
CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI
1.1. LụăTHUYTăVăQUNăTRăRIăRO 1
1.1.1.Kháiănimăvăqunătrăriăro 1
1.1.2. Cácănguyênătcăc bnătrongăqunătrăriăroăcaăcácăngân hàng 2
1.1.3.VnăhóaăriăroăvƠăkhuăvăriăro 3
1.2.QUNăTRăRIăRO THANHăKHON: 5
1.2.1.ăRiăroăthanhăkhon: 5
1.2.2. Qunătrăriăroăthanhăkhon: 6
1.2.3.ăMôăhìnhăQTRRăthanhăkhon: 16
1.3.MTă Să TRNGă HPă RIă ROă THANHă KHONă VÀă BÀIă HCă KINHă
NGHIM ăQUNăTRăRIăROăTHANHăKHON 17
1.3.1.RiăroăthanhăkhonătiămtăsăngơnăhƠngătrênăthăgii: 17
1.3.1.1.Ri ro thanh khon ti Anh – trng hp ngân hàng Northern Rock: 17
1.3.1.2.Ri ro thanh khon ti Nga nm 2004: 18
1.3.2.RiăroăthanhăkhonătiăVităNamăậ trngăhpăNgơnăhƠngăÁăChơuă(ACB): 19
1.3.3.BƠiăhcăkinhănghim: 20
KTăLUNăCHNG I: 21
CHNGă2:ăTHCăTRNGăHOTăNGăQUNăTR THANHăKHONă
TI NGỂNăHĨNGăTMCPăUăT VĨăPHỄTăTRINăVITăNAM 22
2.1. TNGăQUANăVăNGỂNăHÀNGăTMCPăUă T VÀă PHÁTă TRINă VITă
NAM (BIDV): 22
2.1.1. Quá trình hình thành và phsátătrin 22
2.1.2.ăMôăhìnhătăchc: 23
2.1.3.ăKháiăquátătìnhăhìnhăhotăđngăkinhădoanhăcaăBIDVăgiaiăđonă2009-2012: . 26
2.1.3.1. Tng tài sn: 26
2.1.3.2. Vn ch s hu: 26
2.1.3.3. Huy đng vn 27
2.1.3.4. D n tín dng: 29
2.1.3.5.V kt qu kinh doanh 30
2.2.THCă TRNGă HOTă NGă QUNă TRă RIă ROă THANHă KHONă TIă
BIDV: 31
2.2.1.C cuătăchcăqunătrăriăroăthanhăkhonăcaăBIDV: 31
2.2.2.CácăvnăbnăphápălỦăchiăphiăhotăđngăQTRR thanhăkhonătiăBIDV. 33
2.2.3. Phngăphápăqunătrăriăroăthanhăkhon: 33
2.2.3.1.Phng pháp thanh khon tnh (Gii hn ch s thanh khon): 33
2.2.3.1.Phng pháp thanh khon đng (Lp báo cáo cung cu thanh khon và
phân tích mô phng): 34
2.2.4.Quyătrìnhăqunătrăthanhăkhon: 34
2.2.4.1.Qun tr thanh khon đnh k: 34
2.2.4.2.Quy trình qun tr thanh khon hàng ngày: 35
2.2.5.ăHăthngăthôngătinăbáoăcáo: 36
2.2.6.Kimăsoátăvnătheoăc chăqunătrăvnătpătrung: 37
2.2.7.ánhăgiáăktăqu yêuăcu thanhăkhonăthôngăquaăphngăphápăchăs: 38
2.2.7.1.Vn điu l: 39
2.2.7.2.T l an toàn vn ti thiu (CAR): 41
2.2.7.3.Ch s trng thái tin mt 42
2.2.7.4.Ch s chng khoán thanh khon 42
2.2.7.5.Ch s cu trúc tin gi: 44
2.2.7.6.T l v kh nng chi tr: 45
2.2.7.7.Ch s nng lc cho vay: 45
2.2.7.8.T l cho vay/huy đng: 46
2.2.7.9.T l ngun vn ngn hn đc s dng đ cho vay trung và dài hn: 47
2.3. KTăQUăVÀă HNăCHăCAăQUNăTRăRIă ROă THANHăKHONă TIă
BIDV: 48
2.3.1.ăNhngăktăquăđtăđc 48
2.3.2.ăNhngămtăhnăchăcònătnăti: 50
2.3.3.Nguyênănhơnăhnăch: 53
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan: 53
2.3.3.2.Nguyên nhân ch quan: 54
KTăLUNăCHNG 2: 56
CHNG III: GIIăPHỄPăHOĨNăTHINăHOTăNG QUNăTR RIăă
ROă THANHă KHONă TIă NGỂNă HĨNGă TMCP Uă T VÀ PHÁT
TRINăVITăNAM
3.1.ăNHăHNGăPHÁTăTRINăCAăBIDVăNăNMă2015: 57
3.1.1.nhăhngăchinălcăcaăBIDVăđnănmă2015ăvƠătmănhìnăđn 2020: 57
3.1.2.Mcătiêuăchinălc: 58
3.1.3.Mtăsăchătiêuăchăyuăđnănmă2015 caăBIDV: 59
3.2.ă GIIă PHÁPă HOÀNă THINă HOTă NG QUNă TRă RIă ă ROă THANHă
KHONăBIDV: 60
3.2.1.Tngăvnăđiuăl: 60
3.2.2.Xácăđnhăkhuăvăriăroăthanhăkhon,ăxơyădngăvnăhóaăriăroăvƠăhoƠnăthină
chínhăsáchăqunătrăriăroăthanhăkhon: 61
3.2.3.QunătrăBngăcơnăđiătƠiăsn: 62
3.2.4.ăThitălp,ăcpănhtăcácăgiiăhnăthanhăkhon;ăphơnătíchăvƠădăphòngăđiăphóă
viăcácătìnhăhungăgiăđnh,ăchuiăsăkinăbtăthng, thcănghimăkhngăhong . 64
3.2.5.Tngăcngăkimătra,ăgiámăsát: 64
3.2.6. HoƠnăthinămôăhìnhăqunătrăriăroăthanhăkhon: 65
3.2.7. uăt côngănghăthôngătin: 65
3.2.8. yămnhăcôngătácămarketingăđ phátătrinăthngăhiu, nơngăcaoăchtălngă
dchăv 66
3.2.9.ăNơngăcaoăchtălngăngunănhơnălc 66
3.2.10.ăTngăcngăquanăhăcôngăchúng 67
3.2.11. yămnh hotăđngăngơnăhƠngăbánăl 67
3.3ăKINăNGH: 68
3.3.1. Ngân hàng Nhà nc: 68
3.3.1.1. Hoàn thin môi trng pháp lý: 68
3.3.1.2. iu hành chính sách tin t linh hot 68
3.3.1.3. H tr thanh khon khi cn thit 69
3.3.1.4.Tng cng kim tra, giám sát: 69
3.3.1.5.Phát trin sn phm bo him tin gi: 70
3.3.1.6.Minh bch thông tin: 70
3.3.2.iăviăChínhăph: 70
3.3.3.C quan thông tin, báo chí: 71
KTăLUNăCHNG 3: 71
KTăLUN
PH LC
LIăCM N
DANHăMCăCỄCăKụăHIU,ăCH VITăTT
STT
KỦăhiu
ụăngha
1
ACB
Ngân hàng TMCP Á Châu
2
ALCO
HiăđngăqunălỦătƠiăsnăN-Có
3
BASEL
HipăcăvnăBASEL
4
BIDV
NgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVit Nam
(BIDV)
5
CAR
TălăanătoƠnăvnătiăthiu
6
CBCNV
cánăb,ăcôngănhơnăviên
7
NHNN
Ngân hàng Nhà nc
8
NHTM
NgơnăhƠngăthngămi
9
NHTW
NgơnăhƠngăTrungăng
10
ODA
Ngunăvnăhătrăphátătrinăchínhăthcă(Officială
Development Assistance)
11
QTRR
Qunătrăriăro
12
ROA
LiănhunătrênătƠiăsn
13
ROE
Liănhunătrênăvnăchăsăhu
14
RRTK
Riăroăthanhăkhon
15
TA2
DăánăhătrăkăthutăgiaiăđonăII
16
TCTD
Tăchcătínădng
17
TMCP
Thngămiăcăphn
18
TP.HCM
ThƠnhăphăHăChíăMinh
19
UBGSTCQG
yăbanăgiámăsátătƠiăchínhăqucăgia
20
USD
ôălaăM
21
VND
Vit Nam đng
22
WTO
Tăchcăthngămiăthăgii
DANHăMCăBNG BIU
Bngă2.1:ăCăcuătinăgiăkháchăhƠngănmă2009-2012 28
Bngă2.2:ăDănăchoăvayătheoăkăhnănmă2009-2012 29
Bngă2.3: Mtăsăchătiêuăktăquăhotăđngăkinhădoanhănmă2010-2012 30
Bngă2.4: Chătiêuăhiuăsutăsinhăliănmă2009-2012 31
Bngă2.5: CácăphòngăbanăchuătráchănhimăqunătrăriăroătiăBIDV 32
Bngă2.6: Chăsătrngătháiătinămtănmă2009-2012 42
Bngă2.7: Chăsăchngăkhoánăthanhăkhonănmă2009-2012 43
Bng 2.8: ChăsăcuătrúcătinăgiăcaăBIDVănmă2009-2012 44
Bngă2.9: Tălăkhănngăchiătrănmă2009-2012 45
Bngă2.10: Chăsănngălcăchoăvayănmă2009-2012 45
Bngă2.11: Tălăchoăvay/huyăđngăcaăBIDVănmă2009-2012 46
DANHăMCăBIUă
Biuăđă2.1:ăTngătƠiăsnănmă2009-2012 26
Biuăđă2.2:ăVnăchăsăhuănmă2009-2012 26
Biuăđă2.3:ăNgunăvnăhuyăđngănmă2009-2012 27
Biuăđă2.4:ăDănătínădngănmă2009-2012 29
Biuăđă2.5:ăVnăđiuălănmă2009-2012 40
Biuăđă2.6:ăTălăanătoƠnăvnătiăthiuănmă2009-2012 41
Biuăđă2.7:ăTălăngunăvnăngnăhnăsădngăđăchoăvayătrungăvƠădƠiăhn 47
DANHăMCăSă
Săđă1.1:ăMôăhìnhătăchcăqunătrăriăroătiăcácăNHTM 16
Săđă2.1:ăMôăhìnhătăchcăcaăBIDV 24
Săđă2.2:ăMôăhìnhătăchcătiăcácăchiănhánhăcaăBIDV 25
Săđă2.3:ăăCăchăqunălỦăvnătpătrungăFTP ti BIDV 38
DANHăMCăCỄCăPHNGăTRỊNH
Phng trình 1.1:ăHăsăanătoƠnăvnătiăthiu-CAR 9
Phng trình 1.2:ăChăsătrngătháiătinămt 10
Phng trình 1.3: Chăsăchngăkhoánăcóătínhăthanhăkhon 11
Phngătrìnhă1.4:ăChăsăcuătrúcătinăgi 11
Phngătrìnhă1.5:ăTălăvăkhănngăchiătr: 11
Phngătrìnhă1.6:ăChăsănngălcăchoăvay 12
Phngătrìnhă1.7:ăTălăcho vay/ăhuyăđng 12
Phngătrìnhă1.8:ăăTălăăngunăvnăngnăhnăđcăsădngăđăchoăvayătrungăvƠădƠiă
hn 12
MăU
1. SăcnăthităcaăđătƠi nghiênăcu:
RiăroăluônăsongăhƠnhăviăhotăđngăkinhădoanhăcaăcácăngơnăhƠngăthngă
mi. TrongăttăcăcácăloiăriăroămƠămtăngơnăhƠngăcóăthăgpăphi,ăriăroăthanhă
khonăthngăítăđcănhcăđn.ăNhngăkhiăriăroăthanhăkhonăxyăra, nó không
nhngălàm pháăsnămtăngơnăhƠngămƠăcóăthănhăhngădơyăchuynăđnăcăhă
thngătƠiăchính,ă gơyă tnătht lnă đnă kinhătă qucăgia. Doăđó,ă qună trăriăroă
thanhăkhonălƠăvnăđămangătínhăsngăcònăca các ngân hàng thungămiăVită
Nam và có ý nghaăthităyuăđiăviăNgơnăhƠngăThngămiăcăphnă(TMCP)
uătăvƠăPhátătrinăVităNam. Gnăđơy, vnăđăqunătrăriăroăthanhăkhonăđƣă
đcăquanătơmăhn khiămtăsăngơnăhƠngăthngămiătrongăncăgpăkhóăkhnă
thanhăkhonăphiătinăđnăsápănhp,ătáiăcăcu.
Chínhăvìăvy,ăđcăsăgiúpăđăcaăPGS.TSăTrngăThăHngăvƠăcácăanhă
chătrongăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVit Nam (BIDV), cùng viă
mongămunăđóngăgópămtăsăỦăkinăcá nhân văvicăqunătrăriăroăthanhăkhonă
trongăngơnăhƠng,ătácăgiăđƣăchnăđătƠiă“Hoàn thin hot đng qun tr ri ro
thanh khon ti Ngân hàng Thng mi c phn u t và Phát trin
Vit Nam”.
2. Mcătiêu nghiênăcu:
McătiêuănghiênăcuăcaăđătƠiălƠmăsángătănhngăvnăđăsau:
LƠmărõăvƠăgópăphnăhoƠnăthinălỦălunăvăriăroăthanhăkhonăvƠăqunătrăriă
roăthanhăkhonăcaăngơnăhƠngăthngămi.
Phơnătíchăthcătrngăqunătrăthanhăkhon,ăđánhăgiáăktăqu qunătrăriăroă
thanhăkhonăcaăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNam.ăTăđóălƠmărõă
nhngă mtă tíchă ccă cngă nhă hnă chă trong hotă đng qună tră riă roă thanhă
khonăti Ngân hàng TMCP uătăvƠăPhátătrinăVităNam.
TrênăcăsălỦălunăvƠăphơnătíchăthcătrngăriăroăthanhăkhon,ătácăgiăđaăraă
mtăsăgiiăpháp vƠăkinăngh nhmăhoƠnăthinăhotăđng qunătrăriăroăthanhă
khonătiăNgân hàng TMCP uătăvƠăPhátătrinăVităNam.
3. iătngăvƠăphmăviănghiênăcu:
i tngănghiênăcuăcaăđătƠi:ăcácăniădungăliênăquanăđnăthanhăkhon,ă
riăroăthanhăkhonăvà qunătrăriăroăthanhăkhonătiăNgơnăhƠngăuătăvƠăPhátă
trinăVităNam.
Phmăviănghiênăcu:ăNghiênăcuăgiaălỦălunăvƠăthcătănguyênănhơnăcóăthă
dnăđnăriăroăthanhăkhonăđiăviăNgơnăhƠngăuătăvƠăPhátătrinăVităNam,
thcătrngăhotăđngăqunătrăriăăroăthanhăkhonătrongăthiăgianătănmă2009-
2012 caăNgân hàng TMCP uătăvƠăPhátătrinăVităNam (BIDV),ătăđóăđaăraă
cácăgiiăphápăhoƠnăthinăhotăđng qunătrăriăroăthanhăkhon.
4. Phngăphápănghiênăcu:
Sădngăphngăphápăduyăvtăbinăchngăktăhpăphngăphápăthngăkê,ă
phngăphápătngăhp,ăphngăphápăsoăsánh,ăphngăphápăphơnătích ầđiătăcă
sălỦăthuytăđnăthcătin,ăsoăsánhăđiăchiuăgiaăthcătăviălỦăthuyt nhmăgiiă
quytăvƠălƠm sángătăvnăđ đtăraătrongăđătƠiănghiênăcu.
5. ụănghaăkhoaăhcăvƠăthcătinăcaăđătƠiănghiênăcu:
ătƠiănghiênăcuădaătrên thcătrngăqunătrăthanhăkhonătiăNgân hàng
TMCP uătăvƠăPhátătrinăVităNam trongăthiăgianăqua,ăđánhăgiáănhngăhnă
ch,ătnăti,ămcăđănhnăthcăcngănhăhiuăquăcaăqunătrăthanhăkhonăcaă
BIDV.
Tácăgiămongămunănhngăđăxutăgiiăphápăhnăchăriăroăthanhăkhonăsă
giúp ích trong hotăđngăqunătrăriăroăthanhăkhonătiăBIDVăvƠănơngăcaoămcă
đăhiuăqu,ăanătoƠnătrongăhotăđngăkinhădoanhăcaăNgơnăhƠng.
6. NiădungăktăcuăcaăđătƠiănghiênăcu:
tài này gmănhngăniădungăchínhănhăsau:
Chngă1: CăsălỦălunăqunătrăriăroăthanhăkhonăca ngân hƠngăthngă
mi.
Chngă2: Thcătrngă qunătră riă roăthanhăkhonătiăNgân hàng TMCP
uătăvƠăPhátătrinăVităNam.
Chngă3: GiiăphápăhoƠnăthinăhotăđng qunătrăriăroăthanhăkhonătiă
Ngân hàng TMCP uătăvƠăPhátătrinăVităNam.
Doănhngăhnăchăvămtăkinăthcănênătácăgiăchcăchnăkhôngătránhăkhiă
săthiuăsót.ăTácăgiăkínhămongăcácăthyăcôăthôngăcmăvƠăgópăỦăkinăchnhăsa,ă
băsung.
TácăgiăxinăchơnăthƠnhăcmăn!
-1-
CHNGăI:ăCăSăLụăLUNăVăQUNăTRăRIăROăTHANHăKHONă
CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI
1.1. LụăTHUYTăVăQUNăTRăRIăRO
1.1.1.Khái nimăvăqunătrăriăro
Hinăti,ăchaăcóăkhiănimăthngănhtăvăqunărăriăro.ăCóănhiuătrngă
pháiănghiênăcuăvăriăroăvƠăqunătrăriăro,ăđaăraănhngăkháiănimăvăqunătră
riăroărtăkhácănhau.ăTuyănhiên,ăquanăđimăcaătrngăpháiămiăđcătánăđngă
nhiuăhn.ăQuanăđimănƠyăchoărngăcnăqunătrăttăcămiăloiăriăroăcaăngơnă
hƠngămtăcáchătoƠnădin.
Qunătr riăro (QTRR) là quá trình lƠăquáătrìnhătipăcnăriăroămtăcáchă
khoaăhc,ătoƠnădinăvƠăcóăhăthngănhmănhnădng,ăkimăsoát,ăphòngăngaăvƠă
gimăthiuănhngătnătht,ămtămát,ănhngănhăhngăbtăliăcaăriăro.ăQunătră
riăroăbaoăgmănmăbc:ănhnădngăriăro,ăphơnătíchăriăro,ăđoălngăriăro,ă
kimăsoát,ăphòngăngaăvƠătƠiătrăriăro.ă
Nhn dng ri ro:
Qunătrăriăroătrcăhtăphiănhnădngăđcăriăro.ăNhnădngăriăroălƠă
quáătrìnhăxácăđnhăliênătcăvƠăcóăhăthngăcácăhotăđngăkinhădoanhăcaăngơnă
hƠngăthôngăquaăvicăphơnătíchăkhácăhƠng,ămôiătrngăkinhădoanh,ăđcăthùăcácă
snăphm,ădchăvăvƠăquyătrìnhănghipăv.ăNhnădngăriăroăbaoăgm:ăvicătheoă
dõi,ăxemăxét,ănghiênăcuămôiătrngăhotăđngăvƠătoƠnăbăhotăđngăcaăngơnă
hƠngănhmăthngăkêăđcăttăcăcácăloiăriăro,ăkhôngăchănhngăloiăriăroăđƣăvƠă
đangăxyăraămƠăcònădăbáoănhngăloiăriăroămiăcóăthăxutăhinătrongătngă
lai,ătrênăcăsăđóăđăxutăcácăgimăphápăkimăsoátăvƠătƠiătrăriăroăthíchăhp.ă
Phân tích ri ro:
PhơnătíchăriăroălƠăphiăxácăđnhăđcănhngănguyênănhơnăgơyăraăriăroă
nhmă tìmă raă bină phápă huă hiuă đă phòngă ngaă riă roă vƠă tácă đngă đnă cácă
nguyênănhơnălƠmăthayăđiăchúng.
-2-
o lng ri ro:
oălngăriăroălƠăvicăthuăthpăsăliuăvƠăphơnătích,ăđánhăgiá.ăTăktăquă
thuăthpăđc,ănhƠăqunătrălpămaătrnăđoălngări ro.
ăđánhăgiáămcăđăquanătrngăcaăriăroăđiăviăngơnăhƠng,ăngiătaăsă
dngăhaiătiêuăchí:ătnăsutăxutăhinăcaăriăroăvƠăbiênăđăcaăriăroă- mcăđă
nghiêmătrngăcaătnătht.ăTiêuăchíăthă2ăcóăvaiătròăquytăđnh.ă
Kim soát - Phòng nga ri ro:
CôngăvicătrngătơmăcaăcôngătácăqunătrălƠ kimăsoátăriăro.ăKimăsoátăriă
roălƠăvicăsădngăcácăbinăpháp,ăăkăăthut,ăăcôngăăc,ăăchinăălc,ăăcácăăchngăă
trìnhăăhotăăđngăăđăăngnăănga,ănéătránhăhocăgimăthiuănhngătnătht,ănhngă
nhăhngăkhôngămongăđiăcóăthăxy raăđiăviăngơnăhƠng.ăCácăbinăphápăkimă
soátăcóăthălƠ:ăphòngătránhăriăro,ăngnăngaătnătht,ăchuynăgiaoăriăro,ăđaădngă
riăro,ăqunătrăthôngătin,ă ă
Tài tr ri ro:
Khiăđƣăxyăraăriăro,ătrcăhtăcnătheoădõi,ăxácăđnhăchínhăxácănhngătnă
thtăăvătƠiăsn,ăngunănhơnălcăhocăvăgiáătrăphápălỦ.ăSauăđó,ăcnăthitălpăcácă
binăphápătƠiătrăriăroăthíchăhp.ăCácăbinăphápănƠyăđcăchiaălƠmăhaiănhóm:ătă
khcăphcăvƠăchuynăgiaoăriăro.ă
1.1.2. CácănguyênătcăcăbnătrongăqunătrăriăroăcaăcácăngơnăhƠng
Nguyên tc chp nhn ri ro
Viămcătiêuăcóăđcănhngăthuănhp,ăcácănhƠăqunătrăngơnăhƠngăkhôngă
thăloiăbăhoƠnătoƠnăriăroămƠăcnăphiăbităchpănhnăriăroăănhngămcăđă
choăphép.ăLoiăvƠămcăđăriăroăchoăphépălƠăđiuăkinăđuătiênăđăđiuătitătácă
đngătiêuăccătrongăquáătrìnhăqunătrăriăro.
Nguyên tc điu hành ri ro cho phép
NguyênătcănƠyăđòiăhiăgóiă“riăroăchoăphép”ăphiăcóăkhănngăđiuătită
đcătrongăquáătrìnhăqunălỦ.ăiăviănhngăloiăriăroăkhôngăcóăkhănngăđiuă
chnhăcnăphiăđcăchuynăraăbên ngoài.
-3-
Nguyên tc qun tr đc lp các loi ri ro riêng bit
Cácăloiăriăroăkháăđcălpăviănhau.ăSăthităhiădoămtăloiăriăroănƠoăđóă
khôngăcóăkhănngăđiuăchnhăcnăphiăđcăchuynăraăbênăngoƠi.
Nguyên tc phù hp gia mc đ ri ro cho phép và mc đ thu nhp
Vicăchpănhnăriăroăphiătrênăcăsăđánhăgiáămiăquanăhăliăíchăậ riăro.ă
Mcăđăchpănhnăphiăphùăhpăviăliăíchăkăvng.
Nguyên tc phù hp gia mc đ ri ro cho phép và kh nng tài chính
NguyênătcănƠyăyêuăcuătnăthtămƠăngơn hƠngădăliuăkhiăxyăraăriăroăphiă
nmătrongăgiiăhnădăphòngăcaăngơnăhƠng.
Nguyên tc hp lý v thi gian
ThiăgianăcaănghipăvăcƠngădƠiăthìăbiênăđăxyăraăriăroăcƠngălnăvƠăkhă
nngăđiuătităriăroăcƠngăgim.ăDoăvy,ăkhiăbucăphiăchpănhnă nhngăgiaoă
dchănƠy,ăngơnăhƠngăcnăyêuăcuănhngăthuănhpăphătriăphùăhp.
Nguyên tc phù hp vi chin lc kinh doanh chung:
ChinălcăqunătrăriăroăphiălƠămtăbăphnătrongăchinălcăkinhădoanhă
chungăcaăngơnăhƠng.ăTrênăcăsăcácănguyênătcăcăbn, các ngơnăhƠngăthngă
miă(NHTM) săxơyădngăcácăchínhăsách,ăchngătrìnhăqunătrăriăroăcăthăphùă
hpăviăchinălcăhotăđngăcaămình.
1.1.3.VnăhóaăriăroăvƠăkhuăvăriăro
1.1.3.1 Vn hóa ri ro:
Vnăhóaări ro cònăđc giălƠăvnăhóa qun tr riăroăchaăcóăđc mtăđnh
nghaăthng nht. Nhiu nhà qun tr nhn thy h hiu bit v vnăhóaăqun tr ri
ro mt cách cm tín cha đnhănghaăchính xác và rõ ràng. Khó có th nhn bit
mt các toàn dinăvnăhóaări ro khi luôn luôn tn tiănguyăcăkhng hong trong
nn kinh t th gii. Thôngăthngăvnăhóaăriăroăđc hiuănhăsau:ăVnăhóaări
roăđc cu thành t nhng giá tr, chinălc, mc tiêu, nimătin,ătháiăđ đi vi
riăro,ăquaăđóăđnh hình cho mi thành viên doanh nghip nhngăquanăđim v
s đánhăđi gia ri ro và li ích.
-4-
Vnăhóa ri ro có vai trò cu thành nên s la chn ca doanh nghipăkhiăđi
mt vi riăroăvƠăcăhi,ăđnhăhìnhăphngăthc quytăđnh phm vi ri ro có th
chp nhn. Nó thm chí còn lnăhnăđnhăhng trc tip caăbanăgiámăđc đi vi
vic doanh nghip s tn ti và qun tr riăroănhăth nào trong phmăviăđó.
Vnăhóaări ro có liên h mt thităđi vi nhn thc chung ca doanh nghip
v riăroăcngănhătinhăthn sn sàng caăcácăthƠnhăviênăvt qua nhng thách
thcăđ hoàn thành mc tiêu chinălcăđƣăđtăra.ăng thiănóăcngăgópăphn hn
ch s xut hin ca nhng nhóm liăíchăđi lp trong t chc.
1.1.3.2 Khu v ri ro:
Trcăkhiălaăchnămtăphngăphápăhnă chăriăro,ănhƠăqunătr cnă
đánhăgiáăkhănngăchuăđngăthuănhpăstăgimăhocăthuaălădoăbinăđngăcaă
giáăgơyăraăvƠăăxácăđnhămcăđăchpănhnăriăroăcaămìnhădaătrênăkhănngăđiă
phóăviătìnhăhungăgimăthuănhp.
Khuăv riăro phnăánhătháiăđăđiăviăvicăchpănhnăriăroăăgiiăhn hocă
mcăđănhtăđnh,ătrongăgiiăhnăđóăngơnăhƠngăcóăkhănngăvƠăsăsnăsƠngă(cóă
chunăbătrc)ăđăhngăchu,ăkhcăphcăvƠăvtăquaăcácăriăroă(tnătht)ătácănghip.ă
Khuăvăriăroăphiăxácăđnhărõ:
- CácăloiăriăroămƠăngân hàng khôngăchpănhn,ăchngăhnănhăđălăthông
tinămtăcaăngân hàng,ăthcăhinăgiaoădchăvtăthmăquynă(tradeărogues)ăviăsă
lngăln,ăliădngăchcăvăđăchoăvayăsaiăquyăđnh,ălaăđo,ăchimăđotătƠiăsnă
caăkháchăhƠng ăvƠădoăđóăcnăcóăcácăhƠnhăđngăquytălităđăgimăthiu,ăkimă
soátăloiăriăroănƠy.
- CácăloiăriăroămƠăngân hàng cóăthăchpănhnătiămtămcăđănƠoăđóăkhiă
đaăraămtăsnăphm/dchăv/quyătrìnhănghipăvămi,ăchngăhnănhăli,ăsaiăsótă
trongăgiaiăđonăđuăápădngăvƠăthcăhinămtăquyătrìnhănghipăvămi;ăliănhună
hocădoanhăsăthpătrongăgiaiăđonăđuăsnăphmădchăvăxơmănhpăthătrngầ
-5-
- CácăloiăriăroămƠăngân hàng cóăthăchpănhnăvìămcătiêuăcnhătranh,ănhă
giáăthƠnhădchăvăthp,ăkhôngăthuăphíăđiăviămtăsnăphmădchăvăcăthăhayă
mtăkháchăhƠngădoanhănghipălnầ
Hăthngăqunătrăriăroă(QTRR) săttăkhiănƠoăngơnăhƠngăhiuărõăkhuăvă
riă roă caă mình.ă Vìă th,ă trongă chínhă sáchă QTRR,ă cácă ngơnă hƠngă thngă miă
(NHTM) phiăsmăđaăraătuyênăbărõărƠngăvăkhuăvăriăroăcaămình.ăVicăxácă
đnhăkhuăvăriăroăsăgiúpăngơnăhƠngăxơyădngăđcăcácăquyăđnhăphùăhpăđă
phòngăngaăsmăvƠăcóăphngăánăđiăphóăviăcácăloiăriăro.
1.2.QUNăTRăRIăROăTHANHăKHON:
1.2.1. Ri ro thanh khon:
“Ri ro thanh khon là nguy c không th thc hin các ngha v thanh
toán, theo đó vic không th thc hin nà s kéo theo nhng hu qu không
mong mun”. (Duttweiler, 2010, trang 37)
Ri ro thanh khon (RRTK) là loi ri ro xut hin trong trng hp ngân
hàng thiu kh nng chi tr, không chuyn đi kp các loi tài sn ra tin hoc
không có kh nng vay mn đ đáp ng yêu cu ca các hp đng thanh toán.
(Trn Huy Hoàng, 2011, trang 232)
MtătrongănhngănhimăvăquanătrngăcaăbtăkăngơnăhƠngănƠoălƠăboăđmă
khă nngăthanhăkhonăđyă đ.ăDoă đó,ăngơnăhƠngă hocă cóă snă lngă vnăkhă
dngătrongătay, hocăcóăthătipăcnădădƠngăcácăngunăvnăvayămnăbênăăngoƠiă
viăchiăphíăhpălỦăvƠăđúngălúcăcnăđn;ăhocăcóăthănhanhăchóngăbánăbtămtăsă
tƠiăsnăămcăthoăđángăđăđápăngăkpăthiănhuăcuăvnăchoăhotăđngăkinhă
doanh.
Ri ro thanh khon và ri ro mt kh nng thanh toán cóăkhiăbănhmălnă
nhauănhngăriăroăthanhăkhonăkhácăviăriăroăthanhătoán.ăRiăroămtăkhănngă
thanhătoánălƠăriăroăxyăraăkhiăngơnăhƠngăkhôngăcóăđăvnăđăbùăđpăchoăphnă
giáătrăbăstăgimăđtăngtăcaăcácătƠiăsnăvƠănăcaăngơnăhƠng.ăRiăroămtăkhă
nngăthanhătoánăsăxyăraăkhiăriăroăthanhăkhonăriăvƠoămcăđănghiêmătrng.
-6-
1.2.2. Qunătrăriăroăthanhăkhon:
“Qun tr ri ro thanh khon là vic qun lý có hiu qu cu trúc tính
thanh khon (tính lng) ca tài sn và qun lý tt cu trúc danh mc ca ngun
vn”. (Trn Huy Hoàng, 2011, trang 233).
BnăchtăcaăhotăđngăqunătrăriăroăthanhăkhonătrongăngơnăhƠngăcóăthă
đúcăktăăhaiăniădungăsau:ă
- HimăkhiănƠoătiămtăthiăđimămƠătngăcungăthanhăkhonăbngăviătngă
cuăthanhăkhon.ăDoăvy,ăngơnăhƠngăphiăthngăxuyênăđiămtăviătìnhătrngă
thơmăhtăhayăthngădăthanhăkhon.ă
- ThanhăkhonăvƠăkhănngăsinhăliălƠăhaiăđiălngătălănghchăviănhau,ă
nghaălƠămtătƠiăsnăcóătínhăthanhăkhonăcƠngăcaoăthìăkhănngăsinhăliăcaătƠiă
snăđóăcƠngăthpăvƠăngcăli;ămtăngunăvnăcóătínhăthanhăkhonăcƠngăcaoăthìă
thngăcóăchiăphíăhuyăđngăcƠngălnăvƠădoăđó,ălƠmăgimăkhănngăsinhăliăkhiăsă
dngăđăchoăvay.ă
Qunătrăriăroăthanhăkhonăcngăgingănhăqunătrăcácăloiăriăroăkhác,ă
cngăbaoăgmănmăbc:ănhnădngăriăro,ăphơnă tíchăriăro,ă đoă lngăriăro,ă
kimăsoát,ăphòngăngaăvƠătƠiătrăriăro.ă
1.2.2.1.ăNhnădngăriăro thanhăkhon:
CóăthănhnădngăriăroăthanhăkhonămƠămtăngơnăhƠngăđangăđiămtăquaă
cácăduăhiu:ăSăbinăđngăgiáăcaăcăphiuăkhi thăgiáăcăphiuăcaăngơnăhƠngă
đangăgimăvìăsăkìăvngăcaănhƠăđuătăvƠoăngơnăhƠngăđangăgim;ăhocăngơnă
hàng ápădngămcălƣiăsutăhuyăđngăcaoăhnăthătrng đăhuyăđngăvn;ăNgân
hƠngăđangăbánăgpătƠiăsnăvƠăsnăsƠngăchuăl,ăvƠăvicăbánătƠiăsnănƠyădinăraă
thngăxuyên; NgơnăhƠngăbucăphiătăchiămtăsăkhonăvayăkhăthiăcaăkháchă
hàng hocăkhôngăcóăkhănngăgiiăngơnăđúngăhnăvƠăđyăđăcácăcamăktătínă
dng; NgơnăhƠngăbucăphiăvayăNHTWăviăkhiălngălnăvƠăthngăxuyên.
Cácăvnăđănghiêmătrngăvăthanhăkhonăchăcóăthăphátăsinhăkhiăsătinăgiă
đcărútăraăquáămcăbìnhăthngăvƠăkhôngădătínhătrc. iuănƠyăsăxyăraăkhi:ă
-7-
- NgiăgiătinăloăngiăvăkhănngăthanhătoánăcaăngơnăhƠngănƠyăsoăviă
ngân hàng khác.
- SăspăđăcaămtăngơnăhƠngălƠmănhngăngiăgiătinămtănimătinăvƠoă
khănngăthanhătoánăcaăngơnăhƠngămình.
- Săđtăngtăchuynăhngăuătiênăđuătătătinăgiăngơnăhàng sang các tài
snătƠiăchínhăphiăngơnăhƠngă(nhătráiăphiuăkhoăbc,ătráiăphiuăcôngăty,ăcăphiu,ă
thngăphiu)ầ
- Săbtănăcaăhăthngăchínhătrănh:ăChinătranh,ăboălon,ăsămtălòngătină
caăngiădơnăvătínhănăđnhăcaăđngătinầ
1.2.2.2. Phân tích riăro thanhăkhon:
Phơnătíchăriăroăthanhăkhonăđ xácăđnhăđcănhngănguyênănhơnăgơyăraă
riăroănhmătìmăraăbinăphápăhuăhiuăđăphòngăngaăriăroăthanhăkhon.ăRiăroă
thanhăkhonăcóăthădoănguyênănhơnăchăquanăvƠănguyênănhơnăkháchăquanăgơyăra.
Nguyên nhân chăquanăgơyăraăriăroăthanhăkhon:
- Chínhă sáchă QTRRăthanhăkhonă khôngă phùă hpă viă chină lcă tngă th,ă
chinălcăkinhădoanhădƠiăhnăcaăNgơnăhƠng;ăkhôngănhnăđcăsăphnăhiătă
băphnătrcătipăkinhădoanhăvƠăcácăbăphnăcóăliênăquan.
- VicăqunălỦăthanhăkhonăkhôngăchtăchădnăđnămtăkhănngăthanhătoán.
- Riăroăthanhăkhonăkhôngăđcăqunătrăđngăthi,ăđngăbăviăcácăloiăriă
roăkhácănhăriăroătínădng,ăriăroălƣiăsutầ
- Khănngăđiuăhnh,ăqunătrăcaăBanălƣnhăđoăngơnăhƠngăyuăkém,ăthiuă
phơnătíchăthătrng,ăchinălcăkinhădoanhăkhôngăhpălỦălƠămtătrongănhngă
nhơnătăquanătrngăgơyăraăRRTK.
- Chtălng,ătrìnhăđ,ăđoăđcăcaăcánăbăngơnăhƠngăyuăkémătácăđngăđnă
lòngătinăngiăgiătin,ănhăhngăđnăthanhăkhonăcaăngơnăhƠng.
Nguyên nhơnăkháchăquanăgơyăraăriăroăthanhăkhon:
- Săbtănăcaăhăthngăchínhătrănh:ăchinătranh,ăboălon,ăthiên tai, sămtă
lòngătinăcaăngiădơnăvătínhănăđnhăcaăđngătinầ
-8-
- nhăhngătămôiătrngăhotăđngăkinhădoanhănh:ălmăphát,ătăgiá,ăcácă
quyăđnh dătrăbtăbutăcaăNgơnăhƠngăNhƠăncă(NHNN).
1.2.2.3. oălngăyêuăcu thanhăkhon bngăphngăphápătipăcnăchăs:
Phngă phápă tínhă toánă nhuă cuă thanhă khonă nƠyă daă trênă că să kinhă
nghimăriêngăcóăcaăngơnăhƠngăvƠăcácăchăsătrungăbìnhăngƠnh.ăuăđimă caă
phngăphápăchăsăthanhăkhonălƠălƠăsăđnăgin,ădătínhătoánăvƠănhanhăchóng.ă
Cácăchăsăđcăsădngăcngăbaoăquátăđcătìnhăhìnhăthanhăkhonăcaăngơnă
hƠng.ăTuyănhiênăphngăphápănƠyăliăcóănhcăđimălƠăkhôngătipăcnăthanhă
khonătrongătrngătháiăđngămƠă liă lƠă trongă trngă tháiă tnh.ă Phngă phápă nƠyă
cngăkhôngălngăhóaăđcănhuăcuăthanhăkhonăvƠăcáchăthcătìmăkimăngună
bùăđpăchoăngơnăhƠng.
ThôngăthngăcácăchătiêuăvƠăchăsăsauăđơyăđcăsădng:
1.2.2.3.1. Vn điu l và vn t có:
Vnăđiuăl caăngơnăhƠngălƠăngunăvnăbanăđuăkhiăngơnăhƠngămiăbtă
đuăđiăvƠoăhotăđngăvƠăđcăghiăvƠoăbnăđiuălăcaăngơnăhƠng.Vnăđiuălă
phiăđtămcătiăthiuătheoăquyăđnhăcaăphápălută(ăcácăncăvƠăăVităNamă
đuăcóăquyăđnhămcăvnăphápăđnhăchoămiăloi hìnhăngơnăhƠng).Vnăđiuălă
đcăngơnăsáchăNhƠăncăcpăphápănuăđóălƠăngơnăhƠngăcông,ădoăcácăcăđôngă
đóngăgópătheoăcăphnănuălƠăngơnăhƠngăcăphn.ăVnăđiuălăcóăthăđcăthayă
điătheoăxuăhngătngălênănhăđcăcpăbăsung,ăhocăphátăhƠnhăcăphiuăbă
sung,ăhoc đcăktăchuynătăquădătrăbăsungăvnăđiuălătheoăquyăđnhălută
phápămiănc.
Vnătăcó caăngơnăhƠngălƠăyuătătƠiăchínhăquanătrngă.ăNóăvaăchoăthyă
quyămôăcaăngơnăhƠngăvaăchoăthyăkhănngăhoƠnătrăcácăkhonănăcaăngơnă
hƠngăđiăviăkhách hàng.
Theoăthôngătăsăă13/2010/TT-NHNNăngƠyă20/05/2010ăcaăNgân hàng Nhà
ncă(NHNN) thìăvnătăcóăcaăngơnăhƠngăthngămiăbaoăgm:
- Vnătăcóăcăbnă(vnăcpă1):ăVnăđiuălă(vnăđƣăđcăcp,ăvnăđƣăgóp),ă
-9-
quădătrăbăsungăvnăđiuăl;ăquăđuătăphátătrinănghipăv;ăliănhunăkhôngă
chia;ăthngădăcăphnăđcătínhăvƠoăvnătheoăquyăđnhăcaăphápălut,ătrăăđiă
phnădùngăđămuaăcăphiuăquă(nuăcó).
- Vnătăcóăbăsungă(vnăcpă2):ăphnăgiáătrătngăthêmăcaătƠiăsnăcăđnhăvƠă
caăcácăloiăchngăkhoánăđuătăđcăđnhăgiáăli,ăquădăphòngătƠiăchính,ătráiă
phiuăchuynăđiăhocăcăphiuăuăđƣiădoătăchcătínădngăphátăhƠnhăcóăthiăhnă
dƠi,ăcácăgiyănăthăcpăcóăthiăhnădƠi.
1.2.2.3.2. T l an toàn vn ti thiu (CAR):
TălăanătoƠnăvnătiăthiuă(CAR)ălƠămtăthcăđoăđăanătoƠnăvnăcaăngơnă
hƠngătheoăđiuă5,ăThôngătă13/2010/TT-NHNNăngƠyă20/5/2010.ăTheoăThôngătă
nƠy,ăCARătiăthiuă9%ăgiaăvnătăcóăsoăviătngătƠiăsnăCóăriăroăcaătăchcă
tínădngă(tălăanătoƠnăvnăriêngăl).ăQuy đnh này đƣ dn dn theo các chun
mc quc t , tip cn theo Basel II. T quy đinh CAR ti thiu 8% (theo Q s
457/2005/Q-NHNN , tip cn Basel I), NHNN đƣ nâng t l này lên đn 9%
(theo Thông t s 13/2005/Q-NHNN, tip cn theo Basel II).
Phngătrìnhă1.1:ăHăsăanătoƠnăvnătiăthiu-CAR
Vnătăcó
HăsăCARăă= * 100%
TƠiăsnăCóăđƣăđiuăchnhăriăro
Ngun: Theo thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 ca NHNN
HăsăCARăthăhinămcăđăriăroămƠăcácăngơnăhƠngăđcăphépămoăhimă
trongăsădngăvnăcaoăhayăthpătùyăthucăvƠoăđălnăvnătăcóăcaăngơnăhƠng.ă
Nói cách khác, CAR thăhinăkhănngăchngăliănhngăcúăscăvătƠiăchínhăcaă
các ngân hàng.
1.2.2.3.3.Ch s trng thái tin mt:
-10-
Phngătrìnhă1.2:ăChăsătrngătháiătinămt
Tinămtă+ăTinăgiătiăcácăđnhăchătƠiăchính
H
1
=
TƠiăsnăCó
Ngun: (Trn Huy Hoàng, 2011, trang 248)
ChăsănƠyăcƠngăcaoăchngătăngơnăhƠngăcóăkhănngăxălỦăcácătìnhăhungă
thanhăkhonătcăthi.ăChăsănƠyăđánhăgiáătătrngătƠiăsnăcóătínhăthanhăkhonă
caoănhtătrongătngătƠiăsnăcaăngơnăhƠng.ăTrngătháiătinămtăphăthucăvƠo:ă
Các yu t mà ngân hàng có th kim soát đc:
- Nhóm yu t làm tng qu tin t: Bánăăchngăăkhoán,ăănhnăălƣiăăchngă
khoán;ăvayăquaăđêm,ăphátăhƠnhăchngăchătinăgiăhayănhnătinăgiăkháchăhƠng;ă
nhngăkhonătínădngăđƣăđnăhnăthuăhi.
- Nhóm yu t làm gim qu tin t: Muaăchngăkhoán,ătrălƣiătinăgi;ăkháchă
hƠngărútătinătheoăđnhăk;ătrănăvayăđnăhn;ăchoăvayăquaăđêm;ăthanhătoánăphíă
dchăvăchoăngơnăhƠngăkhác.ă
CácăyuătămƠăngân hƠngăkhôngăthăkimăsoátăđc:ă
- Nhóm yu t làm tng qu tin t: Nhngăăkhonăătinăănhnăăđcăătă
nghipăăvăthanhătoánăbùătr;ăcácăkhonăthuăthuăh,ătinămtătrongăquáătrìnhăthuă
(tinăđangăchuyn).ă
- Nhóm yu t làm gim qu tin t: Cácăkhonăphiătrătrongănghipăvăthanhă
toánă bùă tr;ă cácă khonă thuă thuă h;ă tină mtă trongă quáă trìnhă thuă (tină đangă
chuyn).ă
1.2.2.3.4.Ch s chng khoán có tính thanh khon:
-11-
Phngătrìnhă1.3: Chăsăchngăkhoánăcóătínhăthanhăkhon
Chngăkhoánăchínhăphă(DTTC)
H
2
=
TƠiăsnăCó
Ngun:( Trn Huy Hoàng, 2011, trang 249)
HăsănƠyăcƠngăcaoăthìăkhănngăthanhăkhonăcaăngơnăhƠngăcƠngăcao.ăHă
sănƠyăphnăánhătătrngăcaăcácăchngăkhoánăcóătínhăthanhăkhonăcaoătrongă
tngătƠiăsnăcaăngơnăhƠng:ăChngăkhoánăchínhăph.
1.2.2.3.5.Ch s cu trúc tin gi:
ChăsănƠyăgimăthăhinătínhănăđnhăcaoăhnăcaăvnătinăgiădoăđóăyêuă
cuăthanhăkhonăsăgim.
Phngătrìnhă1.4:ăChăsăcuătrúcătinăgi
Tinăgiăkhôngăkìăhn
H
3
=
Tinăgiăcóăkìăhn
Ngun: ( Nguyn Vn Tin, 2010, trang 487)
1.2.2.3.6.T l v kh nng chi tr:
Phngătrìnhă1.5:ăTălăvăkhănngăchiătr:
TƠiăsnăCóăcóăthăthanhătoánăngay
H
4
= * 100%
TngăNăphiătr
(Ngun: Theo Thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 ca NHNN)
TălăvăkhănngăchiătrăătheoăquyăđnhăcaăNHNNătiăThôngătă13 tiă
thiuăbngă15%ăgiaătngătƠiăsnăCóăthanhătoánăngayăvƠătngăN phiătr.
1.2.2.3.7. Ch s nng lc cho vay
-12-
Phngătrìnhă1.6:ăChăsănngălcăchoăvay
Dănătínădngă+ăDănăchoăthuêătƠiăchính
H
5
=
TngătƠiăsnăCó
Ngun: (Nguyn Vn Tin, 2010, trang 486)
ChăsănƠyăcƠngăcaoăchngătăngơnăhƠngăcƠngăkémăthanhăkhonăvìătínădngă
vƠăchoăthuêătƠiăchínhăđcăxemălƠănhngătƠiăsnăítăthanhăkhonănht.
1.2.2.3.8.T l cho vay/ huy đng:
Phngătrìnhă1.7:ăTălăcho vay/ăhuyăđng
Cho vay
H
6
=
Huyăđng
Ngun: (y ban giám sát tài chính quc gia, 2011)
ChăsănƠyăcaoăchngătăngơnăhƠngăđƣăngunăvnăhuyăđngăsădngăphnă
lnăngunăvnăăđăchoăvay,ăgơyăápălcăthanhăkhonăchoăngơnăhƠng.
1.2.2.3.9.T l ngun vn ngn hn đc s dng đ cho vay trung và dài hn:
Phngătrìnhă1.8:ăăTălăăngunăvnăngnăhnăđcăsădngăđăchoă
vayătrungăvƠădƠiăhnăăă
Vnăngnăhn
H
7
=
DănăchoăvayătrungădƠiăhn
Ngun: Theo Thông t s 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 ca NHNN
ChăsănƠyăcaoăhƠmăỦăngơnăhƠngăđƣădaăchăyuăvƠoăngunăvnăngnăhnă
hnălƠăngunăvnădƠiăhnăđătƠiătrătínădng.ăiuănƠyăcóăthălƠătimănăriăroă
trongătngălaiăchoăngơnăhƠngănuănhăhinătiăngơnăhƠngăđƣăđiăvayăhtăkhănngă
-13-
caă mìnhătrênăthătrngătină t.ă Chă sănƠyătiăđaă lƠă30%ă theoăquyăđnhăcaă
NHNNătiăThôngătăsă15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009.
1.2.2.4.ăKimăsoát ậ Phòngănga riăro thanhăkhon:
ăkimăsoátăriăroăthanh khon,ăcácăngơnăhƠngăcóăthăsădngăcácăchină
lcăsauăđơy:ă
- Toăraăngunăcungăcpăthanhăkhonătăbênătrongă(daăvƠoătƠiăsnăCó).
- VayămnătăbênăngoƠiă(daăvƠoătƠiăsnăN)ăđăđápăngănhuăcuăthanhă
khon.ă
- Phiăhpăcơnăbngăăcăhaiăhngănêuătrên.ă
1.2.2.4.1. Chin lc qun tr thanh khon da vào tài sn Có (d tr, bán các
chng khoán và tài sn):
Chin lc tip cn thanh toán thc s còn gi là hc thuyt cho vay
thng mi: Khiă thcă hină chină lcănƠy,ă ngơnăhƠngă chă choăvayă ngnăhn.ă
Trongătrngăhpănhuăcuăthanhăkhonăphátăsinh,ăngơnăhƠngăcóăthăthuăhiăcácă
khonăchoăvayăhocăbánănăđăđápăngănhuăcuăthanhăkhon.ăHnăchăcaăchină
lcănƠyălƠăngơnăhƠngăsămtădnăthăphnăchoăvayătrung,ădƠiăhn.ă
Chin lc tip cn th trng tin t còn gi là chin lc tip
cn th trng vn ngn hn: ChinălcănƠyăđòiăhiăngơnăhƠngăphiădătră
thanhăkhonăđălnădiăhìnhăthcănmăgiănhngătƠiăsnăcóătínhăthanhăkhonă
cao,ăchăyuălƠătinămtăvƠăcácăchngăkhoánăngnăhn.ăKhiăxutăhinănhuăcuă
thanhăkhon,ăngơnăhƠngăbánăcácătƠiăsnădătrăđălyătinăchoăđnăkhiăttăcănhuă
cuăthanhăkhonăđcăđápă ngăđyăđ.ăChinălcăqună trăthanhăkhonătheoă
hngă nƠyă thngă đcă giă lƠă să chuynă hoáă tƠiă sn,ăbiă vìă ngơnă hƠngă tngă
ngunăcungăcpăthanhăkhonăbngăcáchăchuynăđiăcácătƠiăsnăphiătinămtăthƠnhă
tinămt.
Chinălc qunătrăthanhăkhonădaăvƠoătƠiă snă Cóă cóă uă đimălƠă ngơnă
hƠngăhoƠnătoƠnăchăđngătrongăvicătăđápăngănhuăcuăthanhăkhonăchoămìnhă
mƠăkhôngăbălăthucăvƠoăcácăchăthăkhác.ăTuyănhiên,ăchinălcănƠyăgnăviăă