Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh 3

B
TR

NG

GIÁO D C VÀ ÀO T O
I H C KINH T TP. H CHÍ MINH
õõõõõ

PH M TH KIM TUY N

BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I
NGÂN HÀNG TH
NG M I C PH N CƠNG
TH
NG CHI NHÁNH 3
Chun ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng
Mã s : 60.31.12

LU N V N TH C S KINH T

Ng

ih

ng d n khoa h c:PGS.TS.Nguy n

TP.H

CHÍ MINH – N M 2011

ng D n


M CL C
PH N M
U................................................................................................................1
CH
NG 1
LÝ LU N C B N V TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG C A NGÂN
HÀNG TH
NG M I ....................................................................................................3
1.1. KHÁI QUÁT CHUNG V TÍN D NG NGÂN HÀNG .........................................3
1.1.1. Khái ni m v tín d ng ngân hàng..........................................................................3
1.1.2. Nguyên t c, vai trị c a tín d ng ngân hàng.........................................................3
1.1.3. Các hình th c c a tín d ng ngân hàng .................................................................4
1.2. T NG QUAN V R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH
NG
M I ....................................................................................................................................6
1.2.1. Khái ni m r i ro tín d ng ngân hàng ...................................................................6
1.2.2. Phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng .....................................................................6
1.2.3. ánh giá r i ro tín d ng ngân hàng......................................................................8
1.2.3.1. T l n quá h n...................................................................................................8
1.2.3.2. T tr ng n x u / T ng d n cho vay...............................................................9
1.2.3.3. H s r i ro tín d ng.........................................................................................10
1.2.3.4. T l xóa n và T s d phịng t n th t tín d ng .........................................10
1.2.3.5. Ch tiêu vịng quay v n tín d ng......................................................................11
1.2.3.6. Ch tiêu l i nhu n trên t ng d n tín d ng ..................................................11
1.2.4. Ph ng pháp qu n lý r i ro tín d ng ................................................................13
1.2.5. Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng t i m t s n c.....................................15
K t lu n ch ng I ..........................................................................................................16

CH
NG 2
TH C TR NG HO T
NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG T I
NGÂN HÀNG TH
NG M I C PH N CÔNG TH
NG CHI NHÁNH 3......17
2.1. VÀI NÉT V NGÂN HÀNG TH
NG M I C PH N CƠNG
TH
NG CHI NHÁNH 3............................................................................................17
2.1.1. S hình thành và phát tri n c a NH TMCP CTVN và NH TMCP CT CN3 17
2.1.1.1. S hình thành và phát tri n c a NH TMCP CTVN......................................17
2.1.1.2. L ch s hình thành và phát tri n c a NHTM CPCT CN3............................18
2.1.2. C c u t ch c c a NH TMCP CT CN3............................................................19
2.1.3. Tình hình huy ng v n và cho vay t i NH TMCP CT CN3...........................21
2.1.3.1. Tình hình huy ng v n ...................................................................................21
2.1.3.2. Tình hình cho vay .............................................................................................26
2.1.3.3. K t qu ho t ng kinh doanh c a NH TMCP CT CN3 ..............................28
2.2. TH C TR NG HO T
NG TÍN D NG T I NH TMCP CT CN3 .............30
2.2.1. Tình hình d n cho vay theo k h n n ...........................................................31
2.2.2. Tình hình d n cho vay theo thành ph n kinh t ...........................................33
2.2.3. Tình hình d n cho vay theo ngành ngh kinh t ...........................................34
2.2.4. Tình hình d n cho vay theo m c
tín nhi m ..............................................35


2.3. Th c tr ng r i ro tín d ng t i NH TMCP CT CN3 ............................................36
2.3.1. M t s ch tiêu ánh giá r i ro tín d ng t i NH TMCP CT CN3....................36

2.3.1.1. Ch tiêu n quá h n, n x u.............................................................................36
2.3.1.2. Phân tích theo h s r i ro tín d ng ................................................................42
2.3.1.3. Phân tích theo m c
r i ro trong kho n n x u ........................................42
2.3.1.4. Phân tích theo vịng quay v n tín d ng...........................................................44
2.3.1.5. Phân tích theo ch tiêu l i nhu n tín d ng trên t ng d n ..........................44
2.3.2. ánh giá chung v r i ro tín d ng t i NH TMCP CT CN3 .............................45
2.3.2.1. Nh ng thành t u...............................................................................................45
2.3.2.2. Nh ng t n t i.....................................................................................................46
2.3.3. Nguyên nhân r i ro tín d ng t i NH TMCP CT CN3......................................48
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan.................................................................................48
2.3.3.2. Nguyên nhân t phía NH TMCP CT CN3 .....................................................50
2.3.3.3. Nguyên nhân t phía khách hàng ...................................................................53
K t lu n ch ng 2..........................................................................................................54
CH
NG 3
BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH
NG
M I C PH N CÔNG TH
NG CHI NHÁNH 3 ..................................................55
3.1. NH H
NG PHÁT TRI N C A NH TMCP CTVN GIAI O N 20112015 .................................................................................................................................55
3.1.1. nh h ng phát tri n c a NH TMCP CTVN giai o n 2011-2015...............55
3.1.2. nh h ng phát tri n nghi p v tín d ng c a NH TMCP CT CN3..............58
3.2. M T S BI N PHÁP H N CH R I RO TÍN D NG T I NH TMCP
CT CN3 ...........................................................................................................................59
3.2.1. Nhóm bi n pháp i v i NH TMCP CT CN3 ...................................................59
3.2.1.1. Xây d ng chính sách cho vay có hi u qu ......................................................59
3.2.1.2. Th c hi n y
quy trình tín d ng..............................................................63

3.2.1.3. Nâng cao ch t l ng công tác th m nh .......................................................64
3.2.1.4. Th c hi n y
v b o m ti n vay ...........................................................65
3.2.1.5. Công tác qu n lý n và x lý n ......................................................................66
3.2.1.6. a d ng hóa danh m c cho vay.......................................................................68
3.2.1.7. L u ý n y u t con ng i..............................................................................69
3.2.1.8. S d ng d ch v b o hi m tín d ng.................................................................69
3.3. M T S KI N NGH ............................................................................................70
3.3.1. i v i Nhà n c .................................................................................................70
3.3.2. i v i NH TMCP CT VN ..................................................................................73
K t lu n ch ng 3..........................................................................................................74

K T LU N........................................................................................ 75


DANH M C CÁC T
CBTD
CP
DPRR
DNNN
DNTN
VT
NHCT
NHNN
NHTM
NHTMCP CT CN3
NHTMCP CT VN
NXB
P.
Q

KTKSNB
SXKD
TCTD
TD
TNHH
TPHCM
TSB
TTQT
XNK

VI T T T

: Cán b tín d ng
: C ph n
: D phòng r i ro
: Doanh nghi p nhà n c
: Doanh nghi p t nhân
: n v tính
: Ngân hàng Công th ng
: Ngân hàng Nhà n c
: Ngân hàng th ng m i
: Ngân hàng th ng m i c ph n Công Th
: Ngân hàng th ng m i c ph n Công Th
: Nhà xu t b n
: Phòng
: Quy t nh
: Ki m tra ki m soát n i b
: S n xu t kinh doanh
: T ch c tín d ng
: Tín d ng

: Trách nhi m h u h n
: Thành ph H Chí Minh
: Tài s n b o m
: Thanh tốn qu c t
: Xu t nh p kh u

ng chi nhánh 3
ng Vi t Nam


DANH M C B NG BI U, S
1. B NG S LI U
B ng 2.1: Ngu n v n huy ng theo i t ng t i NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.2: Ngu n v n huy ng theo k h n t i NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.3: D n cho vay t i NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.4: K t qu ho t ng kinh doanh c a NH TMCP CT CN3
B ng 2.5: D n cho vay theo k h n n c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.6: D n theo thành ph n kinh t c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.7: D n theo ngành kinh t t i NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.8: D n theo m c
tín nhi m c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.9: D n quá h n n x u c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.10: N x u theo th i h n cho vay c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.11: N x u theo thành ph n kinh t c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.12: N x u theo ngành kinh t t i NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.13: H s r i ro tín d ng qua các n m t i NH TMCP CT CN3
B ng 2.14: N x u theo m c kh n ng rút v n t i NH TMCP CT CN3
B ng 2.15: Vòng quay v n tín d ng c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
B ng 2.16: L i nhu n tín d ng trên t ng d n c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
2. BI U

Bi u 2.1: Ngu n v n huy ng theo i t ng t i NH TMCP CT CN3
Bi u 2.2: Ngu n v n huy ng theo k h n t i NH TMCP CT CN3
Bi u 2.3: T ng d n c a NH TMCP CT CN3 t 2007-2010
Bi u 2.4: K t qu ho t ng kinh doanh c a NH TMCP CT CN3
Bi u 2.5: D n cho vay theo k h n n c a NH TMCP CT CN3
Bi u 2.6: D n theo thành ph n kinh t c a NH TMCP CT CN3
Bi u 2.7: D n theo ngành kinh t c a NH TMCP CT CN3
Bi u 2.8: D n theo m c tín nhi m c a NH TMCP CT CN3
Bi u 2.9: N x u theo thành ph n kinh t c a NH TMCP CT CN3
Bi u 2.10: N x u theo ngành kinh t t i NH TMCP CT CN3
Bi u 2.11: N x u theo m c kh n ng rút v n t i NH TMCP CT CN3
3. S
S
S

1.1.: S
2.1. S

phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng
b máy t ch c qu n lý c a NH TMCP CT CN3


1

PH N M
1. S c n thi t c a

tài

N n kinh t th tr

tri n ã g n li n v i s ra
ngân hàng

U

ng v i s l u thơng hàng hóa ngày càng m r ng và phát
i và phát tri n c a h th ng ngân hàng. Ho t

c coi nh huy t m ch trong n n kinh t th tr

ng c a

ng, góp ph n thúc

y

s n xu t, h tr cho vi c tích t và t p trung ngu n l c tài chính. Cùng v i s phát
tri n c a n n kinh t , các d ch v tài chính mà ngân hàng cung c p c ng ngày m t
a d ng nh ng ho t

ng cho vay v n ln gi vai trị r t quan tr ng trong vi c tài

tr v n cho n n kinh t c ng nh mang l i không ít l i nhu n cho chính b n thân
các ngân hàng.
Trong ho t

ng kinh t , m t quy t

nh

u t luôn ph i ch u s

ánh

i

gi a r i ro và t su t sinh l i. V i m c tiêu c a doanh nghi p là t i a hóa l i nhu n
trên c s t i thi u hóa r i ro, tuy nhiên chúng ta th
sinh l i cao nh t l i là n i ch a
th

ng th y n i nào có kh n ng

ng nhi u r i ro nh t. Ho t

ng m i c ng khơng ngồi m c ích ó.

ng c a ngân hàng

i v i các ngân hàng th

ng m i t i

Vi t Nam khi mà d n cho vay chi m quá n a giá tr t ng tài s n và t o ra t 1/2
n 2/3 ngu n thu c a ngân hàng thì c ng chính ho t
ro. Khơng nh ng th , t n th t nghiêm tr ng trong ho t
s phá s n c a b n thân ngân hàng nói riêng và nh h

ng này hàm ch a nhi u r i
ng cho vay có th

ng khơng nh

n

n

n h th ng

tài chính, n n kính t nói chung.
Nói

n r i ro tín d ng là m t v n

không m i nh ng t

ng ng trong các

giai o n phát tri n khác nhau c a n n kinh t thì nh ng nguyên nhân, t n th t và
nh ng bi n pháp h n ch r i ro tín d ng c ng khác nhau. Qua q trình cơng tác t i
V n Phịng

i Di n NH TMCP CT t i TPHCM, tôi nh n th y

qu trong ho t

nâng cao hi u

ng ngân hàng, ngồi vi c a d ng hóa các m ng d ch v khác c ng

c n phát tri n an toàn các d ch v truy n th ng, trong ó tìm ra nh ng bi n pháp

h n ch r i ro trong ho t

ng tín d ng là c n thi t, vì v y tơi ch n

tài “Bi n

pháp h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP CT CN3” làm lu n v n th c s . Tôi
mong m i óng góp m t ph n nh trong s phát tri n b n v ng c a Ngân hàng
Công Th

ng trong th i h i nh p, nh t là giai o n sau c ph n hóa ngân hàng.


2

2. M c tiêu c a

tài

Lu n v n th c hi n nh m m c tiêu:
- Tìm hi u ho t

ng kinh doanh c a NH TMCP CT CN3 giai o n 2006-

2009.
- Phân tích v th c tr ng ho t
NH TMCP CT CN3 t
-

ó

ng tín d ng và nh n d ng r i ro tín d ng c a

a ra nh ng thành t u c ng nh t n t i c n gi i quy t.

xu t các bi n pháp h n ch r i ro trong ho t

cao ch t l
3.

ng tín d ng c ng nh nâng

ng tín d ng t i NH TMCP CT CN3.

it

ng và ph m vi nghiên c u

Lu n v n thu c nhóm ngành khoa h c xã h i, nghiên c u th c tr ng ho t
tín d ng t i m t chi nhánh c p 1 c a ngân hàng th
giai o n, c th :

it

Lu n v n

ng m i Vi t Nam trong m t

ng và ph m vi nghiên c u là r i ro tín d ng c a NH TMCP

CT CN3 trong giai o n 2006
4. Quy trình và ph

ng

n 2009.

ng pháp nghiên c u

c nghiên c u theo quy trình và ph

- Tìm hi u các ho t

ng pháp sau:

ng kinh doanh chính c a NH TMCP CT CN3;

- Thu th p các s li u, tài li u có liên quan

n ho t

ng tín d ng và r i ro

tín d ng t i NH TMCP CT CN3;
- Ti n hành x lý s li u ã ch n l c sau khi thu th p;
-

a ra k t qu sau khi x lý s li u và

nh m h n ch r i ro trong ho t

xu t m t s gi i pháp, ki n ngh

ng tín d ng t i NH TMCP CT CN3.

5. N i dung nghiên c u
Lu n v n
- Ch
th

c chia thành 3 ch

ng nh sau:

ng 1: Lý lu n c b n v tín d ng và r i ro tín d ng c a ngân hàng

ng m i .
- Ch

ng 2: Th c tr ng ho t

ng tín d ng và r i ro tín d ng t i NH

TMCP CT CN3.
- Ch
CN3.

ng 3 : M t s Bi n pháp h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP CT

3

CH
LÝ LU N C

NG 1

B N V TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG C A NGÂN
HÀNG TH

1.1.

NG M I

KHÁI QUÁT CHUNG V TÍN D NG NGÂN HÀNG

1.1.1. Khái ni m v tín d ng ngân hàng
Có r t nhi u khái ni m khác nhau v tín d ng nh ng quan i m chung nh t
v tín d ng nh : Tín d ng là s chuy n nh
giá tr (ti n t hay hi n v t) c a ng
hòan tr cho ng

ng t m th i quy n s h u m t l

i s h u sang cho ng

i s h u ó sau m t th i gian nh t

h n. Hay Tín d ng là m t quan h vay m

ng

i khác s d ng và s

nh v i m t l

ng giá tr l n

n tài s n (ti n t hay hàng hóa)

d a trên nguyên t c có hịan tr c v n l n l i sau m t th i gian nh t

c

nh.

Theo i u 20 c a Lu t TCTD 1998: “ c p tín d ng là vi c t ch c tín d ng
th a thu n

khách hàng s d ng m t kh an ti n v i nguyên t c có hịan tr b ng

nghi p v cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính b o lãnh ngân hàng và các nghi p
v khác”.
Nh v y, t khái ni m trên tín d ng th hi n

3 m t c b n:

- Có s chuy n giao quy n s d ng m t l

ng giá tr t ng

i này sang ng

i

khác.
- S chuy n giao mang tính ch t t m th i, t c có th i h n.
- Khi hoàn l i giá tr

ã chuy n giao ph i bao g m c g c và lãi.

1.1.2. Nguyên t c, vai trò c a tín d ng ngân hàng
- Ho t

ng tín d ng ph i th c hi n

c hòan tr c v n g c và lãi theo úng

m b o 2 nguyên t c sau: V n vay ph i
nh k

s d ng úng m c ích ã th a thu n trong h p
- Vai trị tín d ng: Tín d ng có tác

ã cam k t; V n vay ph i

c

ng.

ng r t m nh m

i v i n n kinh t xã

h i trên c 2 m t tích c c và tiêu c c. N u tín d ng phát tri n trà lan khơng ki m
sốt

c thì làm l m phát gia t ng, nh h

t kém phát tri n. Ng
to l n nh :

ng

n n n kinh t , xã h i làm n n kinh

c l i n u ki m soát t t ho t

ng tín d ng thì nó s có vai trò


4

+ Tín d ng góp ph n thúc
+ Tín d ng góp ph n n
+ Tín d ng góp ph n n

y l u thơng hàng hóa.
nh ti n t , n
nh

nh giá c .

i s ng, t o công n vi c làm và góp ph n n

nh xã h i.
+ M r ng và phát tri n các m i quan h kinh t
qu c t .v n ho t

i ngo i và m r ng giao l u

ng, kích thích q trình ln chuy n v n, thúc

y s n xu t kinh

doanh.
1.1.3. Các hình th c c a tín d ng ngân hàng
Cùng v i s phát tri n c a n n kinh t v i xu h
nay luôn nghiên c u và

ng t do hóa, các NHTM hi n

a ra các hình th c tín d ng khác nhau

áp ng m t

cách t t nh t nhu c u v n cho quá trình s n xu t và tái s n xu t, t

ó a d ng hóa

các danh m c

u t , m r ng tín d ng, thu hút khách hàng, t ng l i nhu n và phân

tán r i ro.
Phân lo i tín d ng là vi c s p x p các kho n vay theo t ng nhóm d a trên
nh ng tiêu th c nh t

nh. Phân lo i tín d ng m t cách khoa h c là ti n

thi t

l p các quy trình cho vay thích h p và nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng.
Tùy vào cách ti p c n mà tín d ng ngân hàng

c chia thành:

* C n c vào th i h n cho vay:
- Tín d ng ng n h n: là lo i tín d ng có th i h n khơng q 12 tháng (1 n m).
Tín d ng ng n h n

c s d ng

b sung v n l u

ng và các nhu c u thi u h t

t m th i v v n c a các ch th vay v n.
- Tín d ng trung h n: là lo i tín d ng có th i h n t trên 1 n m
c s d ng

n 5 n m,

kho n tín d ng trung h n th

ng

áp ng nhu c u v n th c hi n

các d án c i t o tài s n c

nh, c i ti n k thu t, m r ng s n xu t, nói chung là

u t theo chi u sâu.
- Tín d ng dài h n: là lo i tín d ng có th i h n t trên 5 n m, kho n tín d ng
dài h n th

ng

c s d ng

u t xây d ng các cơng trình m i.

* C n c vào m c ích s d ng v n vay:
- Tín d ng cho s n xu t, l u thông hàng hóa: là lo i tín d ng

c cung c p cho

các nhà s n xu t và kinh doanh hàng hóa. Nh m áp ng nhu c u v v n trong quá

5

trình s n xu t kinh doanh

d tr nguyên v t li u, chi phí s n xu t ho c áp ng

nhu c u thi u v n trong quan h thanh toán gi a các ch th kinh t .
- Tín d ng tiêu dùng: là lo i tín d ng
ph c v

i s ng và th

ng

c s d ng

áp ng nhu c u v n

c thu h i d n t ngu n thu nh p c a cá nhân vay

v n.
* C n c vào m c

tín nhi m

- Tín d ng có b o
vay v n

cb o

vay ho c b o

m: là lo i tín d ng mà theo ó ngh a v tr n c a ch th

m b ng tài s n c a ch th vay v n, tài s n hình thành t v n

m b ng uy tín và n ng l c tài chính c a bên th ba.

- Tín d ng khơng có b o
ng l a ch n KH
chính và có ph

i v i khách hàng:

m b ng tài s n: là lo i tín d ng mà theo ó NH ch

cho vay trên c s KH có tín nhi m v i NH, có n ng l c tài

ng án, d án kh thi có kh n ng hoàn tr n vay.

* C n c vào

c i m luân chuy n v n:

- Tín d ng v n l u

ng:

c cung c p

b sung v n l u

ng cho các thành

hình thành nên tài s n c

nh cho các thành

ph n kinh t , có quan h tín d ng v i NH.
- Tín d ng v n c

nh: cho vay

ph n kinh t , có quan h tín d ng v i NH.
* Theo ph

ng th c c p tín d ng:

- Chi t kh u th
ti n NH ng tr

ng phi u: là vi c NHTM s

ng ra tr ti n tr

c cho KH. S

c ph thu c vào giá tr ch ng t , lãi su t chi t kh u, th i h n chi t

kh u và l phí chi t kh u. Th c ch t là NH ã b ti n ra mua th
giá mà bao gi c ng nh h n giá tr c a th
- Cho vay: là vi c NH

ng phi u theo m t

ng phi u (cho vay gián ti p).

a ti n cho KH v i cam k t KH ph i hoàn tr c g c và

lãi trong kho ng th i gian ã xác

nh. Cho vay g m các hình th c ch y u nh :

th u chi, cho vay tr c ti p (t ng l n, theo h n m c tín d ng), cho vay gián ti p.
- B o lãnh (tái b o lãnh): B o lãnh NH là cam k t c a NH d

i hình th c th

b o lãnh v vi c th c hi n các ngh a v tài chính thay cho KH c a NH khi KH
không th c hi n úng ngh a v

ã cam k t.


6

- Cho thuê tài chính: là vi c NH b ti n mua s m tài s n cho KH thuê. Sau m t
th i gian nh t
tài s n c

1.2.

nh KH ph i tr c g c l n lãi cho NH. Tài s n cho thuê th

nh. Vì v y, cho thuê tài chính

ng là

c x p vào tín d ng trung dài h n.

T NG QUAN V R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH

NG

M I
1.2.1. Khái ni m r i ro tín d ng ngân hàng
Trong n n kinh t th tr

ng, c p tín d ng là ch c n ng kinh t c b n c a

ngân hàng. R i ro trong ngân hàng có xu h
d ng.

ây là r i ro l n nh t và th

ng t p trung ch y u vào danh m c tín

ng xuyên x y ra. Khi ngân hàng r i vào tr ng

thái tài chính khó kh n nghiêm tr ng thì ngun nhân th

ng phát sinh t ho t

ng

tín d ng c a ngân hàng.
Có nhi u

nh ngh a v r i ro tín d ng, theo

n , trích l p và d phòng

i u 2 “Quy

nh v phân lo i

x lý r i ro tín d ng” ban hành theo Quy t

493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng

c Ngân hàng Nhà n

ro tín d ng là kh n ng x y ra t n th t trong ho t

nh

c thì: r i

ng ngân hàng c a TCTD do

khách hàng không th c hi n ho c khơng có kh n ng th c hi n ngh a v c a mình
theo cam k t.
V y R i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong q trình c p tín d ng c a
ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr

c n ho c tr

n không úng h n cho ngân hàng.
Nh v y có th nói r ng r i ro tín d ng có th xu t hi n trong các m i quan
h mà trong ó ngân hàng là ch n , khách hàng là con n l i không th c hi n ho c
không

kh n ng th c hi n ngh a v tr n khi

n h n. Nó di n ra trong q trình

cho vay, chi t kh u cơng c chuy n nh

ng và gi y t có giá, cho th tài chính,

b o lãnh, bao thanh tốn c a ngân hàng.

ây còn g i là r i ro m t kh n ng chi tr

và r i ro sai h n, là lo i r i ro liên quan

n ch t l

ng ho t

ng tín d ng c a ngân

hàng.
1.2.2. Phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng
C n c vào nguyên nhân phát sinh r i ro, r i ro tín d ng
các lo i sau :

c phân chia thành


7

R i ro tín
d ng

R i ro giao
d ch

R i ro l a
ch n

R i ro b o
m

S
-

R i ro danh
m c

R i ro
nghi p v

R i ro n i
t i

R i ro t p
trung

1.1: Phân lo i r i ro tín d ng t i ngân hàng

R i ro giao d ch: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát

sinh là do nh ng h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy t cho vay, ánh giá
khách hàng. R i ro giao d ch có 03 b ph n chính là r i ro l a ch n, r i ro b o

m

và r i ro nghi p v .
+ R i ro l a ch n: là r i ro có liên quan
tín d ng, khi ngân hàng l a ch n nh ng ph

n q trình ánh giá và phân tích

ng án vay v n có hi u qu

ra quy t

nh cho vay.
+ R i ro b o

trong h p

m: phát sinh t các tiêu chu n b o

ng cho vay, các lo i tài s n

b o và m c cho vay trên giá tr c a tài s n

m b o, ch th b o

m

n công tác qu n lý kho n vay và

ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro và k thu t

x lý các kho n cho vay có v n
-

m, cách th c

m b o.

+ R i ro nghi p v : là r i ro liên quan
ho t

m nh các i u kho n

.

R i ro danh m c: là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát

sinh là do nh ng h n ch trong qu n lý danh m c cho vay c a ngân hàng,

c

phân chia thành 02 lo i: r i ro n i t i và r i ro t p trung.
+ R i ro n i t i: xu t phát t các y u t , các
riêng bi t bên trong c a m i ch th
phát t

c i m ho t

ng ho c

c i m riêng có, mang tính

i vay ho c ngành, l nh v c kinh t . Nó xu t

c i m s d ng v n c a khách hàng vay v n.


8

+ R i ro t p trung: là tr
nhi u

ng h p ngân hàng t p trung v n cho vay quá

i v i m t s khách hàng, cho vay quá nhi u doanh nghi p ho t

cùng m t ngành, l nh v c kinh t ; ho c trong cùng m t vùng

a lý nh t

ng trong
nh; ho c

cùng m t lo i hình cho vay có r i ro cao.
1.2.3.

ánh giá r i ro tín d ng ngân hàng
Các ch tiêu dùng

ánh giá r i ro tín d ng c a NHTM th

ng

c dùng

nh sau:
1.2.3.1. T l n quá h n
D n quá h n
x 100%

T l n quá h n =
T ng D n cho vay
Quy
ngân hàng th

nh hi n nay c a Ngân hàng Nhà n
ng m i không

cv

c cho phép d n quá h n c a các

t quá 3%, ngh a là trong 100

hàng b ra cho vay thì n quá h n t i a ch

c phép là 3

ng v n ngân

ng. N quá h n là

kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và / ho c lãi ã quá h n.
M t cách ti p c n khác, n quá h n là nh ng kho n tín d ng khơng hồn tr
úng h n, không

c phép và không

i u ki n

c gia h n n .

qu n lý ch t ch , các kho n n quá h n trong h th ng ngân hàng th
Nam

c phân lo i theo th i gian và

g m: N quá h n d
N d

ng m i Vi t

c phân chia theo th i h n thành 05 nhóm

i 90 ngày – N c n chú ý; N quá h n t 90

i tiêu chu n; N quá h n t 181

mb o

n 180 ngày –

n 360 ngày – N nghi ng ; N quá h n

trên 361 ngày – N có kh n ng m t v n.
Do vi c phân lo i ch t l
nh ng kho n tín d ng

ng tín d ng

c tính theo th i gian nh v y, nên

Vi t Nam ti m n r t nhi u r i ro. Vì v y nh ng kho n n

ã q h n do khách hàng khơng cịn kh n ng thanh tốn nh ng vì m t lý do nào

ó

c ngân hàng gia h n n thì kho n n trên tr thành n trong h n và không
c trích DPRR, khách hàng khơng

c x p vào di n c n theo dõi. Ho c nh

kho n n còn trong h n nh ng khách hàng kinh doanh không hi u qu , kh n ng tr
n mong manh nh ng v n ch a
pháp phòng ng a.

c x p vào lo i n x u

ti n hành nh ng bi n


9

1.2.3.2. T tr ng n x u / T ng d n cho vay
N x u: là nh ng kho n n quá h n trên 90 ngày mà không òi
không

c và

c tái c c u. T i Vi t Nam, n x u bao g m nh ng kho n n q h n có

ho c khơng th thu h i, n liên quan
quá h n không

n các v án ch x lý và nh ng kho n n

c Chính Ph x lý r i ro.

N x u (hay n có v n

, n khơng lành m nh, n khó ịi, n khơng th

ịi,…) là nh ng kho n n mang các

c tr ng: Khách hàng ã không th c hi n

ngh a v tr n v i ngân hàng khi các cam k t này ã h t h n; Tình hình tài chính
c a khách hàng ang và có chi u h

ng x u d n

thu h i

m b o (th ch p, c m c , b o lãnh)

c c v n l n lãi; Tài s n

giá là giá tr phát mãi khơng

n có kh n ng ngân hàng không

trang tr i n g c và lãi; Thông th

c ánh

ng v th i gian

là các kho n n quá h n ít nh t là 90 ngày.
C ng t cách phân lo i n quá h n theo th i gian nh v y nên ph n l n n
quá h n

n

c ta

u là n x u. Các kho n n x u t n t i hi n nay

bao g m: N quá h n t 90 ngày tr lên; N liên quan

các NHTM

n các v án, n

ã kh i

ki n nh ng ch a th thu h i ch x lý, n có tài s n

m b o nh ng không h p l ;

Nh ng kho n n quá h n, n tr thay khơng cịn

ng

Theo Quy t

it

thu.

nh 18/2007/Q -NHNN ngày 25/04/2007, n x u c a t ch c

tín d ng bao g m các nhóm n nh sau:
- Nhóm n d

i tiêu chu n bao g m: Các kho n n quá h n t 91 ngày

180 ngày; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n
ch nh k h n tr n l n

u, tr các kho n n

u phân lo i vào nhóm 2; Các kho n n

gi m lãi do khách hàng khơng

c mi n ho c
ng tín d ng;

- N nghi ng bao g m: Các kho n n quá h n t 181 ngày

n 360 ngày;

c phân lo i vào nhóm 3.

Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n

tr n

cc c ul il n

Các kho n n

y

i u

theo h p

Các kho n n

kh n ng tr lãi

n

u quá h n d

i 90 ngày theo th i h n

u; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n th hai;

c phân lo i vào nhóm 4.

- N có kh n ng m t v n bao g m: Các kho n n quá h n trên 360 ngày;
Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n

u quá h n t 90 ngày tr lên theo th i

10

h n tr n

ã

cc c ul il n

u; Các kho n n c c u l i th i h n tr n l n

th hai quá h n theo th i h n tr n

c c c u l i l n th hai; Các kho n n c

c u l i th i h n tr n l n th ba tr lên, k c ch a b quá h n ho c ã quá h n;
Các kho n n khoanh, n ch x lý; Các kho n n

c phân lo i vào nhóm 5.

1.2.3.3. H s r i ro tín d ng
T ng d n cho vay
H s r i ro tín d ng =

x 100%

T ng tài s n có

H s này cho th y t tr ng c a các kho n m c tín d ng trong tài s n có, kho n

m c tín d ng trong t ng tài s n càng l n thì l i nhu n s l n nh ng
tín d ng c ng r t cao. Thơng th

ng th i r i ro

ng, t ng d n cho vay c a ngân hàng

c chia

thành 03 nhóm :
- Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l
vay có m c

ng x u: là nh ng kho n cho

r i ro l n nh ng có th mang l i thu nh p cao cho ngân hàng. ây là

kho n tín d ng chi m t tr ng th p trong t ng d n cho vay c a ngân hàng.
- Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l
vay có m c

ng t t: là nh ng kho n cho

r i ro th p nh ng có th mang l i thu nh p khơng cao cho ngân

hàng. ây là kho n tín d ng c ng chi m t tr ng th p trong t ng d n cho vay c a
ngân hàng.
- Nhóm d n c a các kho n tín d ng có ch t l
kho n cho vay có m c

r i ro có th ch p nh n

ng trung bình: là nh ng

c và thu nh p mang l i cho

ngân hàng là v a ph i.
1.2.3.4. T l xóa n và T s d phịng t n th t tín d ng
ây là t l th hi n gi a các kho n xóa n rịng trên t ng d n . Ch tiêu này
cho th y t l xóa n t i ngân hàng
l

m c

nào, t l càng cao cho th y ch t

ng tín d ng t i ngân hàng khơng t t, r i ro tín d ng cao

T l xóa n

=

Các kho n xóa n rịng
T ng d n cho vay


11

T

ng t nh t l xóa n , t l này th hi n s d phòng t n th t tín d ng trên

t ng d n . Ch tiêu này cho th y t l t n th t tín d ng t i ngân hàng
nào, t l càng cao cho th y ch t l

m c

ng tín d ng t i ngân hàng không t t, r i ro tín

d ng cao
S ti n d phịng t n th t TD
T l d phòng t n th t tín d ng =

T ng d n cho vay

1.2.3.5. Ch tiêu vịng quay v n tín d ng
Ch tiêu vịng quay v n tín d ng:

c xác

d n bình quân c a NHTM trong th i gian nh t
này

nh b ng doanh s thu n trên
nh, th

ng là m t n m. Ch tiêu

c tính theo cơng th c sau:

Vịng quay v n tín d ng =

Doanh s thu n
T ng d n

ây là ch tiêu ph n ánh s vòng chu chuy n c a v n vay (th

ng là m t

n m). Ch tiêu này càng t ng thì vi c t ch c và qu n lý tín d ng càng t t, ch t
l

ng cho vay càng cao. Tuy nhiên ch tiêu này ph n ánh m t cách t

ng

i, vì

n u m t NHTM cho vay các doanh nghi p s n xu t chi m t tr ng l n d n , thì
tiêu chí này th p h n NHTM khác cho vay các doanh nghi p th

ng m i. Nh v y,

khơng vì th mà ch t l

ng cho vay c a NHTM này kém hi u qu h n. T th c t

trên

ánh giá ch t l

ng tín d ng, ánh giá r i ro tín d ng d a trên tiêu chí trên

t

i chính xác thì các tiêu th c tính tốn ph i th ng nh t, vịng quay tín d ng

ng

ph i tính tốn cho t ng lo i vay, th i h n vay và t ng

it

ng vay c th .

1.2.3.6. Ch tiêu l i nhu n trên t ng d n tín d ng
L i nhu n t ho t

ng TD

T l l i nhu n trên t ng d n tín d ng =
T ng d n
L i nhu n t ho t

ng tín d ng c a NHTM chi m t 70% -85% t ng l i

nhu n c a NHTM. N u l i nhu n c a m t ngân hàng nào ó t ng lên hàng n m,
i u ó ch ng t ch t l

ng tín d ng

c nâng lên. Ch tiêu này ph n ánh kh


12

n ng sinh l i c a tín d ng. L i nhu n
vào (lãi su t huy

ng) và thu lãi

ây ph n ánh chênh l ch gi a chi phí

u ra. Ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh l i

c a v n tín d ng, m t kho ng tín d ng ng n h n hay dài h n khơng th
có ch t l

u

c xem là

ng cao n u nó khơng em l i l i nhu n cho ngân hàng. Ch tiêu này cao

ch ng t các kho n cho vay c a ngân hàng sinh l i, r i ro ít và ng
này th p ch ng t các kho n vay không sinh l i,
ch a t t, r i ro cao.

c l i ch tiêu

ng ngh a v i ch t l

ng tín d ng

ánh giá r i ro tín d ng trên c s c n c vào l i nhu n thu

c c a các NHTM, ây c ng là ch tiêu t

ng

i vì nó ph thu c vào nhi u y u

t nh : chính sách lãi su t, chính sách khách hàng, s n ph m d ch v tín d ng,
chính sách tín d ng,… Thông th

ng trong ho t

ng ngân hàng, n u ch t l

d ng NHTM t t, t l n x u th p thì l i nhu n t ho t

ng tín

ng tín d ng s cao h n

khi cùng m t m c d n và cùng m c lãi su t cho vay v i các ngân hàng khác.
Ngồi các ch tiêu trên, thì các quy

nh v an toàn v n t i thi u c ng gi vai

trò quan tr ng trong vi c ánh giá r i ro tín d ng t i TCTD, ch ng h n nh theo
Thơng t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 có quy
t ch c tín d ng

i v i m t khách hàng không

nh:T ng d n cho vay c a

cv

t quá 15% v n t có c a

t ch c tín d ng; T ng m c cho vay và b o lãnh c a t ch c tín d ng
khách hàng khơng

cv

t q 25% v n t có c a t ch c tín d ng; T ng d n

cho vay c a t ch c tín d ng
cv

iv im t

i v i m t nhóm khách hàng có liên quan khơng

t q 50% v n t có c a t ch c tín d ng, trong ó m c cho vay

m t khách hàng không
lãnh c a t ch c tín d ng

cv

t quá t l quy

iv i

nh trên; T ng m c cho vay và b o

i v i m t nhóm khách hàng t i a khơng

cv

t quá

60% v n t có c a t ch c tín d ng; T ng d n cho vay c a chi nhánh ngân hàng
n

c ngoài

hàng n
ngoài
n

i v i m t khách hàng t i a không v

t quá 15% v n t có c a ngân

c ngồi; T ng m c cho vay và b o lãnh c a chi nhánh ngân hàng n
i v i m t khách hàng khơng

cv

t q 25% v n t có c a ngân hàng

c ngoài; T ng d n cho vay c a chi nhánh ngân hàng n

khách hàng có liên quan khơng
ngồi, trong ó m c cho vay
v n t có c a ngân hàng n

cv

c

c ngồi

i v i nhóm

t q 50% v n t có c a ngân hàng n

i v i m t khách hàng khơng

cv

c

t q 15%

c ngồi; T ng m c cho vay và b o lãnh c a chi nhánh

13

ngân hàng n

c ngồi

i v i m t nhóm khách hàng có liên quan khơng

q 60% v n t có c a ngân hàng n
1.2.4. Ph

t

c ngoài.

ng pháp qu n lý r i ro tín d ng

- Th c hi n úng các quy

nh c a pháp lu t v cho vay, b o lãnh, cho thuê tài

chính, chi t kh u, bao thanh tốn và b o
cho vay có b o
b o

cv

m ti n vay; xem xét và quy t

m b ng tài s n ho c khơng có b o

m b ng tài s n, cho vay có

m b ng tài s n hình thành t v n vay, tránh các v

mb o

thu h i n vay.

d ng không

nh vi c

ng m c khi x lý tài s n

c bi t chú tr ng các gi i pháp nâng cao ch t l

ng tín

n x u gia t ng.

- Ph i t ng c

ng ki m tra, giám sát vi c ch p hành các nguyên t c, th t c

cho vay và c p tín d ng khác, tránh x y ra s c gây th t thoát tài s n, s p x p l i t
ch c b máy, t ng c

ng công tác ào t o cán b

áp ng yêu c u kinh doanh

ngân hàng trong i u ki n h i nh p qu c t .
- Xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b phù h p v i ho t
doanh,

it

ng kinh

ng khách hàng, tính ch t r i ro c a kho n n .

- Th c hi n chính sách qu n lý r i ro tín d ng, mơ hình giám sát r i ro tín
d ng, ph

ng pháp xác

nh và o l

ng r i ro tín d ng có hi u qu , trong ó bao

g m cách th c ánh giá v kh n ng tr n c a khách hàng, h p
tài s n

ng tín d ng, các

m b o, kh n ng thu h i n và qu n lý n c a t ch c tín d ng.

- Th c hi n các quy

nh

m b o ki m sốt r i ro và an tồn ho t

ng tín

d ng.
+ Xây d ng và th c hi n
qu n lý r i ro, trong ó
s tay tín d ng, quy
l

ng b m t h th ng quy ch , quy trình n i b v

c bi t chú tr ng xây d ng chính sách khách hàng vay v n,
nh v

ánh giá, x p h ng khách hàng vay, ánh giá ch t

ng tín d ng và x lý các kho n n x u.
+ M r ng tín d ng trung và dài h n

cho vay

m c thích h p,

i v i th i h n c a ngu n v n huy

+ Th c hi n úng quy
chi t kh u, bao thanh toán
kinh doanh.

m b o cân

i th i h n

ng.

nh v gi i h n cho vay, b o lãnh, cho thuê tài chính,
i v i m t khách hàng và các t l an toàn ho t

ng


14

-

i v i các tr

ng h p chây

pháp kiên quy t, úng pháp lu t

nh n n và tr n vay, c n áp d ng các bi n

thu h i n vay, k c vi c x lý tài s n th ch p,

c m c và b o lãnh, kh i ki n lên c quan tòa án.
- Phân tán r i ro trong cho vay: không d n v n cho vay quá nhi u

iv im t

khách hàng, nhóm khách hàng ho c khơng t p trung cho vay quá nhi u vào m t
ngành, l nh v c kinh t có r i ro cao.
- Th c hi n t t vi c th m

nh khách hàng và kh n ng tr n .

- B o hi m ti n vay, ngh a là ngân hàng chuy n toàn b r i ro cho c quan b o
hi m chuyên nghi p.
-

Ph i có m t chính sách tín d ng h p lý và duy trì các kho n d phịng

i

phó v i r i ro.
- Tr

c khi cho vay ngân hàng ph i xem xét

n c a khách hàng >= m c cho vay; V tài s n b o
v

t quá 70%tài s n b o

n 4 i u ki n sau: Kh n ng tr

m: m c cho vay không

m; T ng d n cho vay m t khác hàng không

c

cv

t

quá 15% v n t có c a t ch c tín d ng; T ng m c cho vay và b o lãnh c a m t
khác hàng không

cv

t quá 25% v n t có c a t ch c tín d ng. T ng m c cho

vay và b o lãnh c a m t nhóm khác hàng liên quan khơng

cv

t quá 60% v n

t có c a t ch c tín d ng; Kh n ng cịn có th cho vay thêm c a ngân hàng (Z)
mb o

c yêu c u c a h s H3.

- Th c hi n qu n lý r i ro tín d ng thơng qua cơng c phái sinh: cơng c tín
d ng phái sinh là các h p

tín d ng nh m

ng tài chính

a ra nh ng kho n b o

c ký k t b i các bên tham gia giao d ch
m ch ng l i s chuy n d ch b t l i v

ch t l

ng tín d ng c a các kho n

u t ho c nh ng t n th t liên quan

d ng.

ây là công c hi u qu giúp ngân hàng gi m thi u r i ro tín d ng, r i ro lãi

su t. Các cơng c tín d ng phái sinh ch y u bao g m: hốn

n tín

i tín d ng và quy n

ch n tín d ng.
+ Hốn
thu n trao

i tín d ng: Theo h p

ng này, hai ngân hàng sau khi cho vay s th a

i m t ph n hay toàn b các kho n thu nh p cho vay theo các H p

tín d ng c a m i bên. Vi c th a thu n s

ng

c th c hi n b i m t t ch c trung


15

gian. T ch c trung gian có trách nhi m l p h p
bên,

ng ra b o

m vi c th c hi n h p

+ Quy n ch n tín d ng: H p

ng hốn

i tín d ng gi a hai

ng c a các bên và

c thu phí.

ng quy n ch n tín d ng giúp cho ngân hàng

gi m thi u thi t h i m t khi ch t l

ng c a kho n vay gi m do khơng thu

hay chi phí cho vay t ng do ph i huy

cn

ng v n v i lãi su t cao h n. Quy n ch n có

2 hình th c là quy n ch n mua và quy n ch n bán.
1.2.5. Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng t i m t s n

c

* Kinh nghi m t Trung Qu c:
T n m 2001, Chính ph Trung Qu c ã cho phép hình thành th tr

ng mua

bán n x u ngân hàng v i s tham gia c a r t nhi u thành ph n qu c doanh, t
nhân, trong n

c và qu c t . Trung Qu c quan ni m r ng, n u ch

ph n qu c doanh mua bán trên th tr
c nh tranh. Vì th , Chính ph n

ngân hàng

ng này, q trình

cho các thành

nh giá s khơng th c s

c này cho phép Morgan Stanley và sau này là các

u t khác c a M không ch tham gia mua c ph n mà còn

c phép

mua bán n x u các ngân hàng.
S d ho t

ng này trên th gi i thơng su t vì có h th ng pháp lý hoàn h o và

t o m i i u ki n thu n l i cho th tr

ng này phát tri n nh nhân l c có tay ngh

cao, cung c p d ch v bài b n...
* Kinh nghi m t Nh t B n:
- Ngân hàng ch
trong t

ng lai g n và xa, t

c a ngân hàng v
qu c gia

ng trong vi c ánh giá m t khách hàng có ti m n ng r i ro
ó có bi n pháp x lý càng s m càng t t; N u m c l

t quá kh n ng c a các NHTM, NHNN s dùng các ngu n qu

can thi p.

- Hi n nay các ngân hàng c a Nh t ã x lý thành công các v n
n tài s n không thu h i

liên quan

c. T ch c d ch v tài chính (The Financial Service

Agency) óng vai trị quan tr ng trong vi c thúc ép các ngân hàng th c hi n cơng
tác d phịng c n thi t c ng nh x lý nh ng kho n n x u mà tr
gây ra các kho n l l n kéo dài trong nhi u n m
* Kinh nghi p t M và châu âu:

c ây ã t ng

i v i h u h t các ngân hàng.


16

M : Các ngân hàng M nh n m nh vào l i ra cho các kho n n x u và tránh

vi c thu h i n . Vi c t t toán kho n n x u ch nên xem xét khi ó là cách cu i
cùng

thu h i kho n vay có v n

, vì thu h i có th hi u qu h n thơng qua vi c

ti p t c tr n c a m t doanh nghi p v n ang ho t

ng h n là ph i t t tốn tài s n.

Ví d nh JPMorgan và Bank of America ã b t
tài s n

tr n và n l c làm vi c v i các ch n

u n l c hoãn các v t ch thu
h v n có th tr ti n. Các

bi n pháp ph bi n là gi m lãi su t và gi m giá tr các kho n chi tr

ng

i vay

ti n v n có th tr ti n mà không ph i bán tài s n th ch p.
M và Châu Âu: c ng ã b m ti n vào các ngân hàng, nh
l n ã mua l i các ngân hàng và t ch c tín d ng nh

ó nhi u ngân hàng

ang trên b v c phá s n,

giúp nh ng chính sách h tr khách hàng c a ngân hàng l n áp d ng luôn cho
khách hàng c a ngân hàng nh .
K t lu n ch

ng I: Tóm l i, r i ro tín d ng có th phát sinh do r t nhi u

nguyên nhân ch quan ho c khách quan. Các bi n pháp phòng ch ng r i ro c ng có
nhi u ph

ng pháp, có th n m trong t m tay c a các NHTM nh ng c ng có nh ng

bi p pháp v

t ngồi kh n ng c a riêng t ng ngân hàng. Trong t m tay c a các

ngân hàng, r i ro tín d ng ph thu c r t l n vào n ng l c c a cán b tín d ng trong
vi c phát tri n và h n ch r i ro t lúc xem xét quy t
su t th i gian vay
cao ch t l

ch n l c và ki m soát

nh cho vay c ng nh trong

c kho n vay nh m m c ích nâng

ng tín d ng c ng chính là h n ch r i ro tín d ng.

17

CH
TH C TR NG HO T

NG 2

NG TÍN D NG VÀ R I RO TÍN D NG T I

NGÂN HÀNG TH

NG M I C

PH N CÔNG TH

2.1.

VÀI NÉT V

NGÂN HÀNG TH

TH

NG CHI NHÁNH 3

NG CHI NHÁNH 3

NG M I C

PH N CƠNG

2.1.1. S hình thành và phát tri n c a NH TMCP CTVN và NH TMCP CT
CN3
2.1.1.1. S hình thành và phát tri n c a NH TMCP CTVN
- Giai o n t 1988 - 1990: Ngày 26/03/1988 theo Ngh
H i

ng B tr

nh s 53/H BT c a

ng thành l p Ngân hàng chuyên doanh Công th

ng Vi t Nam

c thành l p thì ch th c hi n nhi m v qu n lý nh m t liên hi p xí nghi p
bi t, các Chi nhánh th c hi n ch

h ch toán kinh t

- Giai o n t 1990 – 1996: Quy t
t ch H i

ng B tr

hàng Nhà n

c Ngân hàng Nhà n

ng Vi t Nam

n n m 1993, Th ng

nh thành l p doanh nghi p nhà n

ng Vi t Nam và sau nhi u l n

thành l p l i Ngân hàng Công Th
Th ng

nh 402/CT ngày 14/11/1990 c a Ch

ng Vi t Nam.

c Vi t Nam ký quy t

Ngân hàng Công th

c l p.

ng, Ngân hàng chuyên doanh Công th

chuy n thành Ngân hàng Công th

i tên cho

ng Vi t Nam theo Quy t

c Ngân
c có tên là

n 21/09/1996

ng Vi t Nam

ng m i có ch c n ng kinh doanh ti n t

và mơ hình t ch c kinh doanh

c

n

c l p, có các Chi nhánh là các

c, th c hi n h ch toán kinh t

c

nh 285/Q -NH5 c a

c Vi t Nam thì Ngân hàng Cơng th

m i th c s tr thành m t ngân hàng th

c

nh rõ là m t pháp nhân thu c s

h u Nhà

n v thành viên

h ch toán ph thu c.
- Giai o n t tháng 09/1996
n

c, Ngân hàng Công th

T ng Giám

ng

n 5/2009: theo mơ hình T ng Cơng ty Nhà
c qu n lý b i H i

c, có các Chi nhánh là các

- Ngân hàng Công th

ng Qu n tr , i u hành b i

n v thành viên h ch tốn ph thu c.

ng Vi t Nam có tên giao d ch tr

c ây là Industrial

and Commercial of Vietnam, g i t t là Incombank và k t ngày 15/04/2008 Ngân


18

hàng Công th

ng v i th

ng hi u m i là Vietinbank (Vietnam bank for industry

and trade).
- Giai o n 5/2009

n nay: ho t

n

c, ánh d u m t b

th

ng Vi t Nam chính th c

Cơng th

ng theo mơ hình Công ty C ph n nhà

c ngo c m i là giai o n sau c ph n hóa, Ngân hàng Công
c

i tên thành Ngân hàng Th

ng Vi t Nam. NH TMCP CTVN

i u hành b i T ng Giám

ng m i C ph n

c qu n lý b i H i

c, có các Chi nhánh là các

ng Qu n tr ,

n v thành viên h ch toán

ph thu c.
Th
n

Quá trình phát tri n: NH TMCP CTVN là m t trong nh ng Ngân hàng
ng m i Nhà n

cl n

c c ph n hóa

u tiên trong h th ng ngân hàng nhà

c và gi vai trò quan tr ng, tr c t c a ngành ngân hàng Vi t Nam.

NH TMCP CTVN có h th ng m ng l
trong c n

n nay,

i r ng kh p bao ph các t nh, thành ph

c g m 3 S giao d ch, 155 chi nhánh, trên 800 i m/Phòng giao d ch, 2

V n phịng

i di n. Ngồi ra, Ngân hàng Cơng Th

ng có 4 cơng ty h ch tốn

c

l p là Cơng ty cho th Tài chính, Cơng ty trách nhi m h u h n Ch ng khốn,
Cơng ty Qu n lý và Khai thác tài s n, Cty TNHH B o Hi m và 3
là Trung tâm Công ngh Thông tin, Trung tâm th , Tr

ng ào t o và phát tri n

ngu n nhân l c. Tham gia cùng v i các T ch c tín d ng n
liên doanh

n v s nghi p

c ngoài l p hai

nv

u tiên thu c h th ng tín d ng Vi t Nam là Indovina Bank và Công ty

cho thuê Tài chính Qu c t Vi t Nam và góp v n m t s liên doanh nh Sài Gịn
Cơng th

ng, Qu tín d ng nhân dân Trung

hàng Cơng th

ng Vi t Nam ã và ang v

lý v i h n 800 Ngân hàng và

ng. Ho t

ng kinh doanh c a Ngân

n xa ra th gi i thông qua quan h

i

nh ch tài chính trên kh p Th gi i. V i ph

ng

châm “Nâng giá tr cu c s ng” NH TMCP CTVN ã góp ph n quan tr ng thúc

s phát tri n kinh t c a

tn

c và s thành

y

t c a các doanh nghi p.

2.1.1.2. L ch s hình thành và phát tri n c a NHTM CPCT CN3
N m 1988, cùng v i s ra
NHCT Chi nhánh 3 c ng

i c a 4 Ngân hàng Th

ng m i qu c doanh, thì

c thành l p và tr c thu c h th ng NHCT Vi t Nam.

NHCT Chi nhánh 3 t a l c t i s 461-465 Nguy n ình Chi u, qu n 3, TPHCM.


19

Khi m i vào ho t
nhánh

ng, Chi nhánh

u ph i th c hi n theo ch

th b

ng do toàn b ho t

ng trình c a Ngân hàng cơng th

ng c a Chi
ng Thành ph

hay khác i là Chi nhánh n m trong s b o h c a Ngân hàng Công th
ph . S n ng
h

ng m nh

ng thành

ng, nh y bén trong kinh doanh b tri t tiêu và y u t này gây nh
n hi u qu ho t

ng c a Chi nhánh c ng nh c a toàn b h th ng

NHCT khu v c TP HCM.
Cùng v i quá trình chuy n
kinh t th tr

ng và

i n n kinh t t k ho ch hoá t p trung sang n n

có th t n t i và phát tri n

c trong môi tr

doanh ti n t t i TPHCM. N m 1994, NHCT Vi t Nam ã quy t
mơ hình ho t

ng kinh

nh chuy n

i

ng c a Chi nhánh t tr c thu c NHCT Thành ph H Chí Minh

sang tr c thu c NHCT Trung

ng. Các chi nhánh có thêm nhi u quy n h n

ng

th i g n li n v i nhi u trách nhi m, mơ hình ã bu c các chi nhánh ph i n l c
trong m i ho t

ng kinh doanh ti n t

c NHCT cho phép

t m c ích cu i

cùng là an toàn và hi u qu cao.
T n m 1994
m i, tr

n nay, NHCT Chi nhánh 3 th hi n

c tích c c c a c ch

ng thành trong nghi p v c ng nh trong phong cách giao d ch v i khách

hàng.
B t

u t 15/04/2008, NHCT Vi t Nam ã chính th c có th

Vietinbank v i ph

ng châm “nâng giá tr cu c s ng” nh

d u cho s phát tri n c a Ngân hàng Công th
và NH TMCP CT CN3 c ng ang ph n
hi n

ng trong giai

m tb

ng hi u m i

c ngo c ánh

an h i nh p qu c t

u vì m c tiêu chung là m t ngân hàng

i, hi u qu và áng tin c y.

Sau c ph n hóa, hàng lo t các chi nhánh c a Ngân hàng Công Th
tên và Ngân hàng Công th
m i c ph n Công th

ng Chi nhánh 3

c

ng

c

i tên thành Ngân hàng th

i
ng

ng Chi nhánh 3 (sau ây g i t t là Chi nhánh 3).

2.1.2. C c u t ch c c a NH TMCP CT CN3
n cu i n m 2009, NH TMCP CT CN3 v i s l
cơng tác t i 8 Phịng nghi p v , 1 T

các Tr

i n tốn. Ban lãnh

ng phó Phịng ã có s ph i h p nh p nhàng

ng kinh doanh t i chi nhánh.

ng nhân viên là 106 ng

i,

o chi nhánh cùng v i

m b o v n hành t t ho t


20

Giám

c

Phó Giám
c

Qu ti t
ki m

P. Tín

d ng

Phó Giám
c

P.Hành
Chính

P. K tốn

Ki m soát
n ib

P. K ho ch
t ng h p

P. TTQT

S

2.1: C c u b máy t ch c qu n lý c a NH TMCP CT CN3

“Ngu n: Báo cáo th ng kê_Phòng K ho ch t ng h p NH TMCP CT CN3”
Ban giám
Phó Giám

c c a NH TMCP CT CN3 hi n có 4 ng

c có trách nhi m t ch c i u hành, ch

v ngân hàng và các l nh v c ho t
nhân viên d

c và 3

o vi c th c hi n các nghi p

ng c a ngân hàng

i quy n th c hi n các ch

i g m 1 Giám

ng th i ki m tra ơn

chính sách c a Nhà n

c

c.

- Phịng KTKSNB t i chi nhánh: Là b ph n n m t i chi nhánh nh ng tr c
thu c Ban KTKSNB t i Trung
n i b theo ch

ng trình ã

ng. Có trách nhi m th c hi n cơng tác ki m soát
c Ban duy t. Tr c ti p ki m tra giám sát ho t

c a chi nhánh

a ra các ki n ngh , c nh báo cho chi nhánh

ph m theo quy

ng

nh pháp lu t và quy trình quy ch c a ngân hàng.

- Phịng t ch c hành chính: Có ch c n ng t ch c và qu n lý
viên ngân hàng. T ch c hu n luy n, ào t o b i d
c a các cán b công nhân viên, tham m u cho lãnh
các phịng ban.

ng nâng cao trình

x lý các sai

i ng nhân
nghi p v

o v vi c b trí nhân s cho